DIAGRAMA DE FLUJO PROCEDIMIENTO: REGISTRO CONTABLE

DIAGRAMA DE FLUJO
GERENCIA DE ENTIDADES FINANCIERAS
SUBGERENCIA DE OPERACIONES
DEPARTAMENTO DE OPERACIONES
PROCEDIMIENTO: REGISTRO CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE FONDOS DEL SISTEMA FINANCIERO EN MN,
ME, MVDOL Y MNUFV
SECRETARIA DE LA
SUBGERENCIA DE OPERACIONES
SUBGERENTE DE
OPERACIONES
INICIO
VENTANILLA
UNICA DE
CORRESPOND
ENCIA
Copia carta externa
Carta externa original
solicitud de
tranferencia de
Recepciona mediante reloj fondos
hora fechador las
solicitudes de transferencia
de fondos del Sistema
Financiero
Listado de solicitudes
Registra las solicitudes en una
planilla Excel, enumera en forma
correlativa y simultáneamente
recepciona en el
SIDOC y remite
SUPERVISOR CONTABLE
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE OPERACIONES
Recibe, verifica y revisa la
solicitud de transferencia de
fondos constatando fecha,
monto en numeral y literal
Revisa la documentación
recibida y verifica fechas,
montos, numeral y literal,
moneda, Nº de Cite, tenor
de la nota
Recibe las cartas de
solicitud de transferencia de
fondos e instruye mediante
proveido verificación y
registro
B
NO
SI
Carta externa solicitud
de transferencia de
fondos
Conforme?
Revisa la solicitud e ingresa
al COIN verificando que la
operación esté
correctamente apropiada
(1ª revisión total)
A
Rechaza solicitud (con
sello) especificando el
error y remite
Carta externa original
y copia solicitud de
tranferencia de fondos
Recibe, revisa la solicitud e
ingresa al COIN
verificando que la operación
este correctamente apropiada
(2da. revisión total)
Carta rechazada original
Recibe la carta rechazada
Conforme?
NO
NO
Carta externa
solicitud de
transferencia de fondos
B
(Banco B) 3
(Banco A) 2
Devuelve la solicitud
Procesa comprobante
contable, seleccionando la
cuenta de débito y de crédito
y la glosa correspondiente y
remite
A
Procede a la preautorización de
la operación contable en el
COIN y remite la carta
Procede a la autorización de
la operación contable en el
COIN
Carta externa
Procede a la impresión
del comprobante
contable (original y 3
copias) y remite
Copia carta externa
Original carta externa
(Banco B) 3
C
(Banco A) 2
Remite copias de
comprobantes a las Entidades
Financieras conjuntamente los
extractos
NO
Ingresa al
SI
Conforme?
C
Conforme?
CENTRO 1
BCB
SI
La Copia devuelve a
la entidad financiera
SI
Sistema COIN
B
Archiva
original
SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION
DEL SISTEMA CONTABLE - ANALISTA
CONTABLE
Carta externa original y
copia solicitud de
tranferencia de fondos
Carta externa original y
copia solicitud de
tranferencia de fondos
Carta externa original y
copia solicitud de
transferencia de fondos
Carta rechazada copia
OPERADOR CONTABLE Y DE CÁMARA DE
COMPENSACIÓN
(Archivo Unidad) 1
Recibe comprobantes
contables y Doc. de Soporte
firma Original y Copias (2da
Firma) y remite
Copia carta externa
Original carta externa
3
2
1
0
Comprobante Contable
Recibe comprobantes
contables más documentos
de soporte, firma original y
copias(1ª Firma)y remite
Copia carta externa
Original carta externa
3
2
1
0
Comprobante Contable
Recibe original y 3 copias más
documentos de soporte, procede
al desglose de documentos
registrando el número de adjuntos
en el orginal y remite
Copia carta externa
Carta externa original
(Copia Unidad)1
Recibe comprobantes
contables, documentos de
soporte, coloca selllo de
recepción y la copia 1 es
devuelta a la Subgerencia
de Operaciones
E
Copia carta externa
1
Comprobante contable
Recibe comprobante contable
(con sello de recibido) y
documentos de soporte e
instruye su archivo
Copia carta externa
Archiva
D
Recibe comprobante
contable y documentos de
soporte
E
Lugar y fecha de elaboración:
La Paz, Diciembre de 2006
FORM. Nº 4
CÓDIGO: J310 - 001
Ver Procedimiento de
recepción y control de
comprobantes
contables (original y
copia)
FIN
Numero de Versión
2
Número de Página
Pág. 1 de 1
D