UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA ÁREA JURÍDICA, SOCIAL Y ADMINISTRATIVA CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.” Tesis previa a optar el título de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría Contador Público Auditor. AUTORA: KAREN ANDREA SURIAGA OCHOA DIRECTORA DE TESIS: DRA. GLADYS LUDEÑA ERAS, MG. SC. LOJA – ECUADOR 2015 CERTIFICACIÓN DRA. GLADYS LUDEÑA ERAS MG. SC. DOCENTE DE LA CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA DEL ÁREA JURÍDICA SOCIAL Y ADMINISTRATIVA DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA, Y DIRECTORA DE TESIS. C E R T I F I C A: Que el Trabajo de Tesis titulado: “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014”, presentada por la aspirante Karen Andrea Suriaga Ochoa, durante el proceso de investigación y desarrollo de esta tesis, previo a optar el Grado de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría, Contador Público Auditor, ha sido dirigida y revisada en todas sus partes, por lo que autorizo su presentación ante el Tribunal de Grado respectivo. Loja, 22 de Julio del 2015 Dra. Gladys Ludeña Eras, Mg. Sc. DIRECTORA DE TESIS II AUTORÍA Yo, Karen Andrea Suriaga Ochoa declaro ser la autora del presente trabajo de tesis y eximo expresamente a la Universidad Nacional de Loja y a sus representantes jurídicos de posibles reclamos o acciones legales, por el contenido de la misma. Adicionalmente acepto y autorizo a la Universidad Nacional de Loja, la publicación de mi tesis en el Repositorio Institucional-Biblioteca Virtual. Autora: Karen Andrea Suriaga Ochoa Firma: C.I.:0705430726 Fecha: Loja, 22 de Julio del 2015. III CARTA DE AUTORIZACIÓN DE TESIS POR PARTE DE LA AUTORA, PARA LA CONSULTA, REPRODUCCIÓN PARCIAL O TOTAL, Y PUBLICACIÓN ELECTRÓNICA DELTEXTO COMPLETO. Yo Karen Andrea Suriaga Ochoa declaro ser la autora del presente trabajo de titulación: “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014”, como requisito para optar el grado de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría Contador .Público Auditor; autorizo al Sistema Bibliotecario de la Universidad Nacional de Loja para que con fines académicos, muestre al mundo la producción intelectual de la Universidad, a través de la visibilidad de su contenido de la siguiente manera en el Repositorio Digital Institucional. Los usuarios pueden consultar el contenido de este trabajo en el RDI, en las redes de información del país y del exterior, con las cuales tenga convenio la universidad. La Universidad Nacional de Loja, no se responsabiliza por el plagio o copia de trabajo de titulación que realice un tercero. Para constancia de esta autorización, en la ciudad de Loja, a los 28 días del mes de Julio del dos mil quince, firma del autor. Firma: Autor: Karen Andrea Suriaga Ochoa Cédula: 0705430726 Dirección: Ciudadela Balcón Lojano, calles Paracas y Moctezuma. Correo Electrónico: [email protected] Celular: 0995117631 DATOS COMPLEMENTARIOS Directora de Tesis: Dra. Gladys Ludeña Eras Mg. Sc. Tribunal de Grado: Dra. Ignacia Luzuriaga Granda, Mae. Presidenta Ing. Elizabeth Jiménez Salinas, Mg. Sc. Vocal Ing. Rubén Imaicela Carrión, Mbf. Vocal IV DEDICATORIA Agradezco a Dios por darme la vida, su infinito amor y bondad por haberme permitido llegar hasta este punto de lograr mis objetivos propuestos. A mi abuelita querida, por haberme apoyado en todo momento, con sus consejos, por el ejemplo de perseverancia y constancia, por sus valores, por la motivación constante que me ha permitido ser una persona de bien, por ser la persona que me enseñó a ser quien soy, pero más que nada, por su amor incondicional. A mí querido esposo por su constante amor inexplicable para mi superación personal, porque siempre me han apoyado moral e incondicionalmente. A mis hijos adorados por ser mi fuente de inspiración, por ser su ejemplo a seguir en todos los aspectos de mi vida tanto profesional como personal, la razón que Dios me da para seguir superándome. A los docentes – tutores de la carrera de Contabilidad y Auditoría., de la Universidad Nacional de Loja, por haberme dado su conocimiento para poder avanzar en cada módulo y culminar con éxito esta carrera. Karen Andrea V AGRADECIMIENTO Manifiesto mi agradecimiento de todo corazón a la Universidad Nacional de Loja y en especial a la Carrera de Contabilidad y Auditoría por haber abierto la puerta a muchos jóvenes que como yo, están dispuestos a superarse y luchar por un futuro más competitivo, digno para un mejor estilo de vida; a todos los docentes que a lo largo de mi carrera entregaron de manera desinteresada sus conocimientos, ayudándome alcanzar objetivos trazados a lo largo mi vida estudiantil. A mi directora de tesis Dra. Gladys Ludeña Eras Mg. Sc. por su dedicación y esfuerzo, paciencia y motivación que me brindó para la elaboración del presente trabajo. También agradezco de todo corazón a la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro de la Bendita, por brindarme la oportunidad de ingresar a la Junta para poder realizar el presente trabajo de tesis, ya que sin su colaboración no hubiese podido realizarlo. La Autora VI a. TÍTULO “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.” 1 b. RESUMEN El presente trabajo de investigación cuyo título es “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”, se elaboró conforme lo establece el Reglamento de Régimen Académico de la Universidad Nacional de Loja, en cumplimiento de un requisito previo a optar el grado de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría, Contador Público Auditor. Con la implementación del Sistema Contable se dio cumplimiento a los objetivos planteados, lo cual vino a fortalecer el manejo financiero de la Junta, convirtiéndose en un aporte importante al crecimiento y desarrollo de sus actividades económicas, iniciando con el diseño del Plan y Manual de cuentas acorde a las necesidades de la misma; se continuó con la elaboración del Inventario Inicial, registrando el valor de bienes y obligaciones con lo cual se da apertura al ejercicio económico, verificando posteriormente la documentación fuente para la elaboración del memorándum de operaciones y proceder a jornalizar en el Libro Diario de forma ordenada como sistemática; luego se continuó con la Mayorización de cada una de las cuentas resultantes del ejercicio para proseguir con el Balance de Comprobación, la Hoja de Trabajo, finalmente la presentación de los Estados Financieros, en los cuales se plasma la veracidad de las 2 actividades económicas y el resultado de las operaciones de la Junta, mediante los cuales se pudo definir, presentar con claridad cada una de las cuentas y sus saldos, dando a conocer los beneficios económicos, obtenidos dentro del período determinado para el estudio, finalmente la aplicación de indicadores financieros que expresen en forma cuantitativa y cualitativa la situación de la entidad. Concluyéndose que el sistema contable proporcionó información ordenada y sistemática desde el Inventario Inicial hasta los Estados Financieros, por lo que la Junta debe tomar en consideración el actual trabajo investigativo y continuar con la misma que le permitirá obtener Estados Financieros pertinentes y confiables para la correcta toma de decisiones. 3 ABSTRACT This research paper titled "Deploying an accounting system management board WATER AND SANITARY SEWER PARISH SAN PEDRO OF THE HOLY January-April 2014", was developed as established in the Regulation of Academic System National University of Loja, in compliance with a pre-qualify the degree of Engineer in Accounting and Auditing, Auditor CPA requirement. With the implementation of Accounting System were met the objectives set, which came to strengthen the financial management of the Board, becoming an important contribution to the growth and development of their economic activities, starting with the design of the Plan and User accounts according to the needs thereof; He continued with the preparation of the initial inventory, recording the value of assets and liabilities with which opening is given the fiscal year, then verifying the source documentation for the preparation of the memorandum of operations and proceed to Journalize in Daybook orderly as systematically; then he continued with the majorization of each of the accounts from the exercise to continue the Trial Balance, Worksheet, finally the presentation of financial statements, in which the accuracy of economic activities is captured and the result operations of the Board, by which he could define, clearly present each of the accounts and their balances, revealing the economic benefits obtained within the given for the study period. Finally the application of financial 4 indicators expressed in quantitative and qualitative terms the situation of the entity. It is concluding that the accounting system provided orderly and systematic information from the initial inventory to the financial statements, so that the Board must consider the current research work and continue with it so you can get relevant and reliable financial statements for sound decision making. 5 c. INTRODUCCIÓN La contabilidad cumple un rol muy importante ya que permite llevar en forma ordenada el registro, la clasificación e interpretación de las operaciones para obtener un conocimiento exacto de su situación financiera en un momento dado, asegurando una buena gestión empresarial y contribuyendo al logro de metas y objetivos y por otra parte facilitando el control interno especialmente para generar información económica y financiera confiable. A través de la aplicación de un Sistema Contable en la Junta se constituye en un aporte significativo para su desarrollo, basándose en leyes, normas, principios; a través del registro contable y mediante el control adecuado de las diferentes transacciones en operaciones realizadas con documentos de respaldo. Además constituye una herramienta fundamental para medir la eficiencia y efectividad de sus operaciones para alcanzar objetivos, mediante el análisis correspondiente sobre la utilización de los recursos económicos, materiales, humanos y tecnológicos y así garantizar la gestión administrativa. El presente trabajo investigativo, denominado “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”; es un 6 aporte de carácter profesional para lo cual se diseñó registros y documentos de carácter contable que permitan procesar la información mercantil hasta llegar a la formulación de los respectivos Estados Financieros, con ello se podrá conocer la real situación financiera de la Junta y tomar decisiones, a efecto que el Presidente de la Junta tenga una herramienta válida para el control contable y económico. La presente Tesis, está estructurada de la siguiente manera: Título, que viene a representar el tema esencial; Resumen que contiene una síntesis del trabajo desarrollado el mismo que se lo presenta en castellano y traducido en inglés; Introducción que relata la importancia del tema, aporte que se pretende brindar con el trabajo a la Junta y estructura de la investigación; Revisión de Literatura que argumenta los conceptos que sustentan la aplicación práctica; Materiales y Métodos, donde resalta aquellos recursos materiales que facilitaron la ejecución del trabajo, así como aquellos métodos, técnicas y procedimientos que permitieron contar con las directrices necesarias para su investigación profunda, concreta y clara; Resultados se relaciona con el desarrollo práctico del proceso contable el cuál se elaboró en un período de cuatro meses comprendido del 01 de enero al 30 de abril del 2014, iniciando con el Plan de Cuentas, Manual de Cuentas, Inventario Inicial, Estado de Situación Inicial, el libro diario en el que se registran los asientos de apertura, operación y ajustes, para luego trasladar al mayor general; posteriormente la obtención del 7 Balance de Comprobación para verificar el saldo de cada una de las cuentas, ajuste, Hoja de Trabajo, hasta la elaboración de los Estados Financieros y análisis de los mismos por medio de indicadores financieros; Discusión donde se realiza un análisis de cómo se encuentra la Junta y el beneficio que ha obtenido la misma en la ejecución del presente trabajo investigativo. Seguidamente se presentan las Conclusiones y Recomendaciones, tratando de ser un aporte para que la Junta conozca los problemas y soluciones que se ponen en conocimiento del mismo, con la finalidad de que se tomen medidas correctivas o adecuadas, ya que cuenta con elementos sólidos para la toma de decisiones que ayuden al progreso de la entidad. Finalmente se establece la Bibliografía utilizada y finalmente los Anexos. 8 d. REVISIÓN DE LITERATURA SOCIEDADES “Son personas jurídicas que realizan actividades económicas lícitas amparadas en una figura legal propia. Estás se dividen en privadas y públicas, de acuerdo al documento de creación.”1 Deberán llevar la contabilidad bajo la responsabilidad y con la firma de un contador público legalmente autorizado e inscrito en el Registro Único de Contribuyentes (RUC), por el sistema de partida doble, en idioma castellano y en dólares de los Estados Unidos. Importancia a) Pone en marcha todos los lineamientos establecidos durante la planeación y la organización. b) A través de ellas se logran las formas de conducta más deseables en los miembros de la estructura organizacional. c) La dirección eficientemente determinante en la moral de los empleados y consecuentemente en la productividad. 1 http://www.sri.gob.ec/web/guest/135 18-05-2015 9 d) Su calidad se reflejan en el logro de los objetivos, la implementación de métodos de organización, y la referencia de los sistemas de control. Objetivos Satisfacer las necesidades de bienes y servicios que tiene la sociedad. Proporcionar empleo productivo a todos los factores de producción. Aumentar el bienestar de la sociedad mediante el uso económico de los factores de producción. Proporcionar un retorno justo a los factores de entrada. Crear un ambiente en el que las personas puedan satisfacer una parte de sus necesidades humanas normales. CLASIFICACIÓN Sociedades sin Fines de Lucro “Son entes contables constituidos con el aporte de capitales del estado y que son creados sin finalidad de lucro.”2 Son personas jurídicas de derecho público. 2 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.7. 10 A continuación se detallan las principales: - Del Gobierno Nacional, es decir las funciones: Ejecutiva, Legislativa y Judicial. - Organismos Electorales. - Organismos de Control y Regulación. - Organismos de Régimen Seccional Autónomo, es decir Consejos Provinciales y Municipalidades. - Organismos y Entidades creados por la Constitución o Ley Personas Jurídicas creadas por el Acto Legislativo Seccional (Ordenanzas) para la Prestación de Servicios Públicos. Sociedades con Fines de Lucro Son entes contables constituidos legalmente con el aporte de capital de personas naturales o jurídicas del sector privado en su totalidad y que básicamente persiguen finalidad de lucro. Son personas jurídicas de derecho privado. A continuación se detallan las principales: - Aquellas que se encuentran bajo el control de la Intendencia de Compañías como por ejemplo 11 las Compañías Anónimas, de Responsabilidad Limitada, de Economía Mixta, Administradoras de Fondos y Fideicomisos, entre otras. - Aquellas que se encuentran bajo el control de la Superintendencia de Bancos como por ejemplo los Bancos Privados Nacionales, Bancos Extranjeros, Bancos del Estado, Cooperativas de Ahorro y Crédito, Mutualistas, entre otras. - Otras sociedades con fines de lucro o Patrimonios independientes, como por ejemplo las Sociedades de Hecho, Contratos de Cuentas de Participación, entre otras. - Sociedades y Organizaciones no gubernamentales sin fines de lucro, como por ejemplo las dedicadas a la educación, entidades deportivas, entidades de culto religioso, entidades culturales, organizaciones de beneficencia, entre otras. - Misiones y representaciones Organismos de Internacionales, organismos gubernamentales de cooperación como internacionales, agencias internacional, organizaciones no gubernamentales internacionales y oficinas consulares. 12 embajadas, SOCIEDADES SIN FINES DE LUCRO Son organizaciones que no tienen como objetivo el lucro económico; esto es que, a diferencia de las empresas, las utilidades que generan no son repartidas entre sus socios, sino que se destinan a su objeto social. En consecuencia, los ingresos que obtienen y que solo estén constituidos por cuotas sociales que aportan sus asociados, para el financiamiento de las actividades sociales que realiza, no constituyen renta para los efectos tributarios, como asimismo, todo otro ingreso que una ley determinada tipifique como no constitutivo de renta tributable. Dentro de este grupo de contribuyentes se consideran: . . . . as. . Tipos de Sociedades sin fines de lucro Las entidades jurídicas o sociales creadas para producir bienes y servicios, cuyo estatuto jurídico no les permite ser fuente de ingreso, 13 beneficio u otra ganancia financiera para las unidades que las establecen, controlan o financian. En la práctica, sus actividades productivas tienen que generar excedentes o déficit, pero la expresión "sociedades sin fin de lucro" proviene del hecho de que los miembros de la asociación que controla dichas sociedades no pueden apropiarse de esos posibles excedentes ni traspasarlos a otras unidades institucionales. Comprende: 1) Sociedades sin fines de lucro dedicadas a la producción de mercado: escuelas, colegios, universidades, clínicas, hospitales, etc. que cobran tarifas o precios económicamente significativos basados en sus costos de producción; no son entidades benéficas y su objetivo real es prestar servicios educativos, sanitarios o de otra clase de muy alta calidad. 2) Sociedades sin fines de lucro de mercado al servicio de las empresas: comprende cámaras de comercio, asociaciones agrícolas, industriales o comerciales, las organizaciones empresariales, los laboratorios de investigación o control y otras organizaciones o institutos que se dedican a actividades que tienen un interés o beneficio colectivo para el grupo de empresas que las controlan y financian. 3) Sociedades sin fines de lucro dedicadas a la producción no de mercado (proporcionan la mayor parte de su producción gratuitamente o a precios 14 que no son económicamente significativos) controladas y financiadas principalmente por el gobierno (por ejemplo, las que se dedican a la investigación o al desarrollo en beneficio de ciertos grupos de productores, como los agricultores; o al establecimiento y mantenimiento de normas en salud, seguridad, medio ambiente, contabilidad, finanzas, enseñanza, entre otras. JUNTAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO RURALES Son organizaciones comunitarias integradas en las jurisdicciones cantonales ecuatorianas, por presidentes de juntas administradoras de agua potable y alcantarillado rurales; instituciones locales reconocidas en la Ley para controlar sistemas con infraestructura de saneamiento básico, construidos en el sector rural del Ecuador mediante cogestión entre el Estado y las comunidades, que las manejan y administran con características sustentables y sostenibles. Es un organismo comunitario de autogestión integrado por los Presidentes de las Juntas Administradoras organizadas por la Subsecretaría de Saneamiento Ambiental del Ecuador, instancia del Ministerio de Desarrollo Urbano, Saneamiento Básico y Vivienda MIDUVI; están amparadas en la Constitución Política Arts. 245 y 246 y regulan su 15 funcionamiento y competencias de acuerdo a la Ley 3327 publicada en el Registro Oficial 802 de marzo de 1979. Su misión es la de mantener, operar y administrar los sistemas de agua potable y alcantarillado construidos en el sector rural por el Estado Ecuatoriano, que las norma, regula y controla técnica y administrativamente, con la participación directa de las comunidades beneficiarias dirigidas bajo modelo de autogestión sustentable y sostenible. Constitución de la República del Ecuador Art. 245.- La economía ecuatoriana se organizará y desenvolverá con la coexistencia y concurrencia de los sectores público y privado. Las empresas económicas, en cuanto a sus formas de propiedad y gestión, podrán ser privadas, públicas, mixtas y comunitarias o de autogestión. El Estado las reconocerá, garantizará y regulará. Art. 246.- El Estado promoverá el desarrollo de empresas comunitarias o de autogestión, como cooperativas, talleres artesanales, juntas administradoras de agua potable y otras similares, cuya propiedad y gestión pertenezcan a la comunidad o a las personas que trabajan 16 permanentemente en ellas, usan sus servicios o consumen sus productos. Ley Constitutiva de las Juntas Administradoras de Agua Potable y Alcantarillado. Decreto no. 3327 publicada en el Registro Oficial 802 de marzo de 1979. Art. 5.- Las Juntas Administradoras contarán con personería jurídica y fondos propios que provendrán especialmente de préstamos que realice el Instituto Ecuatoriano de Obras Sanitarias, de las tarifas que se recauden por la prestación de servicios, de subsidios concedidos por organismos seccionales, así como de donaciones y aportaciones que recibiera de particulares. Art. 6.- Las Juntas estarán integradas por moradores residentes en la comunidad, de reconocida solvencia y designados a través de voto mayoritario de la asamblea general convocada para el objeto por el Instituto Ecuatoriano de Obras Sanitarias CONTABILIDAD La palabra contabilidad proviene del verbo latino “Computare” que significa contar, y hace referencia a la ciencia y técnica que se encarga de registrar, clasificar y resumir las operaciones mercantiles de un negocio 17 con la finalidad de conocer e interpretar sus resultados, los cuales se expresan en los estados financieros y servirán de base para la toma de decisiones factibles para alcanzar los objetivos empresariales. “También puede definirse la contabilidad como la ciencia exacta y técnica que enseña a recopilar, clasificar y registrar, de una forma sistemática y estructural, las operaciones mercantiles realizadas por una empresa, con el fin de producir informes que, analizados e interpretados, permitan planear, controlar y tomar decisiones sobre la actividad de la empresa.”3 Importancia Su importancia radica en que permite conocer con exactitud la situación económica real de una empresa, mediante el registro de las transacciones económicas realizadas, y finalizando el proceso con la condensación de la información en la elaboración de los estados financieros en donde se presentan los resultados de un periodo determinado. Necesitamos conocer a qué necesidades debemos hacer frente y con qué recursos contamos para ello. Sin este control, nos arriesgaríamos a agotar nuestros ingresos a mitad de mes, o desconoceríamos el importe 3 QUIJANO, A. Teresa de Jesús. Libro Práctico sobre Contabilidad General. Editorial Facultad de Administración de Empresas Bucaramanga 2009. Universitaria de Investigación y Desarrollo – UDI. Venezuela. Año 2009.Pág. 14 18 de los préstamos que nos hubiesen concedido el banco y que todavía se debe devolver. Una entidad puede mover cada día gran cantidad de dinero, y realizar una multitud de operaciones que deben ser registradas. Lógicamente, este registro no puede hacerse de cualquier manera, es necesario que se haga de forma clara, ordenada y metódica para que posteriormente, el administrador o cualquier otra persona, pueda consultarlo sin problemas. Objetivos 1. “Para el personal que desarrolla actividades internas en la empresa, como son los socios, consejeros, comisarios, directivos, gerentes. Estos usuarios requerirán de información contable con oportunidad para utilizar con eficiencia los fondos para su futura aplicación en nuevas inversiones (activos) o en bienes de consumo (gastos).”4 2. Proporcionar información para los posibles inversionistas, proveedores, acreedores, acreedores financieros, quienes a solicitud de la empresa pueden proporcionar fondos a través de créditos. 3. Rendir información relacionada con los recursos económicos de la empresa, los derechos sobre éstos y los efectos de las transacciones y acontecimientos que cambien esos recursos. 4 GUERRERO, R. José Claudio, Galindo A. José Fernando. Contabilidad Básica. Grupo Editorial Patria S.A de C.V. México. Primera Edición. Año2011.Pág.21. 19 4. La información contable es la base para poder cumplir de manera adecuada con todas las contribuciones. CLASIFICACIÓN DE LA CONTABILIDAD Contabilidad de Costos: Es la que se implementa en las empresas industriales y aplicando el proceso contable permite determinar el costo de producción y el costo de venta de cada uno de los artículos elaborados, considera y controla adecuadamente los tres elementos de la producción. Contabilidad Bancaria: Es aplicable en las entidades del sector financiero, es decir aquellas instituciones que brindan servicios monetarios y se encarga de registrar en las cuentas respectivas, los depósitos o retiros de dinero, créditos que otorga el banco, comisiones bancarias y otros servicios bancarios. Contabilidad Comercial: “Es aquella que se utiliza en los negocios de compra y venta de mercaderías y servicios no financieros. Ejemplos: almacenes de calzado, de electrodomésticos; empresas de transporte, de seguridad y vigilancia.”5 5 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág. 23. 20 Contabilidad de Servicios: Su principal objetivo es registrar las actividades económicas de las empresas o instituciones dedicadas a la prestación de servicios. Contabilidad Agropecuaria: Esta clase de contabilidad se dedica a controlar los movimientos económicos que ocurran en las empresas dedicadas a la producción, la misma que puede ser agrícola o pecuaria, considerando los tres elementos que intervienen en el proceso productivo. Contabilidad de Cooperativas: Se aplica en entidades sin fines de lucro, y busca satisfacer las necesidades de sus asociados en diferentes actividades, que pueden ser: Transporte, Educación, Salud, Vivienda, Producción, etc. Contabilidad Financiera: Es un sistema de información que expresa en términos cuantitativos y monetarios las transacciones que realiza una entidad económica, con el fin de proporcionar información útil y segura a usuarios externos a la organización. “Contabilidad gubernamental: Se aplica en las empresas y organismos del Estado. Ejemplos: ministerios, universidades estatales.”6 6 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág. 24. 21 Contabilidad Hotelera: se relaciona con el campo turístico por lo que registra y controla todas las operaciones de estos establecimientos. CONTABILIDAD DE SERVICIOS Registra las actividades que realizan las empresas dedicadas a la prestación de servicios tales como: transporte, servicios médicos, telefonía, seguridad y servicios de ingeniería, entre otros. Importancia La contabilidad de servicios es de gran importancia para la elaboración y prestación de la información financiera de las transacciones comerciales, financieras y económicas realizadas por las entidades que prestan servicios, para comunicar la información económica ya que es una forma de saber en qué estado se encuentra la empresa. Objetivos Informar a través de los Estados Financieros los efectos de las transacciones económicas efectuadas. Proporcionar un registro sistemático de las transacciones. Informar acerca de los resultados económicos cada cierto tiempo. Proporcionar un control eficaz de los recursos que dispone el negocio. 22 Suministrar cuando se requiera, información que facilite la planificación de actividades futuras por parte de propietarios y/o directivos, corrigiendo los errores cometidos en periodos anteriores. PRINCIPIOS DE LA CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS “Son conceptos básicos que establecen la delimitación e identificación del ente económico, las bases de cuantificación de las operaciones y la presentación de la información económica y financiera de la empresa a través de los Estados Financieros. Son los siguientes: 23 Fuente: Bravo Valdivieso, Mercedes. Contabilidad General. Elaborado por: La Autora. PRINCIPIO DE LA PARTIDA DOBLE “Se llama partida doble al movimiento contable que afecta a por lo menos dos cuentas, movimiento que representa un movimiento deudor y un movimiento acreedor.” 24 “La "Partida Doble" como técnica contable obedece a los siguientes criterios: a) Correspondencia: quien recibe es deudor, quien entrega es acreedor; b) Reciprocidad: no hay deudor sin acreedor y viceversa; c) Equivalencia: todo valor que ingresa debe ser igual al valor que sale; d) Consistencia: todo valor que ingresa por una cuenta debe salir por la misma cuenta; e) Confrontabilidad: las pérdidas se debitan, las ganancias se acreditan.”7 Características Se registran utilizando cuentas. Como mínimo, una cuenta posee un nombre, una parte llamada Debe y otra parte llamada Haber. Una operación, para ser registrada, se puede traducir en dos efectos sobre el patrimonio. NORMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD La Federación Nacional de Contadores del Ecuador como Organismos Patrocinador y miembro de la federación Internacional de Contabilidad, IFAC, es responsable de regular el marco profesional para el ejercicio de 7 MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Villa de Cura – Estado Aragua - Venezuela .Año 2010. Pág. 51-54 25 la contabilidad en el país, situación que pone a consideración las siguientes Normas Ecuatorianas de Contabilidad. NEC 1.- Presentación de Estados Financieros Describir las bases de presentación de los estados financieros de propósito general, para asegurar la comparabilidad con los Estados Financieros de períodos anteriores de la misma empresa y con los Estados Financieros de otras empresas. NEC 3.- Estado de Flujo de Efectivo La información sobre los flujos de efectivo de una empresa es útil para proporcionar a los usuarios de estados financieros una base para evaluar la habilidad de la empresa para generar efectivo y sus equivalentes y las necesidades de la empresa en las que fueron utilizados dichos flujos de efectivo. Las decisiones económicas que toman los usuarios requieren una evaluación de la habilidad de una empresa para generar efectivo y sus equivalentes, así como la oportunidad y certidumbre de su generación. NEC 5.- Utilidad o Pérdida Neta por el Periodo, errores fundamentales y cambios en Políticas contables Es señalar la clasificación, revelación y tratamiento contable de ciertas partidas en el estado de resultado de modo que todas las empresas lo 26 preparen y presenten sobre una base consistente. NEC 9.- Ingresos Prescribir o señalar el tratamiento contable del ingreso que se origina de ciertos tipos de transacciones y eventos. Determinar cuándo reconocer el ingreso, este es reconocido cuando es probable que habrá un flujo de beneficios económicos futuros hacia la empresa. NEC 27.- Deterioro del valor de los activos Es establecer los procedimientos que una empresa debe aplicar para asegurar que el valor de sus activos no supera el importe que puede recuperar de los mismos. ECUACIÓN CONTABLE “Es una igualdad que representa los tres elementos fundamentales en los que se basa toda actividad económica.”8 Es uno de los conceptos fundamentales en contabilidad, siendo la base sobre la que se sustenta el sistema contable por partida doble. a) Activo o Derechos. b) Pasivo u Obligaciones con terceros. 8 BRAVO V., Mercedes, Contabilidad General. Editorial Escobar. Décima Edición. Quito-Ecuador. 2011. Pág. 4. 27 c) Capital y/o Patrimonio (obligaciones para con el propietario o socios). Activo = Pasivo + Patrimonio Activos o derechos Es el conjunto de bienes, valores y derechos que posee una empresa, y dichos bienes tienen un valor económico expresado en términos monetarios. Activo = Pasivo + Patrimonio Pasivo u obligaciones a terceros Es una obligación presente de la empresa, que proviene de hechos pasados y cuya liquidación se espera que produzca la salida de recursos generadores de beneficios económicos. Pasivo = Activo – Patrimonio Capital o patrimonio Representa la inversión efectuada por el propietario o socios de la empresa u organización y la evolución del mismo, se refleja a través del resultado neto obtenido de las operaciones que aumentan o disminuyen el 28 capital inicial, y representa en todo momento la diferencia entre el activo y el pasivo. Patrimonio = Activo – pasivo Variación de la ecuación contable La ecuación contable varia en: Activo Activo y Pasivo Activo y Patrimonio Pasivo y Patrimonio Variación en activo “Se presenta cuando la transacción genera registros en cuentas que pertenecen exclusivamente al activo de la empresa. Variación en activo y pasivo “Se presenta cuando la transacción genera registros en cuentas pertenecen al activo y pasivo de la empresa. Variación en activo y patrimonio Se presenta a cuando la transacción genera registros en activo y patrimonio. 29 Variación en pasivo y patrimonio Se presenta cuando la transacción genera registros en cuentas que pertenecen al pasivo y patrimonio de la empresa CUENTA CONTABLE Concepto Es un término (nombre o denominación objetiva) usado en contabilidad para registrar, clasificar y resumir los incrementos y disminuciones de naturaleza similar que corresponden a los diferentes rubros integrantes del Activo, Pasivo, Patrimonio, Ingresos, Costos y Gastos. “Es el nombre genérico que agrupa valores de la misma naturaleza.” 9 Partes de una cuenta - Debe o Débito. - Haber o Crédito. - Saldo o Balance. 9 BRAVO V., Mercedes, Contabilidad General. Editorial Escobar. Décima Edición. Quito-Ecuador. 2011. Pág. 5- 17. 30 Hay distintos tipos de saldo: Saldo deudor “Cuando la suma del movimiento débito es mayor que la suma del movimiento crédito.”10 Saldo acreedor Cuando la suma del movimiento crédito es mayor que la suma del movimiento débito. Saldo nulo La acción de registrar un valor en el lado del débito se llama debitar, mientras que la acción de registrar un valor en el crédito se llama acreditar. Cuando los valores del debe y haber son iguales el saldo es nulo. MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS Debe Se registran todos los valores que reciben, ingresan o entran en cada una de las cuentas (lado izquierdo). 10 QUIJANO, A. Teresa de Jesús. Libro Práctico sobre Contabilidad General. Editorial Facultad de Administración de Empresas Bucaramanga 2009. Universitaria de Investigación y Desarrollo – UDI. Venezuela. Año 2009.Pág.24 31 Haber Se registran todos los valores que entregan, egresan o salen de cada una de la cuentas (lado derecho). Saldo Es la diferencia del debe y haber. Cuando la suma del débito es mayor que la del crédito el saldo es deudor, cuando la suma del crédito es mayor que la del débito el saldo es acreedor. SISTEMA CONTABLE Es una estructura organizada mediante la cual se recoge las informaciones de una empresa como resultado sus operaciones valiéndose de recursos como formularios, reporte, libros, etc. y que presentados a la gerencia le permitirán a la misma tomar decisiones financiera, por medio de la organización, clasificación y cuantificación de la información administrativas financieras que se suministre. EL Sistema Contable suministra información cuantitativa y cualitativa con dos grandes propósitos: 1. Información interna a los administradores, que será utilizada en la planeación de la estrategia, toma de decisiones y formulación de políticas generales. 32 2. Información externa para los accionistas, el gobierno y terceras personas. Generalmente incluirá lo siguiente: Plan de cuentas, Manual de cuentas, Inventario Inicial, Estado de Situación Inicial, Libro diario, Mayor general, Balance de Comprobación, Hoja de Trabajo, Asientos de cierre de libros y Estados Financieros. PLAN DE CUENTAS “Denominado también Catálogo de cuentas, es la numeración de cuenta ordenadas sistemáticamente, aplicable a un negocio concreto, que proporciona los nombres y el código de cada una de las cuentas.” 11 Es un medio auxiliar del sistema de información contable del ente que indica las cuentas que serán utilizadas en el proceso contable para el logro de sus fines. Toda empresa o institución para iniciar su contabilidad debe estructurar un plan de cuentas, con la finalidad de manejar todas las cuentas mediante códigos de identificación. Importancia Es de vital importancia ya que nos sirve para iniciar la contabilidad de una empresa, estructurando un plan de cuentas que nos permite conocer las cuentas que se están utilizando en la entidad para un mejor control de la 11 BRAVO V., Mercedes, Contabilidad General. Editorial Escobar. Décima Edición. Quito-Ecuador. 2011.Pág. 24 33 misma y para elaborarlo dependiendo del tamaño de las necesidades de la empresa y de quien lo elabore. Objetivo Tiene como principal objetivo manejar todas las cuentas mediante códigos de identificación que nos permite conocerlas y ubicarlas de manera fácil, rápida y sencilla, especialmente en la actualidad que se utiliza el sistema computarizado para poder ingresar a los datos. Procedimiento El primer paso consiste en determinar el primer grado o nivel de análisis que siguiendo la clasificación de cuentas según su naturaleza implica asignar un número a las cuentas. MANUAL DE CUENTAS Es la descripción detallada de métodos y procedimientos de cada una de las cuentas que intervienen en el proceso contable y conforman el plan de cuentas de acuerdo a la superintendencia de compañías, ya que presenta información precisa sobre los siguientes aspectos: a. Concepto de la cuenta; b. Cuándo y por qué se debita; 34 c. Cuándo y por qué se acredita. d. Saldo Importancia Es importante establecer un manual de cuentas, para un manejo adecuado de éste, que se acompañe de una guía que detalle los movimientos que afectarán a cada una de las cuentas contenidas en el mismo. TRATAMIENTO DE LA CUENTA INVENTARIOS TARJETAS KARDÉX “El kárdex es una tarjeta que permite controlar la existencia de mercancías debido a que en él se registran tanto las unidades que entran como las unidades que salen de acuerdo al sistema de valoración que haya adoptado la empresa.”12 Se considera una herramienta auxiliar, ya que la sumatoria de todas las tarjetas de kárdex debe reflejar el valor del inventario de mercancías que posee la empresa. 12 QUIJANO, A. Teresa de Jesús. Libro Práctico sobre Contabilidad General. Editorial Facultad de Administración de Empresas Bucaramanga 2009. Universitaria de Investigación y Desarrollo – UDI. Venezuela. Año 2009.Pág. 135. 35 Los métodos más utilizados para la valoración del inventario son los siguientes: P.E.P.S O FIFO: Este sistema asume que las primeras mercancías que entraron por la compra son las primeras mercancías que salen en la venta. Promedio ponderado: En este meto se determina el valor promedio de las mercaderías que ingresaron a la empresa, es de fácil aplicación y permite mantener una valoración adecuada del inventario. Ultima compra (costo actual).- Consiste en valorar las mercaderías. Es muy parecido al primer método Promedio ponderado porque ocupan una sola línea para cada movimiento, ya sea compra, venta, devolución en venta o devolución en compra. A diferencia de los otros métodos, este conserva el precio de la última compra. Formato de una Kárdex JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA TARJETA KARDEX ARTICULO: EXISTENCIA MAXIMA: UNIDAD DE MEDIDA: EXISTENCIA MINIMA: METODO : INGRESOS FECHA DETALLE ELABORADO POR: CANT. EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CANT. CONTABILIZADO POR: 36 SALDOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CANT. VALOR VALOR UNIT. TOTAL APROBADO POR: PROCESO CONTABLE “Es el proceso en el cual se procesa la documentación o eventos económicos, administrativos, financieros, sociales y ambientales originados por la empresa o entidad en su relación interna y externa, que permite cumplir con la contabilidad de la misma, y suministre la información necesaria para la toma de decisiones.”13 13 MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Copyright 2010. Villa de Cura – Estado Aragua Venezuela .Año 2010.Pág. 15. 37 PROCESO CONTABLE Documentación Mercantil Inventario Inicial Estado de Situación Inicial Libro Diario Libro Mayor Balance de Comprobación Hoja de Trabajo Ajustes Estado de Resultados Cierre de Libros Balance General Elaboración de los Estados Financieros Estado de Flujo y Efectivo Fuente: Bravo Valdivieso, Mercedes. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. 38 DOCUMENTACIÓN MERCANTIL “Los documentos mercantiles suelen tomar forma en el momento en que la operación se realiza, y su objeto es el de certificar entendimiento que existe entre las dos partes que han efectuado un convenio. En toda actividad comercial se utilizan como herramientas auxiliares de las transacciones los documentos mercantiles o comerciales que constituyen el proceso contable. Importancia La importancia de la documentación mercantil, es tal que se han creado normas especiales de carácter técnico y disposiciones legales para su impresión, archivo y conservación de los distintos documentos que se utilizan en las operaciones mercantiles.” 14 CLASIFICACIÓN DE LOS DOCUMENTOS MERCANTILES Documentos negociables Son todos aquello documentos cuya característica principal es la de poder sustituir al dinero en efectivo, ya que son susceptibles de negociación. Pueden pasar de unas manos a otras antes de su pago. 14 MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Villa de Cura – Estado Aragua - Venezuela .Año 2010.Pág. 76- 126 39 Entre estos tenemos: - Letra de Cambio. - Cheque. - Pagaré. Documentos no negociables Son todos aquellos documentos que sirven de base para los registros en los libros de contabilidad y a la vez probar desde el punto de vista legal la realización de una operación mercantil. Entre estos tenemos: - Papeletas de Depósito. - Papeleta de Retiro DOCUMENTOS AUTORIZADOS POR EL SRI “Son documentos autorizados previamente por el SRI, que respaldan las transacciones efectuadas por los contribuyentes en la transferencia de bienes o por la prestación de servicios o la realización de otras transacciones gravadas con tributos, a excepción de los documentos emitidos por las instituciones del Estado que prestan servicios administrativos y en los casos de los trabajadores en relación de dependencia.”15 15 http://www.sri.gob.ec/web/10138/93 15-05-2013 40 Facturas: “Destinadas a sociedades o personas naturales que tengan derecho a crédito tributario y en operaciones de exportación.”16 Son emitidas por el proveedor del bien o por quien presta un servicio. Pueden ser impresas en imprentas autorizadas, quienes se encargan de solicitar al SRI la autorización para el contribuyente, o a través de sistemas computarizados (autoimpresores), previa la autorización expresa del SRI. Se emitirán y entregarán facturas con ocasión de la transferencia de bienes, de la prestación de servicios o la realización de otras transacciones gravadas con impuestos, considerando lo siguiente: a) Desglosando el importe de los impuestos que graven la transacción, cuando el adquirente tenga derecho al uso de crédito tributario o sea consumidor final que utilice la factura como sustento de gastos personales; b) Sin desglosar impuestos, en transacciones con consumidores finales; y, c) Cuando se realicen operaciones de exportación. 16 http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 15-05-2015 41 Formato de una factura Fuente: Documentación de la entidad. Liquidaciones de compra de bienes y prestación de servicios: Las emiten sociedades personas naturales y sucesiones indivisas en servicios o adquisiciones de acuerdo a las condiciones previstas en el Reglamento de Comprobantes de Venta, Retención y Documentos Complementarios vigente. Las liquidaciones de compras de bienes y prestación de servicios se emitirán y entregarán por los sujetos pasivos, en las siguientes adquisiciones: 42 a) De servicios prestados en el Ecuador o en el exterior por personas naturales no residentes en el país, en los términos de la Ley de Régimen Tributario Interno, las que serán identificadas con sus nombres, apellidos y número de documento de identidad; b) De servicios prestados en el Ecuador o en el exterior por sociedades extranjeras que no posean domicilio ni establecimiento permanente en el país, las que serán identificadas con su nombre o razón social; c) De bienes muebles y de servicios a personas naturales no obligadas a llevar contabilidad, ni inscritos en el Registro Único de Contribuyentes (RUC), que por su nivel cultural o rusticidad no se encuentren en posibilidad de emitir comprobantes de venta; d) De bienes muebles y servicios realizadas para el sujeto pasivo por uno de sus empleados en relación de dependencia, con comprobantes de venta a nombre del empleado. En este caso la liquidación se emitirá a nombre del empleado, sin que estos valores constituyan ingresos gravados para el mismo ni se realicen retenciones del impuesto a la renta ni de IVA; y, e) De servicios prestados por quienes han sido elegidos como miembros de cuerpos colegiados de elección popular en entidades del sector público, exclusivamente en ejercicio de su función pública en el respectivo 43 cuerpo colegiado y que no posean Registro Único de Contribuyentes (RUC) activo. Formato de una liquidación de compra de bienes y prestación de servicios Fuente: www.ecuadorlegalonline.com Elaborado por: La Autora Comprobantes de Retención “Comprobantes que acreditan la retención del impuesto, lo efectúan las personas o empresas que actúan como agentes de retención.” 17 Documento que emite una persona ya sea esta natural o jurídica que lleve contabilidad, al momento en que nosotros vendemos un bien o un 17 http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 15-05-2015 44 servicio. Incluye este documento el número del RUC, dirección de las personas que nosotros retenemos, el porcentaje de retención, firma del agente de retención. Formato de un comprobante de retención F uente: Documentación de la entidad. DOCUMENTOS DE ORDEN ADMINISTRATIVO Son documentos esenciales en los cuales se registran las diferentes actividades con el fin de transmitir o dejar constancia, con una finalidad conservacionista y probatoria, ya sea a sus trabajadores u otras entidades. Entre estos tenemos: 45 Rol de Pagos “El rol de pagos o nómina, es el registro que realiza toda empresa para llevar el control de los pagos y descuentos que debe realizar a sus empleados cada mes, de manera general, en este documento se consideran dos secciones, una para registrar los ingresos como sueldos, horas extras, comisiones, bonos, etc. y otra para registrar los descuentos como aportes para el seguro social, cuotas por préstamos concedidos por la compañía, anticipos, entre otros.”18 Formato de un rol de pagos JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA MES: N° NOMBRE Y APELLIDOS INGRESOS CARGO DIAS LAB. EGRESOS TOTAL TOTAL LIQUIDACION SUELD.BAS. INGRESOS APORT. EGRESOS A PAGAR UNIF. PERS. 9.45% TOTAL ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: Fuente: www.ecuadorlegalonline.com Elaboración: La Autora 18 http://www.ecuadorlegalonline.com/laboral/rol-de-pagos/ 15-05-2015 46 APROBADO POR: FIRMA INVENTARIO INICIAL Es el documento más simple en la contabilidad. Es el elemento contable que se realiza por primera vez y las veces que sean necesarias en la empresa. Nos sirven para ver de forma general con lo que cuenta la entidad para desarrollar sus actividades. Formato de un inventario inicial N. JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA INVENTARIO INICIAL Al ... de …... del …….. Código Cant. Detalle V / Unit. V / Parc. V / Tot. Observ. Loja,….. de …. de …… ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: APROBADO POR: Fuente: Zapata, Pedro. Contabilidad General. Elaboración: La Autora ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL Se elabora al iniciar las operaciones de la empresa, es una presentación ordenada de activos, pasivos y patrimonio, en base al inventario general inicial, en la iniciación de una actividad mercantil. Muestra la naturaleza y cantidad de todos los activos poseídos , naturaleza y cantidad del pasivo, tipo y cantidad de inversión residual de los propietarios de un negocio. 47 Formato de un Estado de Situación Inicial JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL ..... DE …... DE ….. 1. ACTIVOS 1.1. ACTIVO CORRIENTE 1.1.01 Caja 1.1.02 Instituciones Financieras XXXX 1.1.02.01 Cta. de Ahorros COOPMEGO XXXX 1.1.03 Cuentas por Cobrar Servicios de Agua Potable por 1.1.03.01 Cobrar Inventario de materiales, útiles, suministros y 1.1.04 herramientas XXXX 1.104.01 Materiales hídricos Suminitros y materiales de 1.1.04.02 Oficina XXXX 1.1.04.03 Útiles de aseo y limpieza XXXX 1.1.04.04 Herramientas XXXX XXXX TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.2. ACTIVO NO CORRIENTE 1.2.01 Propiedad, Planta y Equipo XXXX Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San 1.2.01.01 Pedro de la Bendita Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de El Limo- Uruzhapa1.2.01.02 San Vicente XXXX XXXX 1.2.01.03 Muebles y Enseres XXXX 1.2.01.04 Equipo de Cómputo XXXX 1.2.01.05 Equipo de Oficina XXXX 1.2.02 1.2.02.01 1.2.02.03 1.2.02.04 1.2.02.05 Depreciaciones Acumuladas (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo TOTAL ACTIVO NO XXXX XXXX XXXX XXXX CORRIENTE XXXX TOTAL ACTIVOS 2. PASIVO 2.1. PASIVOS CORRIENTES 2.1.03 Obligaciones IESS por Pagar XXXX 2.1.03.01 Aporte Personal por Pagar XXXX 2.1.03.02 Aporte Patronal por Pagar XXXX 2.1.03.03 Fondos de Reserva por Pagar XXXX 2.1.03.04 Préstamo Quirografario XXXX 2.1.04 Cuentas por Pagar 2.1.04.01 Proveedores 2.1.05 XXXX Impuestos por Pagar Retenciones en la Fuente por 2.1.05.01 Pagar XXXX TOTAL PASIVO CORRIENTE XXXX TOTAL PASIVO 3. PATRIMONIO 3.1.01 PATRIMONIO NETO XXXX 3.1.01.01 Capital XXXX TOTAL PATRIMONIO NETO XXXX TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO XXXX XXXX Loja, ... de ….. de…… ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: Fuente: Zapata, Pedro. Contabilidad General. Elaboración: La Autora 48 APROBADO POR: LIBRO DIARIO Es un libro foliado o numerado que permite registrar o jornalizar en forma cronológicamente todas las transacciones realizadas diariamente. “El libro diario muestra la información sobre una transacción en un solo sitio y también suministra una explicación de la transacción, en efecto, en un asiento en el diario, los débitos y los créditos de una transacción determinada se registran conjuntamente.”19 Formato de un Libro Diario JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA CÓDIGO DETALLE REF. DEBE Folio:… HABER SUMAN Fuente: Zapata, Pedro. Contabilidad General. Elaboración: La Autora LIBRO MAYOR “El libro mayor es aquel que la empresa utiliza con la finalidad de trasladar los valores registrados (JORNALIZADOS) en el libro diario, para posteriormente saber cual es el saldo de cada una de las cuentas que han 19 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.128. 49 intervenido en el proceso contable. Se encarga del control de todas las cuentas principales; para verificar y agrupar los valores de las cuentas que aparecen en el libro diario. Se elaboran los mayores las cuentas que sean necesarias. ”20 Formato de un Libro Mayor JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: ……. FECHA Código: ……. DETALLE REF. DEBE HABER SALDO SUMAN Fuente: Zapata, Pedro. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. BALANCE DE COMPROBACIÓN “Es un informe financiero que permite informar a una fecha determinada las cuentas movilizadas y sus respectivos saldos; el cual puede servir de punto de partida para la evaluación de los ajustes al cierre del ejercicio, y en la elaboración de los estados financieros. Es un listado de todas las cuentas que han intervenido en un ejercicio económico, con la sumatoria de sus respectivos movimientos económicos.”21 20 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.132. MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Villa de Cura – Estado Aragua - Venezuela .Año 2010.Pág. 67. 21 50 Se pasan las cuentas con sus respectivas sumas, saldos en el mismo orden que aparecen en el libro mayor al finalizar un ejercicio contable. Formato de un Balance de Comprobación JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA BALANCE DE COMPROBACIÒN AL ….. DE ……. DE …… Nº CUENTAS SUMAS DEBE HABER SALDOS DEUDOR ACREEDOR SUMAN Fuente: Bravo, Mercedes. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. HOJA DE TRABAJO Se emplea como borrador para facilitar la preparación segura de los asientos de ajuste, de cierre y estados financieros. Representa una valiosa ayuda para el contador, puesto que en ella se realiza rectificaciones que requieran y sean necesarias para una posterior elaboración de los estados. 51 Formato de una hoja de trabajo JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA HOJA DE TRABAJO DEL ….. DE …... AL …. DE ….. DE …… Nro CUENTAS SUMAS BALANCE SALDOS BALANCE COMPROB COMPROB HABER DEUDOR ACREEDOR AJUSTES DEBE HABER BALANCE AJUSTADO DEBE HABER ESTADO RESULTADOS BALANCE GENERAL GASTOS INGRESOS ACTIVO PASIVO SUMAN TOTAL TOTALES ELABORADO POR : CONTABILIZADOPOR: APROBADO POR: Fuente: Bravo, Mercedes. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. AJUSTES CONTABLES “Significa dejar los saldos de una cuenta en su verdadero valor a la fecha de presentación de los estados financieros. Es verificar la exactitud de la cuenta en una fecha determinada.”22 Todo lo que suceda en el negocio debe registrarse en el sistema contable, para que el diario y el mayor contengan un historial completo de todas las operaciones mercantiles periodo. Si no se ha registrado una operación o 22 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.148 52 transacción, los saldos de las cuentas no mostrarán la cifra correcta al final de periodo contable. Importancia Los ajusten contables son importantes por ser asientos de regulación valorativa que se aplican a determinadas cuentas según el caso, con el propósito de ejercer un control financiero que significa veracidad en la información. Momento en que se realiza los asientos contables comprobación de saldos. riza las cuentas afectadas. CLASIFICACIÓN DE LOS AJUSTES CONTABLES - Ajuste de Acumulados por gastos Se representa cuando al término del periodo contable se ha realizado un gasto, el mismo que aún no ha sido cancelado. 53 Aparece una cuenta deudora de gasto y como no se ha cancelado surge una cuenta acreedora “acumulado por pagar” y se lo clasifica en los pasivos corrientes. Ejemplo LIBRO DIARIO FECHA DETALLE REF. Gasto sueldos Sueldo por Pagar FOLIO. NRO. DEBE HABER 1200,00 1200,00 P/r. Sueldo correspondiente a….. Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. - Ajuste por consumo de inventario de materiales o suministros de oficina Se llaman también de regulación y su objetivo es reflejar contablemente el inventario físico al final del periodo contable. Se hace ajuste por inventario en los materiales o suministros de oficina de la empresa. LIBRO DIARIO FECHA DETALLE REF. Consumo de Suministros de Oficina Suministros de Oficina P/r. Por el consumo de suministros de oficina correspondiente a….. Ejemplo Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. 54 FOLIO. NRO. DEBE HABER 20,00 20,00 - Ajustes por depreciaciones: Los activos fijos de la empresa están sujetos al desgaste o al deterioro físico como consecuencia de su uso y falta de uso (EXCEPTO TERRENOS) por lo que es necesario depreciarlos, para ello el Servicio de Rentas Internas (SRI), permite utilizar cualquiera de los métodos depreciación permitidos por el ente gubernamental. .”23 Ejemplo LIBRO DIARIO FECHA DETALLE REF. FOLIO NRO. DEBE HABER Depreciación de Equipo de Ofic. Deprec. Acum. Equip. Oficina P/r.La depreciación correspondiente a…. 50,00 50,00 Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. - Ajuste de Clientes cuentas y documentos por cobrar “Son cuentas incobrables de clientes morosos, con la empresa como consecuencia del giro normal del negocio. Para ello se debe cumplir con ciertos requisitos: 23 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.149152. 55 clientes.”24 Ejemplo LIBRO DIARIO FECHA DETALLE REF. Gasto Cuenta Incobrables Provisión Cuentas Incobrables P/r.Provisión anual del 1%. FOLIO NRO. DEBE HABER 100,00 100,00 Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. CIERRE DE LIBROS Se elaboran al finalizar el ejercicio económico con el objeto de: Centralizar o agrupar las cuentas que ocasionan gastos o egreso. Centralizar o agrupar las cuentas que generan ingresos o renta. Determinar el el resultado finalel mismo que puede ser: ganancia, utilidad o superavit y pérdida o déficit. 24 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. Riobamba-Ecuador. Edición 2010.Pág.158159. 56 Ejemplo LIBRO DIARIO FECHA DETALLE REF. FOLIO NRO. DEBE HABER xxxx Pérdida y Ganancia Sueldos Aporte Patronal IESS Fondos de Reserva Honorarios Profesionales Recargas Electrónicas Teléfono Útiles de Aseo y Limpieza Suministros y Materiales de Oficina P/r el cierre de las cuentas del gasto. xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. LIBRO DIARIO FECHA DETALLE REF. Consumo Básico Reconexión Multa por Mora Excedente de Consumo Pérdida y Ganancia P/r Cierre de la cuentas del ingreso. FOLIO NRO. DEBE HABER xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. LIBRO DIARIO FECHA DETALLE REF. Pérdida y Ganancia Excedente del Ejercicio P/r Excedente del Ejercicio. FOLIO NRO. DEBE HABER xxxx xxxx Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. 57 ESTADOS FINANCIEROS Se elabora al finalizar el periodo contable con el objetivo de proporcionar información sobre la situación económica y financiera de la empresa. La contabilidad tiene como uno de sus principales objetivos el conocer situacion económica y financiera de una empresa al término de un período contable o ejercicio económico el mismo que se logra através de la preparación de los siguientes estados financieros: Estados de Resultados “El Estado de Resultados muestra los efectos de las operaciones de una empresa u su resultado final, ya sea ganancia o pérdida; resumen de los hechos significativos que originaron un aumento o disminución en el patrimonio de la emprea durante un periodo determinado.”25 25 ZAPATA, S. Pedro. Contabilidad General. Editorial McGraw-Hill. México. Séptima Edición. Año 2011. Pág. 62 58 Formato de un Estado de Resultados JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ESTADO DE RESULTADOS …. DE …. DE …. 4. 4.1. INGRESOS INGRESOS FONDOS PROPIOS 4.1.01 Consumo Básico xxxx 4.1.02 4.1.03 4.1.04 Reconexión Multa por Mora Excedente de de Consumo TOTAL INGRESOS PROPIOS OTROS INGRESOS Cobro de instalación de Agua potable Multas por inasistencia a sesiones Intereses TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL INGRESOS xxxx 4.2. 4.2.01 4.2.02 4.2.03 5. 5.1 5.1.01 6. 6.1 6.1.01 6.1.01.01 6.1.01.02 6.1.01.04 6.1.02 6.1.02.01 6.1.03 6.1.03.02 6.1.03.02 6.1.04 6.1.04.02 6.1.04.03 6.1.05 6.1.05.01 6.1.05.04 xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx COSTOS COSTOS OPERACIONALES Costo de materiales hídricos TOTAL COSTO OPERACIONALES TOTAL COSTOS xxxx xxxx xxxx GASTOS GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos Sueldos Administrativos Sueldos Aporte Patronal IESS Fondos de Reserva Gasto Honorarios Profesionales Honorarios Profesionales Gasto Servicios Básicos Recargas Electrónicas Teléfono Gastos Materiales, Útiles y Suministros Útiles de Aseo y Limpieza Suministros y Materiales de Oficina Gastos Varios Alimentación y refrigerio al personal Lubricantes y combustibles TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx 6.2. 6.2.01 6.2.01.01 6.2.01.02 6.2.01.04 6.2.02 GASTOS OPERACIONALES Gastos Salarios Salarios Aporte Patronal IESS Fondos de Reserva Gasto Mantenimiento y Reparaciones Mantenimiento y Reparaciones de 6.2.02.04 Infraestructura Sanitaria de Agua Potable 6.2.03 Gasto Depreciaciones Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San 6.2.03.02 Vicente TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES 6.4. GASTOS NO OPERACIONALES 6.4.02 Gasto IVA Pagado TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES TOTAL GASTOS 3.2. RESULTADO 3.2.01 Excedente del Ejercicio Actual xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxx xxxx xxxx xxxx Loja, …. de ….. de …. ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. 59 APROBADO POR: Balance General “Es un informe contable que presenta ordenada y sistemáticamente las cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio, y determina la posición financiera de la empresa en un momento determinado.”26 Formato de un Balance General JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA BALANCE GENERAL 30 DE ABRIL DE 2014 1. 1.1. 1.1.01 1.1.02 1.1.02.01 1.1.03 ACTIVOS ACTIVO CORRIENTE Caja Instituciones Financieras Cta. de Ahorros COOPMEGO Cuentas por Cobrar 1.1.03.01 1.1.04 1.104.01 1.1.04.02 1.1.04.03 1.1.04.04 Servicios de Agua Potable por Cobrar Inventario de materiales, útiles, suministros y Materiales hídricos Suminitros y materiales de Oficina Útiles de aseo y limpieza Herramientas TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.2. 1.2.01 ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad, Planta y Equipo 1.2.01.01 1.2.01.03 1.2.01.04 1.2.01.05 1.2.02 Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita Muebles y Enseres Equipo de Cómputo Equipo de Oficina Depreciaciones Acumuladas 1.2.02.01 (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita xxxx 1.2.02.03 (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres xxxx 1.2.02.04 (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina xxxx 1.2.02.05 (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVOS xxxx 2. 2.1. 2.1.03 2.1.03.01 2.1.03.02 2.1.03.03 2.1.03.04 2.1.05 2.1.05.01.01 2.1.05.01.02 2.1.05.02.01 2.1.05.02.02 2.1.05.05 PASIVO PASIVOS CORRIENTES Obligaciones IESS por Pagar Aporte Personal por Pagar Aporte Patronal por Pagar Fondos de Reserva por Pagar Préstamo Quirografario Impuestos por Pagar Ret. Fte Impuesto a la Renta 1% Ret. Fte Impuesto a la Renta 2% Retención IVA por Pagar 30% Retención IVA por Pagar 70% IVA por Pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL PASIVO 3. 3.1.01 3.1.01.01 PATRIMONIO PATRIMONIO NETO Capital TOTAL PATRIMONIO NETO RESULTADO Excedente del Ejercicio Actual 3.2. 3.2.01 xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx TOTAL RESULTADO xxxx TOTAL PATRIMONIO xxxx TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO xxxx Loja, …. de …..de…… ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: APROBADO POR: Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. 26 ZAPATA, S. Pedro. Contabilidad General. Editorial McGraw-Hill. México. Séptima Edición. Año 2011. Pág. 63. 60 Estado de Flujos de Efectivo El estado de flujos de efectivo tiene como propósito principal proveer información fundamental, condensada y comprensible, sobre el manejo de los ingresos y egresos de efectivo de una empresa en un periodo determinado y en consecuencia mostrar una síntesis de los cambios ocurridos con los otros estados básicos, en términos de liquidez o solvencia de la entidad. Tipos de actividades El estado de flujos de efectivo debe clasificar los ingresos y egresos de efectivo distinguiendo tres tipos de actividades: peración Incluyen todas aquellas actividades no definidas como inversión o financiamiento, comprende la producción y distribución de bienes y la provisión de servicios; son transacciones que se incluyen en el cómputo de la utilidad neta. Incluye el otorgamiento y cobro de préstamos, aso como la adquisición y venta de instrumentos de deuda o accionarios, propiedades, planta y 61 equipo y otros activos productivos; esto es retenidos o usados por la empresa para la producción de bienes y servicios. Incluye la obtención de recursos de los accionistas, así como facilitar el rendimiento sobre la inversión y el retorno de la misma, la obtención y pago de otros recursos a largo plazo. Formato de un Estado de Flujos del Efectivo JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ESTADO DE FLUJOS DEL EFECTIVO AL ….. DE ….. DEL …… 1.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES Servicios Prestados xxxx Total Efectivo Recibido de Clientes xxxx EFECTIVO PAGADO POR GASTOS (-) Pago a Empleados xxxx (-) Pago a Trabajadores xxxx (-) Pago de Servicios Básicos xxxx (-)Pago Aporte Patronal xxxx (-) Pago por Suministros de Limpieza xxxx (-) Pago por Viáticos xxxx Total Efectivo Pagado por Gastos xxxx EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS xxxx 2.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE INVERSION xxxx 3.- FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Intereses Bancarios xxxx EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO xxxx 4.- AUMENTO NETO DE EFECTIVO DE SUS EQUIVALENTES AUMENTO NETO DE EFECTIVO DE SUS EQUIVALENTES xxxx AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Y DE SUS EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Y DE SUS EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: Fuente: Velastegui, Wilson. Contabilidad General. Elaboración: La Autora. 62 xxxx xxxx Loja,….. de …. de ……. APROBADO POR: OBLIGACIONES TRIBUTARIAS PARA LAS SOCIEDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO Las organizaciones sin fines de lucro para fines tributarios se enmarcan en el concepto de Sociedad Privada, establecido en el Art. 98 de la Ley de Régimen Tributario, el mismo que textualmente dice lo siguiente: Art. 98 Concepto de Sociedad.- Para efectos de esta Ley, el término sociedad comprende la persona jurídica, la sociedad de hecho, el fideicomiso mercantil y los patrimonios independientes o autónomos dotados o no de personería jurídica, salvo las constituidas por las instituciones del Estado siempre y cuando los beneficiarios sean dichas instituciones; el consorcio de empresas, la compañía tenedora de acciones que consolide sus estados financieros con sus subsidiarias o afiliadas; el fondo de inversión o cualquier entidad que, aunque carente de personería jurídica, constituya una unidad económica o un patrimonio independiente de los de sus miembros. Bajo esta norma, las entidades sin fines de lucro se sujetan al concepto de sociedad, en virtud de ser personas jurídicas con patrimonio independiente del de sus miembros. Desde el punto de vista tributario las sociedades deben cumplir con las disposiciones de la Ley de Régimen Tributario, Reglamentos, procedimientos, y demás obligaciones que rigen para las sociedades, consecuentemente obligaciones: 63 tienen las siguientes Impuesto al Valor Agregado (IVA) “El Impuesto al Valor Agregado (IVA) grava al valor de la transferencia de dominio o a la importación de bienes muebles de naturaleza corporal, en todas sus etapas de comercialización, así como a los derechos de autor, de propiedad industrial y derechos conexos; y al valor de los servicios prestados. Existen básicamente dos tarifas para este impuesto que son 12% y tarifa 0%. Se entiende también como transferencia a la venta de bienes muebles de naturaleza corporal, que hayan sido recibidos en consignación y el arrendamiento de éstos con opción de compraventa, incluido el arrendamiento mercantil, bajo todas sus modalidades; así como al uso o consumo personal de los bienes muebles. La base imponible de este impuesto corresponde al valor total de los bienes muebles de naturaleza corporal que se transfieren o de los servicios que se presten, calculado sobre la base de sus precios de venta o de prestación del servicio, que incluyen impuestos, tasas por servicios y demás gastos legalmente imputables al precio. Del precio así establecido sólo podrán deducirse los valores correspondientes a descuentos y bonificaciones, al valor de los bienes y envases devueltos por el comprador y a los intereses y las primas de seguros en las ventas a plazos. La base imponible, en las importaciones, es el resultado de sumar al valor CIF los impuestos, aranceles, tasas, derechos, recargos y otros gastos 64 que figuren en la declaración de importación y en los demás documentos pertinentes. En los casos de permuta, de retiro de bienes para uso o consumo personal y de donaciones, la base imponible será el valor de los bienes, el cual se determinará en relación a los precios de mercado. Este impuesto se declara de forma mensual si los bienes que se transfieren o los servicios que se presten están gravados con tarifa 12%; y de manera semestral cuando exclusivamente se transfieran bienes o se presten servicios gravados con tarifa cero o no gravados, así como aquellos que estén sujetos a la retención total del IVA causado, a menos que sea agente de retención de IVA (cuya declaración será mensual).”27 Noveno Dígito Fecha máxima declaración (si es mensual) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 de Fecha máxima de declaración (si es semestral) Primer semestre Segundo Semestre 10 del mes siguiente 12 del mes siguiente 14 del mes siguiente 16 del mes siguiente 18 del mes siguiente 20 del mes siguiente 22 del mes siguiente 24 del mes siguiente 26 del mes siguiente 28 del mes siguiente 10 de julio 12 de julio 14 de julio 16 de julio 18 de julio 20 de julio 22 de julio 24 de julio 26 de julio 28 de julio 10 de enero 12 de enero 14 de enero 16 de enero 18 de enero 20 de enero 22 de enero 24 de enero 26 de enero 28 de enero Retenciones en la fuente del Impuesto al Valor Agregado Los agentes declararán y pagarán el impuesto retenido mensualmente y entregarán 27 a los establecimientos http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/iva 18-05-2015 65 afiliados el correspondiente comprobante de retención del impuesto, el que le servirá como crédito tributario en las declaraciones del mes que corresponda. Los agentes de retención del IVA estarán sujetos a las obligaciones y sanciones establecidas para los agentes de retención del Impuesto a la Renta. Los agentes de retención del IVA, retendrán el impuesto en los siguientes porcentajes: 66 RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO: El que vende o transfiere bienes, o presta servicios. PERSONAS NATURALES NO OBLIGADA A LLEVAR CONTABILIDAD SE EMITE LIQUIDACIÓN DE COMPRAS DE BIENES O ADQUISICIÓN DE SERVICIOS (INCLUYE PAGOS POR EMITE FACTURA O NOTA ARRENDAMIENTO AL DE VENTA EXTERIOR) PROFESIONALES AGENTE DE RETENCIÓN (Comprador; el que realiza el pago) ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL SECTOR PÚBLICO Y EMPRESAS PÚBLICAS CONTRIBUYENTES ESPECIALES ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL SECTOR PÚBLICO Y EMPRESAS PÚBLICAS BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 100% SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% CONTRIBUYENTES ESPECIALES BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 100% SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% SOCIEDAD Y PERSONA NATURAL OBLIGADA A BIENES NO RETIENE LLEVAR CONTABILIDAD SERVICIOS NO RETIENE BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 100% SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% CONTRATANTE DE SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓN BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES NO RETIENE SERVICIOS 30% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 30% BIENES NO RETIENE SERVICIOS BIENES NO RETIENE 30% SERVICIOS 30% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 30% ------------------ COMPAÑÍAS DE SEGUROS Y REASEGUROS BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES NO RETIENE SERVICIOS NO RETIENE BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 30% SERVICIOS 70% BIENES 100% SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% BIENES NO RETIENE SERVICIOS 100% BIENES 100% BIENES 100% BIENES 100% BIENES 100% BIENES 100% BIENES 100% SERVICIOS 100% SERVICIOS 100% SERVICIOS 100% SERVICIOS 100% SERVICIOS 100% EXPORTADORES (UNICAMENTE EN LA ADQUISICIÓN DE BIENES QUE SE EXPORTEN, O BIENES y SERVICIOS (EMISIÓN DE EN LA COMPRA DE BIENES O SERVICIOS PARA COMPROBANTE DE RETENCIÓN LA FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DEL 0%) CON CARÁCTER DE BIEN EXPORTADO) INFORMATIVO SERVICIOS 100% OBLIGADA A LLEVAR CONTABILIDAD SOCIEDADES Fuente: Servicio de Renta Internas. EXCEPCIONES: - NO APLICA RETENCIÓN A LAS COMPAÑIAS DE AVIACION Y AGENCIAS DE VIAJE, EN LA VENTA DE PASAJES AEREOS. Elaborado por: La Autora. - NO APLICA RETENCIÓN A LOS CENTROS DE DISTRIBUCIÓN, COMERCIALIZADORAS, DISTRIBUIDORES FINALES Y ESTACIONES DE SERVICIO QUE COMERCIALICEN COMBUSTIBLE, ÚNICAMENTE CUANDO SE REFIERA A COMBUSTIBLE DERIVADO DEL PETROLEO 67 POR ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES PROPIOS ------------------ Impuesto a la Renta “El Impuesto a la Renta se aplica sobre aquellas rentas que obtengan las personas naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades sean nacionales o extranjeras. El ejercicio impositivo comprende del 1o. de enero al 31 de diciembre. Para calcular el impuesto que debe pagar un contribuyente, sobre la totalidad de los ingresos gravados se restará las devoluciones, descuentos, costos, gastos y deducciones, imputables a tales ingresos. A este resultado lo llamamos base imponible. La base imponible de los ingresos del trabajo en relación de dependencia está constituida por el ingreso gravado menos el valor de los aportes personales al Instituto Ecuatoriano de Seguridad social (IESS), excepto cuando éstos sean pagados por el empleador.”28 La declaración del Impuesto a la Renta es obligatoria para todas las personas naturales, sucesiones indivisas y sociedades, aún cuando la totalidad de sus rentas estén constituidas por ingresos exentos, a excepción de: 28 http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/impuesto-a-la-renta 18-05-2015 68 Los contribuyentes domiciliados en el exterior, que no tengan representante en el país y que exclusivamente tengan ingresos sujetos a retención en la fuente. 1. Las personas naturales cuyos ingresos brutos durante el ejercicio fiscal no excedieren de la fracción básica no gravada. Cabe mencionar que están obligados a llevar contabilidad todas las sociedades y las personas naturales y sucesiones indivisas que operen con un capital propio que al inicio de sus actividades económicas o al 1o. de enero de cada ejercicio impositivo hayan superado 9 fracciones básicas desgravadas del impuesto a la renta o cuyos ingresos brutos anuales de esas actividades, del ejercicio fiscal inmediato anterior, hayan sido superiores a 15 fracciones básicas desgravadas o cuyos costos y gastos anuales, imputables a la actividad empresarial, del ejercicio fiscal inmediato anterior hayan sido superiores a 12 fracciones básicas desgravadas. Las personas naturales que realicen actividades empresariales y que operen con un capital u obtengan ingresos inferiores a los previstos en el inciso anterior, así como los profesionales, comisionistas, artesanos, agentes, representantes y demás trabajadores autónomos deberán llevar una cuenta de ingresos y egresos para determinar su renta imponible. Referencia: Capítulo I-V-VI, Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno. 69 Los plazos para la presentación de la declaración, varían de acuerdo al noveno dígito de la cédula o RUC, de acuerdo al tipo de contribuyente: Noveno Dígito Personas Naturales Sociedades 1 10 de marzo 10 de abril 2 12 de marzo 12 de abril 3 14 de marzo 14 de abril 4 16 de marzo 16 de abril 5 18 de marzo 18 de abril 6 20 de marzo 20 de abril 7 22 de marzo 22 de abril 8 24 de marzo 24 de abril 9 26 de marzo 26 de abril 0 28 de marzo 28 de abril Retenciones en la fuente “Toda persona jurídica o persona natural obligada a llevar contabilidad que pague o acredite en cuenta cualquier tipo de ingreso que constituya renta gravada para quien los reciba, actuará como agente de retención del Impuesto a la Renta. Los agentes de retención están obligados a entregar el respectivo comprobante de retención, dentro del término no mayor de cinco días de recibido el comprobante de venta, a las personas a quienes deben efectuar la retención.”29 29 http://www.sri.gob.ec/web/guest/retenciones-en-la-fuente 18-05-2015 70 Los pagos que hagan los empleadores a los contribuyentes que trabajan con relación de dependencia, deberán realizar la retención en la fuente correspondiente. En este caso, el comprobante de retención será entregado dentro del mes de enero de cada año en relación con las DETALLE DE PORCENTAJES DE RETENCION EN LA FUENTE DE Porcentajes IMPUESTO A LA RENTA CONFORME LA NORMATIVA VIGENTE vigentes rentas del año precedente. Así mismo, están obligados a declarar y Honorarios profesionales y demás pagos por servicios relacionados con el depositar mensualmente título profesional los valores retenidos en las 10 entidades Utilización o aprovechamiento de la imagen o renombre 10 Servicios predomina el intelecto no relacionados con el título profesional 8 legalmente autorizadas para recaudar tributos. Comisiones y demás pagos por servicios predomina intelecto no Larelacionados retencióncon enellatítulo fuente deberá realizarse al momento del pago 8o crédito profesional Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus 8 enactividades cuenta, ejercidas lo que suceda como talesprimero; los porcentajes de retención aplicables Pagos a deportistas, entrenadores, árbitros, miembros del cuerpo técnico son porlos sus siguientes: actividades ejercidas como tales 8 Pagos a artistas por sus actividades ejercidas como tales Honorarios y demás pagos por servicios de docencia Servicios predomina la mano de obra 8 8 2 Servicios prestados por medios de comunicación y agencias de publicidad 1 Servicio de transporte privado de pasajeros o transporte público o privado 1 de carga Por pagos a través de liquidación de compra (nivel cultural o rusticidad) 2 Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal 1 Compra de bienes de origen agrícola, avícola, pecuario, apícola, cunícula, 1 Fuente: Servicio de Rentas Internas. bioacuático, y forestal Elaborado La Autora. Regalías porpor: concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad 8 Intelectual - pago a personas naturales Cánones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a ANEXOS 8 Ley de Propiedad Intelectual – pago a personas naturales Regalías por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad 8 Intelectual - pago a sociedades LaCánones, Administración Tributaria requiere para efectos de control que los derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a 8 Ley de Propiedad Intelectual – pago a sociedades contribuyentes presenten información adicional a las declaraciones de Cuotas de arrendamiento mercantil, inclusive la de opción de compra 1 Por arrendamiento bienes inmuebles 8 impuestos. Esta información recibe el nombre de anexo, cuya finalidad es Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 1 Por rendimientos financieros pagados a naturales y sociedades (No a IFIs) 2 Por RF: depósitos Cta. Corriente Por RF: depósitos Cta. Ahorros Sociedades Por RF: depósito a plazo fijo gravados 71 Por RF: depósito a plazo fijo exentos Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos Por RF: inversiones (captaciones) rendimientos distintos de aquellos pagados a IFIs 2 2 2 0 2 2 proporcionar a nivel de detalle la información que sustenta las declaraciones de impuestos u otra información relevante. Anexo Transaccional Simplificado (ATS) “De acuerdo a la Resolución NAC-DGER-2007-1319 los contribuyentes deben presentar un reporte detallado de las transacciones correspondientes a compras, ventas, exportaciones y retenciones de IVA y de Impuesto a la Renta. “30 Según el siguiente calendario: Noveno Dígito del RUC o Mes Cédula subsiguiente 1 10 2 12 3 14 4 16 5 18 6 20 7 22 8 24 9 26 0 28 Internet último día del mes Anexo de Retenciones en la fuente por relación de dependencia (RDEP) “De acuerdo a la resolución No. NAC-DGER2013-0880 publicada en S.R.O. 149 el 23-12-2013, las sociedades, públicas o privadas y personas 30 http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/anexo-transaccional-simplificado-ats 18-05-2015 72 naturales, en su calidad de empleadores y por tanto agentes de retención para efectos de impuesto a la renta, deberán presentar en medio magnético la información relativa a las retenciones en la fuente del impuesto a la renta de ingresos del trabajo bajo relación de dependencia realizadas a sus trabajadores, en el período comprendido entre el 1 de enero y 31 de diciembre de cada año.“31 Considerando el noveno dígito del RUC de acuerdo al siguiente calendario: Período 2013 Fecha máxima de entrega hasta el 31 de enero de 2014 Periodos posteriores 9no. Dígito RUC Fecha máxima de entrega 1 10 de enero 2 12 de enero 3 14 de enero 4 16 de enero 5 18 de enero 6 20 de enero 7 22 de enero 8 24 de enero 9 26 de enero 0 28 de enero CONCILIACIÓN BANCARIA Es el procedimiento contable que permite verificar los saldos registrados al final de un período, entre el libro mayor de bancos y el saldo reportado por la institución bancaria, hasta lograr conciliarlos. 31 http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/174 18-05-2015 73 Mensualmente, el banco envía a sus clientes el extracto del movimiento o más conocido como estado de cuentas corrientes, con el fin de mantenerlos informados sobre sus saldos. Por otra parte, es una forma de autocontrol del banco, pues de no recibir ningún tipo de reclamo, se entenderá por aceptado y conforme. La intención del banco, desde el punto de vista del control, es perfectamente compatible con el control interno que se deberá observar dentro de la empresa depositante. Por tal razón, el proceso contable, además del registro común, debe comprender la elaboración mensual de la conciliación bancaria. Por tanto, el saldo en libros debería coincidir con el estado de la cuenta del banco. Ejemplo: Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA SALDO COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO COOPMEGO FECHA DE CORTE LIBRETA DE AHORROS FECHA COMPROBANTE DÉBITOS 74 CRÉDITOS SALDOS LIBRO BANCOS AL ….. DE …... DE….. FECHA DETALLE REF. TOTAL Cta. De Ahorros COOPMEGO Cuenta de Ahorros N° 403-01-004007-6 DEBE HABER SALDO 0,00 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONCILIACIÓN BANCARIA AL …. DE …. DE ….. SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS xxxx (+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO xxxx DEPÓSITOS xxxx (-) RETIROSEN EFECTIVO xxxx RETIROS xxxx (+) NOTAS DE CRÉDITO xxxx INTERESES BANCARIOS xxxx (-) NOTAS DE DÉDITO SERVICOS BANCARIOS xxxx (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS xxxx SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL xxxx SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS xxxx (+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO xxxx FECHA COMP. VALOR (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS xxxx SALDO CONCILIADO AL xxxx Loja, ….. de ….. de …. ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: APROBADO POR: INDICADORES FINANCIEROS Concepto Los Indicadores Financieros o Ratios Financieros son ratios o medidas que tratan de analizar el estado de la entidad desde un punto de vista individual, comparativamente con la competencia o con el líder del mercado. 75 Se puede decir que un indicador es una expresión matemática que contiene un numerador y un denominador es decir que existe una relación entre cifras extractas de los estados financieros y demás informes de la empresa para determinar el comportamiento o el desempeño de la misma al ser comparada con otra del mismo nivel y poder señalar la desviación sobre las cuales se tomaran medidas correctivas o preventivas en beneficio de empresa. La interpretación de los resultados que arrojan los indicadores económicos y financieros está en función directa a las actividades, organización y control interno tomando como causa los agentes internos y externos que afectan directamente a la empresa. La mayoría de las relaciones se pueden calcular a partir de la información suministrada por los estados financieros. Así, los indicadores financieros se pueden utilizar para analizar las tendencias y comparar los estados financieros de la entidad con los de otras entidades. Limitaciones Son estáticos por naturaleza, muestran el resultado en un momento determinado. Se usan en base al sentido común, según el criterio contable. 76 Se orientan a un problema específico, hay que usarlos con prudencia. Se basan en hechos pasados y no reflejan la realidad futura. Finalidad Entre los diferentes grupos del activo, pasivo, patrimonio, ingresos y gastos tienen la finalidad de determinar el estado económico – financiero de una empresa, y en base de cuyos resultados se facilita adoptar medidas o decisiones que correspondan a tal situación. Además establece la facilidad o dificultad que permite a la entidad pagar sus pasivos corrientes con el producto de convertir en efectivo sus activos corrientes. Existen dos clases de finalidades: o Finalidad económica externa Que es la producción de bienes o servicios para satisfacer necesidades de la sociedad. o Finalidad económica interna Que es la obtención de un valor agregado para remunerar a los integrantes de la empresa. A unos en forma de utilidades o dividendos y a otros en forma de sueldos, salarios y prestaciones. 77 Indicadores o Indices de Liquidez a Corto Plazo Índice de solvencia o Razón Corriente: Se denomina también relación corriente. Mide las disponibilidades de la empresa, a corto plazo, para pagar sus compromisos o deudas también a corto plazo. Los valores óptimos son entre 0,5 y 1 para que se consideren aceptables. Capital de Trabajo: Indica la cantidad de recursos que dispone la empresa para realizar operaciones, después de satisfacer sus obligaciones o deudas a corto plazo. Este cálculo se expresa en términos de valor (dólares) lo que la razón corriente presenta como una relación. Lo óptimo es la unidad. Índices de Estructura Financiera y Solvencia Largo Plazo (Endeudamiento) Índice de Solidez: Permite evaluar la estructura de financiamiento del Activo total. 78 La relación entre deuda y aportación, es decir entre pasivos con terceros y patrimonio debería ser 1 a 1 en otras palabras, que el nivel de endeudamiento ideal sería del 50%. Índice de Patrimonio a Activo Total: Indica el grado de financiamiento del Activo Total con recursos propios de la empresa. Lo óptimo seria el 100% o la unidad. Índice de Endeudamiento: Señala cuántas veces el Patrimonio está comprometido en el Pasivo Total. Lo óptimo del índice de endeudamiento se considera aceptable hasta de 2,33 pero sin que esto tienda a constituirse en una regla fija e inmodificable. Índices de Actividad Rotación de activos fijos: Mide cuantos ingresos generan los activos fijos brutos. 79 Lo óptimo del índice de rotación de activos fijos se considera aceptable entre mayor sea este. Rotación de los activos totales: Mide cuanto ingreso generan los activos totales. Lo óptimo del índice de rotación de activos totales se considera aceptable entre mayor sea este. Rotación de Capital de Trabajo: Mide la relación que existe entre el monto de los ingresos y el monto de la inversión en recursos a corto plazo. Lo óptimo del índice de rotación de capital de trabajo se considera aceptable entre mayor sea este. 80 Índices de Rentabilidad Rentabilidad sobre los Ingresos: Permite conocer la utilidad por cada dólar vendido. Lo óptimo del índice de rentabilidad sobre los ingresos se considera aceptable entre 5% hasta 15%. Rentabilidad sobre el Patrimonio: Indica el beneficio logrado en función de la propiedad total de los accionistas, socios o propietarios. Lo óptimo del índice de rentabilidad sobre el patrimonio se considera aceptable entre 5% hasta 25%. Rentabilidad sobre Activo Total: Mide el beneficio logrado en función de los recursos de la empresa. 81 Lo óptimo del índice de rentabilidad sobre el activo total se considera aceptable entre 1% hasta 3%. 82 e. MATERIALES Y MÉTODOS MATERIALES Suministros de Oficina: Carpetas Cuaderno de Apuntes Hojas Flash Memory Perforadora Calculadora Equipos de Computación: Computadora Portátil Impresora Copiadora Material Bibliográfico: Libros Revistas Folletos Consultas en Internet 83 MÉTODOS CIENTÍFICO. Coadyuvó a obtener un conocimiento de la contabilidad de servicios con un razonamiento lógico especialmente al momento de la utilización y contabilización de los ingresos y gastos, con lo cual la Secretaria y Presidente puedan tomar decisiones en forma correcta y oportuna, además posibilitó la recopilación de contenidos teóricos para la realización de la investigación. DEDUCTIVO Se lo utilizó parta cuantificar los derechos, bienes y obligaciones que tenía la Junta al inicio del ejercicio económico y proceder a elaborar el estado de situación inicial y jornalizar las transacciones en el diario general, libro mayor, balance de comprobación, ajustes y cierre de cuentas, que permitieron preparar y presentar los Estados Financieros. INDUCTIVO La aplicación de éste método ayudo a verificar y contrastar la práctica en base a las normas, leyes y principios de contabilidad generalmente aceptados en el Ecuador y también los de carácter tributario. 84 ANALÍTICO Mediante éste método se describió y explicó las partes que constituyen un todo, y se aplicó para establecer los procedimientos contables de acuerdo a las necesidades propias de la Junta donde se realizó el estudio. SINTÉTICO A través de este procedimiento se llegó a sintetizar e interpretar los hechos ocurridos en la Junta, facilitando la comprensión de sus operaciones financieras, la presentación recomendaciones aplicables en la misma. 85 de conclusiones y f. RESULTADOS CONTEXTO INSTITUCIONAL RESEÑA HÍSTORICA El desarrollo de esta pequeña comunidad que es la Parroquia San Pedro de la Bendita, dedicada principalmente a la agricultura, se ha caracterizado por el uso del agua proveniente de las quebradas naturales más cercanas, para poderlo utilizarlo en los regadíos y principalmente en el consumo humano. Fue fundada en el año de 1986 y está dedicada a la provisión de servicios de agua potable y alcantarillado a los habitante de la Parroquia San Pedro de la Bendita, se encuentra ubicada en el Cantón de Catamayo y está registrada en el Servicio de Rentas Internas “SRI” con el Registro Único de Contribuyentes “RUC” N° 1160042830001, inicio sus actividades económicas el 24 de abril del 2007, por ser una sociedad sin fines de lucro, se constituye en Obligada a llevar Contabilidad. BASE LEGAL Se encuentra regida principalmente por las disposiciones determinadas en: 86 Constitución de la República del Ecuador Año 2008. Ley Orgánica de Recursos Hídricos, Uso y Aprovechamiento del Agua. Segundo Suplemento -- Registro Oficial Nº 305 -- Miércoles 6 de agosto de 2014. Ley de Compañias.Registro Oficial 312 de 05-nov-1999. Ultima modificación: 20-may-2014. Ley Constitutiva de las Juntas Administradoras de Agua Potable y Alcantarillado. Decreto no. 3327 publicada en el Registro Oficial 802 de marzo de 1979. Ley de Régimen Tributario Interno.Registro Oficial Suplemento 405 de 29-dic.-2014 Código del Trabajo. Codificación 17. Registro Oficial Suplemento 167 de 16-dic-2005. Última modificación: 26-sep-2012. Reglamento Interno de la Junta Administradora de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita, Cantón Catamayo, Provincia de Loja. 87 MISIÓN Proporcionar con calidad y eficiencia los servicios de agua potable, para contribuir al bienestar, la calidad de vida y el cuidado del entorno ecológico de los habitantes de la parroquia San Pedro de la Bendita, a través del desarrollo integral de nuestro personal y directivos al frente, en apego al Marco Legal aplicable. VISIÓN Garantizar el suministro de agua potable a las próximas generaciones , satisfacer las necesidades de los clientes y establecer una cultura en el cuidado y ahorro del agua, implementando una estructura interna de trabajo, basada en la búsqueda de una mejora continua. VALORES Espíritu de servicio: Trabajamos para y por nuestros clientes, a quienes ofrecemos un servicio ágil, cordial, eficiente y de máxima seguridad Honestidad: Promovemos entre nosotros y en los demás, altos estándares éticos y profesionales, y que nuestros productos y servicios sean de la mejor calidad. 88 Respeto: Las personas que trabajan en la junta de agua potable, son muy importantes, por ello consideramos el respeto mutuo como pilar fundamental de las relaciones que se establecen dentro de la organización. Medio ambiente: Con nuestro hacer diario buscamos contribuir a la creación de un medio ambiente sano y promovemos el cuidado de recursos naturales. PRINCIPIOS a) Atención a la satisfacción del cliente. b) Liderazgo y compromiso de la dirección con calidad. c) Participación y compromiso de los miembros de la institución. d) Cambio cultural y desarrollo organizacional. e) Mejora continua de los conocimientos, procesos y servicios. OBJETIVOS Alcanzar la continuidad del servicio que permita elevar el nivel de vida de los habitantes de la parroquia San Pedro de la Bendita, a través de la optimización del funcionamiento de la red de distribución, controlando fugas operacionales. 89 físicas, comerciales, y Disponer de una línea de conducción confiable que reduzca al máximo las posibilidades de interrupción del flujo de agua desde las captaciones hasta el tratamiento a partir de la optimización de las estructuras existentes. Mantener la calidad del agua que se abastece a la parroquia, para precautelas la salud de los habitantes control continuo de las características físicas, químicas y bacteriológicas, así como de un control de calidad del tratamiento. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL PROPUESTO JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADOSANITARIO DE LA PARROQUIA DE SAN PEDRO DE LA BENDITA DIRECTIVA DE LA JUNTA PRESIDENTE VOCALES SECRETARIARECAUDADORA OPERADOR Fuente: La entidad. Elaborado por: La Autora. 90 APLICACIÓN DE LA PRÁCTICA PLAN DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONTABLE 1. ACTIVOS 1.1. ACTIVOS CORRIENTES 1.1.01. Caja 1.1.02. Cta. Ahorros COOPMEGO 1.1.03. Servicios de Agua Potable por cobrar 1.1.04. Cuentas por Cobrar 1.1.05. Inventario de Materiales Hídricos 1.1.06. Suministros y Materiales de Oficina 1.1.07. Útiles de Aseo y Limpieza 1.1.08. Herramientas 1.1.09. Anticipo de Sueldos 1.1.10. IVA en Compras 1.2. ACTIVOS NO CORRIENTES 1.2.01. Terreno 1.2.02. Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de Bendita 1.2.03. (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita 1.2.04. Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente. 1.2.05. (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente 91 1.2.06. Infraestructura Sanitaria de Agua Potable en Proceso de Construcción 1.2.07. Muebles y Enseres 1.2.08. (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres 1.2.09. Equipo de Oficina 1.2.10. (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina 1.2.11. Equipo de Cómputo 1.2.12. (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo 1.4. OTROS ACTIVOS 2. PASIVOS 2.1. PASIVOS CORRIENTES 2.1.01. Sueldos y Salarios por Pagar 2.1.02. Décimo Tercer Sueldo por Pagar 2.1.03. Décimo Cuarto Sueldo por Pagar 2.1.04. Vacaciones por Pagar 2.1.05. Aporte Personal por Pagar 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar 2.1.08. Préstamo Quirografario 2.1.09. Proveedores 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 2.1.11. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2% 2.1.12. Retención IVA por Pagar 30% 2.1.13. Retención IVA por Pagar 70% 2.3. OTROS PASIVOS 3. PATRIMONIO 3.1. PATRIMONIO NETO 92 3.1.01. Capital 3.2. RESULTADOS 3.2.01. Resumen de Pérdidas y Ganancias 3.2.02. Excedente del Ejercicio Actual 3.2.03. Excedente del Ejercicio Anterior 3.2.04. Déficit del Ejercicio Actual 3.2.05. Déficit del Ejercicio Anterior 4. INGRESOS 4.1. INGRESOS OPERACIONALES 4.1.01. Consumo Básico 4.1.02. Reconexión 4.1.03. Multa por Mora 4.1.04. Excedente de Consumo 4.1.05. Venta de materiales hídricos 4.2. INGRESOS NO OPERACIONALES 4.2.01. Ingresos por instalación de agua potable 4.2.02. Multas por inasistencia a sesiones 4.2.03. Intereses 4.2.04. Otros Ingresos 5. COSTOS 5.1. COSTOS OPERACIONALES 5.1.01. Costo de materiales hídricos 6. GASTOS 6.1. GASTOS OPERACIONALES 6.1.01. Sueldos y Salarios 6.1.02. Jornales 93 6.1.03. Aporte Patronal IESS 6.1.04. Décimo Tercer Sueldo 6.1.05. Décimo Cuarto Sueldo 6.1.06. Vacaciones 6.1.07. Fondo de Reserva 6.1.08. Honorarios Profesionales 6.1.09. Luz Eléctrica 6.1.10. Recargas Electrónicas 6.1.11. Teléfono 6.1.12. Útiles de Aseo y Limpieza 6.1.13. Suministros y Materiales de Oficina 6.1.14. Herramientas 6.1.15. Alimentación y refrigerio al personal 6.1.16. Lubricantes y Combustibles 6.1.17. Transporte 6.1.18. Viáticos 6.1.19. Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable 6.1.20. Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita 6.1.21. Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente 6.1.22. Depreciación de Muebles y Enseres 6.1.23. Depreciación de Equipo de Oficina 6.1.24. Depreciación de Equipo de Cómputo 6.1.25. Gastos Varios 6.2. GASTOS NO OPERACIONALES 6.2.01. Gasto IVA Pagado 94 MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO 1. ACTIVOS Representa todos los valores y derechos de propiedad de la empresa, los mismos que pueden ser cuantificados objetivamente. Normalmente en los negocios, tales activos están en la forma de terreno, planta, inventarios de equipo, Gastos pagados con anticipación, efectivo, cuentas por cobrar, etc. 1.1. ACTIVOS CORRIENTES CÓDIGO CUENTA 1.1.01. Caja Está constituido por el efectivo y lo que se espera sea convertido en efectivo dentro de un periodo corto. Los activos corrientes son de gran importancia en toda empresa puesto que es con ellos que la empresa puede operar, adquirir mercancías, pagar nómina, adquirir Activos fijos, y pagar sus pasivos ente otros aspectos CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Representa las monedas, Por el valor de Cuando se billetes y cheques a la vista todas las entradas realizan que posee la empresa al de dinero y depósitos, pagos contado, cobro en efectivo y cheques a la vista, en efectivo por Deudor otros valores que alimentan por concepto de compras, al patrimonio de la Junta. venta. servicios, sueldos, etc. 95 Constituyen los valores monetarios depositados en la cuenta ahorros que mantiene la Junta. Por los depósitos Por los retiros, en las cuentas pagos de 1.1.02. Cta. de Ahorros bancarias y por las cheques y notas Deudor COOPMEGO notas de crédito de débito. emitidas por el banco. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Comprenden las deudas Al otorgar créditos Por cobros 1.1.03. Servicios de Agua pendientes de cobro que se por diferentes parciales o totales Deudor Potable por cobrar otorga sin la suscripción de conceptos a título de los créditos o documento alguno y que personal. por la anulación debe efectivizarse dentro de del crédito. un corto plazo. 1.1.04. Cuentas por Cobrar Registra los valores a favor del ente económico y a cargo de deudores. 96 Por las sumas a favor del ente económico, producto de las operaciones económicas. Por los abonos totales o parciales que efectúen los deudores. Deudor 1.1.05. Inventario de Materiales Hídricos Corresponde al inventario de materiales hídricos que son propiedad de la Junta como neplos, tubos, collarines, tee, medidores, codos, tapones, entre otros. Por las adquisiciones de las mismas que realiza la empresa. Por el registro de las devoluciones sobre las adquisiciones realizadas y mediante los ajustes de esta cuenta para obtener la utilidad o pérdida. Deudor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO 1.1.06. Suministros de Oficina Representa los diferentes materiales o útiles que se utilizan en las diferentes actividades de la oficina como sellos, hojas, lápices, borradores, clips, etc. 97 Por las adquisiciones que realiza la empresa. Por el valor consumido o por el porcentaje que haya que convertir en gasto, por el registro de las devoluciones que efectuare la empresa. Deudor 1.1.07. Útiles de Aseo y limpieza Representa los artículos como detergente, escobas, ambientales, desinfectantes, trapeadores, destinados para el uso de la empresa. Por las adquisiciones. Por el valor consumido o por el porcentaje que haya que convertir en gasto, por el registro de las devoluciones que efectuare la empresa. Deudor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO 1.1.08. Herramientas Representa los artículos Por las Por el valor Deudor como flexometro, dado adquisiciones. consumido o por terraja y llave de acera el porcentaje que destinados a instalaciones, haya que cortes y reparaciones del convertir en servicio de agua potable. gasto, por el registro de las devoluciones que efectuare la Junta. 98 1.1.09. 1.1.10. Anticipos de Sueldos Está compuesta por los anticipos de sueldos otorgados al personal y representa un derecho a favor de la Junta. Por los adelantos de sueldos otorgados al personal. Cuando se hace la liquidación de sueldos al restar el sueldo a pagar el importe de los adelantos. IVA en Compras Es una cuenta que se paga un valor, por las compras realizadas por la entidad. Al momento de la realización de las compras. Por las declaraciones mensuales y por las devoluciones de las compras. Deudor Deudor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO Están representados por todos aquellos bienes, tangibles o intangibles, con que 1.2. ACTIVOS cuenta la empresa para el desarrollo de sus actividades en el logro de sus NO CORRIENTES objetivos. Están representados por todos aquellos bienes, tangibles o intangibles, con que cuenta la empresa para el desarrollo de sus actividades en el logro de sus objetivos. Controla los bienes muebles e inmuebles de propiedad y servicio. CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA 99 SE ACREDITA SALDO 1.2.01. Terreno 1.2.02. Infraestructura Sanitaria Parroquia San Pedro de la Bendita Esta cuenta se utiliza para registrar los terrenos que están siendo utilizados en el proceso de producción o que se adquieran para la conservación de nacientes, reservas, o son terrenos para un proyecto futuro. Esta cuenta se debita por un alta, una donación, una compra, un ajuste de un activo, una capitalización de activos propios o asumidos. La cuenta se acredita por una baja de un activo o ajustes contables. Deudor Instalaciones, obras y Esta cuenta se Esta cuenta se Deudor construcciones que directa debita por un alta, acredita o indirectamente sean un ajuste de un principalmente necesarias para emplazar, activo, una por una baja de reemplazar, reparar y capitalización activos, o ajuste mantener los Sistemas de contable. Abastecimiento de Agua Potable y de Alcantarillado. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Esta cuenta se utiliza para Se debitará cuando Se acreditara por 1.2.03. (-) Depreciación registrar el desgaste normal un bien haya sido incremento del Acreedor Acumulada por el uso de los activos, dado de baja por: desgaste del Infraestructura destinados a captar las uso, destrucción, bien. Sanitaria de Agua aguas superficiales y venta o por Potable de la subterráneas. cualquier otro Parroquia San Pedro concepto. 100 de la Bendita 1.2.04. Infraestructura Sanitaria Barrio El Limo- Uruzhapa -San Vicente 1.2.05. (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente Instalaciones, obras y construcciones que directa o indirectamente sean. necesarias para emplazar, reemplazar, reparar y mantener los Sistemas de Abastecimiento de Agua Potable y de Alcantarillado Esta cuenta se utiliza para registrar el desgaste normal por el uso de los activos, destinados a captar las aguas superficiales y subterráneas. Esta cuenta se debita por un alta, un ajuste de un activo, una capitalización. Esta cuenta se acredita principalmente por una baja de activos, o ajuste contable. Deudor Se debitará cuando Se acreditara por un bien haya sido incremento del Acreedor dado de baja por: desgaste del uso, destrucción, bien. venta o por cualquier otro concepto MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO 1.2.06. Infraestructura Instalaciones, obras y Esta cuenta se Esta cuenta se Deudor Sanitaria de Agua construcciones que directa debita por el valor acredita por el Potable en Proceso o indirectamente que estén del inicio de la valor de la obra de Construcción en proceso de construcción. obra en proceso de ya finalizada. construcción. Esta cuenta contabiliza Por el inventario Por la venta, por bienes adquiridos por la inicial y adquisición pérdidas y empresa para ser usados realizada. depreciación de 101 1.2.07. Muebles y Enseres 1.2.08. Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres en las actividades administrativas u operaciones como sillas, escritorios, archivadores, vitrinas, otros. Es el desgaste acumulado de la cuenta de muebles y enseres por el servicio prestado a la empresa. dicho bien. Por la depreciación acumulada de muebles y enseres y por la baja del activo o eliminación del mismo. Por la contabilización del desgaste acumulado sea anual, mensual o semestral. Deudor Acreedor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO 1.2.09. Equipo de Oficina Esta cuenta contabiliza bienes adquiridos por la empresa para ser usados en las actividades administrativas u operaciones como máquinas de escribir, calculadoras, sumadoras, cajas de seguridad, entre 102 Por la contabilización de las compras efectuadas, ajustes o revalorizaciones. Por la contabilización de La venta o permuta del bien. Deudor otros, que necesariamente para su funcionamiento requieren de una acción mecánica, eléctrica o electrónica. 1.2.10. Depreciación Acumulada Equipo de Oficina. Es el desgaste acumulado dela cuenta de oficina por el servicio prestado a la empresa. Por la depreciación acumulada de equipo de oficina y por la baja del activo o eliminación del mismo. Por la contabilización del desgaste acumulado sea anual, mensual o semestral. Acreedor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO 1.2.11. Equipo de Cómputo 1.2.12. Depreciación Acumulada de Equipo de Cómputo Son las computadoras, impresoras, redes y demás bienes informáticos, adquiridos para uso de la entidad. Es el desgaste acumulado dela cuenta de equipo de cómputo por el servicio prestado a la Junta. 103 Por la contabilización de las compras efectuadas, ajustes o revalorizaciones. Por la depreciación acumulada de equipo de cómputo y por la baja del Por la contabilización de la venta o permuta del bien. Por la contabilización del desgaste acumulado sea Deudor Acreedor CÓDIGO 1.4. 2. activo o eliminación del mismo. CONCEPTO CUENTA OTROS ACTIVOS PASIVOS anual, mensual o semestral. Comprende otros activos de la entidad que no han sido incluidos en los demás grupos de la clase Activo, como son los gastos pagados por anticipado, los cargos diferidos, los bienes de la entidad que no corresponde contabilizar en bienes de uso ni en bienes realizables, las operaciones pendientes de imputación, las cuentas recíprocas entre distintas oficinas y departamentos de la entidad y los activos intangibles representados por bienes incorpóreos. Son todos las obligaciones y responsabilidades contraídas por la empresa con terceras personas, las mismas que en plazo determinado deben ser pagadas o devengadas ya sea corto, mediano o largo plazo. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA 2.1. PASIVOS Representa por lo tanto el efectivo y todos aquellos recursos comúnmente CORRIENTES identificados como aquellos, que se esperan sean convertidos en efectivo, vendidos en transcurso del año económico o ciclo de operación normal de la empresa. CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Ocurren cuando la fecha de Por el Pago de los Por los sueldos 2.1.01. Sueldos y Salarios cierre del ejercicio sueldos pendientes pendientes de Acreedor por Pagar económico no coincide con de pago a la fecha pago a la fecha el día del pago a los de cierre. de cierre del trabajadores. ejercicio económico. 104 2.1.02. 2.1.03. Décimo Tercer Sueldo por Pagar Décimo Cuarto Sueldo por Pagar Valores pendientes de pago que tiene la empresa, por décimo tercer sueldo con sus empleados o trabajadores. Por el pago parcial o total del compromiso adquirido. Por la contabilización del Cuadro de Provisiones pendientes de pago al personal. Valores pendientes de pago que tiene la empresa, por décimo cuarto sueldo con sus empleados o trabajadores. Por el pago parcial o total del compromiso adquirido. Por la contabilización del Cuadro de Provisiones pendientes de pago al personal. Acreedor Acreedor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Valores pendientes de pago Por el pago parcial Por la que tiene la empresa, por o total del contabilización de 2.1.04. Vacaciones por vacaciones con sus compromiso las vacaciones Acreedor Pagar empleados o trabajadores. adquirido. pendientes de pago al personal. 105 2.1.05. Aporte Personal por Pagar Valor pendiente de pago al IESS por el Aporte Personal del personal de la empresa. Por el pago parcial o total del compromiso adquirido ante el IESS. Por la contabilización de valores retenidos en Cuadro de Provisiones mensualmente 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar .Valor pendiente de pago al IESS por el Aporte Patronal del personal de la empresa. Por el pago parcial o total del compromiso adquirido ante el IESS. Fondos de Reserva por Pagar Valores pendientes de pago que tiene la empresa, por fondos de reserva con sus empleados o trabajadores. Por el pago parcial o total del compromiso adquirido. Por la contabilización de valores retenidos en Cuadro de Provisiones mensualmente Por la contabilización de los fondos de reserva pendientes de pago al personal. 2.1.07. Acreedor Acreedor Acreedor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO 2.1.08. Préstamo Quirografario Valores que se debe cancelar al IESS como aporte obligatorio por cada empleado que tiene la Junta 106 Se debita por los pagos parciales o totales. Se acredita por los valores pendientes de pago. Acreedor 2.1.09. 2.1.10. Proveedores Retención en la Fuente por Pagar 1% Deuda o compromiso de pago adquirido por la empresa, a corto plazo, sin respaldo de documento de crédito. Por el pago parcial o total de la deuda Valor retenido en los pagos a los proveedores de bienes, por disposición de las leyes tributarias, calculado sobre el valor real o neto de los mismos. Por el pago parcial o total de los valores retenidos al SRI, a través de los Bancos. Por los créditos de parte de los proveedores a terceras personas. Por la contabilización de los comprobantes de retención emitidos. Acreedor Acreedor Valor retenido en los pagos Por el pago parcial Por la 2.1.11. Retención en la a los proveedores de o total de los contabilización de Acreedor Fuente por Pagar 2% bienes, por disposición de valores retenidos al los comprobantes las leyes tributarias, SRI, a través de de retención calculado sobre el valor real los Bancos emitidos. o neto de los mismos. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Valor retenido en los pagos Por el pago parcial Por la a los Proveedores de o total de los contabilización de bienes y servicios, por valores retenidos al los comprobantes 2.1.12. Retención IVA por disposición de las Leyes SRI, a través de los de retención Acreedor Pagar 30% Tributarias, calculado sobre Bancos. emitidos. 107 2.1.13. Retención IVA por Pagar 70% CÓDIGO 2.3. CUENTA OTROS PASIVOS el valor del IVA facturado por el proveedor. Valor retenido en los pagos a los Proveedores de bienes y servicios, por disposición de las Leyes Tributarias, calculado sobre el valor del IVA facturado por el proveedor. Por el pago parcial o total de los valores retenidos al SRI, a través de los Bancos. Por la contabilización de los comprobantes de retención emitidos. Acreedor CONCEPTO Comprende el conjunto de cuentas que se derivan de obligaciones a cargo del ente económico, contraídas en desarrollo de actividades que por su naturaleza especial no pueden ser incluidas apropiadamente en los demás grupos del pasivo. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO Es el resultante de la diferencia entre el activo y el pasivo. Representa los aportes 3. PATRIMONIO del dueño o dueños para constituir la empresa, y además incluye las utilidades y reservas. Este grupo constituye un pasivo a favor de los dueños de la empresa, por lo cual se maneja de igual forma que las cuentas de pasivo. 108 3.1. PATRIMONIO NETO Es aquel perteneciente a los dueños de la empresa, o como el valor resultante de la diferencia entre los bienes y derechos de la empresa y las deudas o compromisos que posee a una fecha dada, o como la diferencia entre la totalidad de los rubros activos y de los rubros pasivos. CÓDIGO CUENTA 3.1.01. Capital CÓDIGO CUENTA CONCEPTO 3.2. RESULTADOS Llamadas de resultado, porque al final de un ejercicio contable dan a conocer las utilidades, costos y gastos; son transitorias porque se cancelan al cierre del periodo contable. CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA Conformado por las S e debita al cierre Se acredita por aportaciones o donaciones de libros. incrementos de de los socios o entidades y capital. otras personas externas a la Junta. SALDO Acreedor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Sirve para registrar al final Por el registro de Por el registro de del ejercicio económico los las ganancias del las pérdidas del Nulo 3.2.01. Resumen de resultados del periodo ejercicio ejercicio Pérdidas y contable ya sea este de económico. económico. Ganancias pérdida o ganancia. 109 3.2.02. 3.2.03. 3.2.04. Excedente del Ejercicio Actual Excedente del Ejercicio Anterior Déficit del Ejercicio Actual Esta cuenta registrará mediante subcuentas del catálogo los excedentes generados. Se abonará con los excedentes del ejercicio actual. Se cargará cuando se liquide la cuenta excedentes. Esta cuenta registrará mediante subcuentas del catálogo los excedentes generados de años anteriores. Se Abonará con los excedentes acumulados de ejercicios anteriores. Se cargará cuando se liquide la cuenta excedentes. Esta cuenta se utilizará para registrar el déficit del ejercicio económico resultante del período que termina o actual. Se abonará con los excedentes del ejercicio actual. Se cargará con los valores que representan pérdidas durante el ejercicio. Acreedor Acreedor Se liquidará contra la de EXCEDEN TE. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Esta cuenta se utilizará Se abonará con los Se cargará con Se para registrar el déficit de excedentes de los los valores que liquidará 3.2.05. Déficit del Ejercicio ejercicios anteriores. ejercicios representan contra la Anterior anteriores. pérdidas durante de el ejercicio. EXCEDEN TE. 110 CÓDIGO 4. CUENTA INGRESOS CONCEPTO Son los valores que recibe la empresa cuando realiza una venta o presta un servicio con el fin de obtener una ganancia. 4.1. INGRESOS OPERACIONALES Se considera como ingreso el incremento del patrimonio como resultados de salidas de servicio de agua potable. CÓDIGO CUENTA 4.1.03. Multa por Mora CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Corresponde a los valores Se debita por Se acredita por 4.1.01. Consumo Básico que ingresan a la Junta por ajuste o cierre de la los servicios Acreedor servicios prestados de agua cuenta. prestados. potable. Corresponde a los valores Se debita por Se acredita por que ingresan a la Junta por ajuste o cierre de la los servicios de Acreedor 4.1.02. Reconexión reconexión del agua cuenta. reconexión. potable. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Corresponde a los valores que ingresan a la Junta por multa por mora del agua potable. 111 Se debita por ajuste o cierre de la cuenta. Se acredita por la multa por mora del agua potable. Acreedor Excedente de Consumo Corresponde a los valores que ingresan a la Junta por excedente de consumo del agua potable. Se debita por ajuste o cierre de la cuenta. Se acredita por la multa por mora del agua potable. Acreedor 4.1.05. Venta de materiales hídricos Corresponde a los valores que ingresan a la Junta por venta de materiales hídricos. Se debita por ajuste o cierre de la cuenta. Se acredita por la multa por mora del agua potable. Acreedor CÓDIGO CUENTA CONCEPTO 4.2. INGRESOS NO OPERACIONALES Se anotará las cantidades que se perciban sobre los intereses, multas por inasistencias a sesiones entre otros. CÓDIGO CUENTA 4.1.04. CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Registra valores recibidos Se debita al cierre Se debita por los 4.2.01. Ingresos por por concepto de de las cuentas de servicios instalación de agua instalaciones de agua ingreso. prestados. Acreedor potable potable. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Registra valores recibidos Se debita al cierre Se debita por los 4.2.02. Multas por por concepto de multas por de las cuentas de servicios inasistencia a inasistencia a sesiones de ingreso. prestados. Acreedor sesiones la junta. 112 4.2.03. Intereses 4.2.04. Otros Ingresos CÓDIGO CUENTA 5. COSTOS 5.1. COSTOS OPERACIONALES Se refiere a la cantidad ganada de interés por algún documento con intereses. Registra valores recibidos por concepto de otros ingresos que no se encuentran mencionados en los ítems anteriores. Se debita al cierre de las cuentas de ingreso. Se debita por el valor ganado. Se debita al cierre Se debita por el de las cuentas de valor ganado. ingreso . Acreedor Acreedor CONCEPTO Representan el conjunto de recursos destinados a la adquisición de bienes y servicios principales y secundarios para elaborar un nievo producto que dará ganancia o beneficios económicos a la empresa, como también representan los recursos asignados por la compra de bienes que habrán de ser revendidos por la empresa. Son todos aquellos desembolsos relacionados en forma directa con la comercialización de las mercaderías y que revierten en la generación de ingresos. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Representa las compras Por el monto de realizadas de las mercaderías Por el valor total los ajustes Deudor 5.1.01. Costo de materiales vendidas al público en de las compras. realizados para hídricos general. adquirirlos. 113 CÓDIGO 6. CUENTA GASTOS CONCEPTO Agrupan las cuentas divisionarias que registran los desembolsos ocurridos o ejecutados con el fin de mantener y desarrollar la producción, comercio y el servicio de acuerdo a su naturaleza para la obtención de los objetivos propuestos. 6.1. GASTOS OPERACONALES Esta cuenta registrará los gastos de administración de la organización. Se registra en él debe por incremento del gasto y se registra en el haber por error y cierre de gasto. Comprende los gastos del período incurridos por concepto de personal, servicios externos, movilidad y comunicaciones, infraestructura y otros servicios generales necesarios para el desarrollo de las actividades de la entidad. CÓDIGO CUENTA 6.1.01. Sueldos y Salarios CONCEPTO Registra los gastos ocasionados por concepto de sueldos del personal de la empresa, de conformidad con las disposiciones legales. SE DEBITA Por el valor pagado o causado por concepto de sueldos del personal de la empresa. SE ACREDITA Por ajustes realizados al final del ejercicio económico pos el cierre de las cuentas de gasto SALDO Deudor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Son los valores que la Por el monto del Por el cierre de empresa debe cancelar pago efectuado. las cuentas. como aporte patronal al 6.1.02. Aporte Patronal IESS 12.15% del sueldo del Deudor 114 empleado o trabajador. 6.1.03. 6.1.04. Jornales Décimo Tercer Sueldo Registra los gastos ocasionados por concepto de la relación laboral existente de conformidad con las disposiciones legales vigentes, el reglamento interno del ente económico, pacto laboral o laudo. Por el valor pagado o causado por cada uno de los conceptos. Por el cierre de las cuentas. Valor pagado al personal por concepto de Décimo Tercer Sueldo, establecidos por la Ley. Por el valor total pagado por los beneficios. Por el cierre de las cuentas. Deudor Deudor Valor pagado al personal Por el valor total Por el cierre de por concepto de Décimo pagado por los las cuentas. 6.1.05. Décimo Cuarto Cuarto Sueldo, establecidos beneficios. Deudor Sueldo por la Ley. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Valor pagado al personal Por el valor total Por el cierre de por concepto de pagado por los las cuentas. 6.1.06. Vacaciones vacaciones, establecidos beneficios. Deudor por la Ley. 115 6.1.07. 6.1.08. Fondo de Reserva Honorarios Profesionales Asignación destinada a cubrir el fondo de reserva de los afiliados, entregado a las entidades de Seguridad Social para que lo administren hasta cuando sus beneficiarios decidan retirarlo. (8.33%). Registra lo valores necesarios para el pago de honorarios profesionales al contador que presta sus servicio en la Junta. Por el valor total pagado por fondo de reserva. Por el cierre de las cuentas. Se debita con el pago de honorarios profesionales. Se acredita en el cierre de libros. Deudor Deudor Son los valores que se Por el valor Por el cierre de cancelan por concepto de pagado. las cuentas, por luz eléctrica utilizado en el ajustes 6.1.09. Luz Eléctrica desarrollo de las realizados. Deudor actividades de la empresa. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Son los valores que se Por el valor Por el cierre de cancelan por concepto de pagado. las cuentas, por celular utilizado en el ajustes 6.1.10. Recargas desarrollo de las realizados. Deudor Electrónicas actividades de la empresa. 116 6.1.11. Teléfono 6.1.12. Útiles de Aseo y Limpieza 6.1.13. Suministros y Materiales de Oficina Son los valores que se cancelan por concepto de teléfono utilizado en el desarrollo de las actividades de la empresa. Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de útiles de aseo y limpieza para el desarrollo de las actividades de la empresa Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de suministros y materiales de oficina para el desarrollo de las actividades de la empresa. Por el valor pagado. Por el valor pagado o causado por concepto de útiles de aseo y limpieza. Por el valor pagado o causado por concepto suministros y materiales de oficina. Por el cierre de las cuentas, por ajustes realizados. Por ajustes realizados, al final del ejercicio económico por el cierre de las cuentas de gasto. Por ajustes realizados, al final del ejercicio económico por el cierre de las cuentas de gasto. Deudor Deudor Deudor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Registra el valor de los Por el valor pagado Por ajustes gastos pagados o causados o causado por realizados, al final por concepto de concepto del ejercicio 6.1.14. Herramientas herramientas para el suministros y económico por el Deudor desarrollo de las materiales de cierre de las actividades de la empresa. oficina. cuentas de gasto. 117 6.1.15. 6.1.16. Alimentación y refrigerio al personal Lubricantes y Combustibles Esta cuenta registra los gastos por alimentación de la organización, se debita por esta clase de gasto y se acredita al finalizar el ejercicio. Registra el valor de gastos pagados o causados por concepto de combustibles y lubricantes para el desarrollo de las actividades de la empresa. Es el valor gastado por transporte. Se registra en él debe por incremento del gasto Se registra en el haber por error y cierre de gasto. Se registra en él debe por incremento del gasto. Se registra en el haber por error y cierre de gasto. Deudor Deudor Se registra en él Se registra en el 6.1.17. Transporte debe por haber por error y Deudor incremento del cierre de gasto. gasto. MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Registra el valor por pagos Se registra en él Se registra en el 6.1.18. Viáticos a empleados para viáticos o debe por haber por error y Deudor viajes de la empresa. incremento del cierre de gasto. gasto. 118 6.1.19. Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructuras Sanitarias de Agua Potable Corresponde a gastos en mantenimiento y reparación de infraestructuras sanitarias de agua potable. Se debita por el pago de servicio. Se acredita en el cierre de libros. 6.1.20. Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita Registra los valores de la depreciación, calculados por la empresa de acuerdo al método de depreciación seleccionado. Por el valor de la depreciación efectuada durante el ejercicio económico. Por ajustes realizados. Al final del ejercicio económico por cierre de las cuentas de gasto. Deudor 6.1.21. Depreciación de Infraestructura Sanitaria del Barrio EL Limo-UruzhapaSan Vicente Registra los valores de la depreciación, calculados por la empresa de acuerdo al método de depreciación seleccionado. Por el valor de la depreciación efectuada durante el ejercicio económico. Por ajustes realizados. Al final del ejercicio económico por cierre de las cuentas de gasto. Deudor Deudor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Registra los valores de la Por el valor de la Por ajustes depreciación, calculados depreciación realizados. Al por la empresa de acuerdo efectuada durante final del ejercicio 6.1.22. Depreciación de al método de depreciación el ejercicio económico por Deudor Muebles y Enseres seleccionado. económico. cierre de las 119 6.1.23. 6.1.24. 6.1.25. Depreciación de Equipo de Oficina Registra los valores de la depreciación, calculados por la empresa de acuerdo al método de depreciación seleccionado. Por el valor de la depreciación efectuada durante el ejercicio económico. Depreciación de Equipo de Cómputo Registra los valores de la depreciación, calculados por la empresa de acuerdo al método de depreciación seleccionado. Por el valor de la depreciación efectuada durante el ejercicio económico. Registra gastos por varios conceptos no especificados en rubros anteriores. Por el valor por el que se incurre en el gasto. Gastos Varios cuentas de gasto. Por ajustes realizados. Al final del ejercicio económico por cierre de las cuentas de gasto Por ajustes realizados. Al final del ejercicio económico por cierre de las cuentas de gasto. Al final del ejercicio por el cierre de las cuentas de gasto. Deudor Deudor Deudor MANUAL DE CUENTAS JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA 6.2. GASTOS NO Registra el valor de los gastos causados durante el período, en la ejecución de OPERACIONALES diversas transacciones con el objeto de obtener recursos para el cumplimiento de las actividades del ente económico o solucionar dificultades momentáneas de fondos. Incluye conceptos tales como: intereses, gastos bancarios y comisiones. CÓDIGO CUENTA CONCEPTO SE DEBITA SE ACREDITA SALDO Corresponde al IVA pagado Se debita con la Se acredita en el 120 6.2.01. Gastos IVA pagado que no fue compensado del todo en la liquidación del IVA mensual, solo fue compensado una parte proporcional. 121 ejecución del pago de la actividad. cierre de libros. Deudor JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA INVENTARIO INICIAL Al 01 de Enero del 2014 N. Código Cant. Detalle Observ. 1 ACTIVO V / Unit. V / Parc. V / Tot. 1.1 Activo Corriente 1 1.1.01. Caja 46,27 Saldo 1 Billetes 10,00 10,00 verificado en 2 Billetes 5,00 10,00 caja. 5 Billetes 1,00 5,00 10 Monedas 1,00 10,00 10 Monedas 0,50 5,00 18 Monedas 0,25 4,50 10 Monedas 0,10 1,00 Saldo 12 Monedas 0,05 0,60 verificado en 17 Monedas 0,01 0,17 libreta de 2 1.1.02. 1 Cta. De Ahorros COOPMEGO 3646,58 ahorros. 3 1.1.03. Servicios de Agua Potable por 644,80 Cobrar 4 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 51 4 7 1 2 5 10 1 27 5 2 1 3 2 45 1 5 7 10 1 4 3 1 9 1 6 19 2 89 1 2 1 Codo 1/2 Polimex Collarín 25 x3/4" Sadle Collarín 32 x 1/2" Collarín 50 x 1" Grifo Llave inviolable 1/2" Medidor chorro múltiple Neplo de 1 3/4" Bspt Neplo roscable 1/2" Polimex Pega tubo weldon 118ml. Provichor Tab. Reductor 3/4 x 1/2" Reductor 32" Reductor 32x20" Tapón hembra 1/2" Polimex Tapón hembra 2" TEE 1 x 1/2" TEE 1/2" TEE 25 3/4" Tigre TEE 25" envonable TEE 32 3/4" TEE 32" TEE 40X 32" TEE 50x20" TEE 75mm TEE manguera Teflón industrial amarillo 15m Tubo de presión de 63 x 3 mm Unión 1/2" Polimex Unión de 1" roscable Unión de reparación 63 cm Unión enroscable envonable 40x 1/4" 976,53 0,55 2,60 3,00 3,50 6,00 8,10 35,00 0,65 0,50 6,00 32,14 0,60 1,20 1,05 0,50 2,00 0,80 0,55 0,71 0,65 0,60 0,65 0,70 0,80 1,15 0,40 0,35 11,55 0,60 0,80 0,65 1,10 28,05 10,40 21,00 3,50 12,00 40,50 350,00 0,65 13,50 30,00 64,28 0,60 3,60 2,10 22,50 2,00 4,00 3,85 7,10 0,65 2,40 1,95 0,70 7,20 1,15 2,40 6,65 23,10 53,40 0,80 1,30 1,10 3 8 4 Unión grande Unión manguera Unión roscable hembra 32x32" 1,15 0,55 0,65 3,45 4,40 2,60 6 3 3 13 Unión roscable 1" Unión roscable 40mm envonable Unión roscable macho 32x32" Universal 1/2" 0,80 1,10 0,65 1,45 4,80 3,30 1,95 18,85 122 5 10 1 10 5 1 5 6 1.1.06. Universal 25 3/4" Universal Era 1 1/4" Válvula de aire 1" Ari Válvula de aire 1/2" Válvula inviolable 1/2" Vávula reductora de presión 1" Suministros y materiales de oficina 1/2 Resma de papel bond 1 Sello 1 Caja de grapas 1 Cinta de embalaje 12 Carpetas de folio 1 Grapadora 1 Perforadora 11 Archivadores grandes de documentos 1.1.07. 1.1.08. 1 1 1 8 1.2. 1.2.02. 9 1.2.03. 10 1.2.04. 3,75 8,00 22,00 111,00 40,00 30,00 45,25 4,00 7,00 0,45 1,20 0,30 2,00 1,50 2,50 2,00 7,00 0,45 1,20 3,60 2,00 1,50 27,50 Ùtiles de Aseo y Limpieza 1 1 1 1 2 1 7 0,75 0,80 22,00 11,10 8,00 30,00 8,00 Recipiente de basura Desinfectante Escoba trapeador Cepillos Recogedor Herramientas 2,50 2,00 1,00 1,50 1,00 1,00 Saldo verificado en bodega Saldo verificado en bodega 2,50 2,00 1,00 1,50 2,00 1,00 23,00 Flexometro Llave de acera Dado terraja Total Activo Corriente Activo No Corriente Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita Infraestructura Sanitaria de Agua 5,00 8,00 10,00 5,00 8,00 10,00 5390,43 120000,00 120000,00 -108000,00 -108000,00 34346,08 34346,08 Potable de El Limo- UruzhapaSan Vicente 11 1.2.07. Muebles y enseres 5 5 1 1 2 1 12 1.2.08. 13 1.2.09. 1 1 14 1.2.10. 15 1.2.11. 1 1 1 720,00 sillas color negro espaldar pequeño sillas color negro espaldar grande Escritorio de madera color café Mueble de computador de metal color negro Cuadros de Madera grande Estafeta (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres Equipo de Oficina Teléfono Impresora (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina Equipo de computación Monitor marca samsung modelo 632nw color negro CPU marca terraz color negro regulador de voltaje modelo BAVR1006 color negro 123 30,00 40,00 200,00 100,00 150,00 200,00 200,00 100,00 10,00 50,00 -585,00 20,00 50,00 50,00 252,90 -227,61 50,00 252,90 302,90 Constataciòn física en la empresa. -227,61 120,00 120,00 468,00 Constataciòn física en la empresa. 300,00 20,00 300,00 20,00 -585,00 1 1 16 17 18 19 20 21 22 23 1.2.12. 2. 2.1. 2.1.05. 2.1.06. 2.1.07. 2.1.08. 2.1.09. 2.1.10. 3. 3.1. 3.1.01. reguladorde voltaje PG 1200 color blanco Teclado color negro y plomo marca terrax (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo Total activo no Corriente TOTAL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE Aporte Personal por Pagar Aporte Patronal por Pagar Fondos de Reserva por Pagar Préstamo Quirografario Proveedores Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% Total Pasivo Corriente TOTAL PASIVO PATRIMONIO PATRIMONIO NETO Capital Total Patrimonio TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 20,00 20,00 8,00 8,00 -280,01 -280,01 46744,36 52134,79 61,57 132,98 45,95 36,88 1284,03 30,00 61,57 132,98 45,95 36,88 1284,03 30,00 1591,41 1591,41 50543,38 50543,38 50543,38 52134,79 Saldo actual Loja, 01 de Enero de 2014 Presidente Contador 124 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 01 DE ENERO DE 2014 1. 1.1. 1.1.01. ACTIVOS ACTIVO CORRIENTE Caja 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO 1.1.03. 1.1.05. 1.1.06. 1.1.07. 1.1.08. Servicios de Agua Potable por Cobrar Inventario de Materiales hídricos Suminitros y materiales de Oficina Útiles de aseo y limpieza Herramientas 46,27 3646,58 644,80 976,53 45,25 8,00 23,00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5390,43 1.2. ACTIVO NO CORRIENTE 1.2.02. Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita 120000,00 (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita -108000,00 1.2.07. Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de El Limo- Uruzhapa- San Vicente Muebles y Enseres 34346,08 720,00 1.2.08. 1.2.09. (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres Equipo de Oficina -585,00 468,00 1.2.10. (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina -227,61 1.2.11. Equipo de Cómputo 1.2.12. (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo 1.2.03. 1.2.04. 302,90 -280,01 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVOS 46744,36 52134,79 2. PASIVO 2.1. PASIVO CORRIENTE 2.1.05. Aporte Personal por Pagar 61,57 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 132,98 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar 2.1.08. 2.1.09. Préstamo Quirografario Proveedores 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL PASIVO 3. 3.1. 3.1.01. 45,95 36,88 1284,03 30,00 1591,41 1591,41 PATRIMONIO PATRIMONIO NETO Capital TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PATRIMONIO 50543,38 50543,38 50543,38 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 52134,79 Loja, 01 de Enero de 2014 Presidente Contador 125 MEMORANDUM DE OPERACIONES DE LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA DE SAN PEDRO DE LA BENDITA 01-01-2014 Se registra el Estado de Situación Inicial. 02-01-2014 Por pago de pasajes a Catamayo para compra de adaptadores al señor Líder Jaramillo por el valor de $1,00 según comprobante de egreso N° 000001202. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico industrial de la señora Jazmín Mireya Torres Ojeda persona natural obligada a llevar contabilidad según factura N° 002-001-000012456 por el valor de $ 1,85 más IVA. Pago de viáticos a la señora María Medina por viaje a Loja por entrega de documentos al contador según comprobante de egreso N°000001203 por el valor de $10,00. Se compra suministros de oficina al señor Johnny Leonor Román Alvarado según nota de venta N° 001-001-000000107 por el valor de $ 28,25. Cobro de servicio de agua potable desde agosto a diciembre de 2013 por consumo básico $ 55, excedente de consumo $ 110,30 y multas por mora $ 6 según auxiliar de ventas N°1. 126 03-01-2014 Se retira de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 1284,03 Se deposita en caja según comprobante ingreso N°0000975 por el valor de $ 1284,03. Pago de la factura a Ecology Farm Cía. Ltda. por compra de materiales hídricos según factura N° 001-001-000016339 por el valor de $ 1284,03. Cobro de la factura pendiente del Campamento de Obras Públicas según factura N° 001001-000015980 por el valor de $ 499,80. 04-01-2014 Cobro de material al señor Thomas Trujillo según comprobante de ingreso N° 00000976 por el valor de $ 4. 06-01-2014 Pago por contrato de lavado de arena de los filtros de los tanques de El Limo al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001204 por el valor de $ 200. Pago de viáticos a Loja por gestiones en el Servicio Rentas Internas a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 000001205 por el valor de $ 10 y al señor Johnny Román según comprobante de egreso N° 000001206 por el valor de $ 10. 127 Cobro de servicio de agua potable desde febrero a diciembre de 2013 por consumo básico $ 197, excedente de consumo $ 1049,30 y multas por mora $ 48 según auxiliar de ventas N° 2. Instalación de medidor a la señora Judith Román por el valor de $ 61,45 y cobro de material para la instalación de agua potable por el valor de $ 38,55 según comprobante de ingreso N° 00000977. Cobro de material al señor Darwin Trujillo para la instalación de agua potable por el valor de $ 61,45 e instalación de medidor por el valor de $ 38,55 según comprobante de ingreso N° 00000978. 07-01-2014 Cobro de factura pendiente de pago de la señora Virginia Torres según comprobante de ingreso N° 0000979 por el valor de $ 40. Pago de obligaciones al IESS s/c N° 53510647 y 10671479 por el valor de $ 277,38. Pago de viáticos a Loja por compra de materiales hídricos al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001207 por el valor de $ 10. 08-01-2014 Anticipo de sueldo a la señora María Medinas según comprobante anticipo de sueldos N° 0000324 por el valor de $ 100. Venta de un grifo a la señora Graciela Aguilar según comprobante de Ingreso N°0000 980 por el valor de $ 6. 128 09-01-2014 Pago de teléfono al CNT según factura # 27569135 por el valor de $ 6,96 más IVA. Pago de pasajes a Catamayo al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001208 por el valor de $ 1. Anticipo de sueldos al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldos N° 0000327 por el valor de $ 185. Pago de un día de trabajo por limpieza de los tanques de agua al señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N°1159 el valor de $ 15 y por 5 días de trabajo en la planta de captación al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001209 por el valor de $ 75. 10-01-2014 Cobro de instalación de medidor de agua potable al señor Ilter Melanio Rojas por el valor de $ 61,45 y cobro de material para la instalación de agua potable por el valor de $ 38,55 según comprobante de ingreso N° 0000981. Cobro del material a la señora Amanda Suing según comprobante de ingreso N° 0000982 por el valor de $ 15. 11-01-2014 Cobro de material a la señora Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0000983 por el valor de $ 1,50. 129 13-01-2014 Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta diciembre 2013 por consumo básico $ 83 y por excedente de consumo $ 42,50 según auxiliar de ventas N° 3. 15-01-2014 Pago de un día de trabajo por excavación de una matriz en la urbanización al señor Manuel García según comprobante de egreso N° 0001161 por el valor de $ 15 y de medio día de trabajo por excavación de una matriz en la urbanización al señor Jonathan Campoverde según comprobante de egreso N° 0001162 por el valor de $ 7,50. Pago de viáticos a Loja por compra de materiales hídricos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 0001210 por el valor de $ 10. 16-01-2014 Compra de rollo de alambre y grapas al Comercial Montero del señor Boris Ramiro Montero Loaiza persona natural obligada a llevar contabilidad según factura N° 001001-000025396 por el valor de $ 21,78 más IVA. Cobro de retención por el valor de $ 0,22. Cobro de material al señor Lituma Carlos según comprobante de ingreso N° 0000984 por el valor de $ 2,75. 130 Pago de pasajes a Catamayo al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001211 por el valor de $ 5. 17-01-2014 Pago de declaraciones a Bag Asesores del señor Beto Estalin Galán Ajila persona obligada a llevar contabilidad por el mes de octubre, noviembre y diciembre 2013 según factura N° 002-00100000656 por el valor de $ 60. Cobro de retención por el valor de $ 1,20. Pago de obligaciones al SRI por el valor de $ 30. Compra de material de oficina a al señor Johnny Leonor Román Alvarado según nota de venta N°001-001-00000108 por el valor de 16,50. Pago de viáticos a la señora María Medina para pago de obligaciones al contador según comprobante de egreso N° 00001212 por el valor de $ 10. Pago de un día y medio de trabajo de destapado de rejillas y limpieza de tanques al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 0001169 por el valor de $ 22,50, al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 20 al 24 de enero de 2014 según comprobante de egreso N° 000001213 por el valor de $ 75 y de un trabajo realizado en el sector La Concha y el arreglo de la matriz 131 al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001214 por el valor de $ 30. 20-01-2014 Cobro por servicio de agua potable desde marzo hasta diciembre 2013 por consumo básico 183, excedente de consumo $ 296,40 y multa por mora de $ 36 según auxiliar de ventas N° 4. 22-01-2014 Instalación de medidor al Sr. Marcelo Samaniego por el valor de $ 61,45 y cobro de material para instalación de agua potable por el valor de $ 38,55 según comprobante de ingreso N° 0000985. Pago de pasajes a Catamayo al señor Carlos Jima por el valor de $ 3 y de carrera y pasajes a Catamayo a Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001215 por el valor de $ 20. Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 20 al 24 de enero de 2014 según comprobante de egreso N° 000001213 por el valor de $ 75. 27-01-2014 Cobro por servicio de agua potable desde agosto 2013 hasta enero 2014 por consumo básico $ 92, excedente de consumo $ 116,70 y por multa por mora $ 30 según auxiliar de ventas N° 5. 132 Compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-000016544 por el valor de 42,86 más IVA. 29-01-2014 Compra de un metro al Comercial Juanito de la señora Carmen Cecilia Suing según nota de venta N°001-001-0000000110 por el valor de $ 1,65. Compra de productos de limpieza al Comercial El Príncipe de la señora Carmen Delia Bonete Conde persona natural no obligada a llevar contabilidad según factura N° 001-001-000 566 por el valor de 11,60 más IVA. Cobro de Retención N° 551 por el valor de $ 0,12. Pago de dos días de trabajo por reparación de tuberías al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001216 por el valor de $ 30 y de un día de trabaj por realización de un ángulo en calles Nieves al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001217 por el valor de $ 15. 30-01-2014 Pago de factura N° 002-001-000005518 a Gráficas Aguicar de la señora Teresa de Jesús Aguirre Carrión persona natural obligada a llevar contabilidad por compra de suministros de oficina por el valor de $ 48,21 más IVA. 133 Cobro de Retención N° 552 por el valor de $ 0,48. 31-01-2014 Pago de factura N° 001-001-000000436 al señor Diego José Jaramillo persona natural no obligada a llevar contabilidad por útiles de aseo y limpieza $ 11,92, materiales hídricos $ 16,52, recargas electrónicas $ 32,14 y por alimentación y refrigerio al personal $ 20,09. Pago de sueldos y salarios del mes de Enero de 2014, recaudadora $ 375,27 y operador $ 573,57. Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 27 al 31 de enero de 2014 según comprobante de egreso N°000001218 por el valor de $ 75. Notas de Crédito por Planillas del Colegio "8 de Diciembre" por el valor de $ 144. Intereses acreditados en COOPMEGO por el valor de $ 6,56. Ajuste por consumo de suministros y materiales $ 14,25 y por útiles de aseo y limpieza $ 2. Ajuste del IVA del mes de enero de 2014. Depreciación mensual del mes de enero del 2014 por infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El LimoUruzhapa-San Vicente por el valor de $ 257,60. 134 01-02-2014 Cobro por servicio de agua potable desde octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 por consumo básico $ 10 y por excedente de consumo $ 7,80 según auxiliar de ventas N° 6. 03-02-2014 Se retira de Caja para depositar en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de egreso N° 000001219 por el valor de $ 1000. Cobro por servicio de agua potable desde junio 2013 hasta enero 2014 por consumo básico $ 65, excedente de consumo $ 41,30 y por multa por mora $ 6 según auxiliar de ventas N° 7. Se retira dinero de la Cta. Ahorros de la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0000986 por el valor de $ 65,97. Compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000 16612 por el valor de 17,14 más IVA. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001220 por el valor de $ 20. 04-02-2014 Pago de dos días de trabajo realizando reparaciones con el operador al señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N° 00001221 por el valor de $ 30. 135 06-02-2014 Compra de materiales a Ferri Eléctrico Industrial de la señora Yazmín Mireya Torres Ojeda persona natural obligada a llevar contabilidad según factura N° 002-001-000013181 para mantenimiento de la infraestructura de agua potable de la parroquia de San Pedro de la Bendita por el valor de $ 19,64 más IVA. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 00001222 por el valor de $ 10. Instalación de Medidor de agua potable al señor Lester Lapo por el valor de $ 61,31 y cobro de material para instalación de agua potable por el valor de $ 38,69 según comprobante de ingreso N° 0000988. Se retira dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO para caja según comprobante de ingreso N° 0000987 por el valor de $ 379,93 07-02-2014 Pago de pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001224 por el valor de $ 1. Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 03 al 07 de febrero de 2014 según comprobante de egreso N° 00001223 por el valor de $ 30, de un 136 día de trabajo en Rumipamba al señor Juan Pablo Tuza según comprobante de egreso N°00001227 por el valor de $ 15 y de un día de trabajo en Rumipamba al señor Elián Maldonado según comprobante de egreso N° 00001225 por el valor de $ 15 10-02-2014 Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta enero 2014 por consumo básico$ 87, excedente de consumo $ 59,20 y por multa por mora $ 6 según auxiliar ventas N° 8. Venta de Material al señor Carlos Servilio Bustamante según comprobante de ingreso N° 0000989 por el valor de $ 2,60. 11-02-2014 Cobro Instalación de Medidor al señor Iván Medina según comprobante de ingreso N° 0000990 por el valor de $ 25. Cobro de Instalación de Medidor a la señora Raquel Encalada por el valor de $ 61,31y cobro de material para instalación de agua potable por el valor de 38,69 según comprobante de ingreso N° 0000991. 12-02-2014 Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000328 por el valor de $ 100. 137 13-02-2014 Cobro de factura pendiente de pago de ARCIMEGO C.A. según comprobante de ingreso N° 0000992 por el valor de $ 68,70. Venta de Material al señor Lester Lapo según comprobante de ingreso N° 0000993 por el valor de $ 15. Compra de suministros de oficina a Gráficas Aguicar de la señora Teresa de Jesús Aguirre Carrión persona natural obligada a llevar contabilidad según factura N° 002-001-00005547 por el valor de $ 66,10 más IVA. Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 00001226 por el valor de $ 10. Pago de tres días de trabajo por arreglo de tubería al señor Nelton Flores según comprobante de egreso N° 00001230 por el valor de $ 45 y al señor. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 10 al 15 de febrero de 2014 según comprobante de egreso N° 00001232 por el valor de $ 30. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000329 por el valor de $ 145. Cobro de multa al señor Norman Vargas por no asistir a la Asamblea General de Usuarios según comprobante de ingreso N° 00001003 por el valor de $ 10 y al señor César Tenezaca según comprobante de ingreso N° 000001004 por el valor de $ 10. 138 15-02-2014 Pago de obligaciones del IESS del mes de Enero de 2014 por el valor de $ 319,93. Pago de viáticos a la señora María Medina para compra de materiales hídricos y pago de seguro según comprobante de egreso N° 00001231 por el valor de $ 10. 17-02-2014 Cobro por servicio de agua potable desde julio 2013 hasta enero 2014 por consumo básico $ 150, excedente de consumo $ 120,90 y por multa por mora $ 30 según auxiliar de ventas N° 9. 18-02-2014 Se retira dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 500 para caja según comprobante de ingreso N° 0000994. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de lavado de arena en los tanques de agua potable según comprobante de egreso N° 000001239 por el valor de $ 500. 20-02-2014 Pago al señor Javier Moran por alquiler del equipo de amplificación según comprobante de egreso N° 00001234 por el valor de $ 30. Cobro de Planilla Pendiente de pago a la señora Virginia Torres por según comprobante ingreso N°0000995 el valor de $ 20. 139 Pago de factura N° 001-001-000000459 de Diego José Jaramillo Jaramillo persona natural no obligada a llevar contabilidad por materiales hídricos $ 6,29, útiles de aseo y limpieza 10,40, suministros y materiales de oficina $ $ 10,25, recargas electrónicas $ 21,43 y por alimentación y refrigerio al personal $ 7,51. 22-02-2014 Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 17 al 21 de febrero de 2014 según comprobante de egreso N° 000001210 por el valor de $ 15 y de dos días de trabajo en La Concha y en los tanques de la parroquia al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de egreso N° 00001211 por el valor de $ 30. Cobro por servicio de agua potable desde mayo 2010 hasta enero 2014 por consumo básico $ 144, excedente de consumo $ 358,10 y multa por mora $ 24 según auxiliar de ventas N° 10. 24-02-2014 Cobro de material a la señora Melania Suing para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0000996 por el valor de $ 12,57. 25-02-2014 Venta de Material al señor Fredy Rivera según comprobante de Ingreso N° 0000997 por el valor de $ 0,50. 140 Cobro de material al señor Manuel Paltin según comprobante ingreso N° 0000999 por el valor de 13,35. Abono de Planilla Pendiente de pago del señor Manuel Paltin según comprobante de ingreso N° 0000998 por el valor de $ 14,60. 26-02-2014 Pago de factura N° 001-001-000032645 a Austroriego Cía. Ltda. por materiales por el valor de $ 19,85 más IVA. Pago de carrera a Loja al Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001212 por el valor de $ 20. 28-02-2014 Pago de sueldos y salarios del mes de febrero de 2014, recaudadora $ 375,27 y operador $ 573,57. Pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001213 por el valor de $ 1. Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 24 al 28 de febrero de 2014 según comprobante de egreso N° 000012145 por el valor de $ 45. Intereses acreditados en COOPMEGO por el valor de $ 4,35. Ajuste de consumo de suministros y materiales de oficina por el valor $ 20 y útiles de aseo y limpieza por el valor de $ 15. Ajuste del IVA del mes de febrero de 2014. 141 Depreciación mensual del mes de febrero del 2014 por infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El LimoUruzhapa-San Vicente por el valor de $ 257,60. 01-03-2014 Cobro por servicio de agua potable desde octubre 2013 hasta febrero 2014 por consumo básico $ 87, excedente de consumo $ 140,30 y multa por mora $ 12 según auxiliar de ventas N° 11. 04-03-2014 Cobro de Material al señor Thomas Valdez Trujillo según comprobante de ingreso N° 0001000 por el valor de $ 4,32. 06-03-2014 Compra de cemento para fundir una tapa según comprobante de egreso N° 00001216 por el valor de $ 5. Pago de un día de trabajo limpiando los tanques de captación al señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N° 000001236 por el valor de $ 15, de un día de trabajo limpiando los tanques destapando las tuberías al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de egreso N° 000001228 por el valor de $ 15, de un día de trabajo en la Concha limpiando las rejillas y los tanques de captación al señor Yovanny Maldonado según comprobante de egreso N° 00001229 por el valor de $ 15 y al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en 142 semana del 3 al 7 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001219 por el valor de $ 45. 08-03-2014 Cobro de Instalación de Medidor al señor Iván Medina por el valor de $ 11,25 y cobro de material para instalación de agua potable por el valor de $ 38,75 según comprobante de ingreso N° 0001001. Cobro de Material al señor Lencer Lapo según comprobante de ingreso N°0001002 por el valor de $ 6. Pago de pasajes al señor Carlos Jima a Catamayo según comprobante de egreso N° 00001217 por el valor de $ 1. Pago de teléfono al CNT según factura N°1215096 por el valor de 14,98 más IVA. 10-03-2014 Cobro de Instalación de Medidor a la señora Paola Román Rojas por el valor de $ 61,25 y cobro de material para instalación de agua potable por el valor de $ 38,75 según comprobante de ingreso N°0001005. Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina para compra de materiales hídricos según comprobante de egreso N° 00001250 por el valor de $ 10. 143 Cobro por servicio de agua potable desde agosto 2013 hasta febrero 2014 por consumo de básico $ 107, excedente de consumo $ 57,80 y por multa por mora $ 12 según auxiliar de ventas N° 12. Depósito por Planillas del Colegio 8 de Diciembre. Por el valor 112,80. Pago de factura N° 001-001-000016785 a Ferri Eléctrico Industria de la señora Yazmín Mireya Torres Ojeda persona natural obligada a llevar contabilidad por materiales por el valor de $ 18,75 más IVA. Pago de factura N° 001-001-000016782 a Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales por el valor de $ 91,17 más IVA. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001251 por el valor de $ 20 y de carrera de Catamayo al señor Jonathan Campoverde según comprobante de egreso N° 00001237 por el valor de $ 3. 12-03-2014 Pago de factura N°001-002-000879231 a Estación de Servicio Gasosilva por combustible por el valor de $ 8,93 más IVA. 13-03-2014 Pago de un día de trabajo limpiando la maleza de la laguna de oxidación al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 144 00001214 por el valor de $ 15 y de tres días de trabajo de lecturación por reemplazo del operador al señor Yovanny Maldonado según comprobante de egreso N° 00001235 por el valor de $ 45. 14-03-2014 Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a Matelsa de la señora Janeth del Carmen Curay Jiménez persona obligada a llevar contabilidad por el valor de $ 12,95 más IVA. Pago de carrera de Catamayo al señor Jonathan Campoverde según comprobante de egreso N° 00001412 por el valor de $ 3. Pago de factura N° 001-001-00026309 a Comercial Montero del señor Boris Ramiro Montero Loaiza persona natural obligada a llevar contabilidad por compra de materiales por el valor de $ 6,08 más IVA. 15-03-2014 Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 10 al 15 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001252 por el valor de $ 60. Se retira de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 421,13 para caja según comprobante de ingreso N° 0001006. 145 Pago de obligaciones del IESS del mes de febrero 2014 por el valor de 319,93. Pago de instalación de Red de Internet según comprobante de egreso N° 00001238 por el valor de $ 15. Cobro de material al señor Julio Jaramillo Celi para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001007 por el valor de $ 15,10. 17-03-2014 Pago de factura N° 001-001-000002128 a Calimza del señor Ángel Guillermo Campoverde Becerra persona natural no obligada a llevar contabilidad por compra de útiles de aseo y limpieza por el valor de $ 6,25 más IVA. Cobro por servicio de agua potable desde octubre2013 hasta febrero 2014 por consumo básico $ 173, excedente de consumo $ 277,80 y multa por mora $42 según auxiliar de ventas N° 13. Cobro de material al señor Enrique Román para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001008 por el valor de $ 30,30. Cobro de material a la señora Rosa Luzuriaga para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N°0001009 por el valor de $ 3,20. 146 Cobro de material a la señora Nancy Benavidez para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001011 por el valor de $ 2,50. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Teresa Lapo según comprobante de ingreso N° 0001012 por el valor de $ 3 y del señor Jaime Tulcán según comprobante de ingreso N° 0001013 por el valor de $ 3. 18-03-2014 Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldo N°0000330 por el valor $ 180. Pago de carrera a Loja Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N°00001255 por el valor de $ 20. Pago de dos días de trabajo ayudando al operador en la limpieza de rejillas al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 00001256 por el valor de $ 30, de un día de trabajo en la limpieza de tanques al señor Jean Maldonado según comprobante de egreso N°00001259 por el valor de $ 15, de un día de trabajo reparando tuberías al señor Jean Maldonado según comprobante de egreso N° 00001262 por el valor de $ 15 y al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 17 al 21 147 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001261 por el valor de $ 30. Compra de materiales de factura N° 001-001-000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda. por el valor de $ 559,28 más IVA. 19-03-2014 Pago de viáticos a la señora María Medina por pasajes y alimentación según comprobante de egreso N° 00001260 por el valor de $ 10. 20-03-2014 Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor José Dolores Tuza según comprobante de ingreso N° 0001014 por el valor de $ 3 y de la señora Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0001015 por el valor de $ 1 21-03-2014 Pago de factura N° 001-001-00000485 de Diego José Jaramillo Jaramillo persona natural no obligada a llevar contabilidad por materiales hídricos $ 1,79, suministros y materiales de oficina $ 8,04, útiles de aseo y limpieza $ 21,43, recargas electrónicas $ 21,43 y alimentación y refrigerio al personal $ 12,22. Cobro por servicio de agua potable desde noviembre 2013 hasta febrero 2014 por consumo básico $ 185, excedente de consumo $ 246,70 y multa por mora $ 24 según auxiliar de ventas N° 14. 148 Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000331 por el valor de $ 140. Depósito por Planillas del Colegio 8 de Diciembre por el valor de $ 21,80. 26-03-2014 Pago de factura N° 002-001-000003467 a Supermarket JR del señor Kléver Efraín Jaramillo Jaramillo persona natural obligada a llevar contabilidad por compra de útiles de aseo y limpieza por el valor de $ 4,91 más IVA.. 27-03-2014 Pago de pasajes a Loja a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 00001263 por el valor de $ 5. Pago de un día de trabajo limpiando los tanques de agua al peón al señor. Cristian Jima según comprobante de egreso N° 00001248 por el valor de $ 15. 28-03-2014 Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Enrique Vélez según comprobante de ingreso N° 0001016 por el valor de $ 3. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 1115,47 para caja según comprobante de ingreso N° 0001017. 149 Depósito de dinero en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de egreso N° 00001264 por el valor de $ 430. Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 24 al 28 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001265 por el valor de $ 75. Pago de sueldos y salarios del mes de marzo de 2014, recaudadora $ 325,27 y operador $ 573,57. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 502,30 para caja según comprobante de ingreso N° 0001018. 31-03-2014 Intereses acreditados en COOPMEGO por el valor de $ 4,34. Ajuste de consumo de suministros y materiales de oficina $ 10 y útiles de aseo y limpieza $ 5. Ajuste del IVA del mes de marzo de 2014. Depreciación mensual del mes de marzo del 2014 por infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El LimoUruzhapa-San Vicente por el valor de $ 257,60. 01-04-2014 Cobro por servicio de agua potable desde diciembre 2013 hasta marzo 2014 por consumo básico $ 67 y excedente de consumo $ 65,90 según auxiliar de ventas N° 15. 150 Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de lavado de arena en los tanques según comprobante de egreso N° 00001258 por el valor de $ 500. Pago de factura N°001-001-00016816 a Ecology Farm Cía. Ltda. por compra de materiales $ 615,47. Pago de copias a la señora Graciela Román según comprobante de egreso N° 00001257 por el valor de $ 1,26. 02-04-2014 Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina comprobante de egreso N° 00001273 por el valor de $ 10 y según comprobante N° 00001275 por el valor de $ 10. Pago de factura N° 001-001-00000700 a Bag Asesores del señor Beto Estalin Galán Ajila persona obligada a llevar contabilidad por declaraciones de enero, febrero y marzo 2014 por el valor de $ 60. Pago de carrera al Sector El Limo al señor Nelson Maldonado según comprobante de egreso N° 00001274 por el valor de $ 2. 03-04-2014 Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 0001919 por el valor de $ 3. Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 31 de marzo al 04 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 00001276 por el valor de $ 45. 151 Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri Eléctrico industrial de la señora Jazmín Mireya Torres Ojeda persona natural obligada a llevar contabilidad según factura por compra de herramientas por el valor de $ 5,80 más IVA. 04-04-2014 Pago de viático a la señora María Medina según comprobante de egreso N°00001278 por el valor de $ 10. 07-04-2014 Pago de consumo de internet según comprobante de egreso N° 00001279 por el valor de $ 7 y por compra de una tarjeta a la señora Dolores Hidalgo según comprobante de egreso N°00001265 por el valor de $ 10. Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta marzo 2014 por consumo básico $ 155, excedente de consumo $ 577,20 y multa por mora $ 24 según auxiliar de ventas N° 16. 08-04-2014 Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 0001020 por el valor de $ 3, de la señora Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0001021 por el valor de $ 2 y de la señora Martha Armijos según comprobante de ingreso N° 0001023 por el valor de $ 3. 152 Cobro de Reconexión de Medidor de la señora Nila Córdova según comprobante de ingreso N° 0001022 por el valor de $ 10. Pago de pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001284 por el valor de $ 5. 09-04-2014 Pago de notas de venta N° 001-001-00000117, 001-001-00000118 de Johnny Leonor Román Alvarado por compra de útiles de aseo y limpieza por el valor de $ 48,86. 11-04-2014 Pago de 5 días de trabajo excavando para cambio de tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 00001253 por el valor de $ 75 y al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 00001254 por el valor de $ 75. Cuota para la fiesta de San Vicente Ferrer según comprobante de egreso N°00001285 por el valor de $ 50. Pago al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 07 al 11 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 00001286 por el valor de $ 60. 14-04-2014 Cobro por servicio de agua potable desde julio 2013 hasta marzo 2014 por consumo básico $ 208, excedente de consumo $ 508,80 153 y multa por mora $ 120 según auxiliar de ventas N° 17. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Manuel Amable Córdova según comprobante de ingreso N° 0001024 por el valor de $ 3. Cobro de material a la señora Ligia Córdova para instalación de agua potable comprobante de ingreso N° 0001025 según por el valor de $ 22,50. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 170,88 para caja según comprobante de ingreso N° 0001026. Pago de obligaciones del IESS del mes de marzo 2014 por el valor de $ 320,88. Pago de viáticos al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 00001287 por el valor de $ 10. 15-04-2014 Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000332 por el valor de $ 120. Pago de factura N° 001-001-000211816 a Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía. Ltda. por compra de materiales para mantenimiento de la infraestructura potable por el valor de $ 21,70 más IVA. 154 Pago de factura N° 002-001-000004066 a Cleaner de la señora Viviana Estela Bravo Mejía persona natural obligada a llevar contabilidad por compra de útiles de aseo y limpieza por el valor de $ 7,14 más IVA. 17-04-2014 Cobro de Reconexión de Medidor a la señora Piedad Ramírez según comprobante de ingreso N° 000001027 por el valor de $ 10. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Teresa Lapo según comprobante de ingreso N° 000001031 por el valor de $ 1. Cobro de Planillas Pendientes de pago a la señora Piedad Ramírez según comprobante de ingreso N° 000001028 por el valor de $ 20, al señor Vivanco por el valor de $ 20, a la señora Amada Suing según comprobante de ingreso N° 000001029 por el valor de $ 5 y la Lourdes lapo según comprobante de ingreso N° 000001930 el valor de $ 20. Pago de cuatro días de trabajo realizando cambio de tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N°000001269 por el valor de $ 60, de cuatro días de trabajo realizando cambio de tuberías al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001268 por el valor de $ 60 y al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 14 al 17 abril 155 de 2014 según comprobante de egreso N°0000001289 por el valor de $ 40. Pago de carrera al señor Carlos Jima de Catamayo-La Concha según comprobante de egreso N° 000001288 por el valor de $ 11. 21-04-2014 Cobro por servicio de agua potable desde junio 2013 hasta marzo 2014 por consumo básico $ 299, excedente de consumo $ 607,80 y multa por mora $ 96 según auxiliar de ventas N° 18. Cobro Planilla Pendiente de pago de la señora Lourdes lapo según comprobante de ingreso N° 000001032 por el valor de $ 20. Pago de teléfono por el valor de $ 9,66 y donación a la Directiva del ECOCLUB del Colegio "8 de Diciembre" como premio económico para el concurso de murales según comprobante de egreso N° 000001270 por el valor de $ 20. Cobro Planillas Pendiente de pago del Colegio 8 de Diciembre por el valor de $ 137,53 y depósito de dinero en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 600 para caja según comprobante de ingreso N° 000001033. 22-04-2014 Cobro Instalación de Medidor a la señora Melva Rojas por el valor de $ 11,25 y cobro de Material por el valor de $ 38,75 según 156 comprobante de ingreso N° 000001035. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Manuel Córdova por según comprobante de ingreso N° 000001036 el valor de $ 1. 23-04-2014 Pago de viáticos al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001290 por el valor de $ 10, de viáticos para compra de sistema informático a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 000001345 por el valor de $ 10 y de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 000001291 por el valor de $ 10. Cobro de Derecho de Instalación a la Red Matriz de Agua Potable de la señora Mélida Torres Yaguana según comprobante de ingreso N° 000001037 por el valor de $ 2000. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Ramón Tenezaca según comprobante de ingreso N° 000001038 por el valor de $ 4. 24-04-2014 Cobro de Material a la señora Melva Rojas según comprobante de ingresos N° 000001040 por el valor de $ 1,80. Pago de carrera de Loja al Sr. Jonathan Campoverde por el valor de $ 20. 157 Compra de cemento para fundir una tapa al señor Líder Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001295 por el valor de $ 2 y pago de modificación de tarifa de agua al Ing. Luis Sotomayor según comprobante de egreso N° 0000001413 por el valor de $ 30. 25-04-2014 Depósito de dinero en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 2300 para caja según comprobante de ingreso N° 000001041. Pago de 4 días de trabajo en arreglar tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 000001271 por el valor de $ 60, de 2 días de trabajo en arreglar tuberías al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001272 por el valor de $ 30 y al señor Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 21 al 25 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 000001318 por el valor de $ 37,50. Pago de carrera a la Concha al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001306 por el valor de $ 2. Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante de anticipo de sueldo N°0000334 por el valor de $ 125. 28-04-2014 Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor José Dolores Tuza según comprobante de ingreso N° 000001042 por el valor de $ 1, 158 de la Martha Armijos según comprobante de ingreso N° 000001043 por el valor de $ 1, del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 000001045 por el valor de $ 1 y del señor Gerardo Suing según comprobante de ingreso N° 000001046 por el valor de $ 2. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan Medardo Vivanco Arias por el valor de $ 61,25 y cobro de Material por el valor de $ 38,75 según comprobante de ingreso N° 000001044. 30-04-2014 Retiro de dinero en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO por el valor de $ 777,30 para caja según comprobante de ingreso N° 000001047. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de Diego José Jaramillo Jaramillo persona natural no obligada a llevar contabilidad por materiales hídricos $ 15,71, suministros y materiales de oficina $ 3,75, útiles de aseo y limpieza $ 9,69, recargas electrónicas $ 32,14 y alimentación y refrigerio al personal $ 10,10. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío persona natural no obligada llevar contabilidad por el valor de $ 156,25 más IVA. Pago de carrera a Loja al señor Vicente Román según comprobante de egreso N° 000001302 por el valor de $ 20. 159 Pago de viáticos al Sr. Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001303 por el valor de $ 10. Pago de sueldos y salarios del mes de abril de 2014, recaudadora $ 375,27 y operador 573,57. Intereses acreditados en COOPMEGO por el valor de $ 2,94. Pago de compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-000016544 por el valor de $ 47,57. Ajuste de consumo de suministros y materiales de oficina por $ 10 y útiles de aseo y limpieza por $ 5. Ajuste del IVA del mes de abril de 2014. Depreciación mensual del mes de abril del 2014 por infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente por el valor de $ 257,60. 160 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA CÓDIGO 01/01/2014 1.1.01. 1.1.02. 1.1.03. 1.1.05. 1.1.06. 1.1.07. 1.1.08. 1.2.02. 1.2.03. DETALLE En la Provincia de Loja la Junta Administradora Sanitaria de Agua Potable y Alcantarillado de la Parroquia San Pedro de la Bendita inicia sus actividades el 01 de enero del 2014 con los siguientes valores y obligaciones. -1Caja Cta. de Ahorros COOPMEGO Servicios de Agua Potable por Cobrar Inventario de Materiales hídricos Suminitros y materiales de Oficina Útiles de aseo y limpieza Herramientas Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita REF. PARC. DEBE 1/1 46,27 3646,58 644,80 976,53 45,25 8,00 23,00 120000,00 108000,00 Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de El LimoUruzhapa- San Vicente 1.2.07. Muebles y Enseres 1.2.08. (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres 1.2.04. 34346,08 720,00 585,00 1.2.09. Equipo de Oficina 468,00 227,61 1.2.10. (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina 1.2.11. Equipo de Cómputo 302,90 280,01 1.2.12. (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo 2.1.05. 2.1.06. 2.1.07. 2.1.08. 2.1.09. 2.1.10. 3.1.01. Folio:001 HABER Aporte Personal por Pagar Aporte Patronal por Pagar Fondos de Reserva por Pagar Préstamo Quirografario Proveedores Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% Capital 61,57 132,98 45,95 36,88 1284,03 30,00 50543,38 P/r. El Estado de Situación Inicial. 02/01/2014 02/01/2014 -26.1.17. Transporte No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Por pago de pasajes al señor Líder Jaramilllo a Catamayo según comprobante de egreso N° 000001202. -31.1.08. Herramientas 1.1.10. IVA en Compras 6.1.25. Gastos varios 1/2 1,00 1,00 1,00 1/3 1,65 0,20 0,02 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,02 1.1.01. Caja 1,85 P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico industrial según factura N° 002-001-000012456. 02/01/2014 -4- 1/4 6.1.18. Viáticos No Deducible 1.1.01. Caja 10,00 10,00 SUMAN Y PASAN 161 10,00 161240,28 161240,28 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA 02/01/2014 6.1.13. 1.1.01. 02/01/2014 1.1.01. 4.1.01. 4.1.04. 4.1.03. DETALLE VIENEN P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N°000001203 . -5Suminitros y materiales de Oficina Caja P/r. Se compra suministros de oficina al señor Johnny Leonor Román Alvarado según nota de venta N° 001-001-000000107. -6Caja Consumo Básico Excedente de Consumo Multa por Mora REF. PARC. Folio:002 DEBE HABER 161240,28 161240,28 2/5 28,25 28,25 2/6 171,30 55,00 110,30 6,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N°1. 03/01/2014 03/01/2014 03-01-2014 04-01-2014 06/01/2014 06-01-2014 06/01/2014 -71.1.01. Caja 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO P/r. Se retira de dinera de la cta. de ahorros de la COOPMEGO según comprobante ingreso N°0000975. -82.1.09. Proveedores 1.1.01. Caja P/r. Pago de la factura a Ecology Farm Cía. Ltda. por compra de materiales hídricos según factura N° 001-001-000016339. -91.1.01. Caja 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar P/r. Cobro de deuda pendiente del Campamento de Obras Públicas según factura N° 001001-000015980 -101.1.01. Caja 4.1.05. Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de material al señor Thomas Trujillo según comprobante de ingreso N° 00000976. -115.1.01. Costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos P/r. Por venta de materiales hídricos. -12Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura 6.1.19. Sanitaria de Agua Potable No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago por contrato de lavado de arena al Sr. Gerardo Martinez según comprobante de egreso N° 000001204. -136.1.18. Viáticos No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 000001205 y al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001206. SUMAN Y PASAN 162 2/7 1284,03 1284,03 2/8 1284,03 1284,03 2/9 499,80 499,80 2/10 4,00 4,00 2/11 4,00 4,00 2/12 200,00 200,00 200,00 2/13 20,00 20,00 20,00 164735,69 164735,69 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:003 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 164735,69 164735,69 06/01/2014 -143/14 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 167,50 1.1.01. Caja 1126,80 4.1.01. Consumo Básico 197,00 4.1.04. Excedente de Consumo 1049,30 4.1.03. Multa por Mora 48,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 2. 06/01/2014 -153/15 1.1.01. Caja 100,00 4.2.01. Ingresos por instalación de Agua potable 61,45 4.1.05. Venta de materiales hídricos 38,55 P/r. Instalación de medidor a la señora Judith Román según comprobante de ingreso N° 00000977. 06/01/2014 -163/16 5.1.01. Costo de materiales hídricos 38,55 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 38,55 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 06/01/2014 -173/17 1.1.01. Caja 100,00 4.2.01. Ingresos por instalación de Agua potable 61,45 4.1.05. Venta de materiales hídricos 38,55 P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo según comprobante de ingreso N° 00000978. 06/01/2014 -183/18 5.1.01. Costo de materiales hídricos 38,55 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 38,55 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 07-01-2014 07/01/2014 07/01/2014 08/01/2014 08-01-2014 -191.1.01. Caja 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar P/r. Cobro de factura pendiente de pago de la Sra. Virginia Torres según comprobante de ingreso N° 0000979 . -202.1.05. Aporte Personal por Pagar 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar 2.1.08. Préstamo Quirografario 1.1.01. Caja P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº 53510647 y 10671479. -216.1.18. Viáticos No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001207 . -221.1.09. Anticipo de Sueldos 1.1.01. Caja P/r. Anticipo a la Sra. María Medina Medinas según comprobante anticipo de sueldos N° 0000324. -231.1.01. Caja 4.1.05. Venta de materiales hídricos SUMAN Y PASAN 163 3/19 40,00 40,00 3/20 61,57 132,98 45,95 36,88 277,38 3/21 10,00 10,00 10,00 3/22 100,00 100,00 3/23 6,00 6,00 166740,47 166740,47 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:004 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 166740,47 166740,47 P/r.Venta de un grifo a la Sra. Graciela Aguilar según comprobante de Ingreso N°0000 980 . 08/01/2014 -244/24 5.1.01. Costo de materiales hídricos 6,00 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 6,00 P/r. Por venta de de un grifo. 09-01-2014 -254/25 6.1.11. Teléfono 6,96 1.1.10. IVA en Compras 0,84 1.1.01. Caja 7,80 09/01/2014 6.1.17. 1.1.01. 09/01/2014 1.1.09. 1.1.01. 09/01/2014 6.1.02. 1.1.01. 10/01/2014 1.1.01. 4.2.01. 4.1.05. 10/01/2014 5.1.01. 1.1.05. 10-01-2014 1.1.01. 4.1.05. 10/01/2014 5.1.01. 1.1.05. 11-01-2014 1.1.01. 4.1.05. 11/01/2014 5.1.01. 1.1.05. P/r. Pago de teléfono al CNT según fact. # 27569135. -26Transporte No Deducible Caja P/r. Pago de pasajes a Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001208. -27Anticipo de Sueldos Caja P/r. Anticipo a la Sr. Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldos N° 0000327. -28Jornales No Deducible Caja P/r. Pago al peón el Sr.Wilmer Encalada según comprobante de egreso N°1159 yal Sr. Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001209. -29Caja Ingresos por instalación de Agua potable Venta de materiales hídricos P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio Rojas según comprobante de ingreso N° 0000981. -30Costo de materiales hídricos Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -31Caja Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de material al Sra. Amada Suing según -32Costo de materiales hídricos Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -33Caja Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de material al Sra.Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0000983. -34Costo de materiales hídricos Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. SUMAN Y PASAN 164 4/26 1,00 1,00 1,00 4/27 185,00 185,00 4/28 90,00 90,00 90,00 4/29 100,00 61,45 38,55 4/30 38,55 38,55 4/31 15,00 15,00 4/32 15,00 15,00 4/33 1,50 1,50 4/34 1,50 1,50 167201,82 167201,82 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:005 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 167201,82 167201,82 13/01/2014 -355/35 1.1.01. Caja 125,50 4.1.01. Consumo Básico 83,00 4.1.04. Excedente de Consumo 42,50 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde septiembre hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 3. 15/01/2014 -365/36 6.1.02. Jornales 22,50 No Deducible 22,50 1.1.01. Caja 22,50 P/r. Pago al Sr. Manuel Ignacio García según comprobante de egreso N° 0001161 y al péon el Sr. Jonathan Campoverde según comprobante de egreso N° 0001162. 15/01/2014 -375/37 6.1.18. Viáticos 10,00 No Deducible 10,00 1.1.01. Caja 10,00 P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 0001210. 16/01/2014 -385/38 Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura 6.1.19. 21,78 Sanitaria de Agua Potable 1.1.10. IVA en Compras 2,61 1.1.04. Cuentas por Cobrar 0,22 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,22 1.1.01. Caja 24,39 P/r. Compra de materiales al Comercial Montero del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según factura N° 001001-000025396. 16/01/2014 -395/39 1.1.01. Caja 0,22 1.1.04. Cuentas por Cobrar 0,22 P/r. Cobro de retención. 16-01-2014 -405/40 1.1.01. Caja 2,75 4.1.05. Venta de materiales hídricos 2,75 P/r. Cobro de material al señor Lituma Carlos según comprobante de ingreso N° 0000984. 16/01/2014 -415/41 5.1.01. Costo de materiales hídricos 2,75 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 2,75 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 16/01/2014 -425/42 6.1.17. Transporte 5,00 No Deducible 5,00 1.1.01. Caja 5,00 P/r. Pago de pasajes a Catamayo al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001211. 17/01/2014 -435/43 6.1.08. Honorarios Profesionales 60,00 1.1.04. Cuentas por Cobrar 1,20 2.1.11. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2% 1,20 1.1.01. Caja 60,00 P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de octubre, noviembre y diciembre 2013 según factura N° 002-001-00000656. SUMAN Y PASAN 167456,35 167456,35 165 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA 17/01/2014 DETALLE VIENEN -44- REF. PARC. 6/44 1.1.01. Caja 1.1.04. Cuentas por Cobrar P/r. Cobro de retención. 17/01/2014 17/01/2014 17/01/2014 17/01/2014 20/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 27/01/2014 Folio:006 DEBE HABER 167456,35 167456,35 1,20 1,20 -452.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 1.1.01. Caja P/r.Pago de Obligacioenes al SRI pendientes. -466.1.13. Suminitros y materiales de Oficina 1.1.01. Caja P/r. Compra de material de oficina a Johnny Román según nota de venta N°001-001-00000108. -476.1.18. Viáticos No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de viáticos a la señora Maria Medina según comprobante de egreso N° 00001212. -486.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 0001169, al Sr. Carlos Jima p según comprobante de egreso N° 000001213 y al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001214. 6/45 -491.1.01. Caja 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 4.1.01. Consumo Básico 4.1.04. Excedente de Consumo 4.1.03. Multa por Mora P/r. Cobro por servicio de agua potable desde marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 4. -501.1.01. Caja 4.2.01. Ingresos por instalación de Agua potable 4.1.05. Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr. Marcelo Samaniego según comprobante de ingreso N° 0000985. -515.1.01. costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -526.1.17. Transporte No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos Jima y pago de carrera y pasajes a Catamayo a Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001215. -531.1.01. Caja SUMAN Y PASAN 6/52 166 30,00 30,00 6/46 16,50 16,50 6/47 10,00 10,00 10,00 6/48 127,50 127,50 127,50 446,70 68,70 183,00 296,40 36,00 6/50 100,00 61,45 38,55 6/51 38,55 38,55 6/52 23,00 23,00 23,00 6/53 238,70 168557,20 168318,50 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:007 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 168557,20 168318,50 4.1.01. Consumo Básico 92,00 4.1.04. Excedente de Consumo 116,70 4.1.03. Multa por Mora 30,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N° 5. 27/01/2014 -547/54 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 42,86 1.1.10. IVA en Compras 5,14 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,43 2.1.09. Proveedores 47,57 P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-000016544 . 29/01/2014 -557/55 1.1.08. Herramientas 1,65 1.1.01. Caja 1,65 P/r. Compra de un metro a Comercial Juanito según nota de venta N°001-001-0000000 110 . 29/01/2014 -567/56 6.1.12. Útiles de aseo y limpieza 11,60 1.1.10. IVA en Compras 1,40 6.1.25. Gastos varios 0,42 1.1.04. Cuentas por Cobrar 0,12 2.1.10. 0,12 Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 2.1.12. Retención del IVA por Pagar 30% 0,42 1.1.01. Caja 13,00 P/r. Compra de productos de limpieza al Comercial El Príncipe d según factura N° 001-001-000566. 29/01/2014 -577/57 1.1.01. Caja 0,12 1.1.04. Cuentas por Cobrar 0,12 P/r. Cobro de Retencion # 551 29/01/2014 -587/58 6.1.02. Jornales 45,00 No Deducible 45,00 1.1.01. Caja 45,00 P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001216 y al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001217 30/01/2014 -597/59 6.1.13. Suminitros y materiales de Oficina 48,21 1.1.10. IVA en Compras 5,79 1.1.04. Cuentas por Cobrar 0,48 2.1.10. 0,48 Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 1.1.01. Caja 54,00 P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a Gráficas Aguicar por compra de suministros de oficina suministros de oficina. 30/01/2014 -607/60 1.1.01. Caja 0,48 1.1.04. Cuentas por Cobrar 0,48 P/r. Cobro de Retencion # 552 31/01/2014 -617/61 6.1.12. Útiles de aseo y limpieza 11,92 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 16,52 6.1.10. Recargas Electrónicas 32,14 SUMAN Y PASAN 168781,05 168720,47 167 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA 6.1.15. 1.1.08. 1.1.10. 6.1.25. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.1.13. 1.1.01. 31/01/2014 6.1.01. 6.1.03. 6.1.25. 2.1.05. 2.1.06. 2.1.08. 1.1.09. 2.1.01. 31/01/2014 2.1.01. 31/01/2014 6.1.02. 1.1.01. 31/01/2014 1.1.02. 1.1.03. 31/01/2014 1.1.02. 4.2.03. 31/01/2014 6.1.13. 6.1.12. 1.1.06. 1.1.07. 31/01/2014 6.2.01. 1.1.10. 31/01/2014 6.1.21. DETALLE VIENEN Alimentación y refrigerio al personal Herramientas IVA en Compras Gastos varios Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2% Retención del IVA por Pagar 30% Retención IVA por Pagar 70% Caja P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al señor Diego José Jaramillo. -62Sueldos y Salarios Aporte Patronal IESS Gastos varios Aporte Personal por Pagar Aporte Patronal por Pagar Préstamo Quirografario Anticipos de Sueldos Sueldos y Salarios por Pagar P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014. -63Sueldos y Salarios por Pagar Caja P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de enero 2014. -64Jornales No Deducible Caja P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 27 al 31 de enero de 2014 según comprobante de egreso N°000001218. -65Cta. de Ahorros COOPMEGO Servicios de Agua Potable por Cobrar P/r. Notas de Credito por Planillas del Colegio "8 de Diciembre". 66Cta. de Ahorros COOPMEGO Intereses P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO. -67Suminitros y materiales de Oficina Útiles de aseo y limpieza Suminitros y materiales de Oficina Útiles de aseo y limpieza P/r. consumo de desinfectante, resma de papel, sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas folio entre otros -68Gasto IVA Pagado IVA en Compras P/r. Ajuste del IVA del mes de enero de 2014. -69Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente SUMAN Y PASAN 168 REF. PARC. Folio:008 DEBE HABER 168781,05 168720,47 15,06 20,09 10,47 5,96 0,64 0,64 1,98 2,70 106,20 8/62 948,84 115,29 2,06 88,72 115,29 36,88 285,00 540,30 8/63 540,30 540,30 8/64 75,00 75,00 75,00 8/65 144,00 144,00 8/66 6,56 6,56 8/67 45,25 8,00 45,25 8,00 8/68 26,45 26,45 8/69 257,60 171001,98 170744,38 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA 1.1.01. 1.1.02. DETALLE VIENEN (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del El Limo- UruzhapaSan Vicente P/r. Depreciación mensual del mes de enero del 2014. -70Caja Consumo Básico Excedente de Consumo P/r. Cobro por servicio de agua potable desde octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 según auxiliar de ventas N° 6. -71Cta. de Ahorros COOPMEGO Caja P/r. se retira de Caja para depositar en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de egreso N° 000001219 . -72Caja Consumo Básico Excedente de Consumo Multa por Mora P/r. Cobro por servicio de agua potable desde junio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N° 7. -73Caja Cta. de Ahorros COOPMEGO 1.1.05. 1.1.10. 2.1.10. 1.1.01. P/r. Se retira dinero de la Cta. Ahorros de la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0000986 -74Inventario de Materiales hídricos IVA en Compras Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% Caja 1.2.05. 01/02/2014 1.1.01. 4.1.01. 4.1.04. 03/02/2014 1.1.02. 1.1.01. 03/02/2014 1.1.01. 4.1.01. 4.1.04. 4.1.03. 03/02/2014 03/02/2014 REF. PARC. Folio:009 DEBE HABER 171001,98 170744,38 257,60 9/70 17,80 10,00 7,80 9/71 1000,00 1000,00 9/72 112,30 65,00 41,30 6,00 9/73 65,97 65,97 9/74 17,14 2,06 0,17 19,03 P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000 16612. 03/02/2014 -75- 9/75 6.1.17. Transporte No Deducible 1.1.01. Caja 20,00 20,00 20,00 P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001220 . 04/02/2014 06/02/2014 -766.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de dos días de trabajo realizando reparaciones al señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N° 00001221. -77Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura 6.1.19. Sanitaria de Agua Potable 1.1.10. IVA en Compras SUMAN Y PASAN 169 9/76 30,00 30,00 30,00 9/77 19,64 2,36 172289,25 172267,25 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:010 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 172289,25 172267,25 4.2.04. Otros ingresos 0,02 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,20 1.1.01. Caja 21,78 P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico Industrial según factura N° 002-001-000013181 para mantenimiento de la infraestructura de agua potable de la parroquia de San Pedro de la Bendita. 06/02/2014 -7810/78 6.1.18. Viáticos 10,00 No Deducible 10,00 1.1.01. Caja 10,00 P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 00001222 . 06/02/2014 -7910/79 1.1.01. Caja 100,00 4.1.05. Venta de materiales hídricos 38,69 4.2.01. Ingresos por instalación de Agua potable 61,31 P/r. Instalación de Medidor de agua potable al Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso N° 0000988. 06-02-2014 -8010/80 1.1.01. Caja 379,93 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO 379,93 P/r. Se retira dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0000987. 06/02/2014 -8110/81 5.1.01. costo de materiales hídricos 38,69 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 38,69 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 07/02/2014 -8210/82 6.1.17. Transporte 1,00 No Deducible 1,00 1.1.01. Caja 1,00 P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001224. 07/02/2014 -8310/83 6.1.02. Jornales 60,00 No Deducible 60,00 1.1.01. Caja 60,00 P/r. Pago al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001223, al señor Juan Pablo Tuza según comprobante de egreso N°00001227 y al señor Elián Maldonado según comprobante de egreso N° 00001225 . 10/02/2014 -8410/84 1.1.01. Caja 152,20 4.1.01. Consumo Básico 87,00 4.1.04. Excedente de Consumo 59,20 4.1.03. Multa por Mora 6,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta enero 2014. según auxiliar ventas N° 8. 10/02/2014 -8510/85 1.1.01. Caja 2,60 4.1.05. Venta de materiales hídricos 2,60 P/r. Venta de Material al señor Carlos Servilio Bustamante según comprobante de ingreso N° 0000989 . SUMAN Y PASAN 173033,67 173033,67 170 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:011 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 173033,67 173033,67 10/02/2014 -8611/86 5.1.01. costo de materiales hídricos 2,60 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 2,60 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 11/02/2014 -8711/87 1.1.01. Caja 25,00 4.2.01. Ingresos por instalación de Agua potable 25,00 P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Iván Medina según comprobante de ingreso N° 0000990 . 11/02/2014 11/02/2014 12/02/2014 13/02/2014 13/02/2014 13/02/2014 13/02/2014 13/02/2014 -881.1.01. Caja 4.2.01. Ingresos por instalación de Agua potable 4.1.05. Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora Raquel Encalada según comprobante de ingreso N° 0000991. -895.1.01. costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -901.1.09. Anticipo de Sueldos 1.1.01. Caja P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000328 . -911.1.01. Caja 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar P/r. Cobro de factura pendiente de pago de ARCIMEGO C.A. según comprobante de ingreso N° 0000992 . -921.1.01. Caja 4.1.05. Venta de materiales hídricos P/r. Venta de Material al señor Lester Lapo según comprobante de ingreso N° 0000993. -935.1.01. costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -946.1.13. Suminitros y materiales de Oficina 1.1.10. IVA en Compras 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 1.1.01. Caja P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas Aguicar según factura N° 002-001-00005547. -956.1.18. Viáticos No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 00001226. SUMAN Y PASAN 171 11/88 100,00 61,31 38,69 11/89 38,69 38,69 11/90 100,00 100,00 11/91 68,70 68,70 11/92 15,00 15,00 11/93 15,00 15,00 11/94 66,10 7,93 0,66 73,37 11/95 10,00 10,00 10,00 173482,69 173482,69 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:012 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 173482,69 173482,69 13/02/2014 -9612/96 6.1.02. Jornales 75,00 No Deducible 75,00 1.1.01. Caja 75,00 P/r. Pago de tres días de trabajo por arreglo de tubería al señor Nelton Flores según comprobante de egreso N° 00001230 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001232. 13/02/2014 13/02/2014 14/02/2014 15/02/2014 15/02/2014 -971.1.09. Anticipo de Sueldos 1.1.01. Caja P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000329. -981.1.01. Caja 4.2.02. Multas por inasistencia a sesiones P/r. Cobro de multa al señor Norman Vargas por no asistir a la Asamblea General de Usuarios según comprobante de ingreso N° 00001003 y al señor César Tenezaca según comprobante de ingreso N° 000001004. -996.1.07. Fondos de Reserva 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014. -1002.1.05. Aporte Personal por Pagar 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 2.1.08. Préstamo Quirografario 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar 1.1.01. Caja P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de Enero de 2014. -1016.1.18. Viáticos No Deducible 1.1.01. Caja 12/97 145,00 145,00 12/98 20,00 20,00 12/99 79,04 79,04 12/100 88,72 115,29 36,88 79,04 319,93 12/101 10,00 10,00 10,00 P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina para compra de materiales hídricos y pago de seguro según comprobante de egreso N° 00001231. 17/02/2014 18/02/2014 -1021.1.01. Caja 4.1.01. Consumo Básico 4.1.04. Excedente de Consumo 4.1.03. Multa por Mora P/r. Cobro por servicio de agua potable desde julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N° 9. -1031.1.01. Caja 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO P/r.Se retira dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0000994. SUMAN Y PASAN 172 12/102 300,90 150,00 120,90 30,00 12/103 500,00 500,00 174932,56 174932,56 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:013 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 174932,56 174932,56 18/02/2014 -10413/104 Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura 6.1.19. 500,00 Sanitaria de Agua Potable No Deducible 1.1.01. 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 500,00 Caja P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de lavado de arena en los tanques de agua potable según comprobante de egreso N° 000001239. -10513/105 6.1.25. Gastos varios No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago al señor Javier Moran por alquiler del equipo de amplificación según comprobante de egreso N° 00001234 . -10613/106 1.1.01. Caja 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar P/r. Cobro de Planilla Pendiente de pago a la señora Virginia Torres por según comprobante ingreso N°0000995. -10713/107 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 6.1.12. Útiles de aseo y limpieza 6.1.13. Suminitros y materiales de Oficina 6.1.10. Recargas Electrónicas 6.1.15. Alimentación y refrigerio al personal 1.1.10. IVA en Compras 6.1.25. Gastos varios 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 2.1.11. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2% 2.1.12. Retención del IVA por Pagar 30% 2.1.13. Retención IVA por Pagar 70% 1.1.01. Caja 22/02/2014 6.1.02. 1.1.01. 22/02/2014 1.1.03. 1.1.01. 4.1.01. 4.1.04. 4.1.03. 24/02/2014 1.1.01. 4.1.05. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de Diego José Jaramillo Jaramillo. -10813/108 Jornales No Deducible Caja P/r. Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 17 al 21 de febrero de 2014 según comprobante de egreso N° 00001210 y al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de egreso N° 00001211 . -10913/109 Servicios de Agua Potable por Cobrar Caja Consumo Básico Excedente de Consumo Multa por Mora P/r. Cobro por servicio de agua potable desde mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N° 10. -11013/110 Caja Venta de materiales hídricos SUMAN Y PASAN 173 500,00 30,00 30,00 30,00 20,00 20,00 6,29 10,04 10,25 21,43 7,51 6,18 3,09 0,34 0,43 1,08 1,80 61,14 45,00 45,00 45,00 207,20 318,90 144,00 358,10 24,00 12,57 12,57 176131,02 176131,02 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA 24/02/2014 5.1.01. 1.1.05. 25/02/2014 1.1.01. 4.1.05. 25/02/2014 5.1.01. 1.1.05. 25/02/2014 1.1.01. 4.1.05. 25/02/2014 25/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 28/02/2014 DETALLE VIENEN P/r. Cobro de material a la señora Melania Suing para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0000996. -111costo de materiales hídricos Inventario Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la -112Caja Venta de materiales hídricos P/r. Venta de Material al señor Fredy Rivera según comprobante de Ingreso N° 0000997 . -113costo de materiales hídricos Inventario Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -114Caja Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de material al señor Manuel Paltin según comprobante ingreso N° 0000999. -1155.1.01. costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -1161.1.01. Caja 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar P/r. Abono de Planilla Pendiente de pago del señor Manuel Paltin según comprobante de ingreso N° 0000998. -1171.1.08. Herramientas 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 1.1.10. IVA en Compras 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 1.1.01. Caja P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a Austroriego Cía. Ltda. por materiales. -1186.1.17. Transporte No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de carrera a Loja al Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001212 . -1196.1.01. Sueldos y Salarios 6.1.03. Aporte Patronal IESS 2.1.05. Aporte Personal por Pagar 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 2.1.08. Préstamo Quirografario 1.1.09. Anticipos de Sueldos 2.1.01. Sueldos y Salarios por Pagar P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de 2014. SUMAN Y PASAN 174 REF. PARC. Folio:014 DEBE HABER 176131,02 176131,02 14/111 12,57 12,57 14/112 0,50 0,50 14/113 0,50 0,50 14/114 13,35 13,35 14/115 13,35 13,35 14/116 14,60 14,60 14/117 19,85 5,24 3,01 0,25 27,85 14/118 20,00 20,00 20,00 14/119 948,84 115,29 88,72 115,29 36,88 245,00 578,24 177298,12 177298,12 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA 28/02/2014 2.1.01. 1.1.01. 28/02/2014 6.1.17. 1.1.01. DETALLE VIENEN -120Sueldos y Salarios por Pagar Caja P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de febrero 2014. -121Transporte No Deducible Caja REF. PARC. Folio:015 DEBE HABER 177298,12 177298,12 15/120 578,24 578,24 15/121 1,00 1,00 1,00 P/r. Pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001213 . 28/02/2014 28/02/2014 28/02/2014 28/02/2014 01/03/2014 04/03/2014 04/03/2014 06/03/2014 -1226.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 24 al 28 de febrero de 2014 según comprobante de egreso N° 000012145. -1231.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO 4.2.03. Intereses P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO. -1246.2.01. Gasto IVA Pagado 1.1.10. IVA en Compras P/r. Ajuste del IVA del mes de febrero de 2014. -1256.1.21. Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua 1.2.05. (-) Depreciación Acumulada Infraestructura P/r. Depreciación mensual del mes de febrero del 2014. -1261.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 1.1.01. Caja 4.1.01. Consumo Básico 4.1.04. Excedente de Consumo 4.1.03. Multa por Mora P/r. Cobro por servicio de agua potable desde octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 11. -1271.1.01. Caja 4.1.05. Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de Material al señor Thomas Valdez Trujillo según comprobante de ingreso N° 0001000. -1285.1.01. costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -1296.1.25. Gastos varios No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Compra de cemento para fundir una tapa según comprobante de egreso N° 00001216 . SUMAN Y PASAN 175 15/122 45,00 45,00 45,00 15/123 4,35 4,35 15/124 21,54 21,54 15/125 257,60 257,60 15/126 112,80 126,50 87,00 140,30 12,00 15/127 4,32 4,32 15/128 4,32 4,32 15/129 5,00 5,00 5,00 178458,79 178458,79 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:016 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 178458,79 178458,79 06/03/2014 -13016/130 6.1.02. Jornales 90,00 No Deducible 90,00 1.1.01. Caja 90,00 P/r. Pago al señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N° 000001236, al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de egreso N° 000001228, al señor Yovanny Maldonado según comprobante de egreso N° 00001229 y Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001219 . 08/03/2014 -1311.1.01. Caja 4.2.01. Ingresos por instalación de Agua potable 4.1.05. Venta de materiales hídricos 16/131 50,00 11,25 38,75 P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor Iván Medina según comprobante de ingreso N° 0001001. 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08-03-2014 -1325.1.01. costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -1331.1.01. Caja 4.1.05. Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de Material al señor Lencer Lapo según comprobante de ingreso N°0001002. -1345.1.01. costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -1356.1.17. Transporte No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima a Catamayo según comprobante de egreso N° 00001217. -1366.1.11. Teléfono 1.1.10. IVA en Compras 1.1.01. Caja 10/03/2014 1.1.01. 4.2.01. 4.1.05. 10/03/2014 5.1.01. 1.1.05. P/r. Pago de teléfono al CNT según fact ura # 1215096 -137Caja Ingresos por instalación de Agua potable Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora Paola Román Rojas según comprobante de ingreso N°0001005. -138costo de materiales hídricos Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. SUMAN Y PASAN 176 16/132 38,75 38,75 16/133 6,00 6,00 16/134 6,00 6,00 16/135 1,00 1,00 1,00 16/136 14,98 1,80 16,78 16/137 100,00 61,25 38,75 16/138 38,75 38,75 178806,07 178806,07 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:017 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 178806,07 178806,07 10/03/2014 -13917/139 6.1.18. Viáticos 10,00 No Deducible 10,00 1.1.01. Caja 10,00 P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina para compra de materiales hídricos según comprobante de egreso N° 00001250. 10/03/2014 -14017/140 1.1.01. Caja 176,80 4.1.01. Consumo Básico 107,00 4.1.04. Excedente de Consumo 57,80 4.1.03. Multa por Mora 12,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 12. 10/03/2014 -14117/141 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO 112,80 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 112,80 P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de Diciembre. 10/03/2014 -14217/142 Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura 6.1.19. Sanitaria de Agua Potable 18,75 1.1.10. IVA en Compras 2,25 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,18 1.1.01. Caja 20,82 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a Ferri Eléctrico Industria por materiales. 10/03/2014 -14317/143 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 91,17 1.1.10. IVA en Compras 10,94 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,91 1.1.01. Caja 101,20 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales. 10/03/2014 -14417/144 6.1.17. Transporte 23,00 No Deducible 23,00 1.1.01. Caja 23,00 P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001251 y de carrera de Catamayo al señor Jonathan Campoverde según comprobante de egreso N° 00001237. 12/03/2014 -14517/145 6.1.16. Lubricantes y combustibles 8,93 1.1.10. IVA en Compras 1,07 1.1.01. Caja 10,00 13/03/2014 P/r.Pago de factura # 879231 a Estación de Servicio Gasosilva por combustible. -14617/146 6.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de un día de trabajo limpiando la maleza de la laguna de oxidación al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 00001214 y de tres días de trabajo de lecturación por reemplazo al señor Yovanny Maldonado según comprobante de egreso N° 00001235. SUMAN Y PASAN 177 60,00 60,00 60,00 179321,78 179321,78 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:018 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 179321,78 179321,78 14/03/2014 -14718/147 Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura 6.1.19. Sanitaria de Agua Potable 12,95 1.1.10. IVA en Compras 1,55 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,13 1.1.01. Caja 14,37 P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a Matelsa. 14/03/2014 -14818/148 6.1.17. Transporte 3,00 No Deducible 3,00 1.1.01. Caja 3,00 P/r. Pago de carrera de Catamayo al señor Jonathan Campoverde según comprobante de egreso N° 00001412 . 14/03/2014 -14918/149 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 6,08 1.1.10. IVA en Compras 0,73 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,06 1.1.01. Caja 6,75 P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a Comercial Montero. 15/03/2014 -15018/150 6.1.02. Jornales 60,00 No Deducible 60,00 1.1.01. Caja 60,00 P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 10 al 15 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001252. 15/03/2014 14/03/2014 15/03/2014 15/03/2014 15/03/2014 -1511.1.01. Caja 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO P/r.e retira de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0001006. -1526.1.07. Fondos de Reserva 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar P/r. Fondos de reserva del mes de febrero 2014. -1532.1.05. Aporte Personal por Pagar 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 2.1.08. Préstamo Quirografario 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar 1.1.01. Caja P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de febrero 2014. -1546.1.25. Gastos varios No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de instalación de Red de Internet según comprobante de egreso N° 00001238. -1551.1.01. Caja Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de material al señor Julio Jaramillo Celi para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001007 . SUMAN Y PASAN 178 18/151 421,13 421,13 18/152 79,04 79,04 18/153 88,72 115,29 36,88 79,04 319,93 18/154 15,00 15,00 15,00 18/155 15,10 15,10 180256,29 180256,29 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:019 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 180256,29 180256,29 15/03/2014 -15619/156 costo de materiales hídricos 15,10 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 15,10 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 17/03/2014 -15719/157 6.1.12. Útiles de Aseo y Limpieza 6,25 1.1.10. IVA en Compras 0,75 6.1.25. Gastos varios 0,23 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,06 2.1.12. Retención del IVA por Pagar 30% 0,23 1.1.01. Caja 6,94 P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a Calimza por compra de útiles de aseo y limpieza. 17/03/2014 -15819/158 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 21,80 1.1.01. Caja 471,00 4.1.01. Consumo Básico 173,00 4.1.04. Excedente de Consumo 277,80 4.1.03. Multa por Mora 42,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 13. 17/03/2014 -15919/159 1.1.01. Caja 30,30 4.1.05. Venta de materiales hídricos 30,30 P/r. Cobro de material al señor Enrique Román para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001008. 17/03/2014 -16019/160 5.1.01. costo de materiales hídricos 30,30 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 30,30 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 17/03/2014 -16119/161 1.1.01. Caja 3,20 4.1.05. Venta de materiales hídricos 3,20 P/r. Cobro de material a la señora Rosa Luzuriaga para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N°0001009 . 17/03/2014 -16219/162 5.1.01. costo de materiales hídricos 3,20 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 3,20 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 17/03/2014 -16319/163 1.1.01. Caja 2,50 4.1.05. Venta de materiales hídricos 2,50 P/r. Cobro de material a la señora Nancy Benavidez para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001011 . 17/03/2014 -16419/164 5.1.01. costo de materiales hídricos 2,50 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 2,50 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 17/03/2014 -16519/165 1.1.01. Caja 6,00 4.2.04. Otros Ingresos 6,00 SUMAN Y PASAN 180849,42 180849,42 179 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:020 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 180849,42 180849,42 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Teresa Lapo según comprobante de ingreso N° 0001012 y del señor Jaime Tulcán según comprobante de ingreso N° 0001013. 18/03/2014 18/03/2014 -1661.1.09. Anticipo de Sueldos 1.1.01. Caja P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldo N°0000330. -1676.1.17. Transporte No Deducible 1.1.01. Caja 20/166 180,00 180,00 20/167 20,00 20,00 20,00 P/r.Pago de carrera a Loja Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N°00001255. 18/03/2014 -168- 20/168 6.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja 90,00 90,00 90,00 P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 00001256, al señor Jean Maldonado según comprobante de egreso N°00001259, al señor Jean Maldonado según comprobante de egreso N° 00001262 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001261. 18/03/2014 19/03/2014 20/03/2014 -16920/169 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 1.1.08. Herramientas 1.1.10. IVA en Compras 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 2.1.09. Proveedores P/r. Compra de materiales de factura N° 001-001000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda. -17020/170 6.1.18. Viáticos No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina por pasajes y alimentación según comprobante de egreso N° 00001260 . -17120/171 1.1.01. Caja 4.2.04. Otros Ingresos P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor José Dolores Tuza según comprobante de ingreso N° 0001014 24/03/2014 1.1.05. 6.1.13. 6.1.12. 6.1.10. 6.1.15. 1.1.10. 6.1.25. 2.1.10. 2.1.11. -172Inventario de Materiales hídricos Suminitros y materiales de Oficina Útiles de aseo y limpieza Recargas Electrónicas Alimentación y refrigerio al personal IVA en Compras Gastos varios Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2% SUMAN Y PASAN 180 555,28 4,00 61,78 5,59 615,47 10,00 10,00 10,00 3,00 3,00 20/172 1,79 8,04 16,87 21,43 12,22 6,25 3,66 0,39 0,43 181843,74 181774,30 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:021 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 181843,74 181774,30 2.1.12. Retención del IVA por Pagar 30% 1,10 2.1.13. Retención IVA por Pagar 70% 1,80 1.1.01. Caja 66,54 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de Diego José Jaramillo Jaramillo 24/03/2014 -17321/173 1.1.01. Caja 455,70 4.1.01. Consumo Básico 185,00 4.1.04. Excedente de Consumo 246,70 4.1.03. Multa por Mora 24,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde noviembre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 14. 24/03/2014 -17421/174 1.1.09. Anticipo de Sueldos 140,00 1.1.01. Caja 140,00 P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000331. 24/03/2014 -17521/175 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO 21,80 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 21,80 P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de Diciembre. 26/03/2014 -17621/176 6.1.12. Útiles de aseo y limpieza 4,91 1.1.10. IVA en Compras 0,59 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,05 1.1.01. Caja 5,45 P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a Supermarket JR por compra de útiles de aseo y limpieza. 26/03/2014 -17721/177 1.1.01. Caja 4,00 4.2.04. Otros Ingresos 4,00 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0001015 y del señor Enrique Vélez según comprobante de ingreso N° 0001016 . 27/03/2014 -17821/178 6.1.17. Transporte 5,00 No Deducible 5,00 1.1.01. Caja 5,00 P/r. Pago de pasajes a Loja a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 00001263. 27/03/2014 28/03/2014 -17921/179 6.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de un día de trabajo limpiando los tanques de agua al peón al señor. Cristian Jima según comprobante de egreso N° 00001248 . -18021/180 1.1.01. Caja 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0001017. SUMAN Y PASAN 181 15,00 15,00 15,00 1115,47 1115,47 183606,21 183606,21 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA 28/03/2014 1.1.02. 1.1.01. 28/03/2014 6.1.02. 1.1.01. DETALLE REF. VIENEN -18122/181 Cta. de Ahorros COOPMEGO Caja P/r. Depósito de dinero en la cuenta de ahorros de la COOPMEGO. -18222/182 Jornales No Deducible Caja Folio:022 DEBE HABER 183606,21 183606,21 430,00 430,00 75,00 75,00 75,00 P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 24 al 28 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001265. 31/03/2014 -1836.1.01. Sueldos y Salarios 6.1.03. Aporte Patronal IESS 6.1.25. Gastos varios 2.1.05. Aporte Personal por Pagar 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 2.1.08. Préstamo Quirografario 1.1.09. Anticipos de Sueldos 2.1.01. Sueldos y Salarios por Pagar 28/03/2014 1.1.01. 1.1.02. 31/03/2014 2.1.01. 1.1.01. 31/03/2014 1.1.02. 4.2.03. 31/03/2014 6.2.01. 1.1.10. 31/03/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de 2014. -184Caja Cta. de Ahorros COOPMEGO P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de egreso N° 00001264. -185Sueldos y Salarios por Pagar Caja P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de marzo 2014. -186Cta. de Ahorros COOPMEGO Intereses P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO. -187Gasto IVA Pagado IVA en Compras P/r. Ajuste del IVA del mes de marzo de 2014 -188Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua 6.1.21. Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente 1.2.05. 01/04/2014 1.1.01. 4.1.01. 4.1.04. (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del El Limo- UruzhapaSan Vicente P/r. Depreciación mensual del mes de marzo del 2014. -189Caja Consumo Básico Excedente de Consumo 22/183 948,84 115,29 0,95 89,67 115,29 36,88 320,00 503,24 22/184 502,30 502,30 22/185 503,24 503,24 22/186 4,34 4,34 22/187 87,71 87,71 22/188 257,60 257,60 22/189 132,90 67,00 65,90 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde diciembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 15.según auxiliar de ventas N° 15. SUMAN Y PASAN 182 186664,38 186664,38 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:023 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 186664,38 186664,38 01/04/2014 -19023/190 Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura 6.1.19. 500,00 Sanitaria de Agua Potable No Deducible 500,00 1.1.01. Caja 500,00 P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de lavado de arena en los tanques según comprobante de egreso N° 00001258 . 01/04/2014 -19123/191 2.1.09. Proveedores 615,47 1.1.01. Caja 615,47 P/r. Pago de factura N°001-001-00016816 a Ecology Farm Cía. Ltda. por compra de materiales. 01/04/2014 -19223/192 6.1.25. Gastos varios 1,26 No Deducible 1,26 1.1.01. Caja 1,26 P/r. Pago de copias a la señora Graciela Román según comprobante de egreso N° 00001257. 02/04/2014 -19323/193 6.1.18. Viáticos 20,00 No Deducible 20,00 1.1.01. Caja 20,00 P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María Medina comprobante de egreso N° 00001273 y N° 00001275. 02/04/2014 -19423/194 6.1.08. Honorarios Profesionales 60,00 2.1.11. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2% 1,20 1.1.01. Caja 58,80 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000700 a Bag Asesores por declaraciones de enero, febrero y marzo 2014. 02/04/2014 -19523/195 6.1.17. Transporte 2,00 No Deducible 2,00 1.1.01. Caja 2,00 P/r. Pago de carrera al Sector El Limo al señor Nelson Maldonado según comprobante de egreso N° 00001274. 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 -1961.1.01. Caja 4.2.04. Otros Ingresos P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 0001919 . -1976.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 31 de marzo al 04 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 00001276. -1981.1.08. Herramientas 1.1.10. IVA en Compras 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 1.1.01. Caja SUMAN Y PASAN 183 23/196 3,00 3,00 23/197 45,00 45,00 45,00 23/198 5,80 0,70 0,06 6,44 187917,61 187917,61 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:024 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 187917,61 187917,61 P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri Eléctrico industrial por compra de herramientas. 04/04/2014 -19924/199 6.1.18. Viáticos 10,00 10,00 No Deducible 1.1.01. Caja 10,00 P/r. Pago de viático a la señora María Medina según comprobante de egreso N°00001278 07/04/2014 -200- 24/200 6.1.25. Gastos varios No Deducible 1.1.01. Caja 17,00 17,00 17,00 P/r. Pago de consumo de internet según comprobante de egreso N° 00001279 y por compra de una tarjeta a la señora Dolores Hidalgo según comprobante de egreso N°00001265. 07/04/2014 -2011.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 1.1.01. Caja 4.1.01. Consumo Básico 4.1.04. Excedente de Consumo 4.1.03. Multa por Mora 24/201 325,20 431,00 155,00 577,20 24,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 16. 08/04/2014 -202- 24/202 1.1.01. Caja 4.2.04. Otros Ingresos 8,00 8,00 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 0001020, de la señora Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0001021 y de la señora Martha Armijos según comprobante de ingreso N° 0001023 . 08/04/2014 08/04/2014 09/04/2014 11/04/2014 -2031.1.01. Caja 4.1.02. Reconexión P/r. Cobro de Reconexión de Medidor de la señora Nila Córdova según comprobante de ingreso N° 0001022. -2046.1.17. Transporte No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001284. -2056.1.12. Útiles de Aseo y Limpieza 1.1.01. Caja P/r. Pago de notas de venta N° 001-001-00000117, 001-001-00000118 de Johnny Leonor Román Alvarado. -2066.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja SUMAN Y PASAN 184 24/203 10,00 10,00 24/204 5,00 5,00 5,00 24/205 48,86 48,86 24/206 150,00 150,00 150,00 188922,67 188922,67 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:025 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 188922,67 188922,67 P/r. Pago de 5 días de trabajo excavando para cambio de tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 00001253 y al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 00001254 11/04/2014 -20725/207 6.1.25. Gastos varios 50,00 No Deducible 50,00 1.1.01. Caja 50,00 P/r. Cuota para la fiesta de San Vicente Ferrer según comprobante de egreso N°00001285. 11/04/2014 -20825/208 6.1.02. Jornales 60,00 No Deducible 60,00 1.1.01. Caja 60,00 P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 07 al 11 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 00001286. 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 -2091.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 1.1.01. Caja 4.1.01. Consumo Básico 4.1.04. Excedente de Consumo 4.1.03. Multa por Mora P/r. Cobro por servicio de agua potable desde julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 17. -2101.1.01. Caja 4.2.04. Otros Ingresos P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Manuel Amable Córdova según comprobante de ingreso N° 0001024 . -2111.1.01. Caja 4.1.05. Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de material a la señora Ligia Córdova para instalación de agua potable comprobante de ingreso N° 0001025. -2125.1.01. costo de materiales hídricos 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -2131.1.01. Caja 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0001026. -2146.1.07. Fondos de Reserva 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar P/r.Fondos de reserva del mes de marzo 2014. -2152.1.05. Aporte Personal por Pagar 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 2.1.08. Préstamo Quirografario 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar SUMAN Y PASAN 185 25/209 215,30 621,50 208,00 508,80 120,00 25/210 3,00 3,00 25/211 22,50 22,50 25/212 22,50 22,50 25/213 170,88 170,88 25/214 79,04 79,04 25/215 89,67 115,29 36,88 79,04 190488,27 190167,39 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:026 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 190488,27 190167,39 1.1.01. Caja 320,88 P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de marzo 2014. 14/04/2014 -21626/216 6.1.18. Viáticos 10,00 No Deducible 10,00 1.1.01. Caja 10,00 P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 00001287. 15/04/2014 -21726/217 1.1.09. Anticipo de Sueldos 120,00 1.1.01. Caja 120,00 P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000332. 15/04/2014 -21826/218 Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura 6.1.19. 21,70 Sanitaria de Agua Potable 1.1.10. IVA en Compras 2,60 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,22 1.1.01. Caja 24,08 P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía. Ltda. 15/04/2014 -21926/219 6.1.12. Útiles de Aseo y Limpieza 7,14 1.1.10. IVA en Compras 0,86 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 0,07 1.1.01. Caja 7,93 P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a Cleaner 17/04/2014 -22026/220 1.1.01. Caja 10,00 4.1.02. Reconexión 10,00 P/r. Cobro de Reconexión de Medidor a la señora Piedad Ramírez según comprobante de ingreso N° 000001027. 17/04/2014 -22126/221 1.1.01. Caja 1,00 4.2.04. Otros Ingresos 1,00 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Teresa Lapo según comprobante de ingreso N° 000001031. 17/04/2014 -22226/222 1.1.01. Caja 65,00 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 65,00 P/r. Cobro de Planillas Pendientes de pago Sra. Piedad Ramirez, Sr. Vivanco Joselo,Sra. Amada Suing y Sra. Lourdes lapo según comprobante de ingreso N° 000001029 . 17/04/2014 -22326/223 6.1.02. Jornales 160,00 No Deducible 160,00 1.1.01. Caja 160,00 P/r. Pago de cuatro días de trabajo realizando cambio de tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N°000001269, al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001268 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N°0000001289. SUMAN Y PASAN 186 190886,57 190886,57 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:027 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 190886,57 190886,57 17/04/2014 -22427/224 6.1.17. Transporte 11,00 No Deducible 11,00 1.1.01. Caja 11,00 P/r. Pago de carrera al señor Carlos Jima de Catamayo-La Concha según comprobante de egreso N° 000001288. 21/04/2014 -22527/225 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 30,00 1.1.01. Caja 972,80 4.1.01. Consumo Básico 299,00 4.1.04. Excedente de Consumo 607,80 4.1.03. Multa por Mora 96,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 18. 21/04/2014 -22627/226 1.1.01. Caja 20,00 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 20,00 P/r. Cobro Planilla Pendiente de pago de la señora Lourdes lapo según comprobante de ingreso N° 000001032. 21/04/2014 -22727/227 6.1.25. Gastos varios 29,66 No Deducible 29,66 1.1.01. Caja 29,66 P/r.Pago de teléfono y donación a la Directiva del ECOCLUB del Colegio "8 de Diciembre" como premio económico para el concurso de murales según comprobante de egreso N° 000001270. 21/04/2014 -22827/228 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO 737,53 1.1.03. Servicios de Agua Potable por Cobrar 137,53 1.1.01. Caja 600,00 P/r.Cobro Planillas Pendiente de pago del Colegio 8 de Diciembre y depósito de dinero en la cuenta según comprobante de ingreso N° 000001033. 22/04/2014 -22927/229 1.1.01. Caja 50,00 4.2.01. Ingresos por instalación de Agua potable 11,25 4.1.05. Venta de materiales hídricos 38,75 P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora Melva Rojas según comprobante de ingreso N° 000001035. 22/04/2014 -23027/230 5.1.01. costo de materiales hídricos 38,75 1.1.05. Inventario de Materiales hídricos 38,75 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 22/04/2014 -23127/231 1.1.01. Caja 1,00 4.2.04. Otros Ingresos 1,00 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Manuel Córdova por según comprobante de ingreso N° 000001036. 23/04/2014 -23227/232 6.1.18. Viáticos 30,00 No Deducible 30,00 1.1.01. Caja 30,00 SUMAN Y PASAN 192807,31 192807,31 187 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA 23/04/2014 1.1.01. 4.2.01. 23/04/2014 1.1.01. 4.2.04. 24/04/2014 1.1.01. 4.1.05. 24/04/2014 5.1.01. 1.1.05. 24/04/2014 6.1.17. 1.1.01. 24/04/2014 6.1.25. 1.1.01. 25/04/2014 25/04/2014 DETALLE VIENEN P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001290, a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 000001291 y para compra de sistema informático según comprobante de egreso N° 000001345. -233Caja Ingresos por instalación de Agua potable P/r. Cobro de Derecho de Instalación a la Red Matriz de Agua Potable de la señora Mélida Torres Yaguana según comprobante de ingreso N° 000001037. -234Caja Otros Ingresos P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor Ramón Tenezaca según comprobante de ingreso N° 000001038. -235Caja Venta de materiales hídricos P/r. Cobro de Material a la señora Melva Rojas según comprobante de ingresos N° 000001040. -236costo de materiales hídricos Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la -237Transporte No Deducible Caja P/r.Pago de carrera de Loja al Sr. Jonathan Campoverde. -238Gastos varios No Deducible Caja P/r. Compra de cemento para fundir una tapa al señor Líder Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001295 y por pago de modificación de tarifa de agua al Ing. Luis Sotomayor según comprobante de egreso N° 0000001413. REF. Folio:028 DEBE HABER 192807,31 192807,31 28/233 2000,00 2000,00 28/234 4,00 4,00 28/235 1,80 1,80 28/236 1,80 1,80 28/237 20,00 20,00 20,00 28/238 -23928/239 1.1.02. Cta. de Ahorros COOPMEGO 1.1.01. Caja P/r.Depósito de dinero en la cuenta de ahorros d ela COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 000001041. -24028/240 6.1.02. Jornales No Deducible 1.1.01. Caja P/r. Pago de 4 días de trabajo en arreglar tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 000001271, al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001272 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001318. SUMAN Y PASAN 188 PARC. 32,00 32,00 32,00 2300,00 2300,00 127,50 127,50 127,50 197294,41 197294,41 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:029 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 197294,41 197294,41 25/04/2014 -24129/241 6.1.17. Transporte 2,00 No Deducible 2,00 1.1.01. Caja 2,00 25/04/2014 1.1.09. 1.1.01. 28/04/2014 1.1.01. 4.2.04. 29/04/2014 1.1.01. 4.2.01. 4.1.05. 29/04/2014 5.1.01. 1.1.05. 30/04/2014 1.1.01. 1.1.02. 30/04/2014 1.1.05. 6.1.13. 6.1.12. 6.1.10. 6.1.15. 1.1.10. 6.1.25. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.1.13. 1.1.01. 30/04/2014 1.2.07. 1.1.10. P/r. Pago de carrera a la Concha al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001306. -242Anticipo de Sueldos Caja P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante de anticipo de¬ sueldo N°0000334 . -243Caja Otros Ingresos P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor José Dolores Tuza según comprobante de ingreso N° 000001042, de la Martha Armijos según comprobante de ingreso N° 000001043, del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 000001045 y del señor Gerardo Suing según comprobante de ingreso N° 000001046. -244Caja Ingresos por instalación de Agua potable Venta de materiales hídricos P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan Medardo Vivanco Arias según comprobante de ingreso N° 000001044. -245costo de materiales hídricos Inventario de Materiales hídricos P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. -246Caja Cta. de Ahorros COOPMEGO P/r.Retiro de dinero en la cuenta de ahorros d ela COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 000001047. -247Inventario de Materiales hídricos Suministros y materiales de Oficina Útiles de aseo y limpieza Recargas Electrónicas Alimentación y refrigerio al personal IVA en Compras Gastos varios Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 2% Retención del IVA por Pagar 30% Retención IVA por Pagar 70% Caja P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de Diego José Jaramillo Jaramillo. -248Muebles y Enseres IVA en Compras SUMAN Y PASAN 189 29/242 125,00 125,00 29/243 5,00 5,00 29/244 100,00 61,25 38,75 29/245 38,75 38,75 29/246 777,30 777,30 29/247 15,71 3,75 9,69 32,14 10,10 7,26 4,75 0,39 0,64 1,02 2,70 78,65 29/248 156,25 18,75 198600,86 198425,86 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO Folio:030 FECHA DETALLE REF. PARC. DEBE HABER VIENEN 198600,86 198425,86 6.1.25. Gastos varios 5,63 2.1.10. Ret. Fte. Impuesto a la Renta por Pagar 1% 1,56 2.1.12. Retención del IVA por Pagar 30% 5,63 1.1.01. Caja 173,44 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío. 30/04/2014 -24930/249 6.1.17. Transporte 20,00 No Deducible 20,00 1.1.01. Caja 20,00 30/04/2014 6.1.18. 1.1.01. 30/04/2014 6.1.01. 6.1.03. 6.1.25. 6.1.07. 2.1.05. 2.1.06. 2.1.07. 2.1.08. 1.1.09. 2.1.01. 30/04/2014 2.1.01. 1.1.01. 30/04/2014 1.1.02. 4.2.03. 30/04/2014 2.1.09. 1.1.01. 30/04/2014 6.2.01. 1.1.10. 30/04/2014 30/04/2014 P/r. Pago de carrera a Loja al señor Vicente Román según comprobante de egreso N° 000001302 . -250Viáticos No Deducible Caja P/r. Pago de viáticos al Sr. Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001303. -251Sueldos y Salarios Aporte Patronal IESS Gastos varios Fondos de Reserva Aporte Personal por Pagar Aporte Patronal por Pagar Fondos de Reserva por Pagar Préstamo Quirografario Anticipos de Sueldos Sueldos y Salarios por Pagar P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. -252Sueldos y Salarios por Pagar Caja P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de abril 2014. -253Cta. de Ahorros COOPMEGO Intereses P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO -254Proveedores Caja P/r. Pago de compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001000016544. -255Gasto IVA Pagado IVA en Compras P/r. Ajuste del IVA del mes de abril de 2014 -256- 30/250 10,00 10,00 10,00 30/251 948,84 115,29 0,95 79,04 89,67 115,29 79,04 36,88 245,00 578,24 30/252 578,24 578,24 30/253 2,94 2,94 30/254 47,57 47,57 30/255 30,17 30,17 30/256 Depreciación Infraestructura Sanitaria de Agua 6.1.21. Potable Barrio del El Limo- Uruzhapa-San Vicente (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del El Limo- Uruzhapa1.2.05. San Vicente P/r. Depreciación mensual del mes de abril del 2014. -25730/257 4.1.01. Consumo Básico SUMAN Y PASAN 190 257,60 257,60 2347,00 203044,13 200697,13 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO DIARIO FECHA DETALLE VIENEN 4.1.02. 4.1.03. 4.1.04. 4.1.05. 4.2.01. 4.2.02. 4.2.03. 4.2.04. 3.2.01. 30/04/2014 3.2.01. 5.1.01. 6.1.01. 6.1.02. 6.1.03. 6.1.07. 6.1.08. 6.1.10. 6.1.11. 6.1.12. 6.1.13. 6.1.15. 6.1.16. 6.1.17. 6.1.18. 6.1.19. 6.1.21. 6.1.25. 6.2.01. 30/04/2014 3.2.01. 3.2.02. REF. Reconexión Multa por Mora Excedente de de Consumo Venta de materiales hídricos Ingresos por instalación de Agua potable Multas por inasistencia a sesiones Intereses Otros ingresos Resumen de Pérdidas y Ganancias P/r. Cierre de cuentas de ingreso. -25831/258 Resumen de Pérdidas y Ganancias Costo de materiales hídricos Sueldos y Salarios Jornales Aporte Patronal IESS Fondos de Reserva Honorarios Profesionales Recargas Electrónicas Teléfono Útiles de Aseo y Limpieza Suministros y Materiales de Oficina Alimentación y refrigerio al personal Lubricantes y combustibles Transporte Viáticos Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente Gastos varios Gasto IVA Pagado P/r.Cierre de las cuentas de gasto. -259Resumen de Pérdidas y Ganancias Excedente del Ejercicio Actual P/r. Excedente del Ejercicio Actual. TOTAL PARC. Folio:031 DEBE HABER 203044,13 200697,13 20,00 516,00 4684,80 545,57 2538,42 20,00 18,19 38,02 10728,00 10403,01 545,57 3795,36 1547,50 461,16 316,16 120,00 107,14 21,94 135,28 226,35 44,89 8,93 184,00 190,00 1294,82 1030,40 207,64 165,87 31/259 324,99 324,99 222153,13 222153,13 191 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. P/r. Por pago de pasajes al señor Líder 02/01/2014 Jaramilllo a Catamayo según comprobante de egreso N° 000001202. 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 03/01/2014 03/01/2014 03-01-2014 04-01-2014 04-01-2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 07-01-2014 07/01/2014 07/01/2014 08/01/2014 08-01-2014 P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico industrial según factura N° 002-001-000012456. P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N°000001203. P/r. Se compra suministros de oficina al señor Johnny Leonor Román Alvarado según nota de venta N° 001-001-000000107. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N°1. P/r. Se retira de dinera de la cta. de ahorros de la COOPMEGO según comprobante ingreso N°0000975. P/r. Pago de la factura a Ecology Farm Cía. Ltda. por compra de materiales hídricos según factura N° 001-001-000016339. P/r. Cobro de deuda pendiente del Campamento de Obras Públicas según factura N° 001001000015980 . P/r. Cobro de material al señor Thomas Trujillo según comprobante de ingreso N° 00000976. P/r. Pago por contrato de lavado de arena al Sr. Gerardo Martinez según comprobante de egreso N° 000001204 P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 000001205 y al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001206. P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 2. P/r. Instalación de medidor a la señora Judith Román según comprobante de ingreso N° 00000977. P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo según comprobante de ingreso N° 00000978. P/r. Cobro de factura pendiente de pago de la Sra. Virginia Torres según comprobante de ingreso N° 0000979 . P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº 53510647 y 10671479. P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001207 . P/r. Anticipo a la Sra. María Medina Medinas según comprobante anticipo de sueldos N° 0000324. P/r.Venta de un grifo a la Sra. Graciela Aguilar según comprobante de Ingreso N°0000 980 . SUMAN Y PASAN 192 REF. 1/1 DEBE 46,27 HABER SALDO 46,27 1/2 1,00 45,27 1/3 1,85 43,42 1/4 10,00 33,42 2/5 28,25 5,17 2/6 171,30 176,47 2/7 1284,03 1460,50 2/8 2/9 2/10 1284,03 176,47 499,80 676,27 4,00 680,27 2/12 200,00 480,27 2/13 20,00 460,27 3/14 1126,80 1587,07 3/15 100,00 1687,07 3/17 100,00 1787,07 3/19 40,00 1827,07 3/20 277,38 1549,69 3/21 10,00 1539,69 3/22 100,00 1439,69 3/23 6,00 3378,20 1445,69 1932,51 1445,69 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 3378,20 1932,51 1445,69 P/r. Pago de teléfono al CNT según fact. 09-01-2014 4/25 7,80 1437,89 # 27569135. P/r. Pago de pasajes a Carlos Jima según 09/01/2014 4/26 1,00 1436,89 comprobante de egreso N° 000001208. 09/01/2014 09/01/2014 10/01/2014 10-01-2014 11/01/2014 13/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16-01-2014 16/01/2014 17/01/2014 17/01/2014 17/01/2014 17/01/2014 17/01/2014 17/01/2014 20/01/2014 P/r. Anticipo a la Sr. Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldos N° 0000327. P/r. Pago al peón el Sr.Wilmer Encalada según comprobante de egreso N°1159 yal Sr. Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001209. P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio Rojas según comprobante de ingreso N° 0000981. P/r. Cobro de material al Sra. Amada Suing según comprobante de ingreso N° 0000982. P/r. Cobro de material al Sra.Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0000983. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde septiembre hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 3. P/r. Pago al Sr. Manuel Ignacio García según comprobante de egreso N° 0001161 y al péon el Sr. Jonathan Campoverde según comprobante de egreso N° 0001162. P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 0001210. P/r. Compra de materiales al Comercial Montero del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según factura N° 001001-000025396. P/r. Cobro de retención. P/r. Cobro de material al señor Lituma Carlos según comprobante de ingreso N° 0000984. P/r. Pago de pasajes a Catamayo al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001211. P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de octubre, noviembre y diciembre 2013 según factura N° 002-001-00000656. P/r. Cobro de retención. P/r.Pago de Obligacioenes al SRI pendientes. P/r. Compra de material de oficina a Johnny Román según nota de venta N°001-00100000108. P/r. Pago de viáticos a la señora Maria Medina según comprobante de egreso N° 00001212. P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 0001169, al Sr. Carlos Jima p según comprobante de egreso N° 000001213 y al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001214. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 4. SUMAN Y PASAN 193 4/27 185,00 1251,89 4/28 90,00 1161,89 4/29 100,00 1261,89 4/31 15,00 1276,89 4/33 1,50 1278,39 5/35 125,50 1403,89 5/36 22,50 1381,39 5/37 10,00 1371,39 5/38 24,39 1347,00 5/39 0,22 1347,22 5/40 2,75 1349,97 5/42 5,00 1344,97 5/43 60,00 1284,97 30,00 1286,17 1256,17 6/46 16,50 1239,67 6/47 10,00 1229,67 6/48 127,50 1102,17 6/44 6/45 6/49 1,20 446,70 4071,07 1548,87 2522,20 1548,87 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 4071,07 2522,20 1548,87 P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr. 22/01/2014 Marcelo Samaniego según comprobante de 6/50 100,00 1648,87 ingreso N° 0000985. P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos Jima y pago de carrera y pasajes a Catamayo a 22/01/2014 6/52 23,00 1625,87 Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001215. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 27/01/2014 agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar 6/53 238,70 1864,57 de ventas N° 5. P/r. Compra de un metro a Comercial Juanito 27/01/2014 7/55 1,65 1862,92 según nota de venta N°001-001-0000000 110 . P/r. Compra de productos de limpieza al 29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 0017/56 13,00 1849,92 001-000566. 29/01/2014 P/r. Cobro de Retencion # 551 7/57 0,12 1850,04 P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001216 y al 29/01/2014 7/58 45,00 1805,04 señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001217 P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a 30/01/2014 Gráficas Aguicar por compra de suministros de 7/59 54,00 1751,04 oficina suministros de oficina. 30/01/2014 P/r. Cobro de Retencion # 552 7/60 0,48 1751,52 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al 31/01/2014 7/61 106,20 1645,32 señor Diego José Jaramillo. P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de 31/01/2014 8/63 1105,02 enero 2014. 540,30 P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 27 31/01/2014 8/64 75,00 1030,02 al 31 de enero de 2014 según comprobante de egreso N°000001218. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/02/2014 octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 según 9/70 17,80 1047,82 auxiliar de ventas N° 6. P/r. se retira de Caja para depositar en la cuenta 03/02/2014 de ahorros de la COOPMEGO según 9/71 1000,00 47,82 comprobante de egreso N° 000001219 . P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 03/02/2014 junio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de 9/72 112,30 160,12 ventas N° 7. P/r. Se retira dinero de la Cta. Ahorros de la 03/02/2014 COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 9/73 65,97 226,09 0000986 P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology 03/02/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000 9/74 19,03 207,06 16612. P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos 03/02/2014 9/75 20,00 187,06 Jima según comprobante de egreso N° 00001220 P/r. Pago de dos días de trabajo realizando 04/02/2014 reparaciones con el operador al señor Wilmer 9/76 30,00 157,06 Encalada según comprobante de egreso N° P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico Industrial según factura N° 002-001-000013181 06/02/2014 9/77 21,78 135,28 para mantenimiento de la infraestructura de agua potable. SUMAN Y PASAN 4606,44 4471,16 135,28 194 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 4606,44 4471,16 135,28 P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina 06/02/2014 10/78 10,00 125,28 según comprobante de egreso N° 00001222 . P/r. Instalación de Medidor de agua potable al 06/02/2014 Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso 10/79 100,00 225,28 N° 0000988. P/r. Se retira dinero de la cuenta de ahorros de 06-02-2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso 10/80 379,93 605,21 N° 0000987. P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos 07/02/2014 Jima según comprobante de egreso N° 10/82 1,00 604,21 00001224. P/r. Pago al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001223, al señor Juan Pablo 07/02/2014 Tuza según comprobante de egreso 10/83 60,00 544,21 N°00001227 y al señor Elián Maldonado según comprobante de egreso N° 00001225 . P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 10/02/2014 septiembre 2013 hasta enero 2014. según 10/84 152,20 696,41 auxiliar ventas N° 8. P/r. Venta de Material al señor Carlos Servilio 10/02/2014 Bustamante según comprobante de ingreso N° 10/85 2,60 699,01 0000989 . P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Iván 10/02/2014 Medina según comprobante de ingreso N° 11/87 25,00 724,01 0000990 . P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora 11/02/2014 Raquel Encalada según comprobante de ingreso 11/88 100,00 824,01 N° 0000991. P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina 12/02/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N° 11/90 100,00 724,01 0000328 . P/r. Cobro de factura pendiente de pago de 13/02/2014 ARCIMEGO C.A. según comprobante de ingreso 11/91 68,70 792,71 N° 0000992 . P/r. Venta de Material al señor Lester Lapo 13/02/2014 11/92 15,00 807,71 según comprobante de ingreso N° 0000993. 13/02/2014 P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas Aguicar según factura N° 002-001-00005547. P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María 13/02/2014 Medina según comprobante de egreso N° 00001226. P/r. Pago de tres días de trabajo por arreglo de tubería al señor Nelton Flores según 13/02/2014 comprobante de egreso N° 00001230 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001232. P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo 13/02/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N° 0000329. P/r. Cobro de multa al señor Norman Vargas por no asistir a la Asamblea General de Usuarios 13/02/2014 según comprobante de ingreso N° 00001003 y al señor César Tenezaca según comprobante de ingreso N° 000001004. SUMAN Y PASAN 195 11/94 73,37 734,34 11/95 10,00 724,34 12/96 75,00 649,34 12/97 145,00 504,34 12/98 20,00 5469,87 524,34 4945,53 524,34 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 5469,87 4945,53 524,34 P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de 15/02/2014 12/99 Enero de 2014. 319,93 204,41 P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina para compra de materiales hídricos y pago de 15/02/2014 12/101 10,00 seguro según comprobante de egreso N° 00001231. 194,41 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 17/02/2014 julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de 12/102 300,90 ventas N° 9. 495,31 P/r.Se retira dinero de la cuenta de ahorros de 18/02/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso 12/103 500,00 N° 0000994. 995,31 P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de lavado de arena en los tanques de agua 18/02/2014 13/104 500,00 potable según comprobante de egreso N° 000001239. 495,31 P/r. Pago al señor Javier Moran por alquiler del 20/02/2014 equipo de amplificación según comprobante de 13/105 30,00 egreso N° 00001234 . 465,31 P/r. Cobro de Planilla Pendiente de pago a la 20/02/2014 señora Virginia Torres por según comprobante 13/106 ingreso N°0000995. 20,00 485,31 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de 20/02/2014 13/107 Diego José Jaramillo Jaramillo. 61,14 424,17 P/r. Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 17 al 21 de febrero de 2014 según comprobante de 22/02/2014 13/108 45,00 egreso N° 00001210 y al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de egreso N° 00001211 . 379,17 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 24/02/2014 mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de 13/109 ventas N° 10. P/r. Cobro de material a la señora Melania Suing 24/02/2014 para instalación de agua potable según 13/110 comprobante de ingreso N° 0000996. 318,90 698,07 12,57 710,64 P/r. Venta de Material al señor Fredy Rivera 25/02/2014 según comprobante de Ingreso N° 0000997 . 14/112 P/r. Cobro de material al señor Manuel Paltin según comprobante ingreso N° 0000999. 14/114 13,35 724,49 14/116 14,60 739,09 25/02/2014 P/r. Abono de Planilla Pendiente de pago del 25/02/2014 señor Manuel Paltin según comprobante de ingreso N° 0000998. 26/02/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a Austroriego Cía. Ltda. por materiales. P/r. Pago de carrera a Loja al Carlos Jima 26/02/2014 según comprobante de egreso N° 00001212 . 28/02/2014 P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de febrero 2014. P/r. Pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima 28/02/2014 según comprobante de egreso N° 00001213 . SUMAN Y PASAN 196 0,50 711,14 14/117 27,85 14/118 20,00 15/120 578,24 15/121 6650,69 711,24 691,24 113,00 1,00 112,00 6538,69 112,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 6650,69 6538,69 112,00 P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 24 28/02/2014 15/122 45,00 67,00 al 28 de febrero de 2014 según comprobante de egreso N° 000012145. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 28/02/2014 octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar 15/126 126,50 193,50 de ventas N° 11. P/r. Cobro de Material al señor Thomas Valdez 04/03/2014 Trujillo según comprobante de ingreso N° 15/127 4,32 197,82 0001000 . P/r. Compra de cemento para fundir una tapa 06/03/2014 15/129 5,00 192,82 según comprobante de egreso N° 00001216 . P/r. Pago al señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N° 000001236, al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de 06/03/2014 egreso N° 000001228, al señor Yovanny 16/130 90,00 102,82 Maldonado según comprobante de egreso N° 00001229 y Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001219 . P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor 08/03/2014 Iván Medina según comprobante de ingreso N° 16/131 50,00 152,82 0001001. P/r. Cobro de Material al señor Lencer Lapo 08/03/2014 16/133 6,00 158,82 según comprobante de ingreso N°0001002. P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima a 08/03/2014 Catamayo según comprobante de egreso N° 16/135 1,00 157,82 00001217. P/r. Pago de teléfono al CNT según fact. 08-03-2014 16/136 16,78 141,04 # 1215096 P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora 10/03/2014 Paola Román Rojas según comprobante de 16/137 100,00 241,04 ingreso N°0001005. P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María 10/03/2014 Medina para compra de materiales hídricos 17/139 10,00 231,04 según comprobante de egreso N° 00001250. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 10/03/2014 agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de 17/140 176,80 407,84 ventas N° 12. 10/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a 17/142 387,02 Ferri Eléctrico Industria por materiales. 20,82 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a 10/03/2014 17/143 285,82 Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales. 101,20 P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001251 y 10/03/2014 de carrera de Catamayo al señor Jonathan 17/144 23,00 262,82 Campoverde según comprobante de egreso N° 00001237. P/r.Pago de factura # 879231 a Estación de 12/03/2014 17/145 10,00 252,82 Servicio Gasosilva por combustible. P/r. Pago de un día de trabajo limpiando la maleza de la laguna de oxidación al señor 13/03/2014 Cristian Jima según comprobante de egreso N° 17/146 60,00 192,82 00001214 y al señor Yovanny Maldonado según comprobante de egreso N° 00001235. SUMAN Y PASAN 7114,31 197 6921,49 192,82 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 7114,31 6921,49 192,82 P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a 14/03/2014 18/147 14,37 178,45 Matelsa. P/r. Pago de carrera de Catamayo al señor 14/03/2014 Jonathan Campoverde según comprobante de 18/148 3,00 175,45 egreso N° 00001412 .Campoverde P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a 14/03/2014 18/149 6,75 168,70 Comercial Montero. P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 10 15/03/2014 18/150 60,00 108,70 al 15 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001252. P/r.e retira de dinero de la cuenta de ahorros de 15/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0001006. 15/03/2014 15/03/2014 15/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de febrero 2014. P/r. Pago de instalación de Red de Internet según comprobante de egreso N° 00001238. P/r. Cobro de material al señor Julio Jaramillo Celi para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001007 . P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a Calimza por compra de útiles de aseo y limpieza. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 13. P/r. Cobro de material al señor Enrique Román para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001008. P/r. Cobro de material a la señora Rosa Luzuriaga para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N°0001009 . P/r. Cobro de material a la señora Nancy Benavidez para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001011 . P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Teresa Lapo según comprobante de ingreso N° 0001012 y del señor Jaime Tulcán según comprobante de ingreso N° 0001013. P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldo N°0000330 P/r.Pago de carrera a Loja Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N°00001255. P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 00001256, al señor Jean Maldonado según comprobante de egreso 18/03/2014 N°00001259, al señor Jean Maldonado según comprobante de egreso N° 00001262 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001261. SUMAN Y PASAN 18/151 421,13 18/153 319,93 209,90 18/154 15,00 194,90 18/155 15,10 19/157 210,00 6,94 203,06 19/158 471,00 674,06 19/159 30,30 704,36 19/161 3,20 707,56 19/163 2,50 710,06 19/165 6,00 716,06 20/166 180,00 536,06 20/167 20,00 516,06 20/168 90,00 426,06 7637,48 426,06 8063,54 198 529,83 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 8063,54 7637,48 426,06 P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina 19/03/2014 por pasajes y alimentación según comprobante 20/170 10,00 416,06 de egreso N° 00001260 . P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 20/03/2014 señor José Dolores Tuza según comprobante de 20/171 3,00 419,06 ingreso N° 0001014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 20/172 66,54 352,52 Diego José Jaramillo Jaramillo P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 24/03/2014 noviembre 2013 hasta febrero 2014 según 21/173 455,70 808,22 auxiliar de ventas N° 14. P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina 24/03/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N° 21/174 140,00 668,22 0000331. P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a 26/03/2014 Supermarket JR por compra de útiles de aseo y 21/176 662,77 limpieza. 5,45 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Graciela Aguilar según comprobante de 26/03/2014 ingreso N° 0001015 y del señor Enrique Vélez según comprobante de ingreso N° 0001016 . 21/177 P/r. Pago de pasajes a Loja a la señora María 27/03/2014 Medina según comprobante de egreso N° 00001263. 21/178 5,00 661,77 P/r. Pago de un día de trabajo limpiando los 27/03/2014 tanques de agua al peón al señor. Cristian Jima 21/179 según comprobante de egreso N° 00001248 . 15,00 646,77 P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de 28/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0001017. P/r. Depósito de dinero en la cuenta de ahorros 28/03/2014 de la COOPMEGO. P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 24 28/03/2014 al 28 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001265. P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de 28/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de egreso N° 00001264. P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de 31/03/2014 marzo 2014. 21/180 4,00 1115,47 430,00 1332,24 22/182 75,00 1257,24 22/184 502,30 22/185 132,90 P/r. Pago de copias a la señora Graciela Román 23/192 según comprobante de egreso N° 00001257. 10276,91 199 1759,54 503,24 P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato 01/04/2014 de lavado de arena en los tanques según 23/190 comprobante de egreso N° 00001258 . P/r. Pago de factura N°001-001-00016816 a 01/04/2014 23/191 Ecology Farm Cía. Ltda. SUMAN Y PASAN 1762,24 22/181 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/04/2014 diciembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar 22/189 de ventas N° 15.según auxiliar de ventas N° 15. 01/04/2014 666,77 1256,30 1389,20 500,00 889,20 615,47 273,73 1,26 272,47 10004,44 272,47 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 10276,91 10004,44 272,47 P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María 02/04/2014 Medina comprobante de egreso N° 00001273 y 23/193 20,00 252,47 N° 00001275. P/r. Pago de factura N° 001-001-00000700 a 02/04/2014 Bag Asesores por declaraciones de enero, 23/194 58,80 193,67 febrero y marzo 2014. P/r. Pago de carrera al Sector El Limo al señor 02/04/2014 Nelson Maldonado según comprobante de 23/195 2,00 191,67 egreso N° 00001274. P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 03/04/2014 señor David Córdova según comprobante de 23/196 3,00 194,67 ingreso N° 0001919 . P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 31 03/04/2014 23/197 45,00 149,67 de marzo al 04 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 00001276. P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri 03/04/2014 23/198 6,44 143,23 Eléctrico industrial por compra de herramientas. P/r. Pago de viático a la señora María Medina 04/04/2014 24/199 10,00 133,23 según comprobante de egreso N°00001278 P/r. Pago de consumo de internet según comprobante de egreso N° 00001279 y por 07/04/2014 compra de una tarjeta a la señora Dolores 24/200 17,00 116,23 Hidalgo según comprobante de egreso N°00001265. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 07/04/2014 septiembre 2013 hasta marzo 2014 según 24/201 431,00 547,23 auxiliar de ventas N° 16. P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 0001020, de la señora Graciela 08/04/2014 24/202 8,00 555,23 Aguilar según comprobante de ingreso N° 0001021 y de la señora Martha Armijos según comprobante de ingreso N° 0001023 . P/r. Cobro de Reconexión de Medidor de la 08/04/2014 señora Nila Córdova según comprobante de 24/203 10,00 565,23 ingreso N° 0001022. P/r. Pago de pasajes a Catamayo del señor 08/04/2014 Carlos Jima según comprobante de egreso N° 24/204 5,00 560,23 00001284. P/r. Pago de notas de venta N° 001-00100000117, 001-001-00000118 de Johnny Leonor 09/04/2014 24/205 48,86 511,37 Román Alvarado por compra de útiles de aseo y limpieza. P/r. Pago de 5 días de trabajo excavando para cambio de tuberías al señor Cristian Jima según 11/04/2014 comprobante de egreso N° 00001253 y al señor 24/206 150,00 361,37 Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 00001254 P/r. Cuota para la fiesta de San Vicente Ferrer 11/04/2014 25/207 50,00 311,37 según comprobante de egreso N°00001285. P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 07 11/04/2014 25/208 60,00 251,37 al 11 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 00001286. SUMAN Y PASAN 10728,91 10477,54 251,37 200 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 10728,91 10477,54 251,37 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 14/04/2014 julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de 25/209 621,50 872,87 ventas N° 17. P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 14/04/2014 señor Manuel Amable Córdova según 25/210 3,00 875,87 comprobante de ingreso N° 0001024 . P/r. Cobro de material a la señora Ligia Córdova 14/04/2014 para instalación de agua potable comprobante de 25/211 22,50 898,37 ingreso N° 0001025. P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de 14/04/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso 25/213 170,88 1069,25 N° 0001026. P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de 14/04/2014 25/215 748,37 320,88 marzo 2014. P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román 14/04/2014 26/216 10,00 738,37 según comprobante de egreso N° 00001287. P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo 15/04/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N° 26/217 120,00 618,37 0000332. P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía. 15/04/2014 26/218 24,08 594,29 Ltda. por compra de materiales para mantenimiento de la infraestructura potable. P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a 15/04/2014 26/219 7,93 586,36 Cleaner. P/r. Cobro de Reconexión de Medidor a la 17/04/2014 señora Piedad Ramírez según comprobante de 26/220 10,00 596,36 ingreso N° 000001027. P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la 17/04/2014 señora Teresa Lapo según comprobante de 26/221 1,00 597,36 ingreso N° 000001031. P/r. Cobro de Planillas Pendientes de pago Sra. Piedad Ramirez, Sr. Vivanco Joselo,Sra. Amada 17/04/2014 26/222 65,00 662,36 Suing y Sra. Lourdes lapo según comprobante de ingreso N° 000001029 . P/r. Pago de cuatro días de trabajo realizando cambio de tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N°000001269, al señor 17/04/2014 26/223 Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001268 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N°0000001289. P/r. Pago de carrera al señor Carlos Jima de Catamayo-La Concha según comprobante de 17/04/2014 egreso N° 000001288. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 21/04/2014 junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 18. P/r. Cobro Planilla Pendiente de pago de la 21/04/2014 señora Lourdes lapo según comprobante de ingreso N° 000001032. 160,00 27/224 491,36 11,00 27/225 972,80 1464,16 27/226 20,00 1484,16 P/r.Pago de teléfono y donación a la Directiva del ECOCLUB del Colegio "8 de Diciembre" como 21/04/2014 27/227 premio económico para el concurso de murales según comprobante de egreso N° 000001270. SUMAN Y PASAN 12615,59 201 502,36 29,66 1454,50 11161,09 1454,50 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 12615,59 11161,09 1454,50 P/r.Depósito de dinero en la cuenta de ahorros 21/04/2014 de la COOPMEGO según comprobante de 27/228 600,00 854,50 ingreso N° 000001033. P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora 22/04/2014 Melva Rojas según comprobante de ingreso N° 000001035. P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 22/04/2014 señor Manuel Córdova por según comprobante de ingreso N° 000001036. P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001290, a la señora María Medina según comprobante de 23/04/2014 egreso N° 000001291 y para compra de sistema informático según comprobante de egreso N° 000001345. 27/229 50,00 904,50 27/231 1,00 905,50 27/232 30,00 875,50 P/r. Cobro de Derecho de Instalación a la Red Matriz de Agua Potable de la señora Mélida 23/04/2014 Torres Yaguana según comprobante de ingreso N° 000001037. 28/233 2000,00 2875,50 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 23/04/2014 señor Ramón Tenezaca según comprobante de ingreso N° 000001038. 28/234 4,00 2879,50 P/r. Cobro de Material a la señora Melva Rojas según comprobante de ingresos N° 000001040. 28/235 1,80 2881,30 24/04/2014 24/04/2014 P/r.Pago de carrera de Loja al Sr. Jonathan Campoverde. P/r. Compra de cemento para fundir una tapa al señor Líder Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001295 y por pago de 24/04/2014 modificación de tarifa de agua al Ing. Luis Sotomayor según comprobante de egreso N° 0000001413. P/r.Depósito de dinero en la cuenta de ahorros d 25/04/2014 ela COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 000001041. P/r. Pago de 4 días de trabajo en arreglar 25/04/2014 tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 000001271. P/r. Pago de carrera a la Concha al señor Carlos 25/04/2014 Jima según comprobante de egreso N° 000001306. P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina 25/04/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N°0000334 . 28/237 32,00 2829,30 28/239 2300,00 529,30 28/240 127,50 401,80 29/241 399,80 2,00 29/242 125,00 5,00 14677,39 202 2861,30 28/238 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor José Dolores Tuza según comprobante de ingreso N° 000001042, de la Martha Armijos 28/04/2014 según comprobante de ingreso N° 000001043, 29/243 del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 000001045 y del señor Gerardo Suing según comprobante de ingreso N° 000001046. SUMAN Y PASAN 20,00 274,80 279,80 14397,59 279,80 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Caja Código: 1.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 14677,39 14397,59 279,80 P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan 29/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de 29/244 100,00 ingreso N° 000001044. 379,80 P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan 30/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de 29/246 777,30 ingreso N° 000001044. 1157,10 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de 30/03/2014 29/247 1078,45 Diego José Jaramillo Jaramillo. 78,65 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de 30/04/2014 29/248 905,01 Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío. 173,44 P/r. Pago de carrera a Loja al señor Vicente 30/04/2014 Román según comprobante de egreso N° 30/249 885,01 000001302 . 20,00 P/r. Pago de viáticos al Sr. Jhonny Román según 30/04/2014 30/250 875,01 comprobante de egreso N° 000001303. 10,00 30/04/2014 P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de abril 2014. P/r. Pago de compra de materiales hídricos a 30/04/2014 Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001001-000016544. TOTAL 30/252 296,77 578,24 30/254 15554,69 47,57 249,20 15305,49 249,20 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Cta. de Ahorros COOPMEGO Código: 1.1.02. FECHA DETALLE 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. P/r. Se retira de dinera de la cta. de ahorros de 03/01/2014 la COOPMEGO según comprobante ingreso N°0000975. P/r. Notas de Credito por Planillas del Colegio "8 31/01/2014 de Diciembre". 31/01/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO P/r. se retira de Caja para depositar en la cuenta 03/02/2014 de ahorros de la COOPMEGO según comprobante de egreso N° 000001219 . P/r. Se retira dinero de la Cta. Ahorros de la 03/02/2014 COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0000986 P/r. Se retira dinero de la cuenta de ahorros de 06-02-2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0000987. P/r.Se retira dinero de la cuenta de ahorros de 18/02/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0000994. 28/02/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO. P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de 10/03/2014 Diciembre. P/r.e retira de dinero de la cuenta de ahorros de 15/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 0001006. SUMAN Y PASAN 203 REF. 1/1 DEBE 3646,58 2/7 HABER 1284,03 SALDO 3646,58 2362,55 8/65 144,00 2506,55 8/66 6,56 2513,11 9/71 1000,00 3513,11 9/73 65,97 3447,14 10/80 379,93 3067,21 12/103 500,00 2567,21 15/123 4,35 2571,56 17/141 112,80 2684,36 18/151 4914,29 421,13 2263,23 2651,06 2263,23 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Cta. de Ahorros COOPMEGO Código: 1.1.02. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 4914,29 2651,06 2263,23 P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de 24/03/2014 21/175 21,80 2285,03 Diciembre. P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de 28/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de egreso 21/180 1115,47 1169,56 N° 00001264. P/r. Depósito de dinero en la cuenta de ahorros 28/03/2014 22/181 430,00 1599,56 de la COOPMEGO. P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de 28/03/2014 la COOPMEGO según comprobante de egreso 22/184 502,30 1097,26 N° 00001264. 31/03/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO 22/186 4,34 1101,60 P/r. Retiro de dinero de la cuenta de ahorros de 14/04/2014 la COOPMEGO según comprobante de ingreso 25/213 170,88 930,72 N° 0001026. P/r.Cobro Planillas Pendiente de pago del Colegio 8 de Diciembre y depósito de dinero en 21/04/2014 27/228 737,53 1668,25 la cuenta según comprobante de ingreso N° 000001033. P/r.Depósito de dinero en la cuenta de ahorros d 25/04/2014 ela COOPMEGO según comprobante de ingreso 28/239 2300,00 3968,25 N° 000001041. P/r.Retiro de dinero en la cuenta de ahorros d ela 30/04/2014 COOPMEGO según comprobante de ingreso N° 29/246 777,30 3190,95 000001047. 30/04/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO 30/253 2,94 3193,89 TOTAL 8410,90 5217,01 3193,89 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Servicios de Agua Potable por Cobrar Código: 1.1.03. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 644,80 644,80 P/r. Cobro de deuda pendiente del Campamento 03-01-2014 de Obras Públicas según factura N° 0010012/9 499,80 145,00 000015980 . P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde 06/01/2014 el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de 3/14 167,50 312,50 ventas N° 2. P/r. Cobro de factura pendiente de pago de la 07-01-2014 Sra. Virginia Torres según comprobante de 3/19 40,00 272,50 ingreso N° 0000979 . P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 20/01/2014 marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de 6/49 68,70 341,20 ventas N° 4. P/r. Notas de Credito por Planillas del Colegio "8 31/01/2014 8/65 144,00 197,20 de Diciembre" P/r. Cobro de factura pendiente de pago de 13/02/2014 ARCIMEGO C.A. según comprobante de ingreso 11/91 68,70 128,50 N° 0000992 . P/r. Cobro de Planilla Pendiente de pago a la 20/02/2014 señora Virginia Torres por según comprobante 13/106 108,50 ingreso N°0000995. 20,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 24/02/2014 mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de 13/109 207,20 315,70 ventas N° 10. SUMAN Y PASAN 1088,20 772,50 315,70 204 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Servicios de Agua Potable por Cobrar Código: 1.1.03. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 1088,20 772,50 315,70 P/r. Abono de Planilla Pendiente de pago del 25/02/2014 señor Manuel Paltin según comprobante de 14/116 14,60 301,10 ingreso N° 0000998. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/03/2014 octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar 15/126 112,80 413,90 de ventas N° 11. P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de 10/03/2014 17/141 112,80 301,10 Diciembre. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 17/03/2014 octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de 19/158 21,80 322,90 ventas N° 13. P/r. Depósito por Planillas del Colegio 8 de 24/03/2014 21/175 21,80 301,10 Diciembre. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 07/04/2014 septiembre 2013 hasta marzo 2014 según 24/201 626,30 auxiliar de ventas N° 16. 325,20 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 14/04/2014 julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de 25/209 841,60 215,30 ventas N° 17. P/r. Cobro de Planillas Pendientes de pago Sra. Piedad Ramirez, Sr. Vivanco Joselo,Sra. Amada 17/04/2014 26/222 65,00 776,60 Suing y Sra. Lourdes lapo según comprobante de ingreso N° 000001029 . P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 21/04/2014 junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de 27/225 806,60 30,00 ventas N° 18. P/r. Cobro Planilla Pendiente de pago de la 21/04/2014 señora Lourdes lapo según comprobante de 27/226 20,00 786,60 ingreso N° 000001032. P/r.Cobro Planillas Pendiente de pago del 21/04/2014 27/228 137,53 649,07 Colegio 8 de Diciembre . TOTAL 1793,30 1144,23 649,07 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Cuentas por Cobrar CODIGO: 1.1.04. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Compra de materiales al Comercial Montero 16/01/2014 del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según 5/38 0,22 0,22 factura N° 001001-000025396. 16/01/2014 P/r. Cobro de retención. 5/39 0,22 0,00 P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de 17/01/2014 5/43 1,20 1,20 octubre, noviembre y diciembre 2013 según factura N° 002-001-00000656. 17/01/2014 P/r. Cobro de retención. 5/44 1,20 0,00 P/r. Compra de productos de limpieza al 29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 0017/56 0,12 0,12 001-000566. 29/01/2014 P/r. Cobro de Retencion # 551 7/57 0,12 0,00 P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a 30/01/2014 Gráficas Aguicar por compra de suministros de 7/59 0,48 0,48 oficina suministros de oficina. 30/01/2014 P/r. Cobro de Retencion # 552 7/60 0,48 0,00 TOTAL 2,02 2,02 0,00 205 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Inventario de Materiales hídricos Código: 1.1.05. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 976,53 976,53 06/01/2014 P/r. Por venta de materiales hídricos. 2/11 4,00 972,53 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 06/01/2014 instalación de agua potable. 06/01/2014 3/16 38,55 933,98 3/18 38,55 895,43 08/01/2014 P/r. Por venta de de un grifo. 4/24 6,00 889,43 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 10/01/2014 instalación de agua potable. 4/30 38,55 850,88 4/32 15,00 835,88 4/34 1,50 834,38 5/41 2,75 831,63 6/51 38,55 793,08 P/r. Por consumo de materiales instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales 11/01/2014 instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales 16/01/2014 instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales 22/01/2014 instalación de agua potable. 10/01/2014 hídricos para la hídricos para la hídricos para la hídricos para la P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology 27/01/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001000016544 . 7/54 42,86 835,94 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al señor Diego José Jaramillo. 7/61 16,52 852,46 9/74 17,14 869,60 31/01/2014 P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology 03/02/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000 16612. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 06/02/2014 instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 10/02/2014 instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 11/02/2014 instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 13/02/2014 instalación de agua potable. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de Diego José Jaramillo Jaramillo. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 24/02/2014 instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 25/02/2014 instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 25/02/2014 instalación de agua potable. 20/02/2014 26/02/2014 04/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 10/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a Austroriego Cía. Ltda. por materiales. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. SUMAN Y PASAN 206 10/81 38,69 830,91 11/86 2,60 828,31 11/89 38,69 789,62 11/93 15,00 774,62 13/107 780,91 6,29 14/111 12,57 768,34 14/113 0,50 767,84 14/115 13,35 754,49 14/117 759,73 5,24 15/128 4,32 755,41 16/132 38,75 716,66 16/134 6,00 710,66 16/138 38,75 671,91 392,67 671,91 1064,58 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Inventario de Materiales hídricos FECHA DETALLE VIENEN REF. 10/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales. 17/143 14/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a Comercial Montero. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 15/03/2014 instalación de agua potable. 18/149 DEBE 1064,58 Código: 1.1.05. HABER SALDO 392,67 671,91 763,08 91,17 769,16 6,08 19/156 15,10 754,06 17/03/2014 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 19/160 30,30 723,76 17/03/2014 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 19/162 3,20 720,56 17/03/2014 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 19/164 2,50 718,06 18/03/2014 P/r. Compra de materiales de factura N° 001-001- 20/169 000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda. 24/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de Diego José Jaramillo Jaramillo P/r. Por consumo de materiales hídricos para la 14/04/2014 instalación de agua potable. 20/172 1273,34 555,28 1275,13 1,79 25/212 22,50 1252,63 22/04/2014 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 27/230 38,75 1213,88 24/04/2014 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 28/236 1,80 1212,08 29/04/2014 P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. 29/245 38,75 1173,33 30/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de Diego José Jaramillo Jaramillo. TOTAL 29/247 15,71 1734,61 1189,04 545,57 1189,04 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Suministros y Materiales de Oficina Código: 1.1.06. FECHA DETALLE 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. P/r. consumo de desinfectante, resma de papel, 31/01/2014 sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas folio entre otros. TOTAL REF. 1/1 DEBE 45,25 HABER 8/67 SALDO 45,25 0,00 45,25 45,25 45,25 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Útiles de Aseo y Limpieza FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 P/r. consumo de desinfectante, resma de papel, 31/01/2014 sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas 8/67 folio entre otros TOTAL 207 Código: 1.1.07. DEBE HABER 8,00 SALDO 8,00 8,00 0,00 8,00 0,00 8,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Herramientas Código: 1.1.08. FECHA DETALLE 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. REF. 1/1 DEBE 23,00 HABER SALDO 23,00 02/01/2014 P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico industrial según factura N° 002-001-000012456. 1/3 1,65 24,65 29/01/2014 P/r. Compra de un metro a Comercial Juanito según nota de venta .N°001-001-0000000 110 . 7/55 1,65 26,30 31/01/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al señor Diego José Jaramillo. 7/61 20,09 46,39 26/02/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a Austroriego Cía. Ltda. por materiales. 14/117 P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a 18/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y limpieza. 66,24 19,85 20/169 70,24 4,00 03/04/2014 P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri 23/198 Eléctrico industrial por compra de herramientas. TOTAL 76,04 5,80 76,04 0,00 76,04 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Anticipo de Sueldos Código: 1.1.09. FECHA DETALLE P/r. Anticipo a la Sra. María Medina Medinas 08/01/2014 según comprobante anticipo de sueldos N° 0000324. 09/01/2014 31/01/2014 12/02/2014 13/02/2014 28/02/2014 18/03/2014 24/03/2014 P/r. Anticipo a la Sr. Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldos N° 0000327. REF. DEBE 100,00 100,00 4/27 185,00 285,00 P/r.Sueldos y salarios del mes de Enero de 8/62 2014. P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante de anticipo de sueldo N° 11/90 0000328 . P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo según comprobante de anticipo de sueldo N° 12/97 0000329. P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de 14/119 2014 P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo 20/166 según comprobante de anticipo de sueldo N°0000330. P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina según comprobante de anticipo de sueldo N° 21/174 0000331. P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de 22/283 2014. P/r. Anticipo de sueldo al señor Líder Jaramillo 15/04/2014 según comprobante de anticipo de sueldo N° 26/217 0000332. P/r. Anticipo de sueldo a la señora María Medina 25/04/2014 según comprobante de anticipo de¬ sueldo 29/242 N°0000334 . P/r. Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. TOTAL 208 SALDO 3/22 285,00 0,00 100,00 100,00 145,00 245,00 245,00 0,00 180,00 180,00 140,00 320,00 31/03/2014 30/04/2014 HABER 320,00 0,00 120,00 120,00 125,00 245,00 30/351 1095,00 245,00 0,00 1095,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: IVA en Compras FECHA 02/01/2014 09-01-2014 16/01/2014 27/01/2014 29/01/2014 30/01/2014 31/01/2014 31/01/2014 03/02/2014 06/02/2014 13/02/2014 20/02/2014 26/02/2014 28/02/2014 08-03-2014 10/03/2014 10/03/2014 12/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 17/03/2014 18/03/2014 REF. P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico industrial según factura N° 002-001-000012456. 1/3 0,20 0,20 4/25 0,84 1,04 5/38 2,61 3,65 7/54 5,14 8,79 7/56 1,40 10,19 7/59 5,79 15,98 7/61 10,47 26,45 P/r. Pago de teléfono al CNT según fact. # 27569135. P/r. Compra de materiales al Comercial Montero del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según factura N° 001001-000025396. P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001000016544 . P/r. Compra de productos de limpieza al Comercial El Príncipe d según factura N° 001001-000566. P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a Gráficas Aguicar por compra de suministros de oficina suministros de oficina. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al señor Diego José Jaramillo. P/r. Ajuste del IVA del mes de enero de 2014. P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000 16612. P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico Industrial según factura N° 002-001-000013181 para mantenimiento de la infraestructura de agua potable de la parroquia de San Pedro de la Bendita. P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas Aguicar según factura N° 002-001-00005547. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de Diego José Jaramillo Jaramillo. P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a Austroriego Cía. Ltda. por materiales. P/r. Ajuste del IVA del mes de febrero de 2014 P/r. Pago de teléfono al CNT según fact. # 1215096 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a Ferri Eléctrico Industria por materiales. P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales. P/r.Pago de factura # 879231 a Estación de Servicio Gasosilva por combustible. P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a Matelsa. P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a Comercial Montero. P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a Calimza por compra de útiles de aseo y limpieza. P/r. Compra de materiales de factura N° 001-001000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda. 24/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de Diego José Jaramillo Jaramillo SUMAN Y PASAN 209 DEBE Código: 1.1.10. HABER SALDO DETALLE 8/68 26,45 0,00 9/74 2,06 2,06 9/77 2,36 4,42 11/94 7,93 12,35 13/107 14/117 17/142 17/143 17/145 18/147 18/149 21,54 3,01 15/124 16/136 18,53 6,18 21,54 1,80 0,00 1,80 4,05 2,25 14,99 10,94 16,06 1,07 17,61 1,55 18,34 0,73 19/157 19,09 0,75 20/169 20/172 80,87 61,78 6,25 135,11 87,12 47,99 87,12 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: IVA en Compras FECHA DETALLE VIENEN Código: 1.1.10. DEBE HABER SALDO 135,11 47,99 87,12 REF. P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a 26/03/2014 Supermarket JR por compra de útiles de aseo y limpieza. 21/176 31/03/2014 P/r. Ajuste del IVA del mes de marzo de 2014 22/187 87,71 0,59 87,71 03/04/2014 P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri 23/198 Eléctrico industrial por compra de herramientas. 0,00 0,70 0,70 P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía. 15/04/2014 Ltda. por compra de materiales para mantenimiento de la infraestructura potable. 26/218 2,60 3,30 P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a 15/04/2014 Cleaner por compra de útiles de aseo y limpieza. 26/219 0,86 4,16 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de Diego José Jaramillo Jaramillo. 29/247 30/04/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío. 29/248 30/04/2014 30/255 30/04/2014 P/r. Ajuste del IVA del mes de abril de 2014. TOTAL 11,42 7,26 30,17 18,75 30,17 165,87 165,87 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de Bendita FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 TOTAL DEBE Código: 1.2.02. HABER 120000,00 120000,00 0,00 SALDO 120000,00 120000,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita Código: 1.2.03. FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. DEBE HABER 108000,00 1/1 TOTAL 0,00 108000,00 SALDO 108000,00 108000,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del El Limo-San Vicente FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 TOTAL Código: 1.2.04. DEBE 34346,08 210 HABER 34346,08 0,00 SALDO 34346,08 34346,08 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Limo-UruzhapaSan Vicente Código: 1.2.05. FECHA 31/01/2014 28/02/2014 31/03/2014 30/04/2014 DETALLE P/r. Depreciación mensual del 2014. P/r. Depreciación mensual del 2014. P/r. Depreciación mensual del 2014. P/r. Depreciación mensual del 2014. TOTAL REF. mes de enero mes de febrero mes de marzo mes de abril DEBE 8/69 15/125 22/188 30/256 0,00 HABER SALDO 257,60 257,60 257,60 515,20 257,60 772,80 257,60 1030,40 1030,40 1030,40 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Muebles y Enseres FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de 30/04/2014 29/248 Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío. TOTAL Código: 1.2.07. DEBE HABER SALDO 720,00 720,00 156,25 876,25 0,00 876,25 876,25 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 TOTAL Código: 1.2.08. HABER SALDO 585,00 585,00 0,00 585,00 585,00 DEBE JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Equipo de Oficina FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 TOTAL DEBE 468,00 468,00 Código: 1.2.09. HABER SALDO 468,00 0,00 468,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 TOTAL Código: 1.2.10. HABER SALDO 227,61 227,61 0,00 227,61 227,61 DEBE JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Equipo de Cómputo Código: 1.2.11. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 302,90 302,90 TOTAL 302,90 0,00 302,90 211 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo FECHA DETALLE Código: 1.2.12. REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. DEBE HABER 280,01 1/1 TOTAL 0,00 280,01 SALDO 280,01 280,01 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Sueldos y Salarios por Pagar Código: 2.1.01. FECHA 31/01/2014 31/01/2014 28/02/2014 28/02/2014 31/03/2014 DETALLE P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero de 2014. P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de enero 2014. P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de 2014. P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de febrero 2014. P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de 2014. REF. HABER 8/62 8/63 540,30 540,30 14/119 15/120 22/185 30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. 35/291 30/251 578,24 540,30 578,24 0,00 503,24 503,24 503,24 0,00 578,24 578,24 2200,02 0,00 0,00 578,24 2200,02 SALDO 0,00 578,24 22/183 P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de 31/03/2014 marzo 2014. P/r. Pago de sueldos y salarios del mes de abril 30/04/2014 2014. TOTAL DEBE JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Aporte Personal por Pagar FECHA Código: 2.1.05. DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº 07/01/2014 53510647 y 10671479 3/20 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero de 31/01/2014 2014. 8/62 12/100 28/02/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de 2014. 14/119 P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de 15/03/2014 febrero 2014. 18/153 31/03/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de 2014. 22/183 30/04/2014 P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de marzo 2014. P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. TOTAL 212 HABER 61,57 SALDO 61,57 61,57 0,00 15/02/2014 P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de Enero de 2014. 14/04/2014 DEBE 88,72 88,72 88,72 0,00 25/215 88,72 88,72 88,72 0,00 89,67 89,67 89,67 0,00 30/251 89,67 328,68 418,35 89,67 89,67 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Aporte Patronal por Pagar Código: 2.1.06. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 132,98 132,98 P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº 07/01/2014 3/20 132,98 53510647 y 10671479 0,00 31/01/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014. 8/62 115,29 115,29 P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de 15/02/2014 12/100 115,29 Enero de 2014. 0,00 28/02/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero 2014. 14/119 115,29 115,29 P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de 18/153 115,29 15/03/2014 febrero 2014. 0,00 P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de 31/03/2014 22/183 115,29 2014. 115,29 P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes 14/04/2014 25/215 115,29 marzo 2014. 0,00 30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. 30/251 TOTAL 115,29 478,85 594,14 115,29 115,29 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Fondos de Reserva por Pagar Código: 2.1.07. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº 07/01/2014 53510647 y 10671479 3/20 14/02/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014. P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de 15/02/2014 Enero de 2014. 14/03/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014. P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de 15/03/2014 febrero 2014. 14/04/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de marzo 2014. P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de 14/04/2014 marzo 2014. 30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. TOTAL 0,00 79,04 79,04 0,00 79,04 79,04 0,00 79,04 79,04 362,11 0,00 79,04 79,04 79,04 25/214 25/215 79,04 79,04 18/152 18/153 45,95 45,95 12/99 12/100 45,95 79,04 30/251 283,07 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Préstamo Quirografario Código: 2.1.08. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 36,88 36,88 P/r.Pago de obligaciones al IESS s/c Nº 07/01/2014 3/20 36,88 53510647 y 10671479 0,00 31/01/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014. 8/62 36,88 36,88 P/r. Pago de obligaciones del IESS del mes de 15/02/2014 12/100 36,88 Enero de 2014. 0,00 28/02/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero 2014. 14/119 36,88 36,88 P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de 15/03/2014 18/153 36,88 febrero 2014. 0,00 31/03/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo 2014. 22/183 36,88 36,88 P/r.Pago de obligaciones del IESS del mes de 14/04/2014 25/215 36,88 marzo 2014. 0,00 30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. 30/251 36,88 36,88 TOTAL 147,52 184,40 36,88 213 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Proveedores Código: 2.1.09. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 1284,03 1284,03 P/r. Pago de la factura a Ecology Farm Cía. 03/01/2014 Ltda. por compra de materiales hídricos según 2/8 1284,03 factura N° 001-001-000016339. 0,00 P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology 27/01/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-0017/54 47,57 000016544 . 47,57 P/r. Compra de materiales de factura N° 001-00118/03/2014 20/169 000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda. 615,47 663,04 P/r. Pago de factura N°001-001-00016816 a 01/04/2014 Ecology Farm Cía. Ltda. por compra de 23/191 615,47 materiales. 47,57 P/r. Pago de compra de materiales hídricos a 30/04/2014 Ecology Farm Cía. Ltda. según factura N° 00130/254 47,57 001-000016544. 0,00 TOTAL 1947,07 1947,07 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Ret. Fte Impuesto a la Renta por Pagar 1% FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico 02/01/2014 industrial según factura N° 002-001-000012456. 1/3 P/r. Compra de materiales al Comercial Montero 16/01/2014 del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según factura N° 001001-000025396. 5/38 17/01/2014 P/r.Pago de Obligacioenes al SRI pendientes. P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology 27/01/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001000016544 . P/r. Compra de productos de limpieza al 29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 001001-000566. P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a 30/01/2014 Gráficas Aguicar por compra de suministros de oficina suministros de oficina. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al 31/01/2014 señor Diego José Jaramillo. P/r. Compra de materiales hídricos a Ecology 03/02/2014 Farm Cía. Ltda. según factura N° 001-001-0000 16612. P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico Industrial según factura N° 002-001-000013181 06/02/2014 para mantenimiento de la infraestructura de agua potable de la parroquia de San Pedro de la Bendita. P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas 13/02/2014 Aguicar según factura N° 002-001-00005547. 20/02/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de Diego José Jaramillo Jaramillo. SUMAN Y PASAN 214 6/45 Código: 2.1.10. DEBE HABER SALDO 30,00 30,00 0,02 30,02 0,22 30,24 30,00 0,24 7/54 0,43 0,67 0,12 0,79 0,48 1,27 0,64 1,91 0,17 2,08 0,20 2,28 0,66 2,94 0,34 33,28 3,28 3,28 7/56 7/59 7/61 9/74 9/77 11/94 13/107 30,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Ret. Fte Impuesto a la Renta por Pagar 1% FECHA DETALLE VIENEN P/r. Pago de factura N° 001-001-000032645 a 26/02/2014 Austroriego Cía. Ltda. por materiales. P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a 10/03/2014 Ferri Eléctrico Industria por materiales. P/r. Pago de factura N° 001-001-000016782 a 10/03/2014 Ecology Farm Cía. Ltda. por materiales. P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a 14/03/2014 Matelsa. P/r. Pago de factura N° 001-001-00026309 a 14/03/2014 Comercial Montero. P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a 17/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y limpieza. P/r. Compra de materiales de factura N° 001-00118/03/2014 000016816 a Ecology Farm Cía. Ltda. P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a 26/03/2014 Supermarket JR por compra de útiles de aseo y limpieza. P/r. Pago de factura N° 002-001-000014318 Ferri 03/04/2014 Eléctrico industrial por compra de herramientas. P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía. 15/04/2014 Ltda. por compra de materiales para mantenimiento de la infraestructura potable. P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a 15/04/2014 Cleaner. P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de 30/03/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo. P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de 30/04/2014 Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío. TOTAL REF. Código: 2.1.10. DEBE HABER 30,00 33,28 SALDO 3,28 0,25 3,53 0,18 3,71 0,91 4,62 0,13 4,75 0,06 4,81 0,06 4,87 5,59 10,46 0,39 10,85 0,05 10,90 0,06 10,96 0,22 11,18 0,07 11,25 0,39 11,64 1,56 43,20 13,20 13,20 14/117 17/142 17/143 18/147 18/149 19/157 20/169 20/172 21/176 23/198 26/218 26/219 29/247 29/248 30,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Ret. Fte Impuesto a la Renta por Pagar 2% FECHA DETALLE P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de 17/01/2014 octubre, noviembre y diciembre 2013 según factura N° 002-001-00000656. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al 31/01/2014 señor Diego José Jaramillo. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de 20/02/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo. P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo P/r. Pago de factura N° 001-001-00000700 a 02/04/2014 Bag Asesores por declaraciones de enero, febrero y marzo 2014. P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de 30/03/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo. TOTAL 215 REF. Código: 2.1.11. DEBE HABER SALDO 5/43 7/61 13/107 20/172 1,20 1,20 0,64 1,84 0,43 2,27 0,43 2,70 1,20 3,90 0,64 4,54 4,54 4,54 23/194 29/247 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Retención IVA por Pagar 30% Código: 2.1.12. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Compra de productos de limpieza al 29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 0017/56 0,42 001-000566. 0,42 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al 31/01/2014 7/61 1,98 señor Diego José Jaramillo. 2,40 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de 20/02/2014 13/107 Diego José Jaramillo Jaramillo. 1,08 3,48 P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a 17/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y 19/157 limpieza. 0,23 3,71 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 20/172 Diego José Jaramillo Jaramillo 1,10 4,81 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de 30/03/2014 29/247 Diego José Jaramillo Jaramillo. 1,02 5,83 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de 30/04/2014 29/248 Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío. 5,63 11,46 TOTAL 0,00 11,46 11,46 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Retención IVA por Pagar 70% Código: 2.1.13. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 31/01/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al señor Diego José Jaramillo. 7/61 2,70 2,70 20/02/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de Diego José Jaramillo Jaramillo. 13/107 24/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de Diego José Jaramillo Jaramillo 20/172 30/03/2014 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de Diego José Jaramillo Jaramillo. TOTAL 29/247 0,00 1,80 4,50 1,80 6,30 2,70 9,00 9,00 9,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Capital FECHA DETALLE REF. 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. DEBE 1/1 TOTAL Código: 3.1.01 HABER SALDO 50543,38 0,00 50543,38 50543,38 50543,38 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Resumen de Pérdidas y Ganancias FECHA DETALLE REF. DEBE 30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso. 30/257 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 10403,01 30/04/2014 P/r. Excedente del Ejercicio Actual. TOTAL 31/259 324,99 10728,00 10728,00 216 Código: 3.2.01 HABER SALDO 10728,00 324,99 0,00 10728,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Excedente del Ejercicio Actual Código: 3.2.02 FECHA DETALLE 30/04/2014 P/r. Excedente del Ejercicio Actual. REF. 31/259 TOTAL DEBE 0,00 HABER 324,99 SALDO 324,99 324,99 324,99 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Consumo Básico Código: 4.1.01 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 02/01/2014 agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de 2/6 55,00 ventas N°1. 55,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde 06/01/2014 el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de 3/14 197,00 ventas N° 2. 252,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 13/01/2014 septiembre hasta diciembre 2013 según auxiliar 5/35 83,00 de ventas N° 3. 335,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 20/01/2014 marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de 6/49 183,00 ventas N° 4. 518,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 27/01/2014 agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar 6/53 92,00 610,00 de ventas N° 5. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/02/2014 octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 según 9/70 10,00 auxiliar de ventas N° 6. 620,00 03/02/2014 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 9/72 65,00 685,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 10/02/2014 septiembre 2013 hasta enero 2014. según 10/84 87,00 auxiliar ventas N° 8. 772,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 17/02/2014 julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de 12/102 150,00 ventas N° 9. 922,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 24/02/2014 mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de 13/109 144,00 ventas N° 10. 1066,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/03/2014 octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar 15/126 87,00 de ventas N° 11. 1153,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 10/03/2014 agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de 17/140 107,00 ventas N° 12. 1260,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 17/03/2014 octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de 19/158 173,00 ventas N° 13. 1433,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 24/03/2014 noviembre 2013 hasta febrero 2014 según 21/173 185,00 auxiliar de ventas N° 14. 1618,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/04/2014 diciembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar 22/189 de ventas N° 15.según auxiliar de ventas N° 15. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 07/04/2014 septiembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 16. SUMAN Y PASAN 217 67,00 1685,00 24/201 155,00 0,00 1840,00 1840,00 1840,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Consumo Básico Código: 4.1.01 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 0,00 1840,00 1840,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 14/04/2014 julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de 25/209 208,00 ventas N° 17. 2048,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 21/04/2014 junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de 27/225 299,00 ventas N° 18. 2347,00 30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso. 30/257 2347,00 0,00 TOTAL 2347,00 2347,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Reconexión Código: 4.1.02 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Cobro de Reconexión de Medidor de la 08/04/2014 señora Nila Córdova según comprobante de 24/203 10,00 ingreso N° 0001022. 10,00 P/r. Cobro de Reconexión de Medidor a la 17/04/2014 señora Piedad Ramírez según comprobante de 26/220 10,00 ingreso N° 000001027. 20,00 30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso. 30/257 20,00 0,00 TOTAL 20,00 20,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Multa por Mora Código: 4.1.03 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 02/01/2014 agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de 2/6 6,00 ventas N°1. 6,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde 06/01/2014 el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de 3/14 48,00 ventas N° 2. 54,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 20/01/2014 marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de 6/49 36,00 ventas N° 4. 90,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 27/01/2014 agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar 6/53 30,00 de ventas N° 5. 120,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 03/02/2014 junio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de 9/72 ventas N° 7. 6,00 126,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 10/02/2014 septiembre 2013 hasta enero 2014. según 10/84 6,00 132,00 auxiliar ventas N° 8. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 17/02/2014 julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de 12/102 ventas N° 9. 30,00 162,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 24/02/2014 mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de 13/109 ventas N° 10. 24,00 186,00 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/03/2014 octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar 15/126 de ventas N° 11. 12,00 198,00 SUMAN Y PASAN 0,00 198,00 198,00 218 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Multa por Mora FECHA 10/03/2014 17/03/2014 24/03/2014 07/04/2014 14/04/2014 21/04/2014 30/04/2014 DETALLE VIENEN P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 12. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 13. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde noviembre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 14. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 16. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 17. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 18. P/r. Cierre de cuentas de ingreso. TOTAL REF. DEBE 0,00 Código: 4.1.03 HABER SALDO 198,00 198,00 17/140 12,00 210,00 42,00 252,00 24,00 276,00 19/158 21/173 24/201 24,00 300,00 25/209 120,00 420,00 27/225 30/257 96,00 516,00 516,00 516,00 516,00 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Excedente de Consumo Código: 4.1.04 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 02/01/2014 agosto hasta diciembre 2013 según auxiliar de 2/6 110,30 ventas N°1. 110,30 P/r. Cobro por servicio de agua potable de desde 06/01/2014 el febrero hasta diciembre 2013 según auxiliar de 3/14 1049,30 ventas N° 2. 1159,60 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 13/01/2014 septiembre hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 3. 5/35 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 20/01/2014 marzo hasta diciembre 2013 según auxiliar de ventas N° 4. 6/49 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 27/01/2014 agosto 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N° 5. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/02/2014 octubre del 2013 hasta diciembre del 2013 según auxiliar de ventas N° 6. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 03/02/2014 junio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N° 7. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 10/02/2014 septiembre 2013 hasta enero 2014. según auxiliar ventas N° 8. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 17/02/2014 julio 2013 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N° 9. SUMAN Y PASAN 219 42,50 1202,10 296,40 1498,50 6/53 116,70 1615,20 9/70 7,80 1623,00 9/72 41,30 1664,30 10/84 59,20 1723,50 12/102 120,90 0,00 1844,40 1844,40 1844,40 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Excedente de Consumo FECHA 24/02/2014 01/03/2014 10/03/2014 17/03/2014 24/03/2014 Código: 4.1.04 DETALLE REF. VIENEN P/r. Cobro por servicio de agua potable desde mayo 2010 hasta enero 2014 según auxiliar de ventas N° 10. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde octubre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 11. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde agosto 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 12. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde octubre2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 13. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde noviembre 2013 hasta febrero 2014 según auxiliar de ventas N° 14. DEBE 0,00 13/109 07/04/2014 14/04/2014 21/04/2014 30/04/2014 1844,40 SALDO 1844,40 358,10 2202,50 15/126 140,30 2342,80 17/140 57,80 2400,60 19/158 277,80 2678,40 21/173 246,70 2925,10 P/r. Cobro por servicio de agua potable desde 01/04/2014 diciembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar 22/189 de ventas N° 15.según auxiliar de ventas N° 15. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde septiembre 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 16. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde julio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 17. P/r. Cobro por servicio de agua potable desde junio 2013 hasta marzo 2014 según auxiliar de ventas N° 18. P/r. Cierre de cuentas de ingreso. TOTAL HABER 65,90 2991,00 24/201 577,20 3568,20 25/209 508,80 4077,00 27/225 30/257 607,80 4684,80 4684,80 4684,80 4684,80 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Venta de materiales hídricos Código: 4.1.05 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 04-01-2014 P/r. Cobro de material al señor Thomas Trujillo según comprobante de ingreso N° 00000976. 2/10 P/r. Instalación de medidor a la señora Judith 06-01-2014 Román según comprobante de ingreso N° 00000977. 3/15 P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo 06-01-2014 según comprobante de ingreso N° 00000978. 3/17 08-01-2014 10-01-2014 10-01-2014 11/01/2014 16-01-2014 P/r.Venta de un grifo a la Sra. Graciela Aguilar según comprobante de Ingreso N°0000 980 . P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio Rojas según comprobante de ingreso N° 0000981. P/r. Cobro de material al Sra. Amada Suing según comprobante de ingreso N° 0000982. P/r. Cobro de material al Sra.Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0000983. P/r. Cobro de material al señor Lituma Carlos según comprobante de ingreso N° 0000984. SUMAN Y PASAN 220 3/23 4,00 4,00 38,55 42,55 38,55 81,10 6,00 87,10 38,55 125,65 15,00 140,65 1,50 142,15 2,75 144,90 144,90 144,90 4/29 4/31 4/32 5/41 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Venta de materiales hídricos Código: 4.1.05 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 0,00 144,90 144,90 P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr. 22/01/2014 Marcelo Samaniego según comprobante de 6/50 ingreso N° 0000985. 38,55 183,45 P/r. Instalación de Medidor de agua potable al 06-02-2014 Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso 10/79 38,69 222,14 N° 0000988. P/r. Venta de Material al señor Carlos Servilio 10/02/2014 Bustamante según comprobante de ingreso N° 10/85 0000989 . 2,60 224,74 P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora 11/02/2014 Raquel Encalada según comprobante de ingreso 11/88 38,69 263,43 N° 0000991. P/r. Venta de Material al señor Lester Lapo 13/02/2014 11/92 según comprobante de ingreso N° 0000993. 15,00 278,43 P/r. Cobro de material a la señora Melania Suing 24/02/2014 para instalación de agua potable según 13/110 comprobante de ingreso N° 0000996. 12,57 291,00 P/r. Venta de Material al señor Fredy Rivera 25/02/2014 14/112 según comprobante de Ingreso N° 0000997 . 0,50 291,50 P/r. Cobro de material al señor Manuel Paltin 25/02/2014 14/114 según comprobante ingreso N° 0000999. 13,35 304,85 P/r. Cobro de Material al señor Thomas Valdez 04/03/2014 Trujillo según comprobante de ingreso N° 15/127 4,32 309,17 0001000 . P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor 05/03/2014 Iván Medina según comprobante de ingreso N° 16/131 38,75 347,92 0001001. P/r. Cobro de Material al señor Lencer Lapo 08/03/2014 16/133 según comprobante de ingreso N°0001002. 6,00 353,92 P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora 10/03/2014 Paola Román Rojas según comprobante de 16/137 ingreso N°0001005. 38,75 392,67 15/03/2014 P/r. Cobro de material al señor Julio Jaramillo 18/155 Celi según comprobante de ingreso N° 0001007 . P/r. Cobro de material al señor Enrique Román 17/03/2014 para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001008. P/r. Cobro de material a la señora Rosa 17/03/2014 Luzuriaga según comprobante de ingreso N°0001009 . P/r. Cobro de material a la señora Nancy 17/03/2014 Benavidez para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001011 . 14/04/2014 P/r. Cobro de material a la señora Ligia Córdova comprobante de ingreso N° 0001025. P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora 22/04/2014 Melva Rojas según comprobante de ingreso N° 000001035. P/r. Cobro de Material a la señora Melva Rojas 24/04/2014 según comprobante de ingresos N° 000001040. P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan 29/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de ingreso N° 000001044. 30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso. TOTAL 221 15,10 407,77 30,30 438,07 3,20 441,27 2,50 443,77 22,50 466,27 38,75 505,02 1,80 506,82 38,75 545,57 0,00 0,00 19/159 19/161 19/163 25/211 27/229 28/235 29/244 30/257 545,57 545,57 545,57 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Ingresos por instalación de Agua potable Código: 4.2.01 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Instalación de medidor a la señora Judith 06/01/2014 Román según comprobante de ingreso N° 00000977. 3/15 P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo 06/01/2014 según comprobante de ingreso N° 00000978. 3/17 P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio 10/01/2014 Rojas según comprobante de ingreso N° 0000981. 4/29 22/01/2014 06/02/2014 10/02/2014 11/02/2014 08/03/2014 10/03/2014 22/04/2014 P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr. Marcelo Samaniego según comprobante de ingreso N° 0000985. P/r. Instalación de Medidor de agua potable al Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso N° 0000988. P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Iván Medina según comprobante de ingreso N° 0000990 . P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora Raquel Encalada según comprobante de ingreso N° 0000991. P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor Iván Medina según comprobante de ingreso N° 0001001. P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora Paola Román Rojas según comprobante de ingreso N°0001005. P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora Melva Rojas según comprobante de ingreso N° 000001035. 61,45 61,45 61,45 122,90 61,45 184,35 61,45 245,80 61,31 307,11 25,00 332,11 61,31 393,42 11,25 404,67 61,25 465,92 11,25 477,17 2000,00 2477,17 61,25 2538,42 2538,42 0,00 0,00 6/50 10/79 11/87 11/88 16/131 16/137 27/229 P/r. Cobro de Derecho de Instalación a la Red Matriz de Agua Potable de la señora Mélida 23/04/2014 Torres Yaguana según comprobante de ingreso N° 000001037. 28/233 P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan 29/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de ingreso N° 000001044. 29/244 30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso. 30/257 2538,42 2538,42 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Multas por inasistencia a sesiones Código: 4.2.02 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Cobro de multa al señor Norman Vargas por no asistir a la Asamblea General de Usuarios 13/02/2014 según comprobante de ingreso N° 00001003 y al señor César Tenezaca según comprobante de ingreso N° 000001004. 30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso. TOTAL 12/98 20,00 30/257 222 20,00 20,00 20,00 20,00 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Intereses Código: 4.2.03 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 31/01/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO. 8/66 6,56 6,56 28/02/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO. 15/123 4,35 10,91 31/03/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO. 22/186 4,34 15,25 18,19 30/04/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO. 30/253 2,94 30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso. 30/257 18,19 0,00 TOTAL 18,19 18,19 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Otros Ingresos Código: 4.2.04 FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico 06/02/2014 9/77 Industrial según factura N° 002-001-000013181. 0,02 0,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Teresa Lapo según comprobante de 17/03/2014 19/165 ingreso N° 0001012 y del señor Jaime Tulcán según comprobante de ingreso N° 0001013. 6,00 6,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 20/03/2014 señor José Dolores Tuza según comprobante de 20/171 ingreso N° 0001014 3,00 9,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la señora Graciela Aguilar según comprobante de 26/03/2014 21/177 ingreso N° 0001015 y del señor Enrique Vélez según comprobante de ingreso N° 0001016 . 4,00 13,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 03/04/2014 señor David Córdova según comprobante de 23/196 ingreso N° 0001919 . 3,00 16,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 0001020, de la señora Graciela 08/04/2014 24/202 Aguilar según comprobante de ingreso N° 0001021 y de la señora Martha Armijos según comprobante de ingreso N° 0001023 . 8,00 24,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 14/04/2014 señor Manuel Amable Córdova según 25/210 comprobante de ingreso N° 0001024 . 3,00 27,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo de la 17/04/2014 señora Teresa Lapo según comprobante de 26/221 ingreso N° 000001031. 1,00 28,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 22/04/2014 señor Manuel Córdova por según comprobante 27/231 de ingreso N° 000001036. 1,00 29,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del 23/04/2014 señor Ramón Tenezaca según comprobante de 28/234 ingreso N° 000001038. 4,00 33,02 P/r. Aportes Comunitarios Sector El Limo del señor José Dolores Tuza según comprobante de ingreso N° 000001042, de la Martha Armijos 28/04/2014 según comprobante de ingreso N° 000001043, 29/243 del señor David Córdova según comprobante de ingreso N° 000001045 y del señor Gerardo Suing según comprobante de ingreso N° 000001046. 30/04/2014 P/r. Cierre de cuentas de ingreso. TOTAL 30/257 223 5,00 38,02 38,02 38,02 38,02 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Costo de materiales hídricos Código: 5.1.01. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 04-01-2014 P/r. Cobro de material al señor Thomas Trujillo según comprobante de ingreso N° 00000976. 2/11 4,00 P/r. Instalación de medidor a la señora Judith 06-01-2014 Román según comprobante de ingreso N° 00000977. 3/16 P/r. Instalación de medidor al Sr. Darwin Trujillo 06-01-2014 según comprobante de ingreso N° 00000978. 3/18 08-01-2014 10-01-2014 10-01-2014 11/01/2014 16-01-2014 22/01/2014 06-02-2014 10/02/2014 11/02/2014 13/02/2014 24/02/2014 25/02/2014 25/02/2014 04/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 10/03/2014 P/r.Venta de un grifo a la Sra. Graciela Aguilar según comprobante de Ingreso N°0000 980 . P/r. Instalación de Medidor Sr. Ilter Melanio Rojas según comprobante de ingreso N° 0000981. P/r. Cobro de material al Sra. Amada Suing según comprobante de ingreso N° 0000982. P/r. Cobro de material al Sra.Graciela Aguilar según comprobante de ingreso N° 0000983. P/r. Cobro de material al señor Lituma Carlos según comprobante de ingreso N° 0000984. P/r. Cobro de Instalación de medidor al Sr. Marcelo Samaniego según comprobante de ingreso N° 0000985. P/r. Instalación de Medidor de agua potable al Sr.Lester Lapo según comprobante de ingreso N° 0000988. P/r. Venta de Material al señor Carlos Servilio Bustamante según comprobante de ingreso N° 0000989 . P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora Raquel Encalada según comprobante de ingreso N° 0000991. P/r. Venta de Material al señor Lester Lapo según comprobante de ingreso N° 0000993. 38,55 42,55 38,55 81,10 4/24 6,00 4/30 38,55 4/32 15,00 4/34 1,50 5/41 2,75 6/51 38,55 10/81 142,15 144,90 38,69 222,14 11/86 2,60 224,74 11/89 38,69 263,43 11/93 15,00 278,43 12,57 291,00 14/1|13 0,50 14/115 13,35 15/128 4,32 291,50 304,85 309,17 16/132 38,75 347,92 16/134 6,00 16/138 38,75 353,92 392,67 15,10 P/r. Cobro de material al señor Enrique Román 17/03/2014 según comprobante de ingreso N° 0001008. 30,30 19/160 407,77 438,07 224 140,65 183,45 P/r. Cobro de material al señor Julio Jaramillo 15/03/2014 19/156 Celi según comprobante de ingreso N° 0001007 . SUMAN Y PASAN 87,10 125,65 P/r. Cobro de material a la señora Melania Suing 14/111 según comprobante de ingreso N° 0000996. P/r. Venta de Material al señor Fredy Rivera según comprobante de Ingreso N° 0000997 . P/r. Cobro de material al señor Manuel Paltin según comprobante ingreso N° 0000999. P/r. Cobro de Material al señor Thomas Valdez Trujillo según comprobante de ingreso N° 0001000 . P/r. Cobro de Instalación de Medidor al señor Iván Medina según comprobante de ingreso N° 0001001. P/r. Cobro de Material al señor Lencer Lapo según comprobante de ingreso N°0001002. P/r. Cobro de Instalación de Medidor a la señora Paola Román Rojas según comprobante de ingreso N°0001005. 4,00 0,00 438,07 438,07 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Código: 5.1.01 Cuenta: Costo de materiales hídricos SALDO HABER DEBE REF. DETALLE FECHA 438,07 0,00 438,07 VIENEN P/r. Cobro de material a la señora Rosa 3,20 19/162 17/03/2014 Luzuriaga para instalación de agua potable 441,27 según comprobante de ingreso N°0001009 . P/r. Cobro de material a la señora Nancy 2,50 19/164 17/03/2014 Benavidez para instalación de agua potable según comprobante de ingreso N° 0001011 . 443,77 P/r. Cobro de material a la señora Ligia Córdova comprobante de ingreso N° 0001025. 25/212 P/r. Cobro Instalación de Medidor a la señora 22/04/2014 Melva Rojas según comprobante de ingreso N° 000001035. 27/230 P/r. Cobro de Material a la señora Melva Rojas 24/04/2014 según comprobante de ingresos N° 000001040. 28/236 14/04/2014 P/r. Cobro Instalación de Medidor al señor Juan 29/04/2014 Medardo Vivanco Arias según comprobante de ingreso N° 000001044. 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. TOTAL 22,50 466,27 38,75 505,02 1,80 506,82 29/245 38,75 31/258 545,57 545,57 545,57 545,57 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Código: 6.1.01. Cuenta: Sueldos y Salarios SALDO HABER DEBE REF. DETALLE FECHA 31/01/2014 28/02/2014 31/03/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014. P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero 2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo 2014. 30/04/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril 2014. 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. TOTAL 8/62 948,84 14/119 948,84 22/83 948,84 30/251 948,84 31/258 3795,36 948,84 1897,68 2846,52 3795,36 3795,36 3795,36 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Código: 6.1.02. Cuenta: Jornales SALDO HABER DEBE REF. DETALLE FECHA P/r. Pago al peón el Sr.Wilmer Encalada según comprobante de egreso N°1159 yal Sr. Gerardo 90,00 90,00 4/28 09/01/2014 Martínez según comprobante de egreso N° 000001209. P/r. Pago al Sr. Manuel Ignacio García según comprobante de egreso N° 0001161 y al péon el 112,50 22,50 5/36 15/01/2014 Sr. Jonathan Campoverde según comprobante de egreso N° 0001162. P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 0001169, al Sr. 17/01/2014 Carlos Jima p según comprobante de egreso N° 000001213 y al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001214. 6/48 240,00 SUMAN Y PASAN 225 240,00 127,50 0,00 240,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Jornales Código: 6.1.02. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 240,00 0,00 240,00 P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001216 y al 29/01/2014 7/58 45,00 285,00 señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001217 P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 27 31/01/2014 8/64 75,00 360,00 al 31 de enero de 2014 según comprobante de egreso N°000001218. P/r. Pago de dos días de trabajo realizando reparaciones con el operador al señor Wilmer 04/02/2014 9/76 30,00 390,00 Encalada según comprobante de egreso N° 00001221. P/r. Pago al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001223, al señor Juan Pablo 07/02/2014 Tuza según comprobante de egreso 10/83 60,00 450,00 N°00001227 y al señor Elián Maldonado según comprobante de egreso N° 00001225 . P/r. Pago de tres días de trabajo por arreglo de tubería al señor Nelton Flores según 13/02/2014 comprobante de egreso N° 00001230 y al Sr. 12/96 75,00 525,00 Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001232. P/r. Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 17 al 21 de febrero de 2014 según comprobante de 22/02/2014 13/108 45,00 570,00 egreso N° 00001210 y al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de egreso N° 00001211 . P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 24 28/02/2014 15/122 45,00 615,00 al 28 de febrero de 2014 según comprobante de egreso N° 000012145. P/r. Pago al señor Wilmer Encalada según comprobante de egreso N° 000001236, al señor Jean Franco Maldonado según comprobante de 06/03/2014 egreso N° 000001228, al señor Yovanny 16/130 90,00 705,00 Maldonado según comprobante de egreso N° 00001229 y Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001219 . P/r. Pago de un día de trabajo limpiando la maleza de la laguna de oxidación al señor 13/03/2014 Cristian Jima según comprobante de egreso N° 17/146 00001214 y al señor Yovanny Maldonado según comprobante de egreso N° 00001235. P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 10 15/03/2014 18/150 al 15 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001252. P/r. Pago al señor Steven Jaramillo según comprobante de egreso N° 00001256, al señor Jean Maldonado según comprobante de egreso 18/03/2014 N°00001259, al señor Jean Maldonado según 20/168 comprobante de egreso N° 00001262 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001261. SUMAN Y PASAN 226 60,00 765,00 60,00 825,00 90,00 915,00 915,00 0,00 915,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Jornales FECHA DETALLE VIENEN REF. P/r. Pago de un día de trabajo limpiando los 27/03/2014 tanques de agua al peón al señor. Cristian Jima 21/179 según comprobante de egreso N° 00001248 . Código: 6.1.02. DEBE HABER 915,00 0,00 SALDO 915,00 15,00 930,00 22/182 75,00 1005,00 23/197 45,00 1050,00 24/206 150,00 1200,00 25/208 60,00 1260,00 26/223 160,00 1420,00 P/r. Pago de 4 días de trabajo en arreglar tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 000001271, al señor 25/04/2014 Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001272 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001318. 28/240 127,50 1547,50 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 28/03/2014 03/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 17/04/2014 P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 24 al 28 de marzo de 2014 según comprobante de egreso N° 00001265. P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 31 de marzo al 04 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 00001276. P/r. Pago de 5 días de trabajo excavando para cambio de tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N° 00001253 y al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 00001254 P/r.Pago al Sr. Carlos Jima por diversas actividades diarias realizadas en semana del 07 al 11 abril de 2014 según comprobante de egreso N° 00001286. P/r. Pago de cuatro días de trabajo realizando cambio de tuberías al señor Cristian Jima según comprobante de egreso N°000001269, al señor Gerardo Martínez según comprobante de egreso N° 000001268 y al Sr. Carlos Jima según comprobante de egreso N°0000001289. TOTAL 1547,50 1547,50 0,00 1547,50 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Aporte Patronal IESS FECHA DETALLE REF. DEBE 31/01/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero de 2014. 8/62 28/02/2014 P/r.Sueldos y salarios del mes de febrero de 2014. P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de 31/03/2014 2014. 14/119 22/83 115,29 30/04/2014 30/251 115,29 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 115,29 115,29 115,29 230,58 31/258 TOTAL 345,87 461,16 461,16 461,16 227 Código: 6.1.03. HABER SALDO 461,16 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Fondos de Reserva Código: 6.1.07. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO 14/02/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014. 12/99 79,04 79,04 14/03/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de enero 2014. 18/152 79,04 158,08 14/04/2014 P/r.Fondos de reserva del mes de marzo 2014. 25/214 79,04 237,12 30/04/2014 30/251 79,04 P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. TOTAL 31/258 316,16 316,16 0,00 0,00 316,16 316,16 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Honorarios Profesionales FECHA DETALLE REF. P/r. Pago de declaraciones a Bag Asesores del señor Beto Estalin Galán Ajila por el mes de 17/01/2014 octubre, noviembre y diciembre 2013 según factura N° 002-001-00000656. 5/43 DEBE Código: 6.1.08. HABER SALDO 60,00 60,00 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000700 a 02/04/2014 Bag Asesores por declaraciones de enero, febrero y marzo 2014. 23/194 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 60,00 TOTAL 120,00 120,00 120,00 0,00 0,00 120,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Recargas Electrónicas FECHA Código: 6.1.10. DETALLE REF. P/r. Pago de factura # 436 al Comercial Diego Jose Jaramillo. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de 20/02/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo. P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de 30/04/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo. 31/01/2014 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 7/61 13/107 20/172 29/247 DEBE 32,14 SALDO 32,14 21,43 53,57 21,43 75,00 32,14 31/258 TOTAL HABER 107,14 107,14 107,14 107,14 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Teléfono FECHA DETALLE REF. 09-01-2014 P/r. Pago de teléfono al CNT según fact. # 27569135. P/r. Pago de teléfono al CNT según fact. 08-03-2014 # 1215096 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. TOTAL 228 DEBE 4/25 6,96 16/136 14,98 31/258 21,94 Código: 6.1.11. HABER SALDO 6,96 21,94 21,94 21,94 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Útiles de Aseo y Limpieza Código: 6.1.12. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Compra de productos de limpieza al 29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 0017/56 11,60 001-000566. 11,60 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al 31/01/2014 7/61 11,92 señor Diego José Jaramillo. 23,52 P/r. consumo de desinfectante, resma de papel, 31/01/2014 sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas 8/67 8,00 folio entre otros 31,52 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de 31/01/2014 13/107 10,04 Diego José Jaramillo Jaramillo. 41,56 P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a 17/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y 19/157 6,25 limpieza. 47,81 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 20/172 16,87 Diego José Jaramillo Jaramillo 64,68 P/r. Pago de factura N° 002-001-000003467 a 26/03/2014 Supermarket JR por compra de útiles de aseo y 21/176 4,91 limpieza. 69,59 P/r. Pago de notas de venta N° 001-00100000117, 001-001-00000118 de Johnny Leonor 09/04/2014 24/205 48,86 Román Alvarado por compra de útiles de aseo y limpieza. 118,45 P/r. Pago de factura N° 002-001-000004066 a 15/04/2014 Cleaner por compra de útiles de aseo y 26/219 7,14 limpieza. 125,59 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de 30/03/2014 29/247 9,69 Diego José Jaramillo Jaramillo. 135,28 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 135,28 0,00 TOTAL 135,28 135,28 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Suministros y Materiales de Oficina Código: 6.1.13. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Se compra suministros de oficina al señor 02/01/2014 Johnny Leonor Román Alvarado según nota de 2/5 28,25 venta N° 001-001-000000107. 28,25 P/r. Compra de material de oficina a Johnny 17/01/2014 Román según nota de venta N°001-0016/46 16,50 00000108. 44,75 P/r. Pago de factura N° 002-001-000005518 a 30/01/2014 Gráficas Aguicar por compra de suministros de 7/59 48,21 oficina suministros de oficina. 92,96 P/r. consumo de desinfectante, resma de papel, 30/01/2014 sello, caja de grapas, cinta embalaje, carpetas 8/67 45,25 folio entre otros 138,21 P/r. Compra de suministros de oficina a Gráficas 13/02/2014 11/94 66,10 Aguicar según factura N° 002-001-00005547. 204,31 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de 20/02/2014 13/107 Diego José Jaramillo Jaramillo. 10,25 214,56 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 20/172 Diego José Jaramillo Jaramillo 8,04 222,60 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de 30/03/2014 29/247 Diego José Jaramillo Jaramillo. 3,75 226,35 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 TOTAL 226,35 226,35 229 226,35 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Alimentación y refrigerio al personal Código: 6.1.15. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Pago de factura # 436 al Comercial Diego 31/01/2014 7/61 15,06 Jose Jaramillo. 15,06 P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de 20/02/2014 13/107 Diego José Jaramillo Jaramillo. 7,51 22,57 P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 20/172 Diego José Jaramillo Jaramillo 12,22 34,79 P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de Diego José Jaramillo Jaramillo. 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. TOTAL 30/04/2014 29/247 10,10 31/258 44,89 44,89 44,89 44,89 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Lubricantes y combustibles Código: 6.1.16. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r.Pago de factura # 879231 a Estación de 12/03/2014 17/145 Servicio Gasosilva por combustible. 8,93 8,93 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 8,93 0,00 TOTAL 8,93 8,93 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Transporte Código: 6.1.17. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Por pago de pasajes al señor Líder 02/01/2014 Jaramilllo a Catamayo según comprobante de 1/2 1,00 1,00 egreso N° 000001202. P/r. Pago de pasajes a Carlos Jima según 09/01/2014 4/26 1,00 2,00 comprobante de egreso N° 000001208. P/r. Pago de pasajes a Catamayo al señor 16/01/2014 Carlos Jima según comprobante de egreso N° 5/42 5,00 7,00 00001211. P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos Jima y pago de carrera y pasajes a Catamayo a 22/01/2014 6/52 23,00 30,00 Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001215. P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos 03/02/2014 Jima según comprobante de egreso N° 9/75 20,00 50,00 00001220. P/r. Pago de pasajes a Catamayo del Sr. Carlos 07/02/2014 Jima según comprobante de egreso N° 10/82 1,00 51,00 00001224. P/r. Pago de carrera a Loja al Carlos Jima 26/02/2014 14/118 20,00 71,00 según comprobante de egreso N° 00001212 . 28/02/2014 P/r. Pasajes a Catamayo del señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001213 . 15/121 P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima a 08/03/2014 Catamayo según comprobante de egreso N° 16/135 00001217. P/r. Pago de carrera a Loja al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 00001251 y 10/03/2014 de carrera de Catamayo al señor Jonathan 17/144 Campoverde según comprobante de egreso N° 00001237. SUMAN Y PASAN 230 1,00 72,00 1,00 73,00 23,00 96,00 96,00 0,00 96,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Transporte Código: 6.1.17. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 96,00 0,00 96,00 P/r. Pago de carrera de Catamayo al señor 14/03/2014 Jonathan Campoverde según comprobante de 18/148 3,00 99,00 egreso N° 00001412 .Campoverde P/r.Pago de carrera a Loja Sr. Carlos Jima 18/03/2014 20/167 20,00 119,00 según comprobante de egreso N°00001255. P/r. Pago de pasajes a Loja a la señora María 27/03/2014 Medina según comprobante de egreso N° 21/178 5,00 124,00 00001263. P/r. Pago de carrera al Sector El Limo al señor 02/04/2014 Nelson Maldonado según comprobante de 23/195 2,00 126,00 egreso N° 00001274. P/r. Pago de pasajes a Catamayo del señor 08/04/2014 Carlos Jima según comprobante de egreso N° 24/204 5,00 131,00 00001284. P/r. Pago de carrera al señor Carlos Jima de 17/04/2014 Catamayo-La Concha según comprobante de 27/224 11,00 142,00 egreso N° 000001288. P/r.Pago de carrera de Loja al Sr. Jonathan 24/04/2014 28/237 20,00 162,00 Campoverde. P/r. Pago de carrera a la Concha al señor Carlos 25/04/2014 Jima según comprobante de egreso N° 29/241 2,00 164,00 000001306. P/r. Pago de carrera a Loja al señor Vicente 30/04/2014 Román según comprobante de egreso N° 30/249 20,00 184,00 000001302 . 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 184,00 0,00 TOTAL 184,00 184,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Viáticos Código: 6.1.18. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina 02/01/2014 1/4 10,00 10,00 según comprobante de egreso N°000001203. P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 000001205 y 06/01/2014 2/13 20,00 30,00 al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001206. 07/01/2014 P/r. Pago de pasajes al señor Carlos Jima según comprobante de egreso N° 000001207. P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 0001210. P/r. Pago de viáticos a la señora Maria Medina 17/01/2014 según comprobante de egreso N° 00001212. 15/01/2014 P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina según comprobante de egreso N° 00001222 . P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María 13/02/2014 Medina según comprobante de egreso N° 00001226. P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina para compra de materiales hídricos y pago de 15/02/2014 seguro según comprobante de egreso N° 00001231. SUMAN Y PASAN 06/02/2014 231 3/21 10,00 40,00 5/37 10,00 50,00 6/47 10,00 60,00 10/78 10,00 70,00 11/95 10,00 80,00 12/101 10,00 90,00 90,00 0,00 90,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Viáticos Código: 6.1.18. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO VIENEN 90,00 0,00 90,00 P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María 10/03/2014 Medina para compra de materiales hídricos 17/139 10,00 100,00 según comprobante de egreso N° 00001250. P/r. Pago de viáticos a la señora María Medina 19/03/2014 por pasajes y alimentación según comprobante 20/170 10,00 110,00 de egreso N° 00001260 . P/r. Pago de viáticos a Loja a la señora María 02/04/2014 Medina comprobante de egreso N° 00001273 y 23/193 20,00 130,00 N° 00001275. P/r. Pago de viático a la señora María Medina 04/04/2014 24/199 10,00 140,00 según comprobante de egreso N°00001278 P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román 14/04/2014 26/216 10,00 150,00 según comprobante de egreso N° 00001287. P/r. Pago de viáticos al señor Jhonny Román según comprobante de egreso N° 000001290, a la señora María Medina según comprobante de 23/04/2014 27/232 30,00 180,00 egreso N° 000001291 y para compra de sistema informático según comprobante de egreso N° 000001345. P/r. Pago de viáticos al Sr. Jhonny Román según 30/04/2014 30/250 10,00 190,00 comprobante de egreso N° 000001303. 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 190,00 0,00 TOTAL 190,00 190,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Código: 6.1.19. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Pago por contrato de lavado de arena al Sr. 06/01/2014 Gerardo Martinez según comprobante de egreso 2/12 200,00 200,00 N° 000001204. P/r. Compra de materiales al Comercial Montero 16/01/2014 del señor Boris Ramiro Montero Loaiza según 5/38 21,78 221,78 factura N° 001001-000025396. P/r. Compra de materiales a Ferri Eléctrico Industrial según factura N° 002-001-000013181 06/02/2014 9/77 19,64 para mantenimiento de la infraestructura de agua potable. 241,42 P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato de lavado de arena en los tanques de agua 18/02/2014 13/104 500,00 potable según comprobante de egreso N° 741,42 000001239. P/r. Pago de factura N° 003-001-0000 2792 a 14/03/2014 18/147 12,95 Matelsa. 754,37 P/r. Pago de factura N° 001-001-000016785 a 10/03/2014 17/142 Ferri Eléctrico Industria por materiales. 18,75 773,12 P/r. Pago al señor Gerardo Martínez por contrato 01/04/2014 de lavado de arena en los tanques según 23/190 500,00 comprobante de egreso N° 00001258 . 1273,12 P/r. Pago de factura N° 001-001-000211816 a 15/04/2014 Enrique Ulluari Materiales de Construcción Cía. 26/218 21,70 1294,82 Ltda. 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 1294,82 0,00 TOTAL 1294,82 1294,82 0,00 232 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente Código: 6.1.21. FECHA DETALLE REF. DEBE HABER SALDO P/r. Depreciación mensual del mes de enero 31/01/2014 8/69 2014. 257,60 257,60 P/r. Depreciación mensual del mes de febrero 28/02/2014 15/125 2014. 257,60 515,20 P/r. Depreciación mensual del mes de marzo 31/03/2014 22/188 2014. 257,60 772,80 P/r. Depreciación mensual del mes de abril 30/04/2014 30/256 2014. 257,60 1030,40 30/04/2014 P/r.Cierre de las cuentas de gasto. 31/258 1030,40 0,00 TOTAL 1030,40 1030,40 1030,40 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Gastos varios Código: 6.1.25. FECHA DETALLE 02/01/2014 P/r. Se compra herramienta a Ferri Eléctrico P/r. Compra de productos de limpieza al 29/01/2014 Comercial El Príncipe d según factura N° 001001-000566. P/r. Pago de factura N° 001-001-000000436 al 31/01/2014 señor Diego José Jaramillo. 31/01/2014 P/r. Sueldos y salarios del mes de Enero 2014. P/r. Pago al señor Javier Moran por alquiler del 20/02/2014 equipo de amplificación según comprobante de egreso N° 00001234 . P/r. Pago de factura N° 001-001-000000459 de 20/02/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo. P/r. Compra de cemento para fundir una tapa 06/03/2014 según comprobante de egreso N° 00001216 . P/r. Pago de instalación de Red de Internet 15/03/2014 según comprobante de egreso N° 00001238. P/r. Pago de factura N° 001-001-000002128 a 17/03/2014 Calimza por compra de útiles de aseo y limpieza. P/r. Pago de factura N° 001-001-00000485 de 24/03/2014 Diego José Jaramillo Jaramillo P/r.Sueldos y salarios del mes de marzo de 31/03/2014 2014. REF. 1/3 DEBE 0,02 7/56 0,42 0,44 7/61 5,96 6,40 8/62 2,06 8,46 13/105 30,00 38,46 13/107 3,09 41,55 15/129 5,00 46,55 18/154 15,00 61,55 19/157 0,23 61,78 20/172 3,66 65,44 22/183 0,95 66,39 P/r. Pago de copias a la señora Graciela Román 23/192 según comprobante de egreso N° 00001257. 1,26 67,65 24/200 17,00 84,65 25/207 50,00 134,65 P/r.Pago de teléfono y donación a la Directiva del ECOCLUB del Colegio "8 de Diciembre" como 21/04/2014 27/227 premio económico para el concurso de murales según comprobante de egreso N° 000001270. 29,66 164,31 01/04/2014 P/r. Pago de consumo de internet según comprobante de egreso N° 00001279 y por 07/04/2014 compra de una tarjeta a la señora Dolores Hidalgo según comprobante de egreso N°00001265. P/r. Cuota para la fiesta de San Vicente Ferrer 11/04/2014 según comprobante de egreso N°00001285. SUMAN Y PASAN 164,31 233 HABER 0,00 SALDO 0,02 164,31 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Gastos varios FECHA 24/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 Código: 6.1.25. DETALLE VIENEN P/r. Compra de cemento para fundir una tapa al señor Líder Jaramillo según comprobante de egreso N° 000001295 y por pago de modificación de tarifa de agua al Ing. Luis Sotomayor según comprobante de egreso N° 0000001413. P/r. Pago de factura N° 001-001- 000000530 de Diego José Jaramillo Jaramillo. P/r. Pago de factura N° 001-001- 000004665 de Tecnomueble del señor Marco Antonio Riofrío. P/r.Sueldos y salarios del mes de abril de 2014. P/r.Cierre de las cuentas de gasto. TOTAL REF. DEBE 164,31 HABER 0,00 SALDO 164,31 28/238 32,00 196,31 29/247 4,75 201,06 34/288 5,63 206,69 34/289 31/258 0,95 207,64 207,64 0,00 207,64 207,64 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA LIBRO MAYOR Cuenta: Gastos IVA Pagado FECHA 31/01/2014 28/02/2014 31/03/2014 30/04/2014 30/04/2014 Código: 6.2.01 DETALLE REF. P/r. Ajuste del IVA del mes de enero de 2014. P/r. Ajuste del IVA del mes de febrero de 2014 P/r. Ajuste del IVA del mes de marzo de 2014 P/r. Ajuste del IVA del mes de abril de 2014. P/r.Cierre de las cuentas de gasto. TOTAL 234 8/68 15/124 22/187 30/255 31/258 DEBE HABER 26,45 21,54 87,71 30,17 165,87 165,87 165,87 SALDO 26,45 47,99 135,70 165,87 0,00 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA Nº CÓDIGO BALANCE DE COMPROBACIÒN AL 30 DE ABRIL DE 2014 SUMAS CUENTAS DEBE HABER Caja 15554,69 15305,49 Cta. Ahorros COOPMEGO 8410,90 5217,01 Servicios de Agua Potable por cobrar 1793,30 1144,23 Cuentas por Cobrar 2,02 2,02 Inventario de Materiales Hídricos 1734,61 545,57 Suministros y Materiales de Oficina 45,25 45,25 Útiles de Aseo y Limpieza 8,00 8,00 Herramientas 76,04 Anticipo de Sueldos 1095,00 1095,00 IVA en Compras 165,87 165,87 1 2 3 4 5 6 7 6 7 8 1.1.01. 1.1.02. 1.1.03. 1.1.04. 1.1.05. 1.1.06. 1.1.07. 1.1.08. 1.1.09. 1.1.10. 9 Infraestructura Sanitaria de Agua 1.2.02. Potable de la Parroquia San Pedro de Bendita 10 (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua 1.2.03. Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita 11 Infraestructura Sanitaria de Agua 1.2.04. Potable del Barrio El Limo-UruzhapaSan Vicente. 12 1.2.05. 13 1.2.07. 14 1.2.08. 15 1.2.09. 16 1.2.10. 17 1.2.11. 18 1.2.12. 19 20 21 22 23 24 2.1.01. 2.1.05. 2.1.06. 2.1.07. 2.1.08. 2.1.09. 25 2.1.10. 26 2.1.11. 27 28 29 30 31 32 2.1.12. 2.1.13. 3.1.01. 4.1.01. 4.1.02. 4.1.03. 120000,00 1189,04 76,04 120000,00 108000,00 34346,08 (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Limo- UruzhapaSan Vicente Muebles y Enseres 876,25 (-) Depreciación Acumulada Muebles y Enseres Equipo de Oficina 468,00 (-) Depreciación Acumulada Equipo de Oficina Equipo de Cómputo 302,90 (-) Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo Sueldos por Pagar 2200,02 Aporte Personal por Pagar 328,68 Aporte Patronal por Pagar 478,85 Fondos de Reserva por Pagar 283,07 Préstamo Quirografario 147,52 Proveedores 1947,07 Ret. Fte Impuesto a la Renta por 30,00 Pagar 1% Ret. Fte Impuesto a la Renta por Pagar 2% Retención IVA por Pagar 30% Retención IVA por Pagar 70% Capital Consumo Básico Reconexión Multa por Mora SUMAN Y PASAN 190294,12 235 SALDOS DEUDOR ACREEDOR 249,20 3193,89 649,07 108000,00 34346,08 1030,40 1030,40 876,25 585,00 585,00 468,00 227,61 227,61 302,90 280,01 280,01 2200,02 418,35 594,14 362,11 184,40 1947,07 89,67 115,29 79,04 36,88 43,20 13,20 4,54 4,54 11,46 9,00 50543,38 2347,00 20,00 516,00 192852,13 11,46 9,00 50543,38 2347,00 20,00 516,00 163908,48 161350,47 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA Nº CÓDIGO BALANCE DE COMPROBACIÒN AL 30 DE ABRIL DE 2014 SUMAS SALDOS CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR VIENEN 190294,12 192852,13 161350,47 163908,48 Excedente de de Consumo 4684,80 4684,80 Venta de materiales hídricos 545,57 545,57 Ingresos por instalación de Agua 2538,42 2538,42 potable 33 34 4.1.04. 4.1.05. 35 4.2.01. 36 4.2.02. Multas por inasistencia a sesiones 20,00 20,00 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 4.2.03. 4.2.04. 5.1.01. 6.1.01. 6.1.02. 6.1.03. 6.1.07. 6.1.08. 6.1.10. 6.1.11. 6.1.12. 6.1.13. 6.1.15. 6.1.16. 6.1.17. 6.1.18. 18,19 38,02 18,19 38,02 53 54 55 56 Intereses Otros ingresos Costo de materiales hídricos Sueldos y Salarios Jornales Aporte Patronal IESS Fondos de Reserva Honorarios Profesionales Recargas Electrónicas Teléfono Útiles de Aseo y Limpieza Suministros y Materiales de Oficina Alimentación y refrigerio al personal Lubricantes y combustibles Transporte Viáticos Mantenimiento y Reparaciones de 6.1.19. Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Depreciación de Infraestructura 6.1.21. Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente 6.1.25. Gastos varios 6.2.01. Gasto IVA Pagado SUMAN 545,57 3795,36 1547,50 461,16 316,16 120,00 107,14 21,94 135,28 226,35 44,89 8,93 184,00 190,00 545,57 3795,36 1547,50 461,16 316,16 120,00 107,14 21,94 135,28 226,35 44,89 8,93 184,00 190,00 1294,82 1294,82 1030,40 1030,40 207,64 165,87 200697,13 Presidente 207,64 165,87 200697,13 171753,48 171753,48 Loja, 30 de Abril de 2014 Contador 236 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA Nº 1 2 BALANCE DE COMPROBACIÒN AJUSTADO AL 30 DE ABRIL DE 2014 SUMAS CÓDIGO CUENTAS DEBE HABER 1.1.01. Caja 249,20 1.1.02. Cta. Ahorros COOPMEGO 3193,89 SALDOS DEUDOR ACREEDOR 249,20 3193,89 3 1.1.03. Servicios de Agua Potable por cobrar 649,07 649,07 4 5 1.1.05. Inventario de Materiales Hídricos 1189,04 1.1.08. Herramientas 76,04 Infraestructura Sanitaria de Agua 1.2.02. Potable de la Parroquia San Pedro de 120000,00 Bendita (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua 1.2.03. Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita Infraestructura Sanitaria de Agua 1.2.04. Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa34346,08 San Vicente. (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua 1.2.05. Potable Barrio del El Limo- UruzhapaSan Vicente 1.2.07. Muebles y Enseres 876,25 (-) Depreciación Acumulada Muebles 1.2.08. y Enseres 1.2.09. Equipo de Oficina 468,00 (-) Depreciación Acumulada Equipo de 1.2.10. Oficina 1.2.11. Equipo de Cómputo 302,90 (-) Depreciación Acumulada Equipo de 1.2.12. Cómputo 2.1.05. Aporte Personal por Pagar 2.1.06. Aporte Patronal por Pagar 2.1.07. Fondos de Reserva por Pagar 2.1.08. Préstamo Quirografario 2.1.09. Proveedores Ret. Fte Impuesto a la Renta por 2.1.10. Pagar 1% Ret. Fte Impuesto a la Renta por 2.1.11. Pagar 2% 1189,04 76,04 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 120000,00 108000,00 108000,00 34346,08 1030,40 1030,40 876,25 585,00 585,00 468,00 227,61 227,61 302,90 280,01 280,01 89,67 115,29 79,04 36,88 0,00 89,67 115,29 79,04 36,88 0,00 13,20 13,20 4,54 4,54 23 2.1.12. Retención IVA por Pagar 30% 11,46 11,46 24 2.1.13. Retención IVA por Pagar 70% 9,00 9,00 25 3.1.01. Capital 50543,38 50543,38 26 3.2.02. Excedente del Ejercicio Actual SUMAN 161350,47 Presidente 324,99 324,99 161350,47 161350,47 161350,47 Loja, 30 de Abril de 2014 Contador 237 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA HOJA DE TRABAJO DEL 01 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014 Nro CUENTAS 1 Caja Cta. Ahorros 2 COOPMEGO Servicios de Agua 3 Potable por cobrar 4 Cuentas por Cobrar Inventario de Materiales 5 Hídricos Sum inis tros y Materiales 6 de Oficina Útiles de As eo y 7 Lim pieza 8 Herram ientas 9 Anticipo de Sueldos 10 IVA en Com pras Infraes tructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de 11 Bendita 12 13 14 15 Infraes tructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Lim o-UruzhapaSan Vicente. Muebles y Ens eres Equipo de Oficina Equipo de Cóm puto SUMAS BALANCE COMPROB DEBE HABER 15554,69 15305,49 SALDOS BALANCE COMPROB DEUDOR ACREEDOR 249,20 - AJUSTES DEBE HABER - BALANCE AJUSTADO DEBE HABER 249,20 - ESTADO RESULTADOS GASTOS INGRESOS - BALNCE GENERAL ACTIVO PASIVO 249,20 - 8410,90 5217,01 3193,89 - - - 3193,89 - - - 3193,89 - 1793,30 2,02 1144,23 2,02 649,07 - - - - 649,07 - - - - 649,07 - - 1734,61 545,57 1189,04 - - - 1189,04 - - - 1189,04 - 45,25 - - 45,25 - - - - - - 8,00 76,04 165,87 - - 8,00 165,87 76,04 - - - - 76,04 - - 45,25 8,00 76,04 1095,00 165,87 1095,00 - 120000,00 - 120000,00 - - - 120000,00 - - - 120000,00 - 34346,08 876,25 468,00 302,90 - 34346,08 876,25 468,00 302,90 - - - 34346,08 876,25 468,00 302,90 - - - 34346,08 876,25 468,00 302,90 - 108000,00 - - - - (-) Depreciación Acum ulada Infraes tructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de 16 la Bendita - (-) Depreciación Acum ulada Infraes tructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Lim o- Uruzhapa17 San Vicente - 108000,00 - - - 108000,00 - - - - 1030,40 - - 1030,40 238 108000,00 - - 1030,40 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 (-) Depreciación Acum ulada Muebles y Ens eres (-) Depreciación Acum ulada Equipo de Oficina (-) Depreciación Acum ulada Equipo de Cóm puto Sueldos por Pagar Aporte Pers onal por Pagar Aporte Patronal por Pagar Fondos de Res erva por Pagar Prés tam o Quirografario Proveedores Ret. Fte Im pues to a la Renta por Pagar 1% Ret. Fte Im pues to a la Renta por Pagar 2% Retención IVA por Pagar 30% Retención IVA por Pagar 70% Capital Cons um o Bás ico Reconexión Multa por Mora Excedente de de Cons um o Venta de m ateriales hídricos Ingres os por ins talación de Agua potable Multas por inas is tencia a s es iones Interes es Otros ingres os Cos to de m ateriales hídricos Sueldos y Salarios Aporte Patronal IESS Fondos de Res erva Honorarios Profes ionales - 585,00 - 585,00 - - - 585,00 - - - 585,00 - 227,61 - 227,61 - - - 227,61 - - - 227,61 2200,02 280,01 2200,02 - 280,01 - - - - 280,01 - - - - 280,01 - 328,68 418,35 - 89,67 - - - 89,67 - - - 89,67 478,85 594,14 - 115,29 - - - 115,29 - - - 115,29 283,07 147,52 1947,07 362,11 184,40 1947,07 - 79,04 36,88 - - - - 79,04 36,88 - - - - 79,04 36,88 - 30,00 43,20 - 13,20 - - 13,20 - - - 13,20 - 4,54 - 4,54 - - 4,54 - - - 4,54 - 11,46 - 11,46 - - 11,46 - - - 11,46 - 9,00 50543,38 2347,00 20,00 516,00 - 9,00 50543,38 2347,00 20,00 516,00 - - - 9,00 50543,38 2347,00 20,00 516,00 - 2347,00 20,00 516,00 - 9,00 50543,38 - - 4684,80 - 4684,80 - - - 4684,80 - 4684,80 - - - 545,57 - 545,57 - - - 545,57 - 545,57 - - - 2538,42 - 2538,42 - - - 2538,42 - 2538,42 - - - 20,00 18,19 38,02 - 20,00 18,19 38,02 - - - 20,00 18,19 38,02 - 20,00 18,19 38,02 - - 545,57 3795,36 461,16 316,16 - 545,57 3795,36 461,16 316,16 - - - 545,57 3795,36 461,16 316,16 - 545,57 3795,36 461,16 316,16 - - - 120,00 - 120,00 - - - 120,00 - 120,00 - - - 239 47 Teléfono Alimentación y refrigerio 48 al personal Lubricantes y 49 combustibles Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura Sanitaria 50 de Agua Potable 51 Transporte 52 Viáticos 21,94 - 21,94 - - - 21,94 - 21,94 - - - 44,89 - 44,89 - - - 44,89 - 44,89 - - - 8,93 - 8,93 - - - 8,93 - 8,93 - - - - - - - 1294,82 - 1294,82 - - - 1294,82 - 1294,82 - 184,00 190,00 - 184,00 190,00 - - - 184,00 190,00 - 184,00 190,00 - - - 1547,50 207,64 - 1547,50 207,64 - 8,00 - 135,28 - 135,28 - - - 45,25 - - 226,35 - - 226,35 - - - - 1030,40 - 1030,40 - 1030,40 - - - 53 Jornales 1547,50 1547,50 54 Gastos varios 207,64 207,64 Útiles de Aseo y 55 Limpieza 127,28 127,28 Suministros y Materiales 56 de Oficina 181,10 181,10 SUMAN 199447,61 199447,61 170723,08 170723,08 Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa57 San Vicente 58 Gasto IVA Pagado TOTAL 59 Excedente del Ejercicio TOTALES 199447,61 199447,61 170723,08 170723,08 - - 165,87 165,87 165,87 1249,52 1249,52 171753,48 171753,48 10403,01 10728,00 161350,47 161025,48 324,99 324,99 1249,52 1249,52 171753,48 171753,48 10728,00 10728,00 161350,47 161350,47 Presidente Contador 240 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ESTADO DE RESULTADOS AL 30 DE ABRIL DE 2014 4. 4.1. 4.1.01. 4.1.02. 4.1.03. 4.1.04. 4.1.05. 4.2. 4.2.01. 4.2.02. 4.2.03. 4.2.04. 5. 5.1 5.1.01. INGRESOS INGRESOS FONDOS PROPIOS Consumo Básico Reconexión Multa por Mora Excedente de de Consumo Venta de materiales hídricos TOTAL INGRESOS PROPIOS 2347,00 20,00 516,00 4684,80 545,57 8113,37 OTROS INGRESOS Ingresos por instalación de Agua potable Multas por inasistencia a sesiones Intereses Otros ingresos TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL INGRESOS COSTOS COSTOS OPERACIONALES Costo de materiales hídricos TOTAL COSTO OPERACIONALES TOTAL COSTOS 2538,42 20,00 18,19 38,02 2614,63 10728,00 545,57 545,57 545,57 6. 6.1 6.1.01. 6.1.02. 6.1.03. 6.1.07. 6.1.08. 6.1.10. 6.1.11. 6.1.12. 6.1.13. 6.1.15. 6.1.16. GASTOS GASTOS OPERACIONALES Sueldos y Salarios Jornales Aporte Patronal IESS Fondos de Reserva Honorarios Profesionales Recargas Electrónicas Teléfono Útiles de Aseo y Limpieza Suministros y Materiales de Oficina Alimentación y refrigerio al personal Lubricantes y combustibles 6.1.17. Transporte 184 6.1.18. 190 6.1.19. Viáticos Mantenimiento y Reparaciones de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable 1294,82 6.1.21. Depreciación de Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El Limo-Uruzhapa-San Vicente 1030,4 6.1.25. 6.4. 6.2.01. 3.2. 3.2.02. 3795,36 1547,5 461,16 316,16 120 107,14 21,94 135,28 226,35 44,89 8,93 Gastos varios TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES 207,64 9691,57 GASTOS NO OPERACIONALES Gasto IVA Pagado TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES TOTAL GASTOS 165,87 165,87 9857,44 RESULTADO Excedente del Ejercicio Actual 324,99 Loja, 30 de Abril de 2014 Presidente Contador 241 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA BALANCE GENERAL AL 30 DE ABRIL DE 2014 1. 1.1. 1.1.01. 1.1.02. ACTIVOS ACTIVO CORRIENTE Caja Cta. Ahorros COOPMEGO Servicios de Agua Potable por 1.1.03. cobrar 1.1.05. Inventario de Materiales Hídricos 1.1.08. Herramientas TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE 1.2. 1.2.02. Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de Bendita 1.2.03. (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable de la Parroquia San Pedro de la Bendita 249,20 3193,89 649,07 1189,04 76,04 5357,24 120000,00 -108000,00 1.2.04. Infraestructura Sanitaria de Agua Potable del Barrio El LimoUruzhapa-San Vicente. 34346,08 (-) Depreciación Acumulada Infraestructura Sanitaria de Agua Potable Barrio del El Limo1.2.05. Uruzhapa-San Vicente 1.2.07. Muebles y Enseres -1030,40 876,25 (-) Depreciación Acumulada 1.2.08. Muebles y Enseres 1.2.09. Equipo de Oficina -585,00 468,00 (-) Depreciación Acumulada Equipo 1.2.10. de Oficina -227,61 1.2.11. Equipo de Cómputo (-) Depreciación Acumulada Equipo 1.2.12. de Cómputo TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVOS 2. 2.1. 2.1.05. 2.1.06. 2.1.07. 2.1.08. PASIVO PASIVO CORRIENTE Aporte Personal por Pagar Aporte Patronal por Pagar Fondos de Reserva por Pagar Préstamo Quirografario Ret. Fte Impuesto a la Renta por 2.1.10. Pagar 1% Ret. Fte Impuesto a la Renta por 2.1.11. Pagar 2% 2.1.12. Retención IVA por Pagar 30% 2.1.13. Retención IVA por Pagar 70% TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO 3. PATRIMONIO NETO 3.1. 3.1.01. Capital 302,90 -280,01 45870,21 51227,45 89,67 115,29 79,04 36,88 13,20 4,54 11,46 9,00 359,08 359,08 50543,38 242 TOTAL PATRIMONIO NETO RESULTADO 3.2. 3.2.01. Excedente del Ejercicio Actual 50543,38 324,99 TOTAL RESULTADO 324,99 TOTAL PATRIMONIO 50868,37 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 51227,45 Loja, 30 de Abril de 2014 Presidente Contador 243 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ESTADO DE FLUJOS DEL EFECTIVO AL 30 DE ABRIL DEL 2014 1.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES Servicios Prestados 10707,54 Total Efectivo Recibido de Clientes 10707,54 EFECTIVO PAGADO POR GASTOS (-) Pago a Trabajadores y Empleados 6072,52 (-) Pago Obligaciones SRI 30,00 (-) Pago Obligaciones IESS 1238,12 (-) Pago a Proveedores 3260,85 (-) Pago por Viáticos 180,00 (-) Pago por Transporte 194,00 Total Efectivo Pagado por Gastos 10975,49 EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS -267,95 2.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE INVERSION 3.- FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Intereses Bancarios 18,19 EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 18,19 4.- AUMENTO NETO DE EFECTIVO DE SUS EQUIVALENTES AUMENTO NETO DE EFECTIVO DE SUS EQUIVALENTES -249,76 AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Y DE SUS EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 3692,85 AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Y DE SUS EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO Presidente 3443,09 Loja,30 de Abril de 2014 Contador 244 APLICACIÓN DE INDICADORES FINANCIEROS INDICES DE LIQUIDEZ A CORTO PLAZO Índice de Solvencia Índice de Solvencia = Activo Corriente/Pasivo Corriente Índice de Solvencia = 5357,24 / 359,08 = $ 14,92 Interpretación: Al analizar los índices de liquidez que representa la capacidad que tiene la Junta para solventar las deudas a corto plazo, se observa que en los cuatro meses analizados en el año 2014 fue de $14,92 reflejando que la institución posee una razonable capacidad para cubrir sus obligaciones de corto ‘plazo las misma que están relacionadas con la actividad propia de la entidad. Capital de Trabajo Capital de Trabajo = Activo Corriente - Pasivo Corriente Capital de Trabajo = 5357,24 – 359,08 = $ 4998,16 245 Interpretación: Después de la aplicación del índice de capital de trabajo neto se evidencia que la Junta dispone de un capital de trabajo de $ 4998,16 lo que permite interpretar que la entidad goza de una buena liquidez ya que dispone de recursos para seguir con sus actividades económicas. INDICES DE ESTRUCTURA FINANCIERA Y SOLVENCIA A LARGO PLAZO (ENDEUDAMIENTO) Índice de Solidez Índice de Solidez = Pasivo Total / Activo Total Índice de Solidez = 359,08 / 51227,45 = 0,70% Interpretación: Este índice aplicado a la Junta demuestra que la participación de los acreedores sobre el Activo es de 0,70% por lo tanto no es muy preocupante por cuanto no son valores significativos y se encuentran por debajo del límite normal de estándar 50% de endeudamiento lo que representa un elevado grado de independencia de la entidad frente a sus acreedores. Índice de Patrimonio a Activo Total Índice de Patrimonio a Activo Total = Patrimonio / Acitvo total Índice de Patrimonio a Activo Total = 50868,37 / 51227,45 = $ 0,99 246 Interpretación: Este indicador representa la relación que existe entre el capital propio y la inversión. Indica que por cada dólar invertido en la Junta, los $ 0,99 son de recursos propios; entre más alta sea la proporción, demuestra menor endeudamiento externo por parte de la institución. Índice de Índice de Endeudamiento = Pasivo Total/ Patrimonio Índice de Endeudamiento = 359,08 / 50868,37= 0,71% Endeudamiento Interpretación: Los resultados demuestran la capacidad de la entidad para contraer deudas a corto plazo con los recursos propios que tiene la Junta. Tiene un porcentaje del 0,71% para adquirir deudas lo que quiere decir que si la Junta se decide por endeudarse a corto plazo si está en condiciones de hacerlo y tendrá buena aceptación en las Instituciones crediticias de la localidad. ÍNDICES DE ACTIVIDAD Rotación de activos fijos Rotación de activos fijos = Ingresos/ activos fijos Rotación de activos fijos = 10728/ 45870,21= 0,23 247 Interpretación: Este índice aplicado muestra que los activos fijos rotaron 0,23 veces en 4 meses; lo que significa que por cada dólar invertido en activos no corrientes estos generan $ 0,23 centavos en función de los ingresos. Rotación de los activos totales Rotación de los activos totales = Ingresos/ Activos totales Rotación de los activos totales = 10728/51227,45 = 0,21 Interpretación: Esta razón de notación de activos totales es muy importante para conocer lo que la Junta invierte y cuanto está ganando por dicha inversión, aplicando este indicador se muestra que en el período de enero a abril 2014 la rotación de activo total es de 0,21 veces en función a las ventas; es decir, que por cada dólar que invirtió obtuvo como ganancia $ 0,21 centavos de los ingresos. Rotación de Capital de Trabajo Rotación de Capital de Trabajo = Ingresos / Capital de Trabajo Rotación de Capital de Trabajo = 10728 / 4998,16 = 2,15 248 Interpretación: Este índice aplicado muestra que de los $ 4998,16 del capital de trabajo, este ha rotado 2,15 veces el capital de la Junta en el año frente a las ventas; lo que significa que por cada dólar invertido estos han generado dos dólares con quince centavos en función a los ingresos. INDICES DE RENTABILIDAD Rentabilidad sobre los ingresos Rentabilidad sobre los ingresos = Excedente del Ejercicio/ Ingresos Rentabilidad sobre los ingresos = 324,99/10728= 3,03% Interpretación: Al aplicar este índice, los resultados demuestran que los ingresos generaron una utilidad del 3,03%, lo que quiere decir que la rentabilidad sobre las ventas es buena pero debería mejorar en relación con el capital de trabajo y que sirve para el giro del negocio. Rentabilidad sobre el patrimonio Rentabilidad sobre el patrimonio = Excedente del Ejercicio/ Patrimonio Rentabilidad sobre el patrimonio = 324,99/50868,37 = 0,64%. 249 Interpretación: Demuestra el beneficio que logró la Junta en función de los recursos de la misma lo que se interpreta que la entidad obtuvo un 0,64 % de utilidad en relación con el patrimonio es decir que por cada dólar del patrimonio se obtuvo 0,01 centavos de utilidad, independientemente de las fuentes de financiamiento. Rentabilidad sobre el activo total Rentabilidad sobre el activo total = Excedente del Ejercicio/ Activo total Rentabilidad sobre el patrimonio = 324,99/51227,45 = 0,63%. Interpretación: Los resultados demuestran que la rentabilidad de los activos totales de la Junta fue del 0,63%, lo que quiere decir que por cada dólar invertido en activos totales, se obtuvo una utilidad de $ 0,01 centavos de dólar; lo que nos permite deducir que la utilización de los recursos de la Junta no fue la más adecuada. 250 g. DISCUSIÓN La implementación de la contabilidad en la “Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro”, se realizó con el intención de mejorar el control contable que permita realizar el registro de las operaciones económicas desde la elaboración del plan y manual de cuentas hasta los estados financieros, que reflejen la situación económica de la Junta garantizando información confiable y oportuna al término de un periodo contable. La problemática que atravesaba la Junta al 30 de Abril del 2014 no permitía cumplir con las obligaciones que tenía la misma; además afectaba el desarrollo de sus operaciones, por lo que se tuvo que procurar dar solución a los diferentes problemas que afectaban el desempeño de la Junta. Los estados financieros no eran oportunos y confiables, se basaban solamente en registros de ingresos y gastos con fines tributarios, por lo que no se conocía efectivamente la situación financiera de la Junta y si generaba o no excedentes. Al terminar el proceso contable se logra comprobar los objetivos planteados, ya que se estableció un proceso contable acorde a las necesidades de la Junta; con la implementación de la contabilidad de Servicios en la “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA 251 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.”, se elaboró el plan y manual de cuentas de acuerdo a las necesidades de la Junta, el Inventario Inicial, Estado de Situación inicial, se registró diariamente las actividades económicas, Libro Mayor, Balance de Comprobación de sumas y saldos, Hoja de Trabajo, hasta la elaboración de los Estados Financieros, como es el Estado de Resultados, Balance General y el Estado de Flujo del Efectivo los que fueron presentados para conocer la utilidad o pérdida real y tomar las medidas correctivas que afectaban al desarrollo económico de la Junta. Finalmente se aplicó los indicadores financieros con el fin de conocer la liquidez, endeudamiento, rentabilidad y actividad; teniendo una clara visión de la situación actual de la Junta que permita el aprovechamiento de los recursos humanos, materiales y financieros, permitiendo que el Presidente de la Junta tome los correctivos necesarios para mejorar la calidad del servicio y por ende la de sus empleados y poder lograr y cumplir con los objetivos propuestos que conlleven al desarrollo institucional. 252 h. CONCLUSIONES No se ha implementado un Plan y Manual de cuentas acoplado a los requerimientos y características de la Junta. que permita el registro y manejo adecuado de las diferentes transacciones que se originan dentro de la misma. La institución no cuenta con un Sistema Contable adecuado a las necesidades que le permita un buen control contable, obtener un registro de sus ingresos y egresos y conocer sus movimientos diarios con más claridad. La Junta no cuenta con un contador de planta, sino que han contratado a contadores de libre ejercicio profesional para que realicen la contabilidad anual de la entidad, trabajo que lo han desarrollado fuera de las oficinas de la misma. Los resultados reflejados y expresados en los estados financieros, están basados en los documentos fuente de la Junta, contado cada transacción con su respaldo respectivo. La aplicación de los indicadores financieros permitió conocer la rentabilidad, liquidez y endeudamiento, de la Junta dentro del período analizado, información que se orienta a brindar alternativas 253 financieras acordes a los requerimientos y necesidades de la misma. 254 i. RECOMENDACIONES Realizar los registros contables de acuerdo con las cuentas especificadas en el Plan y el Manual de cuentas en razón de que se comprobó su factibilidad mediante la aplicación y adaptación del proceso contable presentado para la Junta. Tomar en cuenta las necesidades y requerimientos de la Junta con el objeto de organizar el sistema de contable mediante un control permanente de todos los movimientos de ingresos y egresos que genere confiabilidad en los reportes contables donde pueda obtener un mejor manejo de sus recursos. Contratar el servicio permanente de un contador, que se encargará de proporcionar información confiable y oportuna, para que la Directiva puedan conocer la verdadera situación económica de la Junta y hacer los correctivos necesarios. Al Presidente de la Junta considerar los resultados obtenidos para seguir llevando la aplicación de la contabilidad la misma que permitirá controlar y registrar ordenadamente los movimientos económicos que faciliten la elaboración y presentación de los Estados Financieros de acuerdo a las normas, principios y reglamentos contables, para la toma de decisiones oportunas. 255 Considerar las alternativas económicas producto de los indicadores financieros obtenidos del Estado de Resultado y del Balance General, que permitan elevar el nivel de rendimiento institucional, eliminando las debilidades, aumentando las fortalezas, propiciando las oportunidades y haciendo frente a las necesidades de la Junta. 256 j. BIBLIOGRAFÌA BRAVO V., Mercedes, Contabilidad General. Editorial Escobar. Décima Edición. Quito-Ecuador. 2011. GUERRERO, R. José Claudio, Galindo A. José Fernando. Contabilidad Básica. Grupo Editorial Patria S.A de C.V. México. Primera Edición. Año2011. MORGANO, C. Juana M. Contabilidad I. Villa de Cura – Estado Aragua - Venezuela .Año 2010. QUIJANO, A. Teresa de Jesús. Libro Práctico sobre Contabilidad General. Editorial Facultad de Administración de Empresas Bucaramanga 2009. Universitaria de Investigación y Desarrollo – UDI. Venezuela. Año 2009. POMBO, R. José. Contabilidad General. Ediciones Paraninfo Primera Edición. Madrid- España. Año 2011 VELASTEGUI. O. Wilson A. Contabilidad General. RiobambaEcuador. Edición 2010. . 257 VENTURA, B. Ena. GÓNZALEZ, D. Susana. Contabilidad General y Tesorería. Ediciones Paraninfo Madrid-España. Cuarta Edición. Año 2010. ZAPATA, S. Pedro. Contabilidad General. Editorial McGraw-Hill. México. Séptima Edición. Año 2011. INTERNET “Sociedades”. Disponible en: http://www.sri.gob.ec/web/guest/135. (Consultado 18-05-2015). “Documentos Autorizados por el SRI” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/web/10138/93 (Consultado 15-05-2015). “Facturas” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 (Consultado 15-05-2015). “Comprobantes de Retención” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 (Consultado 15-05-2015). “Rol de Pagos” Disponible http://www.ecuadorlegalonline.com/laboral/rol-de-pagos/ (Consultado 15-05-2015). 258 en: “Impuesto al Valor Agregado (IVA)” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/iva (Consultado 18-05-2015). “Impuesto a la Renta” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/impuesto-a-la-renta (Consultado 18-05-2015). “Retenciones en la fuente” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/web/guest/retenciones-en-la-fuente (Consultado 18-05-2015). “Anexo Transaccional Simplificado (ATS)” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/anexo-transaccionalsimplificado-ats (Consultado 18-05-2015). “Anexo de Retenciones en la fuente por relación de dependencia (RDEP)” Disponible en: http://www.sri.gob.ec/de/web/guest/174 (Consultado 18-05-2015). 259 k. ANEXOS 260 261 REGLAMENTO INTERNO DE LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA, CANTON CATAMAYO, PROVINCIA DE LOJA. La JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA, CANTON CATAMAYO, DE LA PROVINCIA DE LOJA, con la finalidad de facilitar y brindar a sus usuarios una correcta gestión y administración en la dotación del servicio de Agua Potable en favor de sus socios, conforme lo estipula la Ley y Reglamento de esta materia, se sujetarán también a las disposiciones del presente Reglamento Interno, el mismo que normará y regulará los procedimientos administrativos y operativos tendiente a brindar un servicio de agua potable oportuno, eficiente y eficaz. Reglamento que entrará en vigencia, una vez que haya sido debidamente aprobado y registrado por la Dirección Provincial del MIDUVI-Loja. 1. DE SU CONFORMACIÓN: a). La JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE de SAN PEDRO DE LA BENDITA estará integrada obligatoriamente por usuarios del sistema que estén radicados y habitando en esa localidad, siempre y cuando estos hayan participado activamente en la construcción del sistema, en las mingas y demás deberes esto en caso de un sistema nuevo, además en caso de renovación de directiva se exigirá que el candidato a cualquier dignidad de la JAAP se encuentre al día en sus obligaciones y no esté en mora.- En todo caso se procurará establecer un directorio donde haya una participación igualitaria del 50% de Mujeres y el 50% de hombres. b). Las dignidades a elegirse para la conformación de la Junta Administradora serán las siguientes: - Presidente/a. Secretario/a. Tesorero/a. Primer Vocal. Segundo Vocal. c. Las Juntas Administradoras de Agua Potable de sistemas regionales, a mas de elegir Presidente (a), Secretario (a) y Tesorero (a) elegirán un vocal por cada una de las comunidades que integran ese sistema. d. Los miembros integrantes de la junta administradora serán elegidos en Asamblea General extraordinaria y permanecerán dos años en sus funciones. 262 2.- DEBERES Y ATRIBUCIONES DE LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE. a) Además de los deberes y atribuciones constantes en el Capítulo III del Reglamento General a la Ley de Juntas Administradoras de Agua Potable, le corresponderá Fomentar la unidad y solidaridad de todos los usuarios del Sistema. b) Evitar todo tipo de interferencia política, religiosa o sectaria que atenten contra la buena marcha administrativa y funcionamiento del sistema de agua. c) Velar para que los fondos de la Junta Administradora sean utilizados exclusivamente en actividades de: Operación, Mantenimiento y administración del Sistema de Agua Potable. d) Cumplir y hacer cumplir todas y cada una de las estipulaciones constantes en el Art. 9. Capítulo II de la Ley; y, en los artículos 12, 13, 14, 15, 16, 17 del Capítulo III del Reglamento General. e) En caso de inasistencia de algún miembro de la Junta a dos sesiones consecutivas, sin causa justificada, producirá la destitución de su cargo y se procederá a solicitar que en Asamblea General de usuarios, se realice su designación para cubrir esa vacante. Para tal efecto se considerará al usuario que haya mantenido un mayor liderazgo y propendido sobre todo a la organización de la comunidad. f) Los directivos de la JAAP o comisionados debidamente autorizados por el Directorio o por la Asamblea, según sea el caso, y que deban desplazarse a otro lugar, por asuntos inherentes a sus funciones, tendrán derecho al cobro de una subsistencia diaria equivalente al valor del transporte, alimentación y alojamiento, este último rubro, si el caso así lo amerita. Una vez cumplida la comisión en forma obligatoria e inmediata deberán presentar el informe respectivo, al organismo que dispuso la comisión, adjuntando para tal efecto los justificativos, facturas u otro documento que el caso amerite.- g) A más de las atribuciones constantes en el art. 9 de la Ley y 12 del Reglamento de Juntas Administradoras de Agua Potable, está facultada para proceder a desmantelar por cuenta del usuario las conexiones e instalaciones clandestinas y el secuestro de los materiales y elementos usados en las mismas, en todo caso todas las disposiciones emanadas por la Junta Administradora de Agua Potable, se las hará cumplir incluso con la concurrencia de la fuerza pública si el caso así lo ameritare. h) A realizar por cuenta del usuario las obras necesarias para colocar las instalaciones en condiciones reglamentarias. 263 4. DE LAS REUNIONES Las juntas administradoras tendrán dos tipos de reuniones: a) Las convocadas a sesiones de Junta Administradora; y, b) Las convocadas a Asambleas General de usuarios.- Cada una de estas reuniones podrán tener el carácter de ordinarias o extraordinarias.a) LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE sesionará en forma ordinaria una vez al mes, esto es, el último día...sábado.................. a partir de las 17h00, que será el día y hora fijado por el presidente.b) La Asamblea General de Usuarios Ordinariamente se reunirá 2 veces al año; la Primera será en el último viernes o sábado del mes de JUNIO, cuya finalidad será para conocer y aprobar el informe semestral presentado por Tesorería y para tratar asuntos de beneficio general para todos los usuarios. La segunda asamblea general ordinaria será el primer viernes o sábado del mes de ENERO, que tendrá como finalidad conocer y aprobar el balance anual de cuentas presentado por la Tesorera del Directorio de la JAAP, y tratar aspectos que permitan una correcta administración de la JAAP.- En caso de no haber el quórum respectivo, se sesionará con el número de asistentes una hora después de la hora convocada, esto es a las 18h00. c) LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE, sesionará en forma EXTRAORDINARIA a pedido de las personas comprendidas en el penúltimo inciso del Art. 9 del Reglamento General de las JAAPSPB 30% de los usuarios. d) Se convocará por escrito a sesiones de Asambleas Extraordinarias para los siguientes casos: Para renovar el Directorio de la Junta Administradora, acto que se efectuará una vez que ha fenecido los dos años para los que fueron elegidos el directorio anterior. La elección y posesión del directorio será considerado válido únicamente cuando este acto haya contado con la presencia de una Autoridad del MIDUVI O SU DELEGADO. Para nombrar o reemplazar a uno o más miembros del Directorio por: renuncia, separación, destitución, que hayan dejado de ser usuarios del sistema, o por fallecimiento.- Para resolver casos que atenten con el buen funcionamiento del sistema. A pedido de los delegados del MIDUVI o cualquier otro organismo de desarrollo sea público o privado. A pedido escrito del 50% mas uno de los usuarios del proyecto, argumentando para ello el motivo de la solicitud; y, 264 e) El Presidente, de mutuo acuerdo con el secretario, elaborará la convocatoria respectiva, la misma que obligatoriamente debe ser por escrito y haciendo constar el correspondiente orden del día; esto, conforme lo dispone el artículo 10 del Reglamento General de la Ley de Juntas Administradoras de Agua Potable.f) Se aceptará en las sesiones tanto de asamblea general ordinaria como extraordinaria únicamente la participación de personas mayores de edad, residentes en el lugar y que sean usuarios del sistema de agua potable.g) Un usuario podrá representar en las sesiones a un miembro más, previa presentación a los directivos de la JAAP de la respectiva autorización por escrito debidamente firmada, en la que justificará la razón de su ausencia y la delegación que le confiere a su mandante, la misma que le habilitará poder participar con voz y voto a nombre del mandatario, al efecto tanto el mandante como el mandatario deberán estar al día en sus obligaciones para con la JAAP. h) Luego de leídas y aprobadas cada una de las actas anteriores, las resoluciones tomadas en cada una de esas sesiones, serán de fuerza obligatorias para todos los usuarios sin excepción.- 5. DE LOS OPERADORES Para la ejecución de las labores de operación y mantenimiento de los sistemas de agua potable, cada una de las Juntas Administradoras deberán contar con los servicios de un Operador, quien en primer lugar deberá ser un morador radicado dentro de la jurisdicción territorial donde se va ha abastecer o se encuentra abasteciendo el sistema de agua potable, deberá ser además una persona de reconocida solvencia moral, y fundamentalmente, que hayan recibido la capacitación técnica respectiva por parte del MIDUVI en operación y mantenimiento de sistemas. Tendrá a su cargo las siguientes funciones: a). Garantizar un normal funcionamiento del sistema de agua potable y dotar a las comunidades del correspondiente servicio diario de este elemento, para lo cual Los Operadores efectuarán su trabajo coordinando directamente con los directivos de la Junta. b). Asegurar que el líquido llegue en condiciones higiénicas y saludables para el consumo humano, e informar a la Junta de las reparaciones que el sistema requiera de manera urgente y sobre todo prever posibles daños o deterioros.- 265 c). Mostrar preocupación e interés efectivo en el manejo y operación de las unidades del sistema de agua a ellos entregados. d). Dar atención y solución ágil y oportuna a los daños que se presenten en el sistema, que sean factibles de subsanarlos, y cuando los daños fueren mayores comunicará del particular a los Directivos de la Junta y sean ellos quienes soliciten el apoyo técnico del MIDUVI para su solución o de cualquier otro organismo de desarrollo público o privado que haya tenido vinculación directa en la construcción de ese sistema. e). Presentar oportunamente los informes necesarios de trabajos realizados, inspecciones previas para otorgar el servicio a nuevos usuarios o alguna irregularidad que esté sucediendo en el sistema de agua. f). Mantener los equipos, instalaciones, estructuras y el sistema en general en perfecto estado de limpieza. g). El Operador es el único responsable ante la Junta Administradora, tanto del sistema en general como de los equipos instalados.h). Quedan totalmente prohibidos efectuar conexiones, sin que exista previamente la correspondiente resolución de la Junta. En caso de no acatar los Operadores el contenido de las disposiciones constantes en el presente reglamento interno, serán separados inmediatamente de la JAAP por parte del Presidente 6. DE LAS COMISIONES Para una mejor operatividad del accionar de La Junta Administradora de Agua Potable, se crean dos comisiones permanentes: a) Comisión de Operación, mantenimiento y Seguimiento de la utilización adecuada del servicio de Agua Potable, la misma que estará conformada por cuatro miembros de la Junta. b) Comisión de Protección y Manejo Ecológico de la microcuenca, integrada por tres miembros. c) Comisión de vederos control financiero. (Elegir de los usuarios) 7.- DE LOS USUARIOS: Para los efectos del contenido del presente Reglamento, se consideraran como usuarios, los moradores residentes en el barrio o comunidad beneficiaria del sistema de agua potable, que sean propietarios o herederos del inmueble que 266 habitan, y que hayan sido calificados como usuarios por parte de la Junta Administradora del Sistema de Agua Potable de la localidad. 8. DE LOS DERECHOS DE LOS USUARIOS: Los socios de la Junta Administradora de Agua Potable tendrán los siguientes derechos irrenunciables: a) Exigir se le provea de un buen servicio y suministro de agua potable, sin preferencias ni discriminación alguna. b) Recibir de los miembros de la directiva de la jaap`s, así como de los demás socios, un trato correcto acompañado del respeto absoluto a su dignidad e integridad física. c) A ser escuchados tanto por el directorio, como por la asamblea general de usuarios, en sus justos reclamos que plantee, siempre y cuando estos sean expuestos con el debido respeto. d) Respetar y considerar a todos los miembros del directorio, por cuanto ellos están prestando un servicio comunitario. e) A elegir y ser elegido miembro del Directorio, siempre y cuando esté al día en sus aportaciones y demás obligaciones para con la Junta. f) Participar en forma obligatoria con derecho a voz y voto en todas las sesiones convocadas por La JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE. g) En caso de fallecimiento de un socio, el derecho de uso del agua se trasladará automáticamente al o los herederos que le sucedan al causante siempre y cuando se hayan encontrado hasta esa fecha habitando en el inmueble del beneficiado con tal derecho. 9.- OBLIGACIONES DE LOS USUARIOS a) Cumplir en forma obligatoria cada una de las estipulaciones constantes en el Capítulo VI del Reglamento General a la Ley de Juntas Administradoras.- b) Asistir puntualmente a las reuniones y asambleas ordinarias y extraordinarias que sean convocadas legalmente por sus directivos, y sin ningún síntoma que demuestre encontrarse en estado etílico, o el haber ingerido cualquier otra sustancia que le inhabilite participar normalmente en las asambleas. 267 c) Respetar a los directivos de la Junta Administradora, puesto que su representación es de cargos honoríficos en beneficio de la comunidad. Igual respeto y trato se merecerá el Operador y los demás usuarios del sistema. d) Pagar puntual y obligatoriamente en las fechas acordadas por la Junta Administrativa, los valores correspondientes por el consumo mensual de agua potable, en base al costo de la tarifa básica que conforme a ley es determinada por el MIDUVI en mérito al correspondiente estudio técnico, la misma que deberá ser aceptada por la Junta Administradora de Agua Potable.- e) Evitar comentarios infundados o calumnias que atenten contra la honra de los miembros de la Junta o de sus usuarios, que pueden dar lugar a la desintegración del nivel organizativo de la Junta y de la comunidad. f) Colaborar con los miembros de la Junta y con el operador para superar cualquier desperfecto, o para reparar algún daño en el sistema de agua. Así como también vigilar y proteger que las instalaciones que conforman las unidades del sistema de agua potable no sean objeto de daños premeditados causados por personas o miembros desaprensivos. De observar que se ha provocado un daño premeditado en el sistema, deben denunciar este hecho delictivo inmediatamente ante los directivos de la junta y/o ante las autoridades competentes.- g) Es obligación del Presidente saliente entregar toda la documentación y bienes de la Junta e instruir y capacitar al Presidente entrante en todas y cada una de las labores que deben realizar. Colaborando en su actuación hasta por el periodo de un mes posterior a la elección y posesión, en caso de no cumplir con esta obligación será sancionado con el retiro temporal del servicio de agua potable por el lapso de tres meses. h) Denunciar el mal uso del agua. 10.- DE LAS CONEXIONES DOMICILIARIAS Y TARIFAS a) Tanto las conexiones domiciliarias como las prestaciones especiales que efectúe la Junta Administradora se regirán obligatoriamente de conformidad a las disposiciones establecidas en el Capítulo VII del Reglamento General a Ley de Juntas Administradoras de Agua Potable.- b) Toda conexión domiciliaria se aprobará previa solicitud por escrita dirigida al Directorio de la JAAP por parte del solicitante, en un formulario valorado 268 y numerado que lo adquirirá para tal efecto en la oficina de LA JAAP de esta localidad; la misma que posteriormente deberá ser conocida, aprobada o negada en sesión de la Junta, previo informe favorable o no del operador del sistema que será el encargado de realizar la inspección respectiva. Y presentar los siguientes requisitos: Solicitud. Escritura del inmueble. Copia de la cédula de ciudadanía. Cancelar el valor de USD $ 100 por derecho de conexión. c) La tarifa mensual por consumo de Agua Potable de uso domestico se establece en un valor de USD $ 1,00 hasta un máximo de 12 m3. De más de 12m3 a 15m3 cada metro de agua tendrá un valor de USD $......... De más de 15m3 a 20 m3 de agua, cada metro cúbico tendrá el valor de USD $.................. y de mas de 18m3 de agua a 20m3, el valor será de USD $..................... La tarifa mensual por consumo de agua potable de uso comercial se duplicara su valor. d) El usuario pagará el valor por consumo de agua potable, en la oficina de la JAAP la segunda semana del mes siguiente al del consumo, en el horario determinado para tal efecto por el Directorio de la JAAP. e) Con respecto a las lotizaciones pagara un derecho adicional por cometida a la JAAP. Ya que sus predios mejoran el precio y son fines de lucro; es decir la plusvalía beneficia al urbanizador esto será a partir de 5 lotes en adelante pagara un adicional de USD $ 100 debiendo presentar escrituras y proyecto aprobado por el Municipio de dicha lotización El número de usuarios a la fecha es de (........) Y el desglose de gastos operativos, mantenimiento y capitalización es el siguiente: f) Las tarifas serán reajustadas anualmente conforme lo determina el Capítulo VIII del Reglamento General a la Ley de Juntas Administradoras y conforme las variaciones de los salarios, costo de materiales, combustibles, lubricantes, etc. 269 11. EXONERACIONES a). Los Directivos de la Junta quedan exonerados del aporte comunitario en mano de obra, siempre y cuando se encuentren efectuando o cumpliendo en esas fecha actos administrativos o comisiones fuera del sitio del proyecto ante las instituciones a cuyo cargo se encuentra la ejecución o el mejoramiento del proyecto. No exonerarán en el pago de los aportes económicos que determine la Junta sean estos para el funcionamiento, operación y mantenimiento del sistema, valores que deberán ser pagados por todos los usuarios y directivos sin excepción alguna. b). Las Instituciones Educativas, Organismos locales, Estatales, de Servicio Social y otros, que funcionen dentro de la jurisdicción del sistema de agua potable, conforme a sus posibilidades contribuirán y cumplirán con el Aporte Comunitario de mano de obra. c). Se exonera del aporte comunitario a las personas que a causa de su incapacidad física o mental previo informe de algún miembro del Directorio de la Junta no están en condiciones de hacerlo, así como también el de asistir a todo tipo de Asambleas generales. d). Se exonerara del pago al consumo de agua al usuario en caso de riesgos y desastres naturales en un lapso de 6 meses. (Por solidaridad) 12. DE LAS SANCIONES LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE, de conformidad a las facultades que le concede el Capítulo IX del Reglamento General de las JAAP, podrá imponer sanciones a los usuarios, en los siguientes casos: a) Suspenderá temporalmente el abastecimiento de agua cuando haya: - Incumplimiento en el pago de tarifas a partir del tercer mes. - Mal funcionamiento de las instalaciones internas incluido el medidor y además pagará una multa de US$ 200 y se volverá a reinstalar el servicio cuando el usuario haya subsanado a satisfacción de la JAAP el daño que originó tal suspensión. - Conexiones clandestinas, por primera vez se suspenderá el servicio por el lapso de 15 días. En caso de reincidencia se suspenderá definitivamente el servicio, el que para rehabilitarlo, el usuario deberá cancelar un valor igual a una conexión nueva y estar al día en sus obligaciones para con al JAAP. 270 - Utilización de Agua Potable para otros menesteres que no sean los estrictamente domésticos, originará que si este acto es por primera vez, se suspenda el servicio durante el lapso de 15 días Su reincidencia causará el retiro inmediato del servicio y para su reinstalación el usuario deberá cancelar un valor igual al de una conexión nueva y estar al día en sus obligaciones para con al JAAP. b) El cobro de los meses declarados en mora, se lo hará con un recargo equivalente a una multa igual al 5% mensual del valor adeudado, cuya recaudación se opera automáticamente sin necesidad de apelación alguna. c) Para las reconexiones por falta de pago oportuno, se hará la solicitud respectiva, se presentará a la Junta para su aprobación, luego de lo cual el peticionario abonará la suma de US$ 100 como derecho de reconexión más el valor de las tarifas adeudadas por consumo y el pago de la multa respectiva. d) El Usuario que por razones injustificadas faltare a una sesión habiendo sido previamente convocado en el término legal, pagará una multa equivalente a US$ 10 en la planilla del agua. Por ausencia a las mingas pagará una multa equivalente al salario diario vigente a la fecha o en su defecto asignará el trabajador respectivo para que lo reemplace. e) Está totalmente prohibido al usuario el asistir a las reuniones de Asamblea General ordinarias o extraordinarias en estado etílico, y en caso de hacerlo, no se le tomará en cuenta la asistencia y deberá pagar la multa estipulada en el literal anterior. f) El usuario que faltare de palabra y/u obra a los miembros del Directorio de la Junta Administradora de Agua Potable, recaudador, operador, u otra persona de la planta administrativa, por asuntos o actos relacionados a las actividades propias de la JAAP, será sancionado con una multa equivalente a US$ 15 cuando se trate de una ofensa de palabra, y si fuere de obra la multa será del doble siempre y cuando sea por primera vez, su reincidencia dará lugar a la suspensión definitiva del servicio de agua potable y su retiro como beneficiario del sistema. Tratándose de la agresión física, esta deberá ser debidamente comprobada ante la Autoridad local respectiva. g) En caso de suspensión definitiva solamente se procederá a la reconexión del sistema y su rehabilitación como socio, cuando además de suprimidas las causas de la infracción, se abone el derecho, equivalente al valor de una conexión nueva. 271 DISPOSICIONES GENERALES 1. La Junta Administradora queda facultada para realizar todo tipo de gestiones a nombre de sus representados ante organismos públicos, privados, ONG´S, de la provincia o del país, siempre y cuando sus actos vayan exclusivamente en beneficio de la infraestructura del sistema de agua o que conlleve el mejoramiento de las condiciones de vida de la comunidad, precautele su salud, la protección del ecosistema y del medio ambiente. 2. Procurará en todo momento realizar gestiones tendientes a conseguir la Capacitación en Gerencia, Operación y Mantenimiento del Sistema de agua de los miembros de la comunidad beneficiaria del sistema de agua potable. 3. Continuará trabajando en la propuesta de Conservación y Manejo de la microcuenca. 4. EL MIDUVI por su parte, está en facultad de remover directamente a uno o más miembros de la Junta cuando este no cumpla las funciones para las que fue designado. 5. EL MIDUVI, procurará en todo momento supervisar que LA JUNTA cumpla con las funciones y responsabilidades constantes, en la Ley y su Reglamento General, y en este Reglamento Interno. 6. EL MIDUVI fiscalizará a LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE por medio de auditorías, de manera especial de tipo financiera, cuando se presuma mala utilización de fondos. 7. EL MIDUVI asesorará técnicamente a los miembros de LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE, en lo referente a Operación y Mantenimiento del sistema, cuando la Junta así lo solicite. 8. Todos los cargos a desempeñarse dentro de la JAAP por parte de los beneficiarios de un sistema de agua potable, tendrán la calidad de honoríficos, toda vez que su actividad la ejecutan como una contribución patriótica en beneficio de su comunidad. DISPOSICIÓN TRANSITORIA En caso de encontrarse vacíos o contraposición entre las normas de este Reglamento Interno y las constantes en la Ley de Juntas y su Reglamento General, las disposiciones últimas prevalecerán sobre este reglamento. EL presente Reglamento Interno entrará en vigencia una vez aprobado por el MIDUVI, y de su aplicación obligatoria se encargará a los Directivos de la Junta Administradora de Agua Potable, para constancia firman el presente Reglamento Interno. 272 ……………………………………… ...................................................... Sr. Sr. PRESIDENTE DE LA J.A.A.P. J.A.A.P SECRETARIO DE LA …………………………………… .................................................... SR. SR. TESORERO DE LA J.A.A.P JAAP PRIMER VOCAL DE LA ………………………………………………… SR. SEGUNDO VOCAL DE LA JAAP CERTIFICO: Que el presente Reglamento Interno fue discutido y aprobado en dos Asambleas Generales de Usuarios, realizadas el --------------------------------------------------------- ............................................................... SR. SECRETARIO DE LA JAAP 273 274 275 276 277 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA TARJETA DE DEPRECIACIÓN Nº 1 NOMBRE: INSTALACIÓN VALOR DEL BIEN: 34346,08 BIEN: INFRAESTRUCTURA DE AGUA POTABLE DE EL LIMO-URUZHAPA-SAN % DE DEPRECIACIÓN: 10% FECHA: 01-01-2014 DEPRECIACIÓN MENSUAL: 257,60 VIDA ÚTIL: 10 AÑOS DEPRECIACIÓN ANUAL: 3091,15 VALOR RESIDUAL: 3434,61 VENCIMIENTO: 01-01-2019 Nº DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA SALDO 3091,15 3091,15 3091,15 3091,15 3091,15 3091,15 3091,15 3091,15 3091,15 3091,12 3091,15 6182,30 9273,45 12364,60 15455,75 18546,90 21638,05 24729,20 27820,35 30911,47 34346,08 31254,93 28163,78 25072,63 21981,48 18890,33 15799,18 12708,03 9616,88 6525,73 3434,61 DEPRECIACIÓN MENSUAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA SALDO 257,60 515,20 772,80 1030,40 1288,00 1545,60 1803,20 2060,80 2318,40 2576,00 2833,60 3091,15 34346,08 34088,48 33830,88 33573,28 33315,68 33058,08 32800,48 32542,88 32285,28 32027,68 31770,08 31512,48 31254,93 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Nº 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 257,60 257,60 257,60 257,60 257,60 257,60 257,60 257,60 257,60 257,60 257,60 257,55 278 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 1 Desde el 02 al 04 de Enero de 2014 DETALLE Fecha 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 02/01/2014 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 03-01-0214 N° de Factura Nombre del usuario Consumo Básico 001-001-000016852 Ortiz Enm a Agos t./2013 has ta Nov./ 2013 4,00 001-001-000016853 Ponce Cas tillo Patricio Nov./ 2013 1,00 001-001-000016854 Suing Enm a Nov./ 2013 1,00 001-001-000016855 Vivanco Hugo Nov./ 2013 1,00 001-001-000016856 Vivanco Hugo Nov./ 2013 1,00 001-001-000016857 Maldonado María Enith Nov./ 2013 1,00 001-001-000016858 Zapata Zoila Nov./ 2013 1,00 001-001-000016859 Ureña Enrique Nov./ 2013 1,00 001-001-000016860 Morocho Jos é Ángel Oct./2013 has ta Nov./ 2013 2,00 001-001-000016861 Agreda Agreda Vicente Bolívar Nov./ 2013 1,00 001-001-000016862 Rom ero Cecilia Oct./2013 has ta Nov./ 2013 2,00 001-001-000016863 Vivanco Villavicencio Ángel Nov./ 2013 1,00 001-001-000016864 Córdova Victoria Nov./ 2013 1,00 001-001-000016865 Jaram illo Vicenta Nov./ 2013 1,00 001-001-000016866 Aguilar Luis Ricardo Nov./ 2013 1,00 001-001-000016867 Aguilar Luis Ricardo Nov./ 2013 1,00 001-001-000016868 Chuquim arca Rafael Nov./ 2013 1,00 001-001-000016869 Lapo Relica Luis Efrén Nov./ 2013 1,00 001-001-000016870 Rom án María Ignacia Nov./ 2013 1,00 001-001-000016871 Rojas Rom án Carm en Is abel Nov./ 2013 1,00 001-001-000016872 Rojas Rom án Ángel Hum berto Nov./ 2013 1,00 001-001-000016873 Díaz Chuquim arca Janeth Nov./ 2013 1,00 001-001-000016874 Vivanco Arias Flora de Jes ús Nov./ 2013 1,00 001-001-000016875 Vivanco María Ignacia Nov./ 2013 1,00 001-001-000016876 Bus tam ante Servilio Nov./ 2013 1,00 001-001-000016877 Pineda Collaguazo Hugo Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 001-001-000016878 Saraguro Macas David Oct./2013 has ta Nov./ 2013 2,00 001-001-000016880 Palacio Villacís Jos é Antonio Oct./2013 has ta Nov./ 2013 3,00 001-001-000016881 Palacio Villacís Jos é Antonio Dic. / 2013 1,00 001-001-000016882 Paladines Criollo Elio Nolberto Nov./ 2013 1,00 001-001-000016883 Cam pam ento CO.PP. Nov./ 2013 1,00 001-001-000016884 Lapo Jos é Antonio Dic. / 2013 1,00 001-001-000016885 Lapo Jos é Antonio Dic. / 2013 1,00 001-001-000016886 Flores Rodrigo Nov./ 2013 1,00 001-001-000016887 Rom án Alvarado Leonardo Nov./ 2013 1,00 001-001-000016888 Benitez Luis Nov./ 2013 1,00 SUMAN Y PASAN 46,00 Mes de consumo 279 Excedente de Consumo 1,60 0,90 Multa por Mora 6,00 1,80 2,40 5,30 1,50 0,40 13,70 4,50 3,70 4,90 43,10 0,40 0,20 84,40 6,00 Total de Factura 11,60 1,90 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 2,80 2,00 1,00 4,40 6,30 2,50 1,00 1,40 1,00 14,70 1,00 5,50 1,00 1,00 1,00 4,70 1,00 1,00 7,90 2,00 3,00 1,00 1,00 44,10 1,00 1,40 1,00 1,20 1,00 136,40 Total pagado 11,60 1,90 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 2,80 2,00 1,00 4,40 6,30 2,50 1,00 1,40 1,00 14,70 1,00 5,50 1,00 1,00 1,00 4,70 1,00 1,00 7,90 2,00 3,00 1,00 1,00 44,10 1,00 1,40 1,00 1,20 1,00 136,40 Por cobrar - Fecha 04/01/2014 04/01/2014 04/01/2014 04/01/2014 04/01/2014 04/01/2014 04/01/2014 04/01/2014 04/01/2014 Fecha 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 1 Desde el 02 al 04 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Cons umo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Bás ico Consumo Mora VIENEN 46,00 84,40 6,00 136,40 136,40 001-001-000016889 Lapo Lencer Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016890 Chuquimarca Cruz Nov./ 2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000016891 Condo Miguel Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016892 Bus tamante Chuquimarca Carlos Nov./ 2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000016893 Ureña Miguel Nov./ 2013 1,00 5,30 6,30 6,30 001-001-000016894 Menes es Jaime Nov./ 2013 1,00 14,90 15,90 15,90 001-001-000016895 Añazco Carlos Nov./ 2013 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000016896 Reyes Maza Sonia Vicenta Nov./ 2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000016897 Valdez Trujillo Jos é Thomas Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 TOTAL 55,00 110,30 6,00 171,30 171,30 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 2 Desde el 06 al 11 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000016898 Jaramillo David Oct./2013 has ta Nov./ 2013 2,00 27,80 29,80 29,80 001-001-000016899 Jaramillo David Oct./2013 has ta Nov./ 2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000016900 Benavides Criollo Luis Javier Nov./ 2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000016901 Benavides Nancy Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016902 Lapo Relica Ros a Grimaneza Nov./ 2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000016903 Calva Mendoza Francis co Feb./2013 has ta Dic./ 2013 11,00 6,10 6,00 23,10 23,10 001-001-000016905 Sucunuta Bus tamante Luis Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016907 Jaramillo Jos efa Nov./ 2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000016908 Tenezaca Ros a Vicenta Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016909 Lituma Antonio Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016910 Chuquimarca Víctor Jul./2013 has ta Nov./2013 5,00 6,00 11,00 11,00 001-001-000016911 Luna Lima Ricardo Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 0,20 3,20 3,20 001-001-000016912 Torres Mora Amada Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016913 Córdova Suing Diana Ibeth Nov./ 2013 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000016914 Torres Draus in Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016915 Torres Mora Amada Nov./ 2013 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000016916 Sarango Torres Amanda Maribel Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 35,00 39,60 12,00 86,60 86,60 280 Por cobrar 0,00 Por cobrar - Fecha 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 06/01/2014 07/01/2014 07/01/2014 07/01/2014 07/01/2014 07/01/2014 07/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 08/01/2014 09/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 2 Desde el 06 al 11 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 35,00 39,60 12,00 86,60 86,60 001-001-000016917 Scuzhañay Zoila Verónica Nov./ 2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000016918 Torres Olger Nov./ 2013 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000016919 Verdes oto Lem a Marco Antonio Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016920 Rojas Maldonado Cerafin Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016921 Rojas Maldonado Cerafin Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016922 Hidalgo Jaram illo Francis co Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 0,90 3,90 3,90 001-001-000016923 Hidalgo Jaram illo Francis co Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 11,10 14,10 14,10 001-001-000016924 Jaram illo Héctor Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 2,90 5,90 5,90 001-001-000016925 HidalgoJ aram illo Gerardo Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000016927 Arias Galvan Miguel Rodrigo Nov./ 2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000016928 Arias Galvan Miguel Rodrigo Nov./ 2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000016929 Vivanco Celi Guilvio Jos é Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016930 Sam aniego Jaim e Nov./ 2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000016931 Rodas Torres Dolores Regina Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016932 Quezada Olger Nov./ 2013 1,00 7,40 8,40 8,40 001-001-000016933 Jaram illo Jaram illo Manuel Nov./ 2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000016934 Jaram illo Jaram illo Manuel Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016935 Maldonado Carrión Telm o Rene Oct./2013 has ta Nov./ 2013 2,00 45,50 47,50 24,00 001-001-000016936 Muñoz Mario Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016937 Villavicencio Vargas Melky Marino Nov./ 2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000016938 Cuenca Medina Fanny Ligia Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016939 Ortiz Aguilar Gónzalo Arturo Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000016940 Lapo Margarita Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016941 García Valdez Manuel Ignacio Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 0,80 3,80 3,80 001-001-000016942 Rojas Ram iro Nov./ 2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000016943 As ociación 29 de Junio Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000016944 Díaz Sandra Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016945 Cevallos Franklin Marz./2013 has ta Nov./ 2013 9,00 561,50 6,00 576,50 576,50 001-001-000016946 Cevallos Franklin Marz./2013 has ta Nov./ 2013 9,00 6,00 15,00 15,00 001-001-000016947 Cevallos Franklin Marz./2013 has ta Nov./ 2013 9,00 93,90 6,00 108,90 108,90 001-001-000016948 Cevallos Franklin Marz./2013 has ta Nov./ 2013 7,00 6,00 13,00 13,00 001-001-000016949 Sarm iento Eugenio Nov./ 2013 1,00 7,90 8,90 8,90 001-001-000016950 Aguins aca Milton Alfredo Nov./ 2013 1,00 4,50 5,50 5,50 001-001-000016951 Medina Suquilanda Antonio Oct./2013 has ta Nov./ 2013 2,00 0,40 2,40 2,40 001-001-000016952 Torres Marco Antonio Alberto Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016953 Cueva Jorge Dic./2013 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 118,00 782,50 36,00 936,50 913,00 281 Por cobrar 23,50 23,50 Fecha 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 09/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 2 Desde el 06 al 11 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 118,00 782,50 36,00 936,50 913,00 001-001-000016954 Córdova Miguel Ángel Nov./ 2013 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000016955 Medina Bolívar Jos elito Nov./ 2013 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000016956 Bálcazar Jaim e Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016957 Oritz Gilbert Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016958 Córdova Maldonado Víctor Hugo Dic./2013 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000016959 Maldonado Andrea Nov./ 2013 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000016960 Torres Manuel Agus tín Nov./ 2013 1,00 2,50 3,50 3,50 001-001-000016961 Torres Manuel Agus tín Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000016962 Colegio Nacional 8 de Diciem bre Nov./ 2013 1,00 4,10 5,10 001-001-000016963 Colegio Nacional 8 de Diciem bre Nov./ 2013 1,00 70,70 71,70 001-001-000016964 Colegio Nacional 8 de Diciem bre Nov./ 2013 1,00 38,30 39,30 001-001-000016965 Colegio Nacional 8 de Diciem bre Nov./ 2013 1,00 26,90 27,90 001-001-000016966 Ordoñez Es pinoza Luis Eduardo Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016967 Medina Arm ijos Cels o Leonardo Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016968 Rojas Jaram illo Am ada Piedad Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016969 Rojas Jaram illo Am ada Piedad Oct./2013 has ta Nov./ 2013 2,00 0,40 2,40 2,40 001-001-000016970 Rojas Jaram illo Jos é Manuel Nov./ 2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016971 Jaram illo Thom as Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016972 Rojas Rojas Ángel Eduardo Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000016973 Paladines Teófilo Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 2,50 5,50 5,50 001-001-000016974 Villa Vicente Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000016975 Villa Rocío Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 9,80 11,80 11,80 001-001-000016976 Villa Vicente Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 4,20 6,20 6,20 001-001-000016977 Lim a Nieves Jul./2013 has ta Nov./2013 5,00 2,70 6,00 13,70 13,70 001-001-000016978 Tuza Tuza Manuel Is aías Jul./2013 has ta Nov./2013 6,00 30,00 6,00 42,00 42,00 001-001-000016979 Cas tillo Aurora Melania Oct./2013 has ta Nov./ 2013 3,00 3,70 6,70 6,70 001-001-000016980 Medina Medina Diana Vicenta Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000016981 Valdez Díaz Paolo Ram iro Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000016982 Valdez Díaz Paolo Ram iro Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016983 Arm ijos Ros a Ibelia Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000016984 Berru Pinzón Byron Jos é Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000016985 Berru Pinzón Byron Jos é Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 36,40 38,40 38,40 001-001-000016986 Hidalgo Máxim o Nov./ 2013 1,00 4,50 5,50 5,50 001-001-000016987 Tuza Dolores Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000016988 Cueva Cueva Audverto de Jes ús Nov./ 2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000016989 Córdova Carlos Germ an Sept. /2013 has ta Nov,/ 2013 3,00 3,00 6,00 6,00 SUMAN Y PASAN 180,00 1038,10 48,00 1266,10 1098,60 282 Por cobrar 23,50 5,10 71,70 39,30 27,90 167,50 Fecha 10/01/2014 10/01/2014 10/01/2014 11/01/2014 11/01/2014 11/01/2014 11/01/2014 11/01/2014 11/01/2014 Fecha 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 2 Desde el 06 al 11 de Enero de 2014 DETALLE Total Total de Nombre del usuario N° de Factura Consumo Excedente de Multa por pagado Factura Mes de consumo Mora Consumo Básico VIENEN 1098,60 1266,10 48,00 1038,10 180,00 3,00 3,00 3,00 Oct./2013 has ta Nov./ 2013 001-001-000016990 Córdova Els a Ceciliar 2,00 2,00 2,00 Oct./2013 has ta Nov./ 2013 001-001-000016991 Nagua Lidia 2,40 2,40 0,40 2,00 001-001-000016992 Alvarez Curipom a Diego Alberto Oct./2013 has ta Nov./ 2013 3,00 3,00 1,00 2,00 Nov./2013 has ta Dic./2013 001-001-000016993 Sam aniego Jaram illo Luis 2,00 2,00 2,00 Oct./2013 has ta Nov./ 2013 001-001-000016994 Correa Cruz Dolores Cris tina 3,80 3,80 1,80 2,00 Oct./2013 has ta Nov./ 2013 001-001-000016995 Correa Ena 8,20 8,20 6,20 2,00 Oct./2013 has ta Nov./ 2013 001-001-000016996 Soto Maldonado Ana María 1,00 1,00 1,00 Nov./ 2013 001-001-000016997 Celi Jos é David 2,80 2,80 1,80 1,00 Dic./2013 001-001-000016998 Carrión Carm en Leopoldina 1126,80 1294,30 48,00 1049,30 197,00 TOTAL JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 3 Desde el 13 al 18 de Enero de 2014 DETALLE Total Total de Nombre del usuario N° de Factura Consumo Excedente de Multa por pagado Factura Mes de consumo Mora Consumo Básico 1,00 1,00 1,00 Dic./2013 001-001-000016999 Litum a Antonio 3,00 3,00 3,00 Oct./2013 has ta Dic./2013 001-001-000017000 Litum a Antonio 1,00 1,00 1,00 Dic./2013 001-001-000017001 Cevallos Galo Om ar 1,20 1,20 0,20 1,00 Dic./2013 001-001-000017002 Lalangui Richard 1,00 1,00 1,00 Dic./2013 001-001-000017003 Rojas Rojas Roger Hum berto 1,00 1,00 1,00 Dic./2013 001-001-000017004 Rojas Rojas Roger Hum berto 1,00 1,00 1,00 Dic./2013 001-001-000017005 Sucunuta Bus tan Luis Alberto 2,00 2,00 2,00 Nov./2013 has ta Dic./2013 001-001-000017006 Paladines Segundo Is m ael 1,40 1,40 0,40 1,00 Dic./2013 001-001-000017007 Luzuriaga Loaiza Marco Alberto 1,00 1,00 1,00 Dic./2013 001-001-000017008 Ortega Edgar 6,30 6,30 5,30 1,00 Dic./2013 001-001-000017009 Berm eo Pom pilio 1,40 1,40 0,40 1,00 Nov./2013 001-001-000017010 Valarezo Héctor Antonio 1,00 1,00 1,00 Nov./2013 001-001-000017011 Alarcon Cum anda 5,10 5,10 4,10 1,00 Dic./2013 001-001-000017012 Córdova Felix Germ an 2,00 2,00 2,00 Nov./2013 has ta Dic./2013 001-001-000017013 Morales Es tela 2,00 2,00 2,00 Nov./2013 has ta Dic./2013 001-001-000017014 Jaram illo Leonidas 9,60 9,60 6,60 3,00 Oct./2013 has ta Dic./2013 001-001-000017015 Díaz Tenezaca Ángel Efroy 2,00 2,00 2,00 001-001-000017016 Torres Yaguana Melida Ros ario Nov./2013 has ta Dic./2013 43,00 43,00 0,00 17,00 26,00 SUMAN Y PASAN 283 Por cobrar 167,50 167,50 Por cobrar - Fecha 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 14/01/2014 17/01/2014 14/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 15/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 3 Desde el 13 al 18 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 26,00 17,00 0,00 43,00 43,00 001-001-000017017 Córdova Córdova Amada Isabel Dic./2013 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017018 Córdova Córdova Amada Isabel Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017019 Francia del Pino Oct./2013 hasta Dic./2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000017020 Saraguro Marieta Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017021 Valdez Nancy Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017023 Jaramillo Celi Julio Oct./2013 hasta Nov./ 2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017024 Lima Chuquimarca Miguel Ángel Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017025 Díaz Dolores Sept. /2013 hasta Nov,/ 2013 3,00 4,00 7,00 7,00 001-001-000017026 García César Sept. /2013 hasta Nov,/ 2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000017027 Villavicencio Aparicio de Jesús Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000017028 Rojas Rojas Miguel Ángel Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 2,50 4,50 4,50 001-001-000017029 Ordoñez Juan Bernardo Dic./2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017030 Lima Chuquimarca Mario Alberto Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017031 Montaño Claudio Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017032 García Melania Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017033 Veintimilla María Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000017034 Lima Tuza Margoth Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017035 Córdova Jaramillo Alex Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017036 Córdova Jaramillo Alex Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017037 Galvez Narcisa Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017040 Lituma Cristina Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017041 Yauri Lituma Esthela María Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017042 Saraguro María Elisa Dic./2013 1,00 4,50 5,50 5,50 001-001-000017043 Saraguro Gloria Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017044 Condo Medina Marco Antonio Dic./2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017045 Medina de Medina Delia María Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017046 Vivanco Vicente Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017047 Machuca Corcino Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017048 Correa Julio Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017049 Correa Julio Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017050 Jaramillo Dolores Dic./2013 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017051 Jaramillo Benavides Mario Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017052 Lituma Carlos Alfonso Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017053 Arias Benavides Antonieta Dic./2013 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 71,00 37,90 0,00 108,90 108,90 284 Por cobrar - Fecha 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 16/01/2014 18/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 13/01/2014 Fecha 20/01/2014 22/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 20/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 3 Desde el 13 al 18 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 71,00 37,90 0,00 108,90 108,90 001-001-000017054 Cas tillo Peña Zoilo Rigoberto Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017055 Verdes oto Lema Marco Antonio Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017056 As tudillo Franco Olívar Nov./2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017057 Bas tidas Reinos o Goonzalo Dic./2013 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000017058 Cuenca Ordoñez Wilmer de Jes ús Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017059 Córdova Augus to Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017061 Aguilar Córdova María Esther Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017065 Lapo Juan Jos é Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017066 Lapo Juan Jos é Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017067 Maldonado Alberto Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017068 Maldonado Dolores Dic./2013 1,00 1,00 1,00 TOTAL 83,00 42,50 0,00 125,50 125,50 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 4 Desde el 20 al 25 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017064 Cuenca Medina Martha Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017060 Córdova Milton Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 3,60 5,60 5,60 001-001-000017071 Jaramillo Rojas Teres a de Jes ús Agos t./2013 has ta Dic./2013 5,00 1,50 6,00 12,50 12,50 001-001-000017072 Shingue Emiliano Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017073 Sarmiento Mariana de Jes ús Dic./2013 1,00 4,50 5,50 5,50 001-001-000017074 Sarmiento Ros a Ludovina Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 4,60 6,60 6,60 001-001-000017075 Cabrera Iñiguez Miguel Ángel Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017076 Lituma Saraguro Diego Armando Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000017077 Pineda Salinas Luis Dic./2013 1,00 15,50 16,50 16,50 001-001-000017078 Tenezaca Vicente Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017079 Macas Enrique Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017080 Macas Enrique Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017081 Vivanco Jaramillo Flor María Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017082 Agreda Agreda Vicente Bolívar Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017084 Lapo Lituma Juan Tómas Dic./2013 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 25,00 31,00 6,00 62,00 62,00 285 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 21/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 4 Desde el 20 al 25 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 25,00 31,00 6,00 62,00 62,00 001-001-000017085 Vivanco Villavicencio Ángel Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 7,00 9,00 9,00 001-001-000017086 Tuza José Dolores Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017087 Vivanco Hugo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017088 Torres Julia Dic./2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017089 Rojas Patricia Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017090 Córdova Bustamante Thomas Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017091 Maldonado Nelson Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 1,50 3,50 3,50 001-001-000017092 Ureña Marco Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017093 Vivanco Arias Juan Medardo Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 4,00 6,00 6,00 001-001-000017094 Castillo Medina Vicente Dic./2013 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000017095 Aguilar Enma Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017096 Añazco Manuel Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017097 Saraguro Chuquimarca María Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017098 Jaramillo Jaramillo José Manuel Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017099 Jaramillo Jaramillo José Manuel Dic./2013 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017100 Granda Jaramillo Jesús Morfilio Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017101 Ortiz Luzuriaga Petronila Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017102 Luna Lima Norma Benitez Dic./2013 1,00 7,90 8,90 8,90 001-001-000017103 Quezada Ramirez Jenny Verónica Dic./2013 1,00 8,40 9,40 9,40 001-001-000017105 Maldonado Alejandro Dic./2013 4,00 1,20 6,00 11,20 11,20 001-001-000017106 Jaramillo Micaela Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017107 Arcimego C.A. Nov./2013 1,00 67,70 68,70 001-001-000017108 Muñoz Máximo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017110 Valdez Diaz Yanira Pascualina Marz./2013 hasta Dic./2013 9,00 5,70 6,00 20,70 20,70 001-001-000017111 Córdova Rojas Pablo Rene Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 5,80 7,80 7,80 001-001-000017112 Rojas Maldonado Manuel Antonio Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017113 Córdova Milton Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 1,30 3,30 3,30 001-001-000017114 Rojas Maldonado Juan Antonio Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017115 Córdova Rojas Pablo Rene Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017116 Rojas Jaramillo Amada Piedad Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017117 Rojas Jaramillo Amada Piedad Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017118 Machuca Esther Jul./2013 hasta Nov./2013 5,00 6,00 11,00 11,00 001-001-000017119 Alvarrez Curipoma Juan Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 0,40 2,40 2,40 001-001-000017120 Chamba Medina Urpiano Miguel Dic./2013 1,00 2,90 3,90 3,90 SUMAN Y PASAN 83,00 156,20 24,00 263,20 194,50 286 Por cobrar 68,70 68,70 Fecha 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 22/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 23/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 4 Desde el 20 al 25 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 83,00 156,20 24,00 263,20 194,50 001-001-000017121 Alvarrez Curipoma Patricia Cecilia Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017122 Alvarez Enrique Dic./2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017123 Menes es Jaime Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017124 Arias Jaramillo Víctor Miguel Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017125 Trujillo Víctor Dic./2013 1,00 5,30 6,30 6,30 001-001-000017127 Rodríguez Modes to Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,10 4,10 4,10 001-001-000017129 Vivanco Villavicencio Ángel Dic./2013 1,00 4,90 5,90 5,90 001-001-000017130 Pas toral s ocial Dic./2013 1,00 27,50 28,50 28,50 001-001-000017131 Lojan Meira Jaime Rodrigo Dic./2013 1,00 4,90 5,90 5,90 001-001-000017132 Vivanco María Ignacia Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017133 Rojas Maldonado Manuel AlbertoNov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017134 Rojas Maldonado Manuel AlbertoNov./2013 has ta Dic./2013 2,00 8,20 10,20 10,20 001-001-000017135 Rojas Maldonado Manuel AlbertoNov./2013 has ta Dic./2013 2,00 11,40 13,40 13,40 001-001-000017136 Rojas Roman Amada Piedad Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017137 Rojas Máximo Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,70 4,70 4,70 001-001-000017138 Medina Víctor Antonio Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017139 Díaz Franco Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017140 Ponce Cas tillo Francis co Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017141 Rojas Criollo Richard Eduardo #¡REF! 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017142 Córdova Velez Francolino Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017143 Córdova Rúben Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017144 Cajas Macrina Ramírez Piedad Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,40 4,40 4,40 001-001-000017145 Chuquimarca Manuel Agus tín Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017146 Paltín Jos é Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017147 Paltín Jos é Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 1,70 3,70 3,70 001-001-000017148 Macas Victoria Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017149 Carrión Eduardo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017150 Purquincho Manuel Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017151 Maldonado Héctor Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017152 Arias Victoria Lucía Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017153 Vivanco Jos é Luis Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000017155 CarriónRojas Eduardo Dic./2013 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000017156 Hidalgo Dolores Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017157 Romero Loaiza Vicente Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017158 Andrade Ros endo Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 SUMAN Y PASAN 132,00 233,90 30,00 395,90 327,20 287 Por cobrar 68,70 68,70 Fecha 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 24/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 25/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 4 Desde el 20 al 25 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 132,00 233,90 30,00 395,90 327,20 001-001-000017159 García Melania Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017160 Rojas Córdova Juvenal Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 0,90 2,90 2,90 001-001-000017161 Tenezaca Nancy Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017162 Tuza Granda Omar Abel Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017163 Tuza Granda María Rocío Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017164 Tuza Granda Franklin Jos é Dic./2013 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017165 Tuza Curipoma Pedro Victoriano Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017166 Córdova Carrión Lila Antonieta Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017167 Vivanco Villavicencio Ángel Dic./2013 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017169 Arias Benavides Luis Eduardo Dic./2013 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017171 Lapo Fayony Oct./2013 has ta Nov./2013 2,00 9,00 11,00 11,00 001-001-000017172 Arias Benavides Luis Eduardo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017173 Lima Francis co Dic./2013 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017174 Benitez Luis Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017175 Tuza Alfons o Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017176 Tuza Emeregildo Sept./2013 has ta Nov./2013 3,00 0,40 3,40 3,40 001-001-000017177 Paladines Dos iteo Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017178 Barreto Ángel Dic./2013 1,00 4,90 5,90 5,90 001-001-000017179 Lapo Chuquimarca Juan Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017180 Jaramillo Alicia Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017181 Medina Lapo Marco Antonio Dic./2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017182 Arias Benavides Luis Eduardo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017183 Córdova Andrés Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 4,90 7,90 7,90 001-001-000017184 Ortega Malla Mario Agus tín Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017185 Lapo Laura Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017186 Hidaldo Ángel Dic./2013 1,00 7,90 8,90 8,90 001-001-000017187 Hidalgo Ángel Dic./2013 1,00 6,50 7,50 7,50 001-001-000017188 Maldonado Ros a Margarita Dic./2013 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017189 Cas tillo Medina Vicente Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017190 Cuenca María Dic./2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017191 Córdova Ortiz Nila María Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017192 Ortiz Enma Dic./2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017193 Soto Vicenta Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 14,00 17,00 17,00 001-001-000017194 Soto Amable Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000017195 Jaramillo Vivanco Walter Sept./2013 has ta Dic./2013 4,00 6,00 10,00 10,00 TOTAL 183,00 296,40 36,00 515,40 446,70 288 Por cobrar 68,70 68,70 Fecha 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 27/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 5 Desde el 27 al 31 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017196 Córdova Vivanco Rosa Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017197 Armijos Esthela Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017198 Córdova Julio Humberto Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017199 Romero Cecilia Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017201 Casa Comunal Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 4,70 6,70 6,70 001-001-000017202 Vivanco Celi Guilvio José Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017203 Suing Gerardo Benigno Agost./2013 hasta Dic./2013 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017204 Maldonado Carrión Telmo Rene Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017206 Muñoz Mario Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017208 Roman Mercedes Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017210 Vivanco Lupercio Dic./2013 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017211 Aguilar Teresa Agost./2013 hasta Dic./2013 5,00 6,00 11,00 11,00 001-001-000017212 Aguilar Luis Ricardo Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017213 Aguilar Luis Ricardo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017214 Yauri Lojan Carlos samuel Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017215 Yaure Meduardo Dic./2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017216 Yaure Meduardo Dic./2013 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017217 Vivanco AriasFlora de Jesús Dic./2013 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017218 García Guadalupe Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017219 Luna Marco Dic./2013 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000017220 Rojas Román Bolívar Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 3,30 5,30 5,30 001-001-000017221 Sotomayor Piedad Oct./2013 hasta Nov./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017222 Tuza Machuca Manuel de Jesús Oct./2013 hasta Nov./2013 3,00 0,40 3,40 3,40 001-001-000017223 Cuenca Motoche Pablo Alfonso Dic./2013 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017224 Cuenca Alfonso Dic./2013 1,00 5,70 6,70 6,70 001-001-000017225 Cuenca Rosario Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017226 Yauri Lituma Ángel Melecio Nov./2013 hasta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017227 Hidalgo Wilmer Dic./2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017228 Hidalgo Ludeña Oscar Efrén Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017229 Velez Romero Luis Enrique Dic./2013 1,00 6,10 7,10 7,10 001-001-000017231 Roman Alvarado Juan Oct./2013 hasta Dic./2013 3,00 11,30 14,30 14,30 001-001-000017232 Vivanco Benavides Medardo Sept./2013 hasta Dic./2013 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017233 Lapo Víctor Gonzalo Dic./2013 1,00 6,50 7,50 7,50 001-001-000017234 Añazco Carlos Dic./2013 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000017235 Reyes Plaza Sonia Vicenta Dic./2013 1,00 3,30 4,30 4,30 SUMAN Y PASAN 53,00 68,70 18,00 139,70 139,70 289 Por cobrar 0,00 Fecha 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 28/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 30/01/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 5 Desde el 27 al 31 de Enero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 53,00 68,70 18,00 139,70 139,70 001-001-000017236 Román María Ignacia Dic./2013 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000017237 Suing Fanny Sept./2013 has ta Dic./2013 4,00 1,60 6,00 11,60 11,60 001-001-000017238 Rojas Jorge Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 5,40 7,40 7,40 001-001-000017239 Tuza Jos é Dic./2013 1,00 8,40 9,40 9,40 001-001-000017240 Tuza Jos é Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017241 Chuquimarca Luz Victoria Dic./2013 1,00 10,90 11,90 11,90 001-001-000017242 Maldonado Ruiz Patricia Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017243 Vivanco Loaiza Jos é Belis ario Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017244 Machuca Corcino Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017245 Aguilar Antonieta Dic./2013 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017246 Jaramillo Rojas Máximo Manuel Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 4,10 6,10 6,10 001-001-000017247 Román Daniel Dic./2013 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017248 Román Daniel Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017249 Cas tillo Ponce Rocío del CarmenSept./2013 has ta Dic./2013 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017250 Roman Ros a Yolanda Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 0,60 3,60 3,60 001-001-000017251 Rojas Rojas Leonardo Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017252 Gonzalez Bus tamante Julio Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017254 Sarmiento Eugenio Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017255 Morocho Jos é Angel Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017256 Mallaguari Pogo Luis Francis co Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017257 Lituma Carlos Alfons o Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 2,10 5,10 5,10 001-001-000017258 Arias Galván Miguel Rodrigo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017259 Arias Galván Miguel Rodrigo Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017260 Vivanco María Ignacia Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017261 Lituma Ángel Vicente Dic./2013 1,00 6,50 7,50 7,50 TOTAL 92,00 116,70 30,00 238,70 238,70 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 6 Desde el 01 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total Fecha N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 01/02/2014 001-001-000017262 Celi Atahualpa Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 SUMAN Y PASAN 1,00 1,20 0,00 2,20 2,20 290 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 01/02/2014 01/02/2014 01/02/2014 01/02/2014 01/02/2014 Fecha 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 03/02/2014 04/02/2014 08/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 6 Desde el 01 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 1,00 1,20 0,00 2,20 2,20 001-001-000017263 Hidalgo Franklin Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017264 Díaz Tenezaca Luis Bejam ín Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 6,60 8,60 8,60 001-001-000017265 Córdova Marcelo Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 3,00 3,00 001-001-000017266 Cueva Larregueategui Segundo Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017267 Ram írez Paz Nicolas Nov./2013 1,00 1,00 1,00 TOTAL 10,00 7,80 0,00 17,80 17,80 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 7 Desde el 03 al 08 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017268 Rodríguez Ricardo Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 1,60 4,60 4,60 001-001-000017269 Valdez Trujillo Jos é Thom as Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017270 Lapo Jos é Antonio Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017271 Lapo Jos é Antonio Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017272 Rom án Martha Dic./2013 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000017273 Lapo Lencer Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017274 Chuquim arca Cruz Dic./2013 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017275 Yaure Saraguro Jos é Franklin Dic./2013 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017276 Saraguro Alberto Dic./2013 1,00 7,90 8,90 8,90 001-001-000017277 Saraguro Juan Dic./2013 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017278 Trujillo Dolores Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 1,20 3,20 3,20 001-001-000017279 Ordoñez Espinoza Luis Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017280 Rom án Víctor Nov./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017281 Chuquim arca Rafael Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017282 Tenezaca Ros a Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017283 Litum a Carlos Alfons o Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017284 Tenezaca Lapo Jos é Ram ón Nov./2013 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017285 Villavicencio Vargas Melky Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017286 Córdova Rom ulo Dic./2013 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017287 Córdova Rom ulo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017288 Lapo Carlos Eduardo Dic./2013 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017289 Vargas Norm an Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 SUMAN Y PASAN 27,00 21,50 0,00 48,50 48,50 291 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 05/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 06/02/2014 07/02/2014 07/02/2014 07/02/2014 07/02/2014 Fecha 10/02/2014 10/02/2014 10/02/2014 10/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 7 Desde el 03 al 08 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 27,00 21,50 0,00 48,50 48,50 001-001-000017290 Saraguro Macas David Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017291 Cas tillo Ponce Mariana Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017292 Malla Julia Dic./2013 1,00 4,90 5,90 5,90 001-001-000017293 Samaniego Jaime Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017294 Gallegos Ruben Jun./2013 has ta Dic./2013 7,00 7,00 7,00 001-001-000017295 Macas Rojas Margarita Ximena Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017296 Macas Rojas Margarita Ximena Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017297 Córdova Córdova Jenny Oct./2013 has ta Dic./2013 3,00 4,50 7,50 7,50 001-001-000017298 Córdova Wils on Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017299 Bus tamante Patricia Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 1,20 3,20 3,20 001-001-000017300 Inmobiliaria Simego Cía. Ltda. Oct./2013 has taNov./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017301 Suing Enma Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017302 Vivanco Hugo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017303 Vivanco Hugo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017304 Zapater Zoila Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017305 Maldonado María Judith Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017306 Lituma Carlos Alfons o Sept./2013 has ta Dic./2013 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017307 Sánchez Román Julia Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 1,80 3,80 3,80 001-001-000017308 Torres Criollo Segundo Virgilio Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017309 Hidalgo Máximo Dic./2013 1,00 7,40 8,40 8,40 001-001-000017310 Bravo Carpio Julia Violeta Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017311 Condo Miguel Dic./2013 1,00 1,00 1,00 TOTAL 65,00 41,30 6,00 112,30 112,30 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 8 Desde el 10 al 15 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017312 Armijos Ros a Ibelia Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017313 Gonzaga Vicente Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017314 Díaz Chuquimarca Janeth Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,30 3,30 3,30 001-001-000017315 Cas tillo Peña Zoilo Rigoberto Ene./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 SUMAN Y PASAN 7,00 4,20 0,00 11,20 11,20 292 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 10/02/2014 10/02/2014 10/02/2014 10/02/2014 10/02/2014 10/02/2014 10/02/2014 10/02/2014 11/02/2014 11/02/2014 11/02/2014 11/02/2014 11/02/2014 11/02/2014 11/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 12/02/2014 13/02/2014 13/02/2014 13/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 8 Desde el 10 al 15 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 7,00 4,20 0,00 11,20 11,20 001-001-000017316 Bermeo Pompilio Ene./2014 1,00 7,40 8,40 8,40 001-001-000017317 Córdova Jaramillo Marcía Elena Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 0,90 2,90 2,90 001-001-000017318 Bus tamante Carlos Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,80 3,80 3,80 001-001-000017319 Aguilar Jos é Eduardo Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017320 Gálvez Narcis a Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017321 Eras Soto Miguel Ángel Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017322 Sánchez Sarango Felix Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 2,00 2,00 001-001-000017323 Lituma Jos efa Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 3,50 5,50 5,50 001-001-000017324 Aguilar Luis Ricardo Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017325 Aguilar Luis Ricardo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017326 Sarango Marieta Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017327 Saraguro Chuquimarca María Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017328 Cevallos Galo Omar Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017329 Cuenca Medina Carmen Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 4,50 7,50 7,50 001-001-000017330 Cuenca Alfons o Ene./2014 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017331 Cueva Jorge Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017332 Rojas Maldonado Manuel Ene./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017333 Villa Romero Manuel Antonio Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017334 Arias Benavides Antonieta Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017335 Correa Guillermina Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 3,30 5,30 5,30 001-001-000017336 Jaramillo David Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017337 Correa Dolores Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017338 Torres Edgar Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 5,00 7,00 7,00 001-001-000017339 Córdova Polivio Sept./2013 has ta Dic./2013 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017340 Rojas Jaramillo Amada Piedad Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017341 Rojas Jaramillo Amada Piedad Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017342 Jaramillo Benavides Mario Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017343 García Víctor Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 4,90 6,90 6,90 001-001-000017344 Vivanco Vicente Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017346 Rojas Rojas Roger Humberto Ene./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017347 Lalangui Richard Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017348 Ortega Malla Mario Agus tín Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017349 Luna Lima Norma Beatriz Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017350 Chuquimarca Luis Victoria Ene./2014 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017351 Lituma Cris tina Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 SUMAN Y PASAN 57,00 44,20 6,00 107,20 107,20 293 Por cobrar - Fecha 13/02/2014 14/02/2014 14/02/2014 14/02/2014 14/02/2014 14/02/2014 14/02/2014 14/02/2014 14/02/2014 15/02/2014 15/02/2014 15/02/2014 15/02/2014 15/02/2014 15/02/2014 15/02/2014 Fecha 1702/2014 17/02/2014 17/02/2014 17/02/2014 17/02/2014 17/02/2014 17/02/2014 17/02/2014 17/02/2014 17/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 8 Desde el 10 al 15 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 57,00 44,20 6,00 107,20 107,20 001-001-000017352 Lituma Ángel Vicente Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017353 Jaramillo Jaramillo Manuel Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017354 Jaramillo Jaramillo Manuel Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017355 Ortiz Enma Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017356 Rojas Patricia Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017357 Torres Julia Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017358 Rojas Maldonado Juan Antonio Dic./2013 has ta Ene./2014 9,00 10,10 19,10 19,10 001-001-000017359 Benavides Nancy Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017360 Benavides Criollo Luis Javier Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,40 4,40 4,40 001-001-000017361 Luzuriaga Loaiza Marco Alberto Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017362 Jaramillo Jos efa Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,20 3,20 3,20 001-001-000017363 Vargas Norman Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017364 Tenezaca Cés ar Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017365 Celi Atahualpa Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017366 Morocho Manuel Nov./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017367 Cuenca María Ene./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 TOTAL 87,00 59,20 6,00 152,20 152,20 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 9 Desde el 17 al 22 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017368 Cuenca Ordoñez Wilmer Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017369 Bas tidas Reinos o Gonzalo Ene./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017371 Maldonado Alberto Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017372 Maldonado Dolores Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017373 Jaramillo Fanny Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,50 3,50 3,50 001-001-000017374 Córdova Maldonado Víctor Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017375 Lima Tuza Margoth Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017376 Lima Francis co Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017377 Cuenca Ros ario Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017378 Cuenca Motoche Pablo Ene./2014 1,00 6,50 7,50 7,50 SUMAN Y PASAN 11,00 9,80 0,00 20,80 20,80 294 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 1702/2014 17/02/2014 17/02/2014 17/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 18/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 19/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 9 Desde el 17 al 22 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 11,00 9,80 0,00 20,80 20,80 001-001-000017379 Maldonado Héctor Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017380 Arias Victoria Lucía Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017382 Tuza Tuza Manuel Is aías Ene./2014 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000017383 Cuenca Medina Martha Ene./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017384 Lapo Servio Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 3,00 5,00 5,00 001-001-000017385 Correa Ena Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,30 3,30 3,30 001-001-000017386 Correa Cruz Dolores Cris tina Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017387 Arias Jaramillo Víctor Miguel Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017390 Lapo Juan Jos é Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017391 Lapo Juan Jos é Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017392 Jaramillo Dolores Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017393 Añazco Carlos Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017394 Muñoz Máximo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017395 Hidalgo Wilmer Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017398 Jaramillo David Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 9,80 11,80 11,80 001-001-000017400 Córdova Jaramillo Marcía Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017401 Hidalgo Ludeña Os car Efrén Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017402 Soto León Oct./2013 has ta Ene./2014 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017403 Vivanco Hugo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017404 Sarmiento Ponce Manuel Ángel Jul./2013 has ta Nov./2013 5,00 6,00 11,00 11,00 001-001-000017405 Reyes Maza Sonia Vicenta Ene./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017406 Menes es Jaime Ene./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017407 Nagua Lidia Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017408 Bus tamante Sánchez María Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017409 Vivanco Villavicencio Ángel Ene./2014 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000017410 Aguilar Luzuriaga Lida María Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 10,40 13,40 13,40 001-001-000017411 Michay Tuza Irma Esperanza Oct./2013 has ta Ene./2014 4,00 0,40 6,00 10,40 10,40 001-001-000017412 Vivanco Celi Quilvio Jos é Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017413 Lima Chuquimarca Mario Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017414 Jaramillo David Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017415 Córdova Bus tamante Thomas Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017416 Paredes Zarate Lupe María Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017417 Celi Córdova Augus to Benjamín Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,50 3,50 3,50 001-001-000017418 Añazco Manuel Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017419 Criollo Hugo Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 SUMAN Y PASAN 69,00 52,60 18,00 139,60 139,60 295 Por cobrar - Fecha 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 20/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 21/02/2014 22/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 9 Desde el 17 al 22 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Mes de consumo Factura pagado Básico Consumo Mora VIENEN 69,00 52,60 18,00 139,60 139,60 001-001-000017420 Criollo Hugo Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017421 Sarm iento Mariana de Jes ús Ene./2014 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000017422 Cabrera Iñiguez Miguel Ángel Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017423 Cas tillo Medina Vicente Ene./2014 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000017424 Aguilar Enm a Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017425 Chuquim arca Víctor Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017426 Arias Galván Miguel Rodrigo Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017428 Arias Benavides Luis Eduardo Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017429 Arias Benavides Luis Eduardo Ene./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017430 Ordoñez Juan Bernardo Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017431 Tuza Jos é Dolores Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017432 Murguincho Manuel Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017433 Carrión Carm en Leopoldina Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017434 Tenezaca Vicente Ene./2014 1,00 4,90 5,90 5,90 001-001-000017435 Tenezaca Vicente Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017436 Córdova Velez Francolino Ene./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017437 Córdova Rubén Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017438 Trujillo Víctor Ene./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017440 Loaiza Ángel Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,40 2,40 2,40 001-001-000017441 Rojas Rojas Roger Hum berto Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017442 Vivanco María Ignacia Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017443 Córdova Felix Germ an Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017444 Jaram illo Micaela Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017445 Saraguro María Elis a Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017446 Saraguro Gloria Ene./2014 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000017447 Benitez Marín María Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 0,20 3,20 3,20 001-001-000017448 Lim a Tuza Luis Benigno Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 7,00 10,00 10,00 001-001-000017449 Vivanco Villavicencio Ángel Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017450 Córdova Cham ba Ninfa María Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,40 3,40 3,40 001-001-000017451 Aguilar Córdova María Es ther Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017452 Tuza Dolores Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017453 Villa Maldonado Jos é Vicente Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017454 García Valdez Otilia Margoth Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017455 Yauri Litum a Sam uel Ignacio Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017456 Yauri Litum a Sam uel Ignacio Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 6,90 8,90 8,90 001-001-000017457 Lim a Chuquim arca Víctor Agos t./2013 has ta En./2014 6,00 6,00 12,00 12,00 SUMAN Y PASAN 126,00 89,00 24,00 239,00 239,00 296 Por cobrar - Fecha 22/02/2014 23/02/2014 22/02/2014 22/02/2014 22/02/2014 22/02/2014 22/02/2014 22/02/2014 22/02/2014 22/02/2014 22/02/2014 24/02/2014 Fecha 24/02/2014 24/02/2014 24/02/2014 24/02/2014 24/02/2014 24/02/2014 24/02/2014 24/02/2014 24/02/2014 25/02/2014 25/02/2014 25/02/2014 25/02/2014 25/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 9 Desde el 17 al 22 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 126,00 89,00 24,00 239,00 239,00 001-001-000017458 Yaure Saraguro Jos é Franklin Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017459 Jaram illo Maldonado Miguel Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017461 Maldonado Ros a Margarita Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017462 Hidalgo Ángel Ene./2014 1,00 10,90 11,90 11,90 001-001-000017463 Berru Cham ba María Ene./2014 3,00 5,40 8,40 8,40 001-001-000017464 Aguilar Luzuriaga Luis a s ept./2013 has ta Ene./2014 5,00 0,40 6,00 11,40 11,40 001-001-000017465 Hidalgo Jaram illo Gerardo Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 9,40 11,40 11,40 001-001-000017466 Lapo Relica Luis Efrén Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 5,00 7,00 7,00 001-001-000017467 Hidalgo Dolores Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017468 Rom ero Loaiza Vicente Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017469 Andrade Ros endo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017480 Jaram illo Maldonado Miguel Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 TOTAL 150,00 120,90 30,00 300,90 300,90 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 10 Desde el 24 al 28 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017470 Rojas Jaram illo Jos é Manuel Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017471 Suing Tenezaca Carm en Oct./2013 has ta Ene./2014 4,00 0,60 6,00 10,60 10,60 001-001-000017472 Barreto Ángel Ene./2014 1,00 2,50 3,50 3,50 001-001-000017473 Yauri Litum a Esthela María Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017474 Tuza Machuca Juana Felicia Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017475 Ureña Marco Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017476 Vivanco Jaram illo Flor María Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017477 Pineda Salinas Luis Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 26,30 28,30 28,30 001-001-000017478 Alvarado Cam ilo Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017479 Rojas Maldonado Melva Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017481 Lapo Elda María Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 10,30 13,30 13,30 001-001-000017482 Rivera Freddy Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017483 Macas Enrique Ene./2014 1,00 2,50 3,50 3,50 001-001-000017484 Macas Enrique Ene./2014 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 29,00 42,40 6,00 77,40 77,40 297 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 25/02/2014 25/02/2014 25/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 26/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 10 Desde el 24 al 28 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 29,00 42,40 6,00 77,40 77,40 001-001-000017485 Jaram illo Alicia Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017486 Trujillo Sim ón Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 6,00 9,00 9,00 001-001-000017487 Lim a Chuquim arca Miguel Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017488 Sarm iento Eugenio Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017489 Tenezaca Beatriz Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017490 Tenezaca Nancy Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017491 Tuza Jos é Ene./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017492 Tuza Jos é Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017493 Tenezaca Lapo Jos é Ram ón Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017494 Malla Julia Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017495 Rom án Mercedes Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017496 Macas Rojas Xim ena Margarita Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017497 Macas Rojas Xim ena Margarita Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017499 Paltin Manuel May./2010 has ta Ene./2014 29,00 247,00 6,00 282,00 74,80 001-001-000017500 Macas Victoria Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017501 Torres Marco Alberto Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000017502 Ureña Enrique Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017503 Paltin Jos é Ene./2014 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017504 Paltin Jos é Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017505 Herrera Manuel Oct./2013 has ta Ene./2014 4,00 0,40 6,00 10,40 10,40 001-001-000017506 Benavidez Arias Servio Tulio Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 16,60 19,60 19,60 001-001-000017507 Quezada Ram irez Jenny Ene./2014 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017508 Rojas Rojas Ángel Eduardo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017509 Ortega Edgar Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017510 Córdova Vivanco Ros a Mariela Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017511 González Bus tam ante Julio Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017512 Villa Rocío Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017513 Villa Vicente Ene./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017514 Villa Vicente Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017515 Mallaguari Pogo Luis Francis co Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017516 Berru Pinzón Jos é Byron Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017517 Berru Pinzón Jos é Byron Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017518 Vivanco Jos é Luis Ene./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017519 Loján Meira Jaim e Rodrigo Ene./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017520 Sarm iento Ros a Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 1,50 4,50 4,50 SUMAN Y PASAN 106,00 325,50 18,00 449,50 242,30 298 Por cobrar 207,20 207,20 Fecha 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 27/02/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 10 Desde el 24 al 28 de Febrero de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 106,00 325,50 18,00 449,50 242,30 001-001-000017521 Torres Yaguana Melida Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017522 Córdova Suing Diana Ibeth Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 4,70 6,70 6,70 001-001-000017523 Alvarez Enrique Ene./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017524 Torres Olger Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 4,20 6,20 6,20 001-001-000017525 Sucunuta Bus tan Luis Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017526 Samaniego Jaramillo Luis Ene./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017527 Díaz Luz América Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017528 Díaz Luz América Agos t./2013 has ta En./2014 6,00 0,20 6,00 12,20 12,20 001-001-000017529 Córdova Carlos German Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,50 3,50 3,50 001-001-000017530 Córdova Els a Cecilia Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017531 Condo Medina Marco Antonio Ene./2014 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017532 Valarezo Héctor Antonio Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 4,20 6,20 6,20 001-001-000017533 Veintimilla María Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017534 Maldonado Carrión Telmo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017535 Lapo Relica Manuel Alberto Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017536 Alvarez Curipoma Juan Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017537 Córdova Rojas Pablo Rene Ene./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017538 Córdova Rojas Pablo Rene Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017539 Valdez Nancy Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017540 Chamba Medina Urpiano Ene./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017541 Aguins aca Milton Alfredo Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017542 Luna Marco Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017543 Vivanco Villavicencio Ángel Ene./2014 1,00 7,90 8,90 8,90 TOTAL 144,00 358,10 24,00 526,10 318,90 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 11 Desde el 01 al 08 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total Fecha N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 01/03/2014 001-001-000017544 Lapo Jos é Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 01/03/2014 001-001-000017546 Valdez Trujillo Jos é Thomas Ene./2014 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 3,00 0,00 0,00 3,00 3,00 299 Por cobrar 207,20 207,20 Por cobrar - Fecha 01/03/2014 01/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 05/03/2014 06/03/2014 06/03/2014 06/03/2014 06/03/2014 06/03/2014 06/03/2014 06/03/2014 06/03/2014 06/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 07/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 11 Desde el 01 al 08 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 3,00 0,00 0,00 3,00 3,00 001-001-000017547 Muñoz Mario Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017548 Cueva Cueva Audverto de Jes ús Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 3,10 5,10 5,10 001-001-000017550 Lapo Jos é Antonio Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017551 Lapo Jos é Antonio Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017552 García Valdez Manuel Ignacio Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,30 3,30 3,30 001-001-000017553 Shingue Emiliano Ene./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017554 Vivanco Arias Juan Medardo Ene./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017555 Palacios Granda Carlom agno Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 0,60 3,60 3,60 001-001-000017556 Correa Gloria Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 5,70 7,70 7,70 001-001-000017557 Rojas Jaram illo Jos é Manuel Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017558 Saraguro Juan Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 6,00 6,00 001-001-000017559 Tenezaca Ros a Vicenta Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017560 Jaram illo David Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017561 Cevallos Galo Om ar Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017562 Rom án Daniel Ene./2014 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017563 Rom án Daniel Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017564 Verdes oto Lem a Marco Antonio Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017565 Córdova Julio Hum berto Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017566 Medina Arm ijos Cels o Leonardo Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017567 Maldonado Cornelio Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017568 Maldonado Cornelio Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 1,90 4,90 4,90 001-001-000017569 Maldonado Telm o Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017570 Tuza Curipom a Pedro Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017571 Tuza Curipom a Pedro Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017574 Tuza Granda Franklin Jos é Ene./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017575 Tuza Granda Om ar Daniel Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017576 Tuza Granda María Rocío Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017577 Torres Criollo Virgilio Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017578 Berru Prieto Jos é María Agos t./2013 has ta En./2014 6,00 6,00 12,00 12,00 001-001-000017579 Jarrín Jorge Dic./2013 1,00 1,00 1,00 001-001-000017580 Merchán Walter Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 0,40 3,40 3,40 001-001-000017581 Medina Medina Diana Vicenta Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017582 Colegio Nacional 8 de Diciem breDic./2013 has ta Ene./2014 2,00 3,00 5,00 001-001-000017583 Colegio Nacional 8 de Diciem breDic./2013 has ta Ene./2014 2,00 69,40 71,40 001-001-000017584 Colegio Nacional 8 de Diciem breDic./2013 has ta Ene./2014 1,00 7,90 8,90 SUMAN Y PASAN 66,00 103,40 6,00 175,40 90,10 300 Por cobrar 5,00 71,40 8,90 85,30 Fecha 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 08/03/2014 Fecha 10/03/2014 10/03/2014 10/03/2014 10/03/2014 10/03/2014 10/03/2014 10/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 11 Desde el 01 al 08 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 66,00 103,40 6,00 175,40 90,10 001-001-000017585 Colegio Nacional 8 de Diciembre Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 25,50 27,50 001-001-000017586 Diaz Wils on Oct./2013 has ta Ene./2014 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017587 Ureñna Miguel Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 10,60 12,60 12,60 001-001-000017588 Aguilar Teres a Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017589 Bravo Carpio Julia Violeta Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017590 Lapo Les ter Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017591 Chuquimarca Cruz Ene./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017592 Maldonado Luzuriaga Efraín Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017593 Cas a Comunal Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 0,40 3,40 3,40 001-001-000017594 Velez Héctor Ángel Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 TOTAL 87,00 140,30 12,00 239,30 126,50 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 12 Desde el 10 al 15 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017595 García Bertha Dic./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017596 Cas tillo Aurora Ene./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017597 Chuquimarca Rafael Ene./2014 1,00 8,90 9,90 9,90 001-001-000017598 Chuquimarca Manuel Agus tín Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017600 Luna Esperanza Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000017603 Córdova Romulo Ene./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017604 Córdova Romulo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017605 Jaramillo Rogue Antonio Dic./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017606 Jaramillo Manuel Ignacio Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,80 3,80 3,80 001-001-000017607 Escaleras Sebas tián Dic./2013 has ta Ene./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017608 Soto Maldonado María Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,40 4,40 4,40 001-001-000017609 Jaramillo Vicenta Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017610 Córdova Maldonado Luis Jun./2013 has ta Ene./2014 8,00 6,00 14,00 14,00 001-001-000017611 Álvarez Curipoma Diego Alberto Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000017612 Alarcón Cumandá Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017613 Velez Romero Luis Enrique Ene./2014 1,00 4,90 5,90 5,90 SUMAN Y PASAN 36,00 20,30 6,00 62,30 62,30 301 Por cobrar 85,30 27,50 112,80 Por cobrar - - Fecha 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 11/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 12/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 13/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 12 Desde el 10 al 15 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 36,00 20,30 6,00 62,30 62,30 001-001-000017614 Cuenca Medina Leonor Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017615 Arias Benavides Luis Eduardo Ene./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017616 Pineda Collaguazo Hugo Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,50 4,50 4,50 001-001-000017618 Rojas Román Nes tor Enrique Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 1,30 3,30 3,30 001-001-000017619 Agreda Agreda Vicente Bolívar Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017620 Paladines Segundo Is mael Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017621 Granda Jaramillo Jes ús Morfilio Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017622 Suing Enma Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017623 Vivanco Hugo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017624 Vivnaco Hugo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017625 Zapater Zoila Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017626 Maldonado María Judith Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017627 Rojas Rojas Leonardo Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017628 Ortiz Luzuriaga Petronila Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017629 Villavicencio Vargas Melky Ene./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017630 Torres Manuel Agus tín Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,70 4,70 4,70 001-001-000017631 Torres Manuel Agus tín Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017632 Cas tilloFernanddez Julio Sept./2013 has ta Ene./2014 5,00 6,00 11,00 11,00 001-001-000017633 Maldonado Nels on Ene./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017634 Carrión Rojas Eduardo Ene./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017635 Guachizaca Melva Nov./2013 has ta Dic./2013 2,00 7,10 9,10 9,10 001-001-000017636 Guachizaca Guillermo Nov./2013 has ta Ene./2014 3,00 1,60 4,60 4,60 001-001-000017637 Trujillo Dolores Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017638 Cuenca Pucha Enrique Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017639 Torres Draus in Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017640 Sucuzhañay Zoila Verónica Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 3,60 5,60 5,60 001-001-000017641 Sarango Torres Amada Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017642 Torres Mora Amada Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017643 Torres Mora Amada Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 0,80 2,80 2,80 001-001-000017644 Romero Ceciliar Ene./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017645 Córdova Augus to Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017646 Maldonado Alejandro Ene./2014 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017647 Lituma Carlos Alfons o Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017648 Córdova Felix German Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017649 Córdova Polivio Ene./2014 1,00 3,70 4,70 4,70 SUMAN Y PASAN 90,00 52,50 12,00 154,50 154,50 302 Por cobrar 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA Fecha N° de Factura 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 14/03/2014 15/03/2014 15/03/2014 15/03/2014 15/03/2014 15/03/2014 15/03/2014 001-001-000017650 001-001-000017651 001-001-000017652 001-001-000017653 001-001-000017654 001-001-000017655 001-001-000017656 001-001-000017657 001-001-000017658 001-001-000017659 001-001-000017660 001-001-000017661 001-001-000017662 001-001-000017663 Fecha 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 17/03/2014 Nombre del usuario VIENEN Carrión Eduardo Yaure Saraguro Jos é Franklin Aguilar Jos é Eduardo Lapo Laura Lapo Juan Jos é Lapo Juan Jos é Francia del Pino Vivnaco Medardo Vivanco Loaiza Jos é Sánchez Rom án Julia Mercedes Cueva Jorge Jaram illo Celi Julio Córdova Marcelo Rom án Ros a Yolanda TOTAL AUXILIAR DE VENTAS N° 12 Desde el 01 al 08 de Marzo de 2014 DETALLE Consumo Mes de consumo Básico 90,00 Ene./2014 1,00 Feb./2014 1,00 Ene./2014 1,00 Ene./2014 1,00 Feb./2014 1,00 Feb./2014 1,00 Ene./2014 1,00 Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 Ene./2014 1,00 Feb./2014 1,00 Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 Ene./2014 1,00 Ene./2014 1,00 107,00 Excedente de Consumo 52,50 Multa por Mora 12,00 0,40 0,20 4,30 0,40 57,80 12,00 Total de Factura 154,50 1,00 1,40 1,20 1,00 1,00 1,00 1,00 6,30 2,00 1,40 1,00 2,00 1,00 1,00 176,80 Total pagado 154,50 1,00 1,40 1,20 1,00 1,00 1,00 1,00 6,30 2,00 1,40 1,00 2,00 1,00 1,00 176,80 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 13 Desde el 17 al 22 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017664 Córdova Rubén Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017665 Córdova Velez Francolino Feb./2014 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017666 Tenezaca Lapo Jos é Ram ón Feb./2014 1,00 6,50 7,50 7,50 001-001-000017667 Rom án Víctor Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017668 Machuca Esther Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017669 Cas tillo Peña Ziolo Rigoberto Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017671 Luzuriaga Rojas Ros a Matilde Dic./2013 has ta En./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017672 Bálcazar Jam ie Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017673 Litum a Cris tina Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017674 Córdova Miguel Ángel Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 8,30 11,30 11,30 001-001-000017675 Lapo Teres a Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 16,30 19,30 19,30 001-001-000017676 Vivanco Arias Flora de Jes ús Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 3,80 5,80 5,80 SUMAN Y PASAN 24,00 36,60 0,00 60,60 60,60 303 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 17/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 18/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 13 Desde el 17 al 22 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 24,00 36,60 0,00 60,60 60,60 001-001-000017677 Saraguro Macas David Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017678 Carrión Carm en Leopoldina Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017679 Rojas Maldonado Juan Antonio Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017680 Valarezo Héctor Antonio Feb./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017681 Vele Cuenca Richard Enrique Oct./2013 has ta Feb./2014 5,00 4,20 6,00 15,20 15,20 001-001-000017682 Rom án Daniel Feb./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017683 Rom án Daniel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017684 Mallaguari Pogo Luis Francis co Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017685 Alarcón Segundo Oct./2013 has ta Feb./2014 5,00 6,00 11,00 11,00 001-001-000017686 Alarcón Segundo Nov./2013 has ta Feb./2014 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017687 Jaram illo Córdova María Ignacia Oct./2013 has ta Feb./2014 5,00 2,70 6,00 13,70 13,70 001-001-000017688 Rojas Criollo Richard Eduardo Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017689 Jaram illo Leonidas Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017690 Vivanco Maria Ignancia Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017691 Tenezaca Ros a Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017692 Bus tam ante Servilio Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 0,20 3,20 3,20 001-001-000017693 Soto Julio Dic./2013 has ta Feb./2014 2,00 2,40 4,40 4,40 001-001-000017694 Berm eo Pom pilio Feb./2014 1,00 4,90 5,90 5,90 001-001-000017695 Tulcán Jaim e Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 6,50 9,50 9,50 001-001-000017696 Aguilar Aguilar María Teodolinda Oct./2013 has ta Ene./2014 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017697 Rojas Rojas Ángel Eduardo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017698 Díaz Ros a Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 0,60 3,60 3,60 001-001-000017699 Vivanco Vicente Feb./2014 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017700 Saraguro Marieta Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017701 Rom ero Loaiza Vicente Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017702 Hidalgo Dolores Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017703 Andrade Ros endo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017704 Rodas Torres Dolores Regina Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017705 Vivanco Murguincho Om ar Iván Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017706 Menes es Jaim e Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017707 Benavides Nancy Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017708 Benavides Criollo Luis Javier Feb./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017709 Cas tillo Medina Vicente Feb./2014 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017710 Aguilar Enm a Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017711 Hidalgo Máxim o Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 3,30 5,30 5,30 001-001-000017712 Lapo Vicente Nov./2013 has ta Feb./2014 4,00 1,30 6,00 11,30 11,30 SUMAN Y PASAN 95,00 69,10 36,00 200,10 200,10 304 Por cobrar - Fecha 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 19/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 13 Desde el 17 al 22 de Marzo de 2014 DETALLE Total Total de Nombre del usuario N° de Factura Consumo Excedente de Multa por pagado Factura Mes de consumo Mora Consumo Básico VIENEN 200,10 200,10 36,00 69,10 95,00 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017713 Arm ijos Ros a Ibelia 5,50 5,50 4,50 1,00 Feb./2014 001-001-000017714 Cuenca Alfons o 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017715 Cuenca Alfons o 8,90 8,90 7,90 1,00 Feb./2014 001-001-000017716 Cuenca Motoche Pablo Alfons o 3,00 3,00 3,00 Dic./2013 has ta Feb./2014 001-001-000017717 Medina Suquilanga Antonio 1,40 1,40 0,40 1,00 Feb./2014 001-001-000017718 Añazco Manuel 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017719 Tenezaca Beatriz 1,40 1,40 0,40 1,00 Feb./2014 001-001-000017720 Tenezaca Nancy 12,00 12,00 6,00 6,00 Sept./2013 has ta Feb./2014 001-001-000017721 Velez Roberto Francis co 2,00 2,00 2,00 Ene./2014 has ta Feb.2014 001-001-000017722 Saraguro Juan 14,60 14,60 12,60 2,00 Ene./2014 has ta Feb.2014 001-001-000017723 Saraguro Alberto 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017724 Murguincho Manuel 36,30 36,30 33,30 3,00 Dic./2013 has ta Feb./2014 001-001-000017725 Medina Is auro 3,80 3,80 1,80 2,00 Ene./2014 has ta Feb.2014 001-001-000017726 García Melania 2,80 2,80 1,80 1,00 Feb./2014 001-001-000017727 Lapo Servilio 2,00 2,00 2,00 Ene./2014 has ta Feb.2014 001-001-000017728 Litum a Antonio 5,70 5,70 3,70 2,00 Ene./2014 has ta Feb.2014 001-001-000017729 Litum a Antonio 2,20 2,20 1,20 1,00 Feb./2014 001-001-000017730 Díaz Chuquim arca Janeth 1,40 1,40 0,40 1,00 Feb./2014 001-001-000017731 Luna Lim a Norm a Beatriz 9,40 9,40 8,40 1,00 Feb./2014 001-001-000017732 Hidalgo Wilm er 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017733 Hidalgo Ludeña Os car 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017735 Arias Benavides Antonieta 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017736 Vivanco María Ignacia 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017737 Tuza Jos é Dolores 6,50 6,50 3,50 3,00 Dic./2013 has ta Feb./2014 001-001-000017738 Tuza Jos é Dolores 1,20 1,20 0,20 1,00 Feb./2014 001-001-000017739 Macas Enrique 1,00 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017740 Macas Enrique 2,00 2,00 2,00 Ene./2014 has ta Feb.2014 001-001-000017741 Medina de Medina Delia María 3,90 3,90 2,90 1,00 Feb./2014 001-001-000017742 Torres Edgar 2,80 2,80 1,80 1,00 Feb./2014 001-001-000017743 Yaure Medardo 13,20 13,20 10,20 3,00 Nov./2013 has ta Ene./2014 001-001-000017744 Cas tillo Ortenes io 1,00 1,00 Feb./2014 001-001-000017745 Colegio Nacional 8 de Diciem bre 11,90 10,90 1,00 Feb./2014 001-001-000017746 Colegio Nacional 8 de Diciem bre 8,90 7,90 1,00 Feb./2014 001-001-000017747 Colegio Nacional 8 de Diciem bre 2,00 2,00 2,00 Ene./2014 has ta Feb.2014 001-001-000017748 Morocho Manuel 353,10 374,90 42,00 182,90 150,00 SUMAN Y PASAN 305 Por cobrar 1,00 11,90 8,90 21,80 Fecha 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 20/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 21/03/2014 Fecha 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 13 Desde el 17 al 22 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 150,00 182,90 42,00 374,90 353,10 001-001-000017749 Torres Manuel Agus tín Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017750 Hidalgo Franklin Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 10,60 12,60 12,60 001-001-000017751 Saraguro María Elis a Feb./2014 1,00 6,50 7,50 7,50 001-001-000017752 Saraguro Gloria Feb./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017753 Lapo Víctor Gonzalo Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 12,80 14,80 14,80 001-001-000017754 García Víctor Feb./2014 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000017755 Ordoñez Juan Bernardo Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017756 Samaniego Jaime Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017757 Saraguro Chuquimarca María Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017758 Jaramillo Dolores Feb./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017759 Celi Córdova Augus to Benjamín Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017760 Cas tillo Medina Vicente Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017761 Jaramillo Micaela Feb./2014 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017762 Chuquimarca Luz Victoria Feb./2014 1,00 53,30 54,30 54,30 001-001-000017763 Torres Manuel Agus tín Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017764 Yauri Lituma Samuel Ignacio Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017765 Yauri Lituma Samuel Ignacio Feb./2014 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000017766 Tenezaca Trujillo Hermes Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017767 Cabrera Iñiguez Miguel Ángel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 TOTAL 173,00 277,80 42,00 492,80 471,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 14 Desde el 24 al 31 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017768 Medina Armijos Cels o Leonardo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017769 Maldonado Dolores Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017770 Maldonado Alberto Feb./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017771 Jaramillo Fanny Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017772 Macas Rojas Margartita Ximena Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017773 Macas Rojas Margartita Ximena Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017774 Vivanco Villavicencio Ángel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 7,00 0,60 0,00 7,60 7,60 306 Por cobrar 21,80 21,80 Por cobrar - Fecha 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 25/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 14 Desde el 17 al 31 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 7,00 0,60 0,00 7,60 7,60 001-001-000017775 Ortiz Enma Feb./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017776 Córdova Carrión Lila Antonieta Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 0,40 2,40 2,40 001-001-000017777 Trujillo Víctor Feb./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017778 Soto Maldonado Ana María Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017779 Villavicencio Vargas Melky Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017780 Benitez Luis Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017781 Vivanco Lupercio Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 9,80 11,80 11,80 001-001-000017782 Trelles Calle Ulfer Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 6,30 8,30 8,30 001-001-000017783 Cuenca Medina Fanny Ligia Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017784 Muñoz Máximo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017785 Lapo Lituma Huan Thomas Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 3,30 5,30 5,30 001-001-000017786 Chamba Medina Urpiano Miguel Feb./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017787 Pineda Salinas Luis Feb./2014 1,00 7,90 8,90 8,90 001-001-000017788 Macas Victoria Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017789 Lima Francis co Feb./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017790 Lima Tuza Margoth Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017791 Tenezaca Ramón Dic./2013 has ta Mar./2014 4,00 19,60 6,00 29,60 29,60 001-001-000017792 Hiddalgo Ángel Feb./2014 1,00 6,10 7,10 7,10 001-001-000017793 Maldonado Ros a Margarita Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017794 Criollo Hugo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017795 Criollo Hugo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017796 As tudillo Franco Olivar Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 0,20 3,20 3,20 001-001-000017797 Córdova Chamba Ninfa María Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017798 Chuquimarca Ros ario Hortencia Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017799 Medina Lapo Marco Antonio Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,50 4,50 4,50 001-001-000017800 Lapo Fayony Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 15,50 18,50 18,50 001-001-000017801 Rojas Román Carmen Is abel Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017802 Román María Ignacia Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 4,50 6,50 6,50 001-001-000017803 Rojas Patricia Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017805 Torres Julia Feb./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017806 Vivanco Hugo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017807 Rojas Román Amada Piedad Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017808 Rojas Máximo Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000017809 Rojas Román Ángel Humberto Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017810 Malla Julia Feb./2014 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 67,00 81,70 6,00 154,70 154,70 307 Por cobrar - Fecha 25/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 26/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 27/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 14 Desde el 17 al 31 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 67,00 81,70 6,00 154,70 154,70 001-001-000017811 Alvarez Curipom a Juan Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017812 Rojas Rojas Miguel Ángel Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,10 4,10 4,10 001-001-000017813 Lojan Neira Jaim e Rodrigo Feb./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017814 Herrera Manuel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017815 Luna Marco Feb./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017816 Luzuriaga Loaiza Marco Alberto Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017817 Chuquim arca Víctor Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017818 Rom án Mercedes Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017820 Rojas Rom án Bolívar Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 8,20 10,20 10,20 001-001-000017821 Arias Jaram illo Víctor Miguel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017822 Correa Gloria Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017823 Jaram illo Kléver Nov./2013 has ta Feb./2014 4,00 9,10 6,00 19,10 19,10 001-001-000017824 Jaram illo Kléver Nov./2013 has ta Feb./2014 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017825 Arm ijos Esthela Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017826 Guachizaca Melva Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017827 Guachizaca Guillerm o Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017828 Flores Rodrigo Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 0,40 3,40 3,40 001-001-000017829 Tuza Jos é Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017830 Lapo Relica Luis Efrén Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017831 García Guadalupe Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 1,00 3,00 3,00 001-001-000017832 Ortega Edgar Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017833 Arias Benavides Luis Eduardo Feb./2014 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000017834 Arias Benavides Luis Eduardo Feb./2014 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000017835 Arias Galván Miguel Eduardo Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017836 Arias Galván Miguel Eduardo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017837 Córdova Vivanco Ros a Mariela Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017838 Vivanco Villavicencio Ángel Feb./2014 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017839 Tuza Machuca Manuel Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 15,40 17,40 17,40 001-001-000017840 Vargas Tam ayo Ros ario Melania Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 10,70 13,70 13,70 001-001-000017841 Uyaguari Is abel Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 1,10 4,10 4,10 001-001-000017842 Benitez Marín María Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017843 Aguilar Luis Ricardo Feb./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017844 Aguilar Luis Ricardo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017845 Paltín Manuel Feb./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017846 Aguilar Graciela Ene./2014 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 121,00 146,10 18,00 285,10 285,10 308 Por cobrar - Fecha 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 14 Desde el 17 al 31 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 121,00 146,10 18,00 285,10 285,10 001-001-000017847 Jaramillo Thomas Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017848 Sarmiento Mariana de Jes ús Feb./2014 1,00 6,10 7,10 7,10 001-001-000017849 Córdova Julio Humberto Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017850 Córdova Bus tamante Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017851 Lima Chuquimarca Mario Alberto Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017853 Tuza Tuza Manuel Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017854 MorochoJos é Ángel Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017855 Aguilar Jos é Eduardo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017856 Muñoz Mario Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017857 Barreto Ángel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017858 Hidalgo Edis on Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 2,00 5,00 5,00 001-001-000017859 Cuenca Medina Carmen Feb./2014 1,00 4,90 5,90 5,90 001-001-000017860 Yauri Lituma Esthela María Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017861 Jaramillo Rojas Máximo Manuel Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,30 4,30 4,30 001-001-000017862 Encalada Raquel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017863 Maldonado Telmo Feb./2014 1,00 5,70 6,70 6,70 001-001-000017864 Torres Criollo Virgilio Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017865 Rojas Maldonado Manuel Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017866 Rojas Maldonado Manuel Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 4,70 6,70 6,70 001-001-000017867 Rojas Maldonado Manuel Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 6,60 8,60 8,60 001-001-000017868 Maldonado Héctor Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017869 Saraguro Eduardo Oct./2013 has ta Feb./2014 5,00 8,10 13,10 13,10 001-001-000017870 Vargas Norma Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017872 Sotomayor Piedad Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017873 Gutierrez Viñan Jos é Oct./2013 has ta Ene./2014 4,00 16,40 20,40 20,40 001-001-000017874 Ordoñez Espinoza Luis Eduardo Ene./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017875 Añazco Carlos Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017876 Reyes Maza Sonia Vicenta Feb./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017877 Ureña Enrique Feb./2014 1,00 2,50 3,50 3,50 001-001-000017878 Lapo Chuquimarca Juan Ene./2014 has ta Feb.2014 2,00 33,40 35,40 35,40 001-001-000017879 Jaramillo Jaramillo Manuel Jos é Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017880 Vivanco Jaramillo Flor María Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017881 Ros illo Wils on Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017882 Jaramillo Franco Nov./2013 has ta Feb./2014 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000017883 Vele Enrique Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 SUMAN Y PASAN 181,00 242,50 24,00 447,50 447,50 309 Por cobrar - JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 14 Desde el 17 al 31 de Marzo de 2014 DETALLE Total de Total Fecha N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 181,00 242,50 24,00 447,50 447,50 28/03/2014 001-001-000017884 Cuenca Medina Leonor Dic./2013 has ta Feb./2014 1,00 1,00 1,00 28/03/2014 001-001-000017885 Litum a Francis co Heriberto Dic./2013 has ta Feb./2014 2,00 1,00 3,00 3,00 28/03/2014 001-001-000017886 Litum a Francis co Heriberto Feb./2014 1,00 3,20 4,20 4,20 TOTAL 185,00 246,70 24,00 455,70 455,70 Fecha 01/04/2014 01/04/2014 01/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 02/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 15 Desde el 01 al 05 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017887 Córdova Maldonado Víctor Hugo Feb./2014 1,00 8,90 9,90 9,90 001-001-000017888 Rojas Rojas Sergio Leobardo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017889 Rom án Maura Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017891 Carrión Rojas Eduardo Feb./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000017892 Carrión Eduardo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017893 Lapo Margarita Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017895 Díaz Dolores Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 4,80 7,80 7,80 001-001-000017896 García Cés ar Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017897 Jaram illo Benavides Mario Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,90 2,90 2,90 001-001-000017898 Córdova Suing Ibeth Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017899 Luna Lim a Claudio Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 1,20 4,20 4,20 001-001-000017900 Álvarez Enrique Feb./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017901 Litum a Carlos Alfons o Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017902 Trujillo Sim ón Feb./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000017903 Celi Jos é David Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 12,20 15,20 15,20 001-001-000017904 Córdova Milton Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 3,50 5,50 5,50 001-001-000017905 Córdova Milton Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000017906 Litum a Ángel Vicente Feb./2014 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000017907 Lapo Jos é Antonio Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017908 Lapo Jos é Antonio Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017909 Vivanco Hugo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017910 Vivanco Hugo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017911 Suing Enm a Feb./2014 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 38,00 39,10 0,00 77,10 77,10 310 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 03/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 04/04/2014 Fecha 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 15 Desde el 01 al 05 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 38,00 39,10 0,00 77,10 77,10 001-001-000017912 Zapater Zoila Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017913 Córdova David Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017914 Ortiz Luzuriaga Petronilia Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017915 Condo Medina Antonio Feb./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017916 Lituma Chuquimarca Miguel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017917 Cuenca María Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017918 Rojas Jaramillo Amada Piedad Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017919 Rojas Jaramillo Amada Piedad Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017920 Rojas Jorge Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 1,80 3,80 3,80 001-001-000017921 Trujillo Dolores Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017922 Román Alvarado Leonardo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017923 Lapo Relica Ros a Grimaneza Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 6,50 9,50 9,50 001-001-000017924 Lalangui Richard Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017925 Rojas Ramiro Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017926 Córdova Rojas Pablo Rene Feb./2014 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000017927 Córdova Rojas Pablo Rene Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017928 Torres Olguer Feb./2014 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017929 Ortiz Aguilar Gonzalo Arturo Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017930 Suing Gerardo Benigno Dic./2013 has ta Ene./2014 2,00 9,80 11,80 11,80 TOTAL 67,00 65,90 0,00 132,90 132,90 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 16 Desde el 07 al 12 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017931 Cevallos Galo Omar Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017934 Tuza Emergildo Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 2,70 6,00 12,70 12,70 001-001-000017935 Tuza Alfons o Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017936 Vivanco Arias Juan Medardo Feb./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000017937 Condo Miguel Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017938 Rojas Rojas Roger Humberto Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017939 Bermeo Pompilio Marz./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 SUMAN Y PASAN 14,00 4,30 6,00 24,30 24,30 311 Por cobrar - Por cobrar - Fecha 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 07/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 08/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 16 Desde el 07 al 12 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 14,00 4,30 6,00 24,30 24,30 001-001-000017940 Tenezaca Ros a Margarita Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017941 Córdova Wils on Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017942 Bus tamante Patricia Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017943 Palacio Villacís Jos é Antonio Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017944 Rojas Jaramillo Jos é Manuel Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017945 Arias Benavides Antonieta Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017947 Ponce Cas tillo Patricio Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 6,80 9,80 9,80 001-001-000017948 Vivanco Arias Flora de Jes ús Marz./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000017949 Alarcón Cumandá Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017950 Chuquimarca Rafael Feb./2014 1,00 25,10 26,10 26,10 001-001-000017951 Valdez Díaz Paolo Ramiro Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 9,20 12,20 12,20 001-001-000017952 Valdez Díaz Paolo Ramiro Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017953 Valdez Díaz Yanira Pas cualita Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017954 Lima Chuquimarca Mario Alberto Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 1,90 3,90 3,90 001-001-000017955 Montaño Claudio Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017956 Romero Cecilia Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017957 Bus tamante María Beatriz Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017958 Díaz Tenezaca Luis Benjamín Ene./2014 has ta Feb./2014 2,00 7,40 9,40 9,40 001-001-000017959 Cuenca Ordoñez Wilmer Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017960 Bas tidas Reinos o Gonzalo Feb./2014 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017961 Ortiz Octavio Oct./2013 has ta Marz./2014 6,00 1,10 7,10 7,10 001-001-000017962 Aguilar Luzuriaga Lida María Feb./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000017963 Villa Vicente Feb./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017964 Córdova Romulo Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017965 Villa Vicente Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017966 Villa Rocío Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017967 Córdova Ortiz Nila María Ene./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017968 Soto Cés ar Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 38,10 41,10 41,10 001-001-000017969 Aguilar Luis Ricardo Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017970 Aguilar Luis Ricardo Marz./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000017971 Aguilar Graciela Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000017973 Quezada Oguer Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 0,60 3,60 3,60 001-001-000017974 Córdova Carrión Lila Antonieta Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017975 Luna Lima Norma Beatriz Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017976 Chuquimarca Luz Victoria Marz./2014 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 75,00 101,70 6,00 182,70 182,70 312 Por cobrar - Fecha 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 09/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 10/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 11/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 16 Desde el 07 al 12 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 75,00 101,70 6,00 182,70 182,70 001-001-000017977 Shigue Em iliano Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017978 Cuenca Medina Martha Feb./2014 1,00 2,90 3,90 3,90 001-001-000017979 Arcim ego C.A. Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 315,20 6,00 325,20 001-001-000017980 Correa Ena Feb./2014 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017981 Correa Cruz Dolores Cris tina Feb./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017982 Jaram illo Elvio Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017983 Rojas Córdova Juvenal Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 43,10 46,10 46,10 001-001-000017984 Lapo Elda María Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,10 4,10 4,10 001-001-000017985 Gálvez Narcis a Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 25,70 28,70 28,70 001-001-000017988 Córdova Victoria Sept./2013 has ta Mar./2014 7,00 12,30 6,00 25,30 25,30 001-001-000017989 Arm ijos Martha Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 4,90 7,90 7,90 001-001-000017990 Cas tillo Ponce Mariana Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 0,60 3,60 3,60 001-001-000017991 Verdes oto Lem a Marco Antonio Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000017992 Aguilar Antonieta Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 0,40 3,40 3,40 001-001-000017993 Velez Rom ero Luis Enrique Feb./2014 1,00 6,10 7,10 7,10 001-001-000017994 Paladines Dos iteo Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017995 Córdova Felix Germ an Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000017996 Benavidez Arias Tulio Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 7,90 9,90 9,90 001-001-000017997 Vargas Tam ayo Ros ario Melania Marz./2014 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000017998 Gallegos Rubén Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000017999 Villavicencio Vargas Melky Marz./2014 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000018000 Córdova Polivio Feb./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000018001 Carrera Iñiguez Miguel Ángel Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018002 Berru Pinzón Byron Jos é Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018003 Berru Pinzón Byron Jos é Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 9,00 11,00 11,00 001-001-000018004 Torres Edgar Marz./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000018005 Sam aniego Jaram illo Luis Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 1,60 3,60 3,60 001-001-000018006 Rojas Maldonado Cerafín Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018007 Rojas Maldonado Cerafín Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 13,50 16,50 16,50 001-001-000018008 Benitez Francis co Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 9,80 6,00 19,80 19,80 001-001-000018009 Ortega Malla Mario Agus tín Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018010 Vivanco Villavicencio Ángel Feb./2014 1,00 6,50 7,50 7,50 001-001-000018011 Jaram illo Maldoando Miguel Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018012 Rodas Torres Dolores Regina Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018013 Jaram illo Rojas Teres a Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 1,20 4,20 4,20 001-001-000018014 Eras Soto Miguel Ángel Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 TOTAL 155,00 577,20 24,00 756,20 431,00 313 Por cobrar 325,20 325,20 Fecha 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 14/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 15/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 17 Desde el 14 al 19 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora 001-001-000017986 Maldonado Antonieta Sept./2013 has ta Mar./2014 7,00 13,00 6,00 26,00 26,00 001-001-000018015 Loján Neira Jaime Rodrigo Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018016 Ordoñez Espinoza Luis Eduardo Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018017 Rojas Maldonado Manuel Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 4,10 6,10 6,10 001-001-000018018 Jaramillo Dolores Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018019 Córdova Manuel Amable Dic./2013 has ta Feb./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018020 Armijos Ros a Delia Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018021 Vivanco Hugo Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018022 Rojas Patricia Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018023 Torres Julia Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018024 Cas tillo Peña Zoilo Rigoberto Marz./2014 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000018025 Cuenca Motoche Pablo Alfons o Marz./2014 1,00 3,70 4,70 4,70 001-001-000018026 Cuenca Alfons o Marz./2014 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000018027 Cuenca Ros ario Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018028 Mallaguari Pogo Luis Francis co Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018029 Saraguro Marieta Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018030 Rojas Rojas Roger Humberto Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,80 2,80 2,80 001-001-000018031 Córdova Velez Francolino Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018032 Córdova Rubén Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018033 Granda Jaramillo Jes ús Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018034 Paladines Is mael Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018035 Saraguro Chuquimarca María Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018036 Valarezo Héctor Antonio Marz./2014 1,00 0,40 1,40 1,40 001-001-000018037 Vivanco Celi Quilvio Jos é Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018038 Cas tillo Medina Vicente Marz./2014 1,00 4,10 5,10 5,10 001-001-000018039 Aguilar Enma Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018040 Jarrín Jorge Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018041 Cas tillo Ortens io Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,40 2,40 2,40 001-001-000018042 Ureña Miguel Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 8,60 10,60 10,60 001-001-000018043 Quezada Ramírez Jenny Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 6,60 8,60 8,60 001-001-000018044 Vivanco Vicente Marz./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000018045 Ordoñez Juan Bernardo Marz./2014 1,00 3,30 4,30 4,30 001-001-000018046 Villa Maldonado Jos é Vicente Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018047 García Valdez Otilia Margoth Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018048 Rojas Maldonado Juan Antonio Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018049 Colegio Nacional 8 de Diciembre Marz./2014 1,00 0,40 1,40 SUMAN Y PASAN 57,00 53,70 6,00 116,70 115,30 314 Por cobrar 1,40 1,40 Fecha 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 16/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 17 Desde el 14 al 19 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 57,00 53,70 6,00 116,70 115,30 001-001-000018051 Colegio Nacional 8 de Diciembre Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 58,50 61,50 001-001-000018052 Colegio Nacional 8 de Diciembre Marz./2014 1,00 16,10 17,10 001-001-000018053 Rodríguez Modes to Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,20 6,20 6,20 001-001-000018054 Colegio Nacional 8 de Diciembre Marz./2014 1,00 134,30 135,30 001-001-000018055 Correa Guillermina Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000018056 Correa Dolores Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018057 Jaramillo David Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018058 Jaramillo David Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 7,40 9,40 9,40 001-001-000018059 Jaramillo David Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018060 Aguilar Jos é Eduardo Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018061 Bálcazar Jaime Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018062 Ortiz Gilberth Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 4,00 4,00 001-001-000018063 Celi Os waldo Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000018064 Tenezaca Nancy Marz./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000018065 Tenezaca Beatriz Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018066 Torres Mora Amada Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018067 Torres Mora Amada Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 9,60 11,60 11,60 001-001-000018069 Saraguro Torres Amada Maribel Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018070 Torres Draus in Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018071 Sucuzhañay Zolia Verónica Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,90 2,90 2,90 001-001-000018072 Lapo Juan Jos é Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018073 Lapo Juan Jos é Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018075 Córdova Chamba Ninfa María Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018076 Encalada Raquel Marz./2014 1,00 0,60 1,60 1,60 001-001-000018077 Lapo Teres a Marz./2014 1,00 1,20 2,20 2,20 001-001-000018078 Convento Nuevo Nov./2013 has ta Mar./2014 5,00 17,70 6,00 28,70 28,70 001-001-000018079 Convento Parroquial Nov./2013 has ta Mar./2014 5,00 6,00 11,00 11,00 001-001-000018080 Aguilar Ricardo Nov./2013 has ta Mar./2014 5,00 3,90 6,00 14,90 14,90 001-001-000018081 Rivera Freddy Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018082 Maldonado Servio Jul./2013 has ta Marz./2014 9,00 6,00 15,00 15,00 001-001-000018083 Sierra Norma Nov./2013 has ta Mar./2014 5,00 0,20 6,00 11,20 11,20 001-001-000018084 Torres Marco Alberto Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018085 Campamento OO.PP. Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 171,20 6,00 181,20 181,20 001-001-000018086 Jaramillo Rojas Máximo Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 0,40 6,00 10,40 10,40 001-001-000018087 Román Daniel Marz./2014 1,00 1,00 1,00 SUMAN Y PASAN 144,00 479,70 54,00 677,70 462,40 315 Por cobrar 1,40 61,50 17,10 135,30 215,30 Fecha 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 17/04/2014 Fecha 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 17 Desde el 14 al 19 de Abril de 2014 DETALLE Total Total de Nombre del usuario N° de Factura Consumo Excedente de Multa por pagado Factura Mes de consumo Mora Consumo Básico VIENEN 462,40 677,70 54,00 479,70 144,00 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018088 Córdova Marcelo 1,20 1,20 0,20 1,00 Marz./2014 001-001-000018089 Román Daniel 15,20 15,20 6,00 5,20 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018090 Cevallos Franklin 29,70 29,70 6,00 19,70 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018091 Cevallos Franklin 13,40 13,40 6,00 1,40 6,00 Oct./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018092 Lima Mario 10,00 10,00 6,00 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018093 Segarra Luis 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018094 Murgincho Manuel 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018095 Román Ros a Yolanda 11,20 11,20 6,00 0,20 5,00 Nov./2013 has ta Mar./2014 001-001-000018096 Maldonado Juan de Dios 10,00 10,00 6,00 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018097 Córdova Jaramillo Alex 10,00 10,00 6,00 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018098 Córdova Jaramillo Alex 17,00 17,00 6,00 1,00 10,00 Jun./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018099 Condo Libia 10,00 10,00 6,00 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018100 Paladines Criollo Elio Nolberto 16,40 16,40 6,00 1,40 9,00 Jul./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018101 Jaramillo Arias María Ester 10,00 10,00 6,00 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018102 Alvarez Curipoma Patricia 621,50 836,80 120,00 508,80 208,00 TOTAL JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 18 Desde el 21 al 30 de Abril de 2014 DETALLE Total Total de Nombre del usuario N° de Factura Consumo Excedente de Multa por pagado Factura Mes de consumo Mora Consumo Básico 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018103 Lapo Jos é 193,50 193,50 6,00 182,50 5,00 Nov./2013 has ta Mar./2014 001-001-000018104 Gutierrez Jos é 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018105 García Víctor 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018107 Cas tillo Medina Vicente 2,00 2,00 2,00 001-001-000018108 Rojas Maldonado Melva Jos efina Feb./2014 has ta Marz./2014 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018109 Vivanco Villavicencio Ángel 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018110 Rojas Jaramillo Jos é Manuel 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018111 Maldonado Alberto 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018112 Maldonado Dolores 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018113 Jaramillo Fanny 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018114 Añazco Carlos 206,50 206,50 6,00 182,50 18,00 SUMAN Y PASAN 316 Por cobrar 215,30 215,30 Por cobrar - Fecha 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 18 Desde el 21 al 30 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 18,00 182,50 6,00 206,50 206,50 001-001-000018115 Reyes Maza Vicenta Marz./2014 1,00 2,10 3,10 3,10 001-001-000018116 Hidalgo Dolores Marz./2014 1,00 7,90 8,90 8,90 001-001-000018118 Andrade Ros endo Marz./2014 1,00 0,20 1,20 1,20 001-001-000018119 Romero Loaiza Vicente Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018120 Valdez Trujillo Jos é Thomas Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,60 2,60 2,60 001-001-000018121 Ramírez Paz Nicolás Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 6,00 10,00 10,00 001-001-000018122 Lima Chuquimarca Víctor Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018123 Celi Atahualpa Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 11,80 13,80 13,80 001-001-000018124 Díaz Franco Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 0,20 3,20 3,20 001-001-000018125 Ponce Cas tillo Francis co Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018126 Medina Víctor Antonio Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018127 Luzuriaga Loaiza Marco Antonio Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018128 Macas Enrique Marz./2014 1,00 0,90 1,90 1,90 001-001-000018129 Macas Enrique Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018130 Jaramillo Rojas Máximo Manuel Marz./2014 1,00 1,80 2,80 2,80 001-001-000018131 Saraguro Alberto Marz./2014 1,00 6,50 7,50 7,50 001-001-000018132 Saraguro Juan Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018133 García Valdez Manuel Ignacio Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,90 2,90 2,90 001-001-000018134 Lapo Lencer Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018135 Lapo Les ter Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018136 Ortega Edgar Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018137 Villa Romero Manuel Antonio Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018138 Maldonado Héctor Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018139 Maldonado Andrea Dic./2013 has ta Marz./2014 4,00 40,60 6,00 50,60 50,60 001-001-000018140 Córdova Alcívar Sept./2013 has ta Mar./2014 7,00 23,50 6,00 36,50 36,50 001-001-000018141 Suing Fanny Ene./2014 has ta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018142 Lituma Antonio Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018143 Cajas Macrina Abr./2013 has ta Mar./2014 12,00 87,90 6,00 105,90 75,90 001-001-000018144 Menes es Jaime Marz./2014 1,00 5,30 6,30 6,30 001-001-000018145 Carrión Carmen Leopoldina Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018146 Medina Luis Nov./2013 has ta Mar./2014 5,00 6,00 11,00 11,00 001-001-000018147 Yaure Medardo Marz./2014 1,00 10,40 11,40 11,40 001-001-000018148 Yauri Vidal Nov./2013 has ta Mar./2014 5,00 0,20 6,00 11,20 11,20 001-001-000018149 Yaguana Miryan Jul./2013 has ta Mar./2014 9,00 0,40 6,00 15,40 15,40 001-001-000018150 Granda Lapo Elizabeth Nov./2013 has ta Mar./2014 5,00 6,00 11,00 11,00 SUMAN Y PASAN 109,00 383,70 54,00 546,70 516,70 317 Por cobrar 30,00 30,00 Fecha 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 22/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 23/04/2014 24/04/2014 24/04/2014 24/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 18 Desde el 21 al 30 de Abril de 2014 DETALLE Total Total de Nombre del usuario N° de Factura Consumo Excedente de Multa por pagado Factura Mes de consumo Mora Consumo Básico VIENEN 516,70 546,70 54,00 383,70 109,00 2,50 2,50 1,50 1,00 Marz./2014 001-001-000018151 Lim a Francis co 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018152 Córdova Manuel Am able 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018153 Saraguro María Elis a 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018154 Saraguro Gloria 18,40 18,40 6,00 8,40 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018155 Bas tidas Víctor 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018156 Jaram illo Micaela 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018157 Ortiz Enm a 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018158 Criollo Hugo 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018159 Criollo Hugo 8,10 8,10 6,10 2,00 001-001-000018161 Maldonado Carrión Telm o Rene Feb./2014 has ta Marz./2014 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018162 Trujillo Víctor 1,20 1,20 0,20 1,00 Marz./2014 001-001-000018163 Cham ba Medina Urpiano Miguel 10,00 10,00 6,00 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018164 Hidalgo Jaram illo Francis co 28,60 28,60 6,00 18,60 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018165 Hidalgo Jaram illo Francis co 10,00 10,00 6,00 4,00 Sept./2013 has ta Mar./2014 001-001-000018166 Hidalgo Jaram illo Ignacio 10,00 10,00 6,00 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018167 Jaram illo Héctor 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018168 Hidalgo Jaram illo Gerardo 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018169 Córdova Carlos Germ an 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018170 Córdova Els a Ceciliar 10,00 10,00 6,00 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018171 Díaz Sandra 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018172 Lapo Laura 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018173 Tenezaca Lapo Jos é Ram ón 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018174 Correa Gloria 3,00 3,00 3,00 001-001-000018175 Litum a Saraguro Diego Arm ando Ene./2014 has ta Marz./2014 14,70 14,70 13,70 1,00 Marz./2014 001-001-000018176 Hidalgo Wilm er 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018177 Hidalgo Ludeña Os car Efrén 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018178 Maldonado Luzuriaga Efraín 2,90 2,90 0,90 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018179 Cas a Com unal 26,30 26,30 6,00 15,30 5,00 Nov./2013 has ta Mar./2014 001-001-000018180 Arias Miguel 1,00 1,00 1,00 Marz./2014 001-001-000018181 García Guadalupe 2,00 2,00 2,00 Feb./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018182 Michay Tuza Irm a Es peranza 15,30 15,30 11,30 4,00 Dic./2013 has ta Marz./2014 001-001-000018184 Medina Bolívar Jos elito 3,00 3,00 3,00 Ene./2014 has ta Marz./2014 001-001-000018185 Calva Mendoza Francis o 1,60 1,60 0,60 1,00 Marz./2014 001-001-000018186 Alvarez Curipom a Juan 6,70 6,70 5,70 1,00 Marz./2014 001-001-000018187 Arias Benavides Luis Eduardo 713,00 743,00 96,00 466,00 181,00 SUMAN Y PASAN 318 Por cobrar 30,00 30,00 Fecha 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 25/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 28/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 18 Desde el 21 al 30 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 181,00 466,00 96,00 743,00 713,00 001-001-000018188 Arias Benavides Luis Eduardo Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 1,50 3,50 3,50 001-001-000018189 Lituma Cris tina Feb./2014 has ta Marz./2015 2,00 2,00 2,00 001-001-000018190 Lituma Ángel Vicente Feb./2014 has ta Marz./2016 2,00 2,00 2,00 001-001-000018191 Añazco Manuel Feb./2014 has ta Marz./2017 2,00 2,00 2,00 001-001-000018192 Benavides Nancy Feb./2014 has ta Marz./2018 2,00 2,00 2,00 001-001-000018193 Benavides Criollo Luis Javier Feb./2014 has ta Marz./2019 2,00 2,00 2,00 001-001-000018194 Arias Jaramillo Víctor Miguel Feb./2014 has ta Marz./2020 2,00 2,00 2,00 001-001-000018195 Chuquimarca Víctor Feb./2014 has ta Marz./2021 2,00 4,90 6,90 6,90 001-001-000018196 Salazar Juan Pio Jun./2013 has ta Mar./2014 10,00 10,00 10,00 001-001-000018197 Lapo Vicente Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018198 Muñoz Mario Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018199 Loaiza Ángel Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018201 Chuquimarca Manuel Agus tín Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018202 Córdova Jaramillo Marcía Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,90 2,90 2,90 001-001-000018203 Sarmiento Eugenio Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 20,40 22,40 22,40 001-001-000018204 Vivanco Hugo Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018205 Agila Palacios Hernán Oct./2013 has ta Mar./2014 6,00 6,00 6,00 001-001-000018206 Maldonado Thelmo Marz./2014 1,00 1,50 2,50 2,50 001-001-000018207 Córdova Julio Humberto Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018208 Tuza Jos é Dolores Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018209 Tuza Jos é Dolores Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018210 Lapo Lituma Juan Tomás Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018211 Celi Córdova Augus to Benjamín Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018212 Alvarez Curipoma Diego Alberto Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018213 Paredes Zarate Lupe María Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018214 Alarcón Segundo Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018215 Alarcón Segundo Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018216 Tuza Jos é Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018217 Tuza Jos é Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018218 Armijos Martha Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018219 Lapo Servio Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 0,20 2,20 2,20 001-001-000018220 Vivanco María Ignacia Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018221 Macas Rojas Margarita Ximena Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018222 Macas Rojas Margarita Ximena Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018223 Lapo Víctor Gonzalo Feb./2014 has ta Marz./2014 2,00 1,50 3,50 3,50 SUMAN Y PASAN 254,00 496,90 96,00 846,90 816,90 319 Por cobrar 30,00 30,00 Fecha 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 29/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA AUXILIAR DE VENTAS N° 18 Desde el 21 al 30 de Abril de 2014 DETALLE Total de Total N° de Factura Nombre del usuario Consumo Excedente de Multa por Factura pagado Mes de consumo Básico Consumo Mora VIENEN 254,00 496,90 96,00 846,90 816,90 001-001-000018224 Lapo Relica Luis Efrén Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018225 Aguilar Córdova María Esther Feb./2014 hasta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018226 Vivanco Lupercio Feb./2014 hasta Marz./2014 2,00 5,30 7,30 7,30 001-001-000018227 Chuquimarca Rosario Hortencia Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018228 Median Lapo Marco Antonio Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018229 Cuenca Encarnación Nov./2013 hasta Mar./2014 5,00 67,00 72,00 72,00 001-001-000018230 Román Mercedes Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018231 Suing Gerardo Benigno Feb./2014 hasta Marz./2014 2,00 2,50 4,50 4,50 001-001-000018232 Macas Victoria Marz./2014 1,00 1,00 1,00 001-001-000018233 Cevallos Bravo María Dolores Dic./2013 hasta Marz./2014 4,00 29,30 33,30 33,30 001-001-000018234 Aguilar Teresa Feb./2014 hasta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 001-001-000018235 Sánchez Felix Antonio Ene./2014 hasta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018236 Yauri Lituma Ignacio Ene./2014 hasta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018237 Yauri Lituma Ignacio Ene./2014 hasta Marz./2014 3,00 1,50 4,50 4,50 001-001-000018238 Cueva Jorge Ene./2014 hasta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018239 Córdova David Ene./2014 hasta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018240 Ortiz Luzuriaga Petronila Ene./2014 hasta Marz./2014 3,00 3,00 3,00 001-001-000018241 Vivanco Villavicencio Ángel Ene./2014 hasta Marz./2014 3,00 5,30 8,30 8,30 001-001-000018242 Jaramillo Alicia Feb./2014 hasta Marz./2014 2,00 2,00 2,00 TOTAL 299,00 607,80 96,00 1002,80 972,80 320 Por cobrar 30,00 30,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 1 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Codo 1/2 Polimex UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 51 0,55 28,05 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/01/2014 para la instalación de agua potable. 4 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/01/2014 para la instalación de agua potable. 4 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/01/2014 para la instalación de agua potable. 4 P/r. Por consumo de materiales hídricos 22/01/2014 para la instalación de agua potable. 4 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/02/2014 para la instalación de agua potable. 4 P/r. Por consumo de materiales hídricos 08/03/2014 para la instalación de agua potable. 4 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/03/2014 para la instalación de agua potable. 4 P/r. Por consumo de materiales hídricos 22/04/2014 para la instalación de agua potable. 4 P/r. Por consumo de materiales hídricos 29/04/2014 para la instalación de agua potable. 4 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 321 LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 51 0,55 28,05 0,55 2,20 47 0,55 25,85 0,55 2,20 43 0,55 23,65 0,55 2,20 39 0,55 21,45 0,55 2,20 35 0,55 19,25 0,55 2,20 31 0,55 17,05 0,55 2,20 27 0,55 14,85 0,55 2,20 23 0,55 12,65 0,55 2,20 19 0,55 10,45 0,55 2,20 15 0,55 8,25 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA TARJETA KARDEX N° 2 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Collarín 25 x3/4" Sadle UNIDAD DE MEDIDA: Unidades FECHA 01/01/2014 10/02/2014 13/02/2014 17/03/2014 DETALLE P/r. El Estado de Situación Inicial. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. P/r. Por consumo de materiales hídricos para la instalación de agua potable. CANT. 4 INGRESOS VALOR VALOR TOTAL UNIT. 10,40 2,60 CANT. EGRESOS VALOR VALOR TOTAL UNIT. 1 2,60 2,60 3 2,60 7,80 1 2,60 2,60 2 2,60 5,20 1 2,60 2,60 1 2,60 2,60 APROBADO POR: CONTABILIZADO POR: ELABORADO POR: 50 EXISTENCIA MAXIMA: 25 EXISTENCIA MINIMA: SALDOS VALOR VALOR CANT. TOTAL UNIT. 10,40 2,60 4 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA TARJETA KARDEX N° 3 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO EXISTENCIA MAXIMA: ARTICULO: Collarín 32 x 1/2" EXISTENCIA MINIMA: UNIDAD DE MEDIDA: Unidades SALDOS EGRESOS INGRESOS FECHA 01/01/2014 DETALLE P/r. El Estado de Situación Inicial. ELABORADO POR: CANT. 7 VALOR UNIT. 3,00 VALOR TOTAL 21,00 CANT. CONTABILIZADO POR: 322 VALOR UNIT. VALOR TOTAL CANT. 7 50 25 VALOR VALOR UNIT. 3,00 APROBADO POR: TOTAL 21,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 4 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Collarín 50 x 1" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 3,50 3,50 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 5 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Grifo UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 2 6,00 12,00 08/01/2014 P/r. Por venta de de un grifo. 1 08/03/2014 P/r. Cobro de Material Sr. Lencer Lapo.. 1 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 323 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 3,50 3,50 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 6,00 6,00 6,00 6,00 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 6,00 12,00 1 6,00 6,00 0 0,00 0,00 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA TARJETA KARDEX N° 6 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Llave inviolable 1/2" EXISTENCIA MAXIMA: 50 UNIDAD DE MEDIDA: Unidades EXISTENCIA MINIMA: 25 INGRESOS EGRESOS SALDOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 5 8,10 40,50 5 8,10 40,50 P/r. Por consumo de materiales hídricos 24/02/2014 para la instalación de agua potable. 1 8,10 4 8,10 32,40 P/r. Por consumo de materiales hídricos 17/03/2014 para la instalación de agua potable. 1 8,10 3 8,10 24,30 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 324 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 7 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Medidor chorro múltiple UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 10 35,00 350,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r. Por consumo de materiales hídricos 22/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/02/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r. Por consumo de materiales hídricos 08/03/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/03/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r. Por consumo de materiales hídricos 22/04/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r. Por consumo de materiales hídricos 29/04/2014 para la instalación de agua potable. 1 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 325 LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 10 35,00 350,00 35,00 35,00 9 35,00 315,00 35,00 35,00 8 35,00 280,00 35,00 35,00 7 35,00 245,00 35,00 35,00 6 35,00 210,00 35,00 35,00 5 35,00 175,00 35,00 35,00 4 35,00 140,00 35,00 35,00 3 35,00 105,00 35,00 35,00 2 35,00 70,00 35,00 35,00 1 35,00 35,00 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA TARJETA KARDEX N° 8 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Neplo de 1 3/4" Bspt EXISTENCIA MAXIMA: 50 UNIDAD DE MEDIDA: Unidades EXISTENCIA MINIMA: 25 INGRESOS EGRESOS SALDOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 0,65 0,65 1 0,65 0,65 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 326 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 9 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Neplo roscable 1/2" Polimex UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 27 0,50 13,50 P/r. Cobro de material al Sr. Thomas 03/04/2014 Valdez Trujillo. 4 0,50 2,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/01/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/01/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/01/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/01/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 22/01/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/02/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 25/02/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,50 0,50 P/r. Por consumo de materiales hídricos 08/03/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/03/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 14/04/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,50 0,50 P/r. Por consumo de materiales hídricos 22/04/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 29/04/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,50 1,00 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 327 PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 27 0,50 13,50 23 0,50 11,50 21 0,50 10,50 19 0,50 9,50 17 0,50 8,50 15 0,50 7,50 13 0,50 6,50 11 0,50 5,50 10 0,50 5,00 8 0,50 4,00 6 0,50 3,00 5 0,50 2,50 3 0,50 1,50 1 APROBADO POR: 0,00 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 10 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Pega tubo weldon 118ml. UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 5 6,00 30,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 01/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 6,00 6,00 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 11 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Provichor Tab. UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 2 32,14 64,28 P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 2 32,14 64,29 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 328 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 5 6,00 30,00 4 6,00 24,00 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 32,14 64,28 4 32,14 APROBADO POR: 128,57 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 12 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Reductor 3/4 x 1/2 UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 0,60 0,60 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 13 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Reductor 32" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 3 1,20 3,60 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 329 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 0,60 0,60 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 3 1,20 3,60 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 14 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Reductor 32x20" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 2 1,05 2,10 P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 5 0,20 0,98 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 15 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Tapón hembra 1/2" Polimex UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 45 0,50 22,50 P/r. Por consumo de materiales hídricos 11/01/2014 para la instalación de agua potable. 3 0,50 1,50 P/r. Por consumo de materiales hídricos 15/03/2014 para la instalación de agua potable. 8 0,50 4,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 17/03/2014 para la instalación de agua potable. 5 0,50 2,50 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 330 PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 1,05 2,10 7 0,44 3,08 APROBADO POR: PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 45 0,50 22,50 42 0,50 21,00 34 0,50 17,00 29 0,50 14,50 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 16 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Tapón hembra 2" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 2,00 2,00 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 17 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 1 x 1/2" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 5 0,80 4,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 25/02/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 5 1,79 8,93 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 331 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 2,00 2,00 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 0,80 0,80 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 5 0,80 4,00 4 0,80 3,20 9 1,35 12,13 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 18 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 1/2" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 7 0,55 3,85 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N°19 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 25 3/4" Tigre UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 10 0,71 7,10 P/r. Por consumo de materiales hídricos 24/02/2014 para la instalación de agua potable. 2 P/r. Por consumo de materiales hídricos 04/03/2014 para la instalación de agua potable. 2 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 332 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 7 0,55 3,85 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 10 0,71 7,10 0,71 1,42 8 0,71 5,68 0,71 1,42 6 0,71 4,26 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 20 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 25" envonable UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 0,65 0,65 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 21 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 32 3/4" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 4 0,60 2,40 P/r. Por consumo de materiales hídricos 17/03/2014 para la instalación de agua potable. 1 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 333 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 0,65 0,65 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 0,60 0,60 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 4 0,60 2,40 3 0,60 APROBADO POR: 1,80 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 22 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 32" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 3 0,65 1,95 P/r. Por consumo de materiales hídricos 13/02/2014 para la instalación de agua potable. 2 P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 5 0,80 4,02 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 0,65 1,30 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 23 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 40X 32" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 0,70 0,70 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 334 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 3 0,65 1,95 1 0,65 0,65 6 0,78 4,67 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 0,70 0,70 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 24 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 50x20" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 9 0,80 7,20 P/r. Por consumo de materiales hídricos 24/02/2014 para la instalación de agua potable. 3 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 0,80 2,40 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 25 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 75mm UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 1,15 1,15 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 335 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 9 0,80 7,20 6 0,80 4,80 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 1,15 1,15 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA TARJETA KARDEX N° 26 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE manguera EXISTENCIA MAXIMA: 50 UNIDAD DE MEDIDA: Unidades EXISTENCIA MINIMA: 25 INGRESOS EGRESOS SALDOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 6 0,40 2,40 6 0,40 2,40 P/r. Por consumo de materiales hídricos 16/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,40 0,40 5 0,40 2,00 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 336 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA TARJETA KARDEX N° 27 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Teflón industrial amarillo 15m EXISTENCIA MAXIMA: 50 UNIDAD DE MEDIDA: Unidades EXISTENCIA MINIMA: 25 INGRESOS EGRESOS SALDOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 19 0,35 6,65 19 0,35 6,65 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,35 0,35 18 0,35 6,30 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,35 0,35 17 0,35 5,95 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,35 0,35 16 0,35 5,60 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,35 0,35 15 0,35 5,25 P/r. Pago de factura # 436 al Comercial 31/01/2014 Diego Jose Jaramillo. 5 0,89 4,45 20 0,49 9,70 P/r. Por consumo de materiales hídricos 06/02/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,49 0,49 20 0,49 9,21 P/r.Pago de factura # 459 de Diego 20/02/2014 Jaramillo. 3 1,12 3,35 23 0,55 12,56 P/r. Por consumo de materiales hídricos 08/03/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,55 0,55 22 0,55 12,01 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/03/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,55 0,55 21 0,55 11,46 P/r. Por consumo de materiales hídricos 22/04/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,55 0,55 20 0,55 10,91 P/r. Por consumo de materiales hídricos 29/04/2014 para la instalación de agua potable. 1 0,55 0,55 19 0,55 10,36 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 337 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 28 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Tubo de presión de 63 x 3 mm UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 2 11,55 23,10 P/r. Por consumo de materiales hídricos 10/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 11,55 11,55 P/r. Por consumo de materiales hídricos 25/02/2014 para la instalación de agua potable. 1 11,55 11,55 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 29 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión 1/2" Polimex UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 89 0,60 53,40 P/r. Por consumo de materiales hídricos 16/01/2014 para la instalación de agua potable. 2 0,60 1,20 P/r. Por consumo de materiales hídricos 04/03/2014 para la instalación de agua potable. 3 0,60 1,80 P/r. Por consumo de materiales hídricos 24/04/2014 para la instalación de agua potable. 3 0,60 1,80 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 338 PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 11,55 23,10 1 11,55 11,55 0 0,00 0,00 APROBADO POR: PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 89 0,60 53,40 87 0,60 52,20 84 0,60 50,40 81 0,60 48,60 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 30 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión de 1" roscable UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 0,80 0,80 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 31 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión de reparación 63 cm UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 2 0,65 1,30 P/r. Por consumo de materiales hídricos 24/02/2014 para la instalación de agua potable. 1 P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 2 7,59 15,18 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 339 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 0,80 0,80 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 0,65 0,65 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 0,65 1,30 1 0,65 0,65 3 5,28 15,83 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 32 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión enroscable envonable 40x 1/4" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 1,10 1,10 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 33 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión grande" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 3 1,15 3,45 P/r. Por consumo de materiales hídricos 16/01/2014 para la instalación de agua potable. 1 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 340 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 1,10 1,10 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 1,15 1,15 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 3 1,15 3,45 2 1,15 APROBADO POR: 2,30 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 34 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión manguera UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 8 0,55 4,40 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 35 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión roscable hembra 32x32" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 4 0,65 2,60 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 341 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 8 0,55 4,40 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 4 0,65 2,60 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 36 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión roscable 1" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 6 0,80 4,80 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 37 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión roscable 40mm envonable UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 3 1,10 3,30 P/r. Por consumo de materiales hídricos 04/03/2014 para la instalación de agua potable. 1 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 342 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 6 0,80 4,80 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL 1,10 1,10 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 3 1,10 3,30 2 1,10 APROBADO POR: 2,10 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 38 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Unión roscable macho 32x32" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 3 0,65 1,95 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 39 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Universal 1/2" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 13 1,45 18,85 P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 25 1,21 30,14 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONTABILIZADO POR: 343 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 3 0,65 1,95 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 13 1,45 18,85 38 1,29 APROBADO POR: 48,99 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 40 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Universal 25 3/4" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 5 0,75 3,75 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N°41 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Universal Era 1 1/4" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 10 0,80 8,00 P/r. Pago de factura # 436 al Comercial 31/01/2014 Diego Jose Jaramillo. 13 0,93 12,05 P/r.Pago de factura # 459 de Diego 20/02/2014 Jaramillo. 3 0,98 2,95 P/r.Pago de factura # 565 de Diego 24/03/2014 Jaramillo. 2 0,90 1,79 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 344 PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 5 0,75 3,75 APROBADO POR: PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 10 0,80 8,00 23 0,87 20,05 26 0,88 23,00 28 0,89 24,79 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 42 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Válvula de aire 1" Ari UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 22,00 22,00 P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 2 21,25 42,50 P/r. Por consumo de materiales hídricos 14/04/2014 para la instalación de agua potable. 1 21,50 21,50 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 43 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Válvula de aire 1/2" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 10 11,10 111,00 P/r. Por consumo de materiales hídricos 13/02/2014 para la instalación de agua potable. 1 11,10 11,10 P/r. Por consumo de materiales hídricos 15/03/2014 para la instalación de agua potable. 1 11,10 11,10 P/r. Por consumo de materiales hídricos 17/03/2014 para la instalación de agua potable. 2 11,10 22,20 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 345 PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 22,00 22,00 3 21,50 64,50 2 21,50 43,00 APROBADO POR: PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 10 11,10 111,00 9 11,10 99,90 8 11,10 88,80 6 11,10 66,60 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 44 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Válvula inviolable 1/2" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 5 8,00 40,00 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 45 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Tubo E/C 32mmx 1,25 UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL P/r. Compra de materiales hídricos a El 27/01/2014 Riego según fact. # 16544 10 4,29 42,86 P/r. Compra de materiales hídricos a El 03/02/2014 Riego según fact. # 16612. 4 4,29 17,14 P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 64 4,38 280,00 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 346 PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 5 8,00 40,00 APROBADO POR: PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 10 4,29 42,86 14 4,29 60,00 78 4,36 340,00 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 46 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO:Vávula reductora de presión 1" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1 30,00 30,00 P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 2 40,49 80,98 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: 347 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 30,00 30,00 3 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 47 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Tubo Tg 2.00mm x 2,00mpa x 6mts S/C pvp UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Pago de factura # 32645 a Austroriego 26/02/2014 por materiales. 2 2,62 5,24 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA 36,99 110,98 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 2,62 APROBADO POR: 5,24 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 48 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Universal pegable 40mm Era UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 5 2,54 12,72 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: 348 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 5 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 49 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Universal pegable 50mm Era UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 5 3,46 17,32 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA 2,54 12,72 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 5 3,46 APROBADO POR: 17,32 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 50 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Montura 50mmx 1 sb lp UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 1 1,43 1,43 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN TARJETA KARDEX N° 51 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Adaptador m 32 mm x 1" Era UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS EGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL P/r.Pago de factura # 16782 a El Riego 10/03/2014 por materiales. 1 0,45 0,45 P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 4 0,38 1,50 P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 2 0,38 0,75 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 349 PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 1,43 1,43 APROBADO POR: PEDRO DE LA BENDITA EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 0,45 0,45 5 0,39 1,95 7 0,39 2,70 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 52 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Codos 2" Flastigama UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Pago de factura # 26309 a Comercial 14/03/2014 Montero por compra de materiales. 2 3,04 6,08 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: 350 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 53 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Montura 32mmx 1"sb lp UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 2 1,23 2,46 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA 3,04 6,08 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 1,23 APROBADO POR: 2,46 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 54 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: TEE 32 X 25 Plasson UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 2 0,98 1,96 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: 351 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 55 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Reductor 25 x 20 UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 2 0,20 0,39 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA 0,98 1,96 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 2 0,20 APROBADO POR: 0,39 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 56 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Válvula universal 1" UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 1 4,02 4,02 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: 352 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 57 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Tubo de 25 mm x 1,6 mm Plastigama UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 15 3,08 46,21 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA 4,02 4,02 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 15 3,08 APROBADO POR: 46,21 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 58 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Montura 25mm x 1/2" Sab UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 1 1,25 1,25 ELABORADO POR: EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL CONTABILIZADO POR: 353 EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 CONTABILIZADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 59 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Tapón pegable 25mm Er UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 1 0,54 0,54 ELABORADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA 1,25 1,25 APROBADO POR: LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 1 0,54 APROBADO POR: 0,54 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE TARJETA KARDEX N° 60 MÉTODO PROMEDIO PONDERADO ARTICULO: Pega 1/32 weld on UNIDAD DE MEDIDA: Unidades INGRESOS FECHA DETALLE VALOR VALOR CANT. CANT. UNIT. TOTAL P/r.Factura # |16816 a El Riego por 18/03/2014 compra de materiales. 5 5,45 27,23 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 354 LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA EGRESOS VALOR VALOR UNIT. TOTAL EXISTENCIA MAXIMA: 50 EXISTENCIA MINIMA: 25 SALDOS VALOR VALOR CANT. UNIT. TOTAL 5 5,45 APROBADO POR: 27,23 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ROL DE PAGOS N° 1 2 NOMBRE Y APELLIDOS CARGO María Medina Recaudadora Líder Jaramillo Operador TOTAL ELABORADO POR: N° 1 2 INGRESOS DIAS TOTAL SUELD. HORA LAB. INGRESOS BAS. EXTRA 30 375,27 375,27 30 573,57 573,57 948,84 948,84 MES: ENERO/2014 EGRESOS APORT. PRÉST. PERS. QUI. 35,09 53,63 36,88 88,72 CONTABILIZADO POR: ANTI. SUELDO 100,00 185,00 285,00 TOTAL APORT. EGRESOS PAT. 135,09 275,51 410,60 45,60 69,69 115,28 FOND. RES. TOTAL A PAGAR 31,26 47,78 79,04 240,18 298,06 538,24 APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ROL DE PAGOS MES: FEBRERO/2014 INGRESOS EGRESOS NOMBRE Y DIAS SUELD. HORA TOTAL TOTAL APORT. FOND. TOTAL A PRÉST CARGO APORT. ANTI. APELLIDOS LAB. EGRESOS PAT. RES. PAGAR BAS. EXTRA INGRESOS AMO PERS. SUELDO UNIF. QUI. María Medina Recaudadora 30 375,27 375,27 35,09 100,00 135,09 45,60 31,26 240,18 Líder Jaramillo Operador 30 573,57 573,57 53,63 36,88 145,00 235,51 69,69 47,78 338,06 TOTAL 948,84 948,84 88,72 245,00 370,60 115,28 79,04 578,24 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 355 FIRMA APROBADO POR: FIRMA N° 1 2 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ROL DE PAGOS MES: MARZO/2014 INGRESOS EGRESOS NOMBRE Y DIAS SUELD. HORA TOTAL TOTAL APORT. FOND. TOTAL A PRÉST CARGO APORT. ANTI. APELLIDOS LAB. EGRESOS PAT. RES. PAGAR BAS. EXTRA INGRESOS AMO PERS. SUELDO UNIF. QUI. María Medina Recaudadora 30 375,27 375,27 35,46 140,00 175,46 45,60 31,26 199,81 Líder Jaramillo Operador 30 573,57 573,57 54,20 36,88 180,00 271,08 69,69 47,78 302,49 TOTAL 948,84 948,84 89,67 320,00 446,55 115,28 79,04 502,29 ELABORADO POR: N° 1 2 CONTABILIZADO POR: APROBADO POR: JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA ROL DE PAGOS MES:ABRIL/2014 INGRESOS EGRESOS NOMBRE Y DIAS SUELD. HORA TOTAL TOTAL APORT. FOND. TOTAL A PRÉST CARGO APORT. ANTI. APELLIDOS LAB. EGRESOS PAT. RES. PAGAR BAS. EXTRA INGRESOS AMO PERS. SUELDO UNIF. QUI. María Medina Recaudadora 30 375,27 375,27 35,46 120,00 155,46 45,60 31,26 219,81 Líder Jaramillo Operador 30 573,57 573,57 54,20 36,88 125,00 216,08 69,69 47,78 357,49 TOTAL 948,84 948,84 89,67 245,00 371,55 115,28 79,04 577,29 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 356 FIRMA APROBADO POR: FIRMA Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA FECHA COMPROBANTE 03/01/2014 31/01/2014 31/01/2014 RET-4053 DPEF-2221 INTS-3067 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO COOPMEGO SALDO 31/12/2013 FECHA DE CORTE LIBRETA DE AHORROS 31/01/2014 DÉBITOS CRÉDITOS 3646,58 FECHA DETALLE 1284,03 144,00 6,56 SALDOS 3646,58 2362,55 2506,55 2513,11 LIBRO BANCOS AL 31 DE ENERO DE 2014 Cta. De Ahorros COOPMEGO Cuenta de Ahorros N°21059735 REF. DEBE HABER SALDO 01/01/2014 P/r. El Estado de Situación Inicial. 1/1 3646,58 3646,58 03/01/2014 P/r. Se retira de dinera de la cta. de ahorrosde la COOPMEGO. 2/7 31/01/2014 P/r. Notas de Credito por Planillas del Colegio "8 de Diciembre" 9/76 144,00 2506,55 10/77 6,56 2513,11 31/01/2014 P/r. Intereses acreditados en COOPMEGO TOTAL 1284,03 3797,14 1284,03 2362,55 2513,11 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CONCILIACIÓN BANCARIA AL 31 DE ENERO DE 2014 SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS 3646,58 (+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO 144,00 DEPÓSITOS 144,00 (-) RETIROSEN EFECTIVO 1284,03 RETIROS 1284,03 (+) NOTAS DE CRÉDITO 6,56 INTERESES BANCARIOS 6,56 (-) NOTAS DE DÉDITO SERVICOS BANCARIOS 0,00 (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS 0,00 SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL 01 DE 2513,11 SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS (+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO FECHA COMP. VALOR (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS SALDO CONCILIADO AL 01 DE FEBRERO DE 2014 ELABORADO POR: CONTABILIZADO POR: 357 2513,11 0,00 0,00 2513,11 Loja, 31 de Enero de 2014 APROBADO POR: Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA FECHA COMPROBANTE COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO COOPMEGO LIBRETA DE AHORROS DÉBITOS CRÉDITOS 03/02/2014 06-02-2014 18/02/2014 28/02/2014 FECHA 1000,00 DPEF-2245 RET-4980 RET-5058 RET-7068 INTS-4769 DETALLE Saldo SALDOS 2513,11 Saldo 03/02/2014 SALDO 31/01/2014 FECHA DE CORTE 28/02/2014 65,97 379,93 500,00 4,35 3513,11 3447,14 3067,21 2567,21 2571,56 LIBRO BANCOS AL 28 DE FEBRERO DE 2014 Cta. De Ahorros COOPMEGO Cuenta de Ahorros N°21059735 REF. DEBE HABER SALDO 2513,11 03/02/2014 P/r. se retira de Caja para depositar en la cta. ahorros de la COOPMEGO P/r. Se retira dinero de la Cta. 03/02/2014 Ahorros de la COOPMEGO. P/r.Se retira dinero de la cuenta de 06-02-2014 ahorros de la COOPMEGO. P/r.Se retira dinero de la cuenta de 18/02/2014 ahorros de la COOPMEGO. P/r. Intereses acreditados en 28/02/2014 COOPMEGO. 10/82 1000,00 3513,11 11/84 65,97 3447,14 11/91 379,93 3067,21 15/120 500,00 2567,21 17/141 TOTAL 4,35 3517,46 2571,56 945,90 2571,56 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN CONCILIACIÓN BANCARIA AL 28 DE FEBRERO DE 2014 SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS 2513,11 (+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO 1000,00 DEPÓSITOS 1000,00 (-) RETIROSEN EFECTIVO 945,90 RETIROS 945,90 (+) NOTAS DE CRÉDITO 4,35 INTERESES BANCARIOS 4,35 (-) NOTAS DE DÉDITO SERVICOS BANCARIOS 0,00 (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS 0,00 SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL 01 DE 2571,56 SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS (+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO FECHA COMP. (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS SALDO CONCILIADO AL 01 DE MARZO DE 2014 ELABORADO POR: 2571,56 0,00 VALOR 0,00 2571,56 Loja, 28 de Febrero de 2014 CONTABILIZADO POR: 358 APROBADO POR: Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA FECHA COMPROBANTE 10/03/2014 17/03/2014 24/03/2014 24/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 31/03/2014 31/03/2014 Saldo DPEF-8056 RET-1375 NCSL-6109 NCSL-6111 RET-2645 DPEF-2657 RET-8186 INTS-496 FECHA 10/03/2014 15/03/2014 24/03/2014 28/03/2014 28/03/2014 31/03/2014 31/03/2014 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO COOPMEGO LIBRETA DE AHORROS DÉBITOS CRÉDITOS 112,80 421,13 8,90 12,90 1115,47 430,00 502,30 4,34 SALDO 28/02/2014 FECHA DE CORTE 31/03/2014 SALDOS 2571,56 2684,36 2263,23 2272,13 2285,03 1169,56 1599,56 1097,26 1101,60 LIBRO BANCOS AL 31 DE MARZO DE 2014 Cta. De Ahorros COOPMEGO Cuenta de Ahorros N°21059735 DETALLE REF. DEBE HABER SALDO Saldo 2571,56 P/r. Depósito por Planillas del 20/165 112,80 2684,36 Colegio 8 de Diciembre. P/r.e retira de dinero de la cuenta de 21/177 421,13 2263,23 ahorros de la COOPMEGO . P/r. Depósito por Planillas del 24/205 21,80 2285,03 Colegio 8 de Diciembre. P/r. Retiro de dinero de la cuenta de 25/211 1115,47 1169,56 ahorros de la COOPMEGO. P/r. Depósito de dinero en la cuenta 25/212 430,00 1599,56 de ahorros de la COOPMEGO. P/r. Retiro de dinero de la cuenta de 26/215 502,30 1097,26 ahorros de la COOPMEGO. P/r. Intereses acreditados en 26/217 4,34 1101,60 COOPMEGO TOTAL 3140,50 2038,90 1101,60 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN CONCILIACIÓN BANCARIA AL 31 DE MARZO DE 2014 SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS 2571,56 (+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO 564,60 DEPÓSITOS 564,60 (-) RETIROSEN EFECTIVO 2038,90 RETIROS 2038,90 (+) NOTAS DE CRÉDITO 4,34 INTERESES BANCARIOS 4,34 (-) NOTAS DE DÉDITO SERVICOS BANCARIOS 0,00 (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS 0,00 SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL 01 DE 1101,60 SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS (+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO FECHA COMP. (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS SALDO CONCILIADO AL 01 DE ABRIL DE 2014 ELABORADO POR: 1101,60 0,00 VALOR 0,00 1101,60 Loja, 31 de Marzo de 2014 CONTABILIZADO POR: 359 APROBADO POR: Cta. de Ahorros N° 403-01-004007-6 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA FECHA COMPROBANTE 14/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 22/04/2014 25/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 Saldo RET-3640 NCSL-3254 DPEF-8076 NCSL-9679 DPEF- 427 RET-3303 INTS-8866 FECHA 14/04/2014 21/04/2014 21/04/2014 22/04/2014 25/04/2014 30/04/2014 30/04/2014 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO COOPMEGO LIBRETA DE AHORROS DÉBITOS CRÉDITOS 170,88 136,70 600,00 0,83 2300,00 777,30 2,94 SALDO 31/03/2014 FECHA DE CORTE 30/04/2014 SALDOS 1101,60 930,72 1067,42 1667,42 1668,25 3968,25 3190,95 3193,89 LIBRO BANCOS AL 30 DE ABRIL DE 2014 Cta. De Ahorros COOPMEGO Cuenta de Ahorros N°21059735 DETALLE REF. DEBE HABER SALDO Saldo 1101,60 P/r. Retiro de dinero de la cuenta de 29/250 170,88 930,72 ahorros de la COOPMEGO. P/r.Cobro Planillas Pendiente de 31/267 136,70 1067,42 pago del Colegio 8 de Diciembre. P/r.Depósito de dinero en la cuenta 31/268 600,00 1667,42 de ahorros d ela COOPMEGO. P/r.Cobro Planillas Pendiente de 31/269 0,83 1668,25 pago del Colegio 8 de Diciembre. P/r.Depósito de dinero en la cuenta 33/285 2300,00 3968,25 de ahorros d ela COOPMEGO. P/r.Retiro de dinero en la cuenta de 34/298 777,30 3190,95 ahorros d ela COOPMEGO. P/r. Intereses acreditados en 35/305 2,94 3193,89 COOPMEGO TOTAL 4142,07 948,18 3193,89 JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARRO QUIA SAN CONCILIACIÓN BANCARIA AL 30 DE ABRIL DE 2014 SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS 1101,60 (+) DEPÓSITOS EN EFECTIVO 3037,53 DEPÓSITOS 3037,53 (-) RETIROSEN EFECTIVO 948,18 RETIROS 948,18 (+) NOTAS DE CRÉDITO 2,94 INTERESES BANCARIOS 2,94 (-) NOTAS DE DÉDITO SERVICOS BANCARIOS 0,00 (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS 0,00 SALDO CONCILIADO EN EL LIBRO DE BANCOS AL 01 DE 3193,89 SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DE AHORROS (+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO FECHA COMP. (+)(-) ERRORES EN EL REGISTRO EN LIBROS SALDO CONCILIADO AL 01 DE MAYO DE 2014 ELABORADO POR: 3193,89 0,00 VALOR 0,00 3193,89 Loja, 30 de Abril de 2014 CONTABILIZADO POR: 360 APROBADO POR: 361 362 363 364 365 366 367 368 369 370 371 UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA ÁREA JURÍDICA, SOCIAL Y ADMINISTRATIVA CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA C.P.A. TEMA: “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.” Proyecto de tesis previa a optar el título de Ingeniería en Contabilidad y Auditoría C.P.A. AUTORA: KAREN ANDREA SURIAGA OCHOA 372 TEMA “IMPLEMENTACIÓN DE UN SISTEMA CONTABLE A LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.” 373 a) PROBLEMÁTICA La evolución del mundo, las dificultades y exigentes condiciones económicas de la época actual obligan al hombre común, al hombre de negocios, al profesional, al empresario a utilizar una herramienta, principal e indispensable para controlar sus bienes materiales e inmateriales. Esta herramienta es la CONTABILIDAD, conocida como el lenguaje de los negocios, su principal objetivo es proporcionar información contable pertinente, para la toma de decisiones económicas financieras acertadas mediante la aplicación de un sistema contable, confiable y oportuno. El sistema contable contiene la clasificación de las cuentas y de los libros de Contabilidad, formas, procedimientos y controles, que sirven para contabilizar y controlar el activo, pasivo, patrimonio, ingresos, gastos y los resultados de las transacciones. Un sistema de información contable comprende los métodos, procedimientos y recursos utilizados por una entidad para llevar un control de las actividades financieras y resumirlas en forma útil para la toma de decisiones. En la Provincia de Loja existen varias empresas privadas que impulsan el desarrollo físico y económico de la provincia, convirtiéndose en el motor principal de su economía. La “Junta Administradora de Agua Potable y 374 Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro de la Bendita” y su representante legal el Sr. Carlos Jima, con número de RUC 1160042830001, Sociedad de naturaleza privada sin fines de lucro, ubicada en la Parroquia San Pedro de la Bendita del Cantón Catamayo, dedicada a la provisión de servicios de agua potable y alcantarillado a los habitante de la Parroquia San Pedro de la Bendita. La implementación del Sistema Contable a la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro de la Bendita, permitirá obtener información confiable, útil y real para la toma de decisiones y, además permitirá hacer los correctivos necesarios para el buen funcionamiento, desarrollo y avance de la institución. Realizada la visita previa de las instalaciones físicas de la entidad y haber analizado la situación actual con el presidente de la misma, se han determinado los siguientes problemas: Ausencia de un adecuado sistema contable; por lo que la Junta da a conocer que solo lleva un registro de ingresos y gastos. La inexistencia de información financiera oportuna; que permita identificar los riesgos probables y plantear mejores alternativas de solución. 375 La falta de una persona que en forma permanentemente controle y maneje los recursos económicos; únicamente se contrata a un contador para que cada mes realice las declaraciones al SRI. No existe un control de inventario de suministros y materiales, repuestos existentes, por lo que se desconoce la existencia física de los mismos. No se efectúan conciliaciones bancarias, por desconocimiento de su importancia, por lo que se ignora del saldo real entre estado de cuenta y los libros de contabilidad de la entidad. No existe un registro de roles de pago, por falta de asesoramiento del contador, lo cual puede causar problemas con el Ministerio de Relaciones Laborales y con los empleados, al no contar con los debidos comprobantes de respaldo. No se efectúan los registros contables en el momento en el cual ocurren las transacciones, por desconocimiento de la normativa correspondiente, lo que puede provocar la pérdida de los documentos fuente y consecuentemente el no registro de un determinado movimiento contable. 376 Dados estos inconvenientes que atraviesa la empresa se ha planteado el siguiente problema: ¿ DE QUÉ MANERA INFLUYE LA FALTA DE UN SISTEMA CONTABLE EN LA TOMA DE DECISIONES ECONÓMICAS Y FINANCIERAS EN LA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA PERIODO ENERO-ABRIL 2014.? 377 b) JUSTIFICACIÓN El presente proyecto de tesis se justifica desde el punto de vista académico por cuanto se cumplirá con un requisito previo a la obtención del Título de Ingeniera en Contabilidad y Auditoría, Contador PúblicoAuditor y con lo cual se evidenciará los conocimientos teóricos y prácticos adquiridos que facilitarán el desarrollo de la investigación propuesta, pues es una oportunidad de abordar una problemática de la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro de la Bendita, para dar una solución viable en procura de mejorar la información financiera a través de un sistema contable. En toda entidad de cualquier índole es necesario e importante tener un sistema contable adecuado, por la seguridad que presta para el buen desarrollo de las actividades diarias, de esta manera se hará posible evitar errores e irregularidades y si se presenta debilidades insistir en su mejoramiento de tal manera que esas debilidades se transformen en fortalezas. El Sistema Contable constituye una herramienta de apoyo para sus administradores, para modernizar, cambiar y producir mejores resultados, con calidad y eficiencia, y así como mantener actualizado sus ingresos y egresos. 378 Este tema es pertinente por su importancia y representatividad lo que ayudará enormemente a obtener la información financiera práctica, con el objeto de verificar el cumplimiento de leyes y reglamentos relacionados con los estados financieros de la institución. El presente trabajo de investigación permitirá establecer un sistema contable que ayudará a fortalecer el control de los ingresos, egresos y excedentes de la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia de San Pedro de la Bendita, lo que permitirá obtener información real, precisa, verificable, medible y cuantificable para estar al día con el cumplimiento de leyes y reglamentos que establece el Estado a través de los Organismos de Control. 379 c) OBJETIVOS General: Implementar un sistema contable de servicios en la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario San Pedro de la Bendita Periodo Enero-Abril 2014, para optimizar los recursos y obtener información confiable y oportuna que sirva de instrumento para la toma de decisiones. Específicos: Elaborar un inventario inicial que permita determinar la situación económica de la empresa actualmente. Registrar detalladamente cada una de las transacciones que se generen en la entidad, las mismas que luego de ejecutar el respectivo proceso contable, nos permitirá al final del periodo analizado preparar los estados financieros y determinar los resultados económicos de la misma. Ejecutar las conciliaciones bancarias para obtener saldos reales y precisos, que permitan tener un control del efectivo disponible de la entidad. 380 Aplicar los indicadores financieros de rentabilidad, liquidez y endeudamiento de sus activos, pasivos y patrimonio con el fin de conocer el rendimiento financiero de sus actividades. 381 d) MARCO TEÓRICO EMPRESA “Se entiende como una unidad que organiza, coordina y controla los medios materiales, el trabajo y la técnica, con objeto de producir bienes o servicios, y/o comercializarlos.” 32 Los fines económicos externos de la empresa pueden ser, en general y dependiendo del tipo de actividad desarrollada: Producir bienes (empresas industriales). Comercializar bienes (empresas comerciales). Prestar servicios (empresas de servicios). CARACTERÍSTICAS Anatomía en la gestión. Propiedad privada de los bienes de equipo. Libertad contractual. Al servicio del mercado. Secreto industrial. Objetivación de lucro: Beneficio. 32 VENTURA Belén Ena, GÓNZALEZ DELGADO Susana. Contabilidad General y Tesorería Cuarta Edición 2010. Pág. 1 382 CLASIFICACIÓN a) De acuerdo a la actividad que desarrolla. Comerciales: Son las que compran y venden bienes sin someterlos a ninguna transformación física dentro de la empresa. Por ejemplo: una ferretería, una tienda de muebles, una frutería. Industriales: Son las que compran unos bienes (materias primas), los transforman físicamente y obtiene otros bienes diferentes (productos terminados) para venderlos. Por ejemplo: una fábrica de galletas, una fábrica de muebles, una fábrica de automóviles. De servicios: “Estas empresas no compran ni venden ni fabrican bienes. Su actividad consiste en prestar algún servicio. Por ejemplo: una empresa de transporte, un centro de enseñanza, un banco.”33 b) De acuerdo al sector que pertenece. Públicas.- Son entes contables constituidos con el aporte de capitales del estado y que son creados sin finalidad de lucro. 33 POMBO REY José. Contabilidad General Segunda Edición. 2010. Pág. 6 383 Privadas.- Son entes contables constituidos legalmente con el aporte de capital de personas naturales o jurídicas del sector privado en su totalidad y que básicamente persiguen finalidad de lucro. Mixtas.- Son entes contables que para su conformación se requiere del aporte de capitales privados y públicos y que su marco legal lo reglamentan los dos sectores. c) De acuerdo con el tamaño. Microempresas: Son aquellas que poseen hasta 10 trabajadores y generalmente son de propiedad individual, su dueño suele trabajar en esta y su facturación es más bien reducida. No tienen gran incidencia en el mercado, tienen pocos equipos y la fabricación es casi artesanal. Pequeñas empresas: Poseen entre 11 y 49 trabajadores, tienen como objetivo ser rentables e independientes, no poseen una elevada especialización en el trabajo, su actividad no es intensiva en capital y sus recursos financieros son limitados. Medianas empresas: Son aquellas que poseen entre 50 y 250 trabajadores, suelen tener áreas cuyas funciones y responsabilidades están delimitadas comúnmente. 384 Grandes empresas: Son aquellas que tienen más de 250 trabajadores, generalmente tienen instalaciones propias, sus ventas son muy elevadas y sus trabajadores están sindicalizados. SOCIEDADES “Las Sociedades son personas jurídicas que realizan actividades económicas lícitas amparadas en una figura legal propia. Estas se dividen en privadas y públicas, de acuerdo al documento de creación.”34 Públicas Son personas jurídicas de derecho público. A continuación se detallan las principales: - Del Gobierno Nacional, es decir las funciones: Ejecutiva, Legislativa y Judicial. - Organismos Electorales. - Organismos de Control y Regulación. - Organismos de Régimen Seccional Autónomo, es decir Consejos Provinciales y Municipalidades. 34 http://www.sri.gob.ec/ 385 - Organismos y Entidades creados por la Constitución o Ley Personas Jurídicas creadas por el Acto Legislativo Seccional (Ordenanzas) para la Prestación de Servicios Públicos. Privadas Son personas jurídicas de derecho privado. A continuación se detallan las principales: - Aquellas que se encuentran bajo el control de la Intendencia de Compañías como por ejemplo las Compañías Anónimas, de Responsabilidad Limitada, de Economía Mixta, Administradoras de Fondos y Fideicomisos, entre otras. - Aquellas que se encuentran bajo el control de la Superintendencia de Bancos como por ejemplo los Bancos Privados Nacionales, Bancos Extranjeros, Bancos del Estado, Cooperativas de Ahorro y Crédito, Mutualistas, entre otras. - Otras sociedades con fines de lucro o Patrimonios independientes, como por ejemplo las Sociedades de Hecho, Contratos de Cuentas de Participación, entre otras. - Sociedades y Organizaciones no gubernamentales sin fines de lucro, como por ejemplo las dedicadas a la educación, entidades deportivas, 386 entidades de culto religioso, entidades culturales, organizaciones de beneficencia, entre otras. - Misiones y representaciones Organismos de Internacionales, organismos gubernamentales de cooperación como embajadas, internacionales, agencias internacional, organizaciones no gubernamentales internacionales y oficinas consulares. JUNTAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO RURALES Son organizaciones comunitarias integradas en las jurisdicciones cantonales ecuatorianas, por presidentes de juntas administradoras de agua potable y alcantarillado rurales; instituciones locales reconocidas en la Ley para controlar sistemas con infraestructura de saneamiento básico, construidos en el sector rural del Ecuador mediante cogestión entre el Estado y las comunidades, que las manejan y administran con características sustentables y sostenibles. Es un organismo comunitario de autogestión integrado por los Presidentes de las Juntas Administradoras organizadas por la Subsecretaría de Saneamiento Ambiental del Ecuador, instancia del Ministerio de Desarrollo Urbano, Saneamiento Básico y Vivienda MIDUVI; están amparadas en la Constitución Política Arts. 245 y 246 y regulan su funcionamiento y competencias de acuerdo a la Ley 3327 publicada en el 387 Registro Oficial 802 de marzo de 1979. Su misión es la de mantener, operar y administrar los sistemas de agua potable y alcantarillado construidos en el sector rural por el Estado Ecuatoriano, que las norma, regula y controla técnica y administrativamente, con la participación directa de las comunidades beneficiarias dirigidas bajo modelo de autogestión sustentable y sostenible. Constitución de la República del Ecuador “Art. 245.- La economía ecuatoriana se organizará y desenvolverá con la coexistencia y concurrencia de los sectores público y privado. Las empresas económicas, en cuanto a sus formas de propiedad y gestión, podrán ser privadas, públicas, mixtas y comunitarias o de autogestión. El Estado las reconocerá, garantizará y regulará. Art. 246.- El Estado promoverá el desarrollo de empresas comunitarias o de autogestión, como cooperativas, talleres artesanales, juntas administradoras de agua potable y otras similares, cuya propiedad y gestión pertenezcan a la comunidad o a las personas que trabajan permanentemente en ellas, usan sus servicios o consumen sus productos.”35 35 Constitución de la República del Ecuador 2008. 388 Ley Constitutiva de las Juntas Administradoras de Agua Potable y Alcantarillado. Decreto no. 3327 publicada en el Registro Oficial 802 de marzo de 1979. “Las Juntas Administradoras contarán con personería jurídica y fondos propios que provendrán especialmente de préstamos que realice el Instituto Ecuatoriano de Obras Sanitarias, de las tarifas que se recauden por la prestación de servicios, de subsidios concedidos por organismos seccionales, así como de donaciones y aportaciones que recibiera de particulares. 36 CONTABILIDAD La palabra contabilidad proviene del verbo latino “Computare” que significa contar, y hace referencia a la ciencia y técnica que se encarga de registrar, clasificar y resumir las operaciones mercantiles de un negocio con la finalidad de conocer e interpretar sus resultados, los cuales se expresan en los estados financieros y servirán de base para la toma de decisiones factibles para alcanzar los objetivos empresariales. 36 Ley Constitutiva de las Juntas Administradoras de Agua Potable y Alcantarillado. Decreto no. 3327 389 CLASIFICACIÓN Contabilidad de Costos: Es la que se implementa en las empresas industriales y aplicando el proceso contable permite determinar el costo de producción y el costo de venta de cada uno de los artículos elaborados, considera y controla adecuadamente los tres elementos de la producción: Materia Prima Directa, Mano de Obra Directa y Costos Generales de Fabricación. Contabilidad Bancaria: Es aplicable en las entidades del sector financiero, es decir aquellas instituciones que brindan servicios monetarios y se encarga de registrar en las cuentas respectivas, los depósitos o retiros de dinero, créditos que otorga el banco, comisiones bancarias y otros servicios bancarios. Contabilidad de Servicios: Su principal objetivo es registrar las actividades económicas de las empresas o instituciones dedicadas a la prestación de servicios. Contabilidad Agropecuaria: Esta clase de contabilidad se dedica a controlar los movimientos económicos que ocurran en las empresas dedicadas a la producción, la misma que puede ser agrícola o pecuaria, considerando los tres elementos que intervienen en el proceso productivo. 390 Contabilidad de Cooperativas: Se aplica en entidades sin fines de lucro, y busca satisfacer las necesidades de sus asociados en diferentes actividades, que pueden ser: Transporte, Educación, Salud, Vivienda, Producción, etc. Contabilidad Comercial: Es aquella que se dedica a registrar todas las operaciones mercantiles de los entes económicos, que tienen como actividad principal la compra y venta de mercadería. CONTABILIDAD DE SERVICIOS Registra las actividades que realizan las empresas dedicadas a la prestación de servicios tales como: transporte, servicios médicos, telefonía, seguridad y servicios de ingeniería, entre otros. Importancia La contabilidad de servicios es de gran importancia para la elaboración y prestación de la información financiera de las transacciones comerciales, financieras y económicas realizadas por las entidades que prestan servicios, para comunicar la información económica ya que es una forma de saber en qué estado se encuentra la empresa 391 SISTEMA CONTABLE “EL Sistema Contable suministra información cuantitativa y cualitativa con dos grandes propósitos: 1. Información interna a los administradores, que será utilizada en la planeación de la estrategia, toma de decisiones y formulación de políticas generales. 2. Información externa para los accionistas, el gobierno y terceras personas.”37 Generalmente incluirá lo siguiente: - Plan de cuentas. - Manual de cuentas. - Libro diario. - Mayor general. - Mayores auxiliares (cuentas por cobrar, inventarios, activos fijos). - Reportes de transacciones contables. - Estados financieros. 37 BRAVO, Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición 2009. 392 PROCESO CONTABLE La información contable que presenta una empresa es elaborada a través de lo que llamamos proceso contable. Es el ciclo mediante el cual las transacciones de una empresa son registradas y resumidas para la obtención de los Estados Financieros. EL proceso está formado de los siguientes pasos: 1. Registrar las transacciones en el diario general. 2. Pasar la información del diario general al mayor general. 3. Obtener el balance de comprobación. 4. Registrar los asientos de ajuste. 5. Obtener el balance de comprobación ajustado. 6. Formular los Estados Financieros. 7. Realizar los asientos de cierre. 393 INDICADORES FINANCIEROS Los Indicadores Financieros o Ratios Financieros son ratios o medidas que tratan de analizar el estado de la entidad desde un punto de vista individual, comparativamente con la competencia o con el líder del mercado. La mayoría de las relaciones se pueden calcular a partir de la información suministrada por los estados financieros. Así, los indicadores financieros se pueden utilizar para analizar las tendencias y comparar los estados financieros de la entidad con los de otras entidades. Indicadores o Indices de Liquidez a Corto Plazo 1. Índice de solvencia o Razón Corriente: Se denomina también relación corriente. Mide las disponibilidades de la empresa, a corto plazo, para pagar sus compromisos o deudas también a corto plazo. 2. Capital de Trabajo: Indica la cantidad de recursos que dispone la empresa para realizar operaciones, después de satisfacer sus obligaciones o deudas a corto plazo. 394 Índices de Estructura Financiera y Solvencia Largo Plazo (Endeudamiento) 1. Índice de Solidez: Permite evaluar la estructura de financiamiento del Activo total. 2. Índice de Patrimonio a Activo Total: Indica el grado de financiamiento del Activo Total con recursos propios de la empresa. 3. Índice de Endeudamiento: Señala cuántas veces el Patrimonio está comprometido en el Pasivo Total. Índices de Actividad 1. Rotación de activos fijos: Mide cuantos ingresos generan los activos fijos brutos. 395 2. Rotación de los activos totales: Mide cuanto ingreso generan los activos totales. 3. Rotación de Capital de Trabajo: Mide la relación que existe entre el monto de los ingresos y el monto de la inversión en recursos a corto plazo. Índices de Rentabilidad 1. Rentabilidad sobre las Ventas: Permite conocer la utilidad porcada dólar vendido. 2. Rentabilidad sobre el Patrimonio: Indica el beneficio logrado en función de la propiedad total de los accionistas, socios o propietarios. 396 3. Rentabilidad sobre Activo Total: Mide el beneficio logrado en función de los recursos de la empresa. 397 e) METODOLOGÍA MÉTODOS INDUCTIVO Se utilizarán desde el inicio de la investigación porque se requierá conocer primero ciertas generalidades del sector a investigar para poder particularizar en la implementación del sistema de contabilidad que se va a realizar. DEDUCTIVO Permitirá realizar un análisis de toda la información de las actividades diarias que se desarrollan en la empresa. La información de las actividades organizadas y analizadas se registrará en los libros o cuentas generalmente establecidas, para poder ir llegando a la elaboración de los Estados Financieros que serán el resultado del presente trabajo investigativo. ANALÍTICO Éste método se aplicará en el trabajo de campo, analizando cada una de las transacciones que se vayan registrando en los respectivos libros de entrada original, en los mayores generales y auxiliares y posteriormente 398 cuando se llegue a los resultados finales de la contabilidad, dando como producto resultado el Balance de Situación Financiera y el Estado de Resultados Además se utilizará también para realizar el estudio de aspectos específicos de la situación financiera de la entidad durante el período a analizar, mediante la aplicación de indicadores financieros. SINTÉTICO La utilización de este método se hará cuando se recoja la información de cada una de las transacciones, que serán el respaldo de las mismas, para poder sustentar la contabilidad, luego se las registrará en sus respectivos libros y se archivará; con estos datos se continuará en el proceso contable, información que será válida para la elaboración de los Estados Financieros. Además se presentará un informe de la interpretación de los indicadores financeros. TÉCNICAS OBSERVACIÓN Procedimiento que se lo llevará a cabo al iniciar el proceso de investigación y consiste en observar atentamente en fenómeno, hecho o caso, tomar información y registrarla para su posterior análisis, es un elemento fundamental de la investigación, que posibilitará obtener el 399 mayor número de antecedentes. Permitirá registrar datos para demostrar la necesidad de llevar los registros contables. ENTREVISTA Técnica que admitirá la recolección de datos utilizando la conversación como medio de obtención de la información, se la aplicará al Presidente de la Junta Administradora de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario de la Parroquia San Pedro de la Bendita, al iniciar la investigación en donde se conocerá datos generales de la entidad. RECOLECCIÓN DE BIBLIOGRAFÍA Esta técnica ayudará en la revisión de las diferentes fuentes de consultas, libros, revistas, folletos, manuales, entre otros; estructurar la fundamentación teórica. 400 con esto se podrá g) CRONOGRAMA JUNTA ADMINISTRADORA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE LA PARROQUIA SAN PEDRO DE LA BENDITA CRONOGRAMA MESES ACTIVIDADES MAYO JUNIO JULIO 12 3 4 1 2 3 4 1 2 3 Presentación y aprobación del tema. Elaboración y aprobación del anteproyecto Desarrollo de las etapas de investigación. 4 x x x x x Recolección de información general de la empresa. x Consulta de información bibliográfica referente al tema. x Elaborar un inventario inicial X Realizar el proceso contable. X x Aplicar los indicadores financieros x Conclusiones y Recomendaciones. x Presentación y revisión de Tesis. x 401 h) PRESUPUESTO Y FINANCIAMIENTO INGRESOS APORTES VALORES Karen Suriaga 500.00 TOTAL INGRESOS 600.00 GASTOS MATERIALES VALORES Internet 40.00 Impresiones 150.00 Pasajes 100.00 Suministros 40.00 Copias 40.00 Derechos 20.00 Carpeta 10.00 Empastados 50.00 Imprevistos 150.00 TOTAL GASTOS 600.00 Financiamiento Los gastos que se realizaran durante el desarrollo de la presente tesis serán cubiertos en su totalidad por la Autora. 402 j) BIBLIOGRAFÍA BRAVO, V. Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición. 2009. Constitución de la República del Ecuador 2008. Norma Ecuatorianas de Contabilidad (NEC). POMBO, R. José. Contabilidad General Segunda Edición. 2010. Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. (PCGA). VENTURA, B. Ena. GÓNZALEZ, D. Susana. Contabilidad General y Tesorería Cuarta Edición 2010. 403 ÍNDICE CERTIFICACIÓN ....................................................................................... II AUTORÍA .................................................................................................. III CARTA DE AUTORIZACIÓN DE TESIS .................................................. IV DEDICATORIA .......................................................................................... V AGRADECIMIENTO ................................................................................. VI a. TÍTULO .................................................................................................. 1 b. RESUMEN ............................................................................................. 2 ABSTRACT ................................................................................................ 4 c. INTRODUCCIÓN ................................................................................... 6 d. REVISIÓN DE LITERATURA................................................................. 9 e. MATERIALES Y MÉTODOS ................................................................ 83 f. RESULTADOS...................................................................................... 86 g. DISCUSIÓN ....................................................................................... 251 h. CONCLUSIONES .............................................................................. 253 i. RECOMENDACIONES ....................................................................... 255 j. BIBLIOGRAFÌA ................................................................................... 257 k. ANEXOS ............................................................................................ 260 404