dictamen consolidado que presenta la unidad de fiscalización de

DICTAMEN CONSOLIDADO QUE PRESENTA LA UNIDAD
DE FISCALIZACIÓN DE LOS RECURSOS DE LOS
PARTIDOS POLITICOS DEL INSTITUTO ELECTORAL Y
DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE COAHUILA,
RELATIVO AL INFORME ANUAL SOBRE EL ORIGEN,
MONTO, DESTINO Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS
DE LOS PARTIDOS POLÍTICOS, CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL DOS MILTRECE.
INDICE
1.
Presentación
4
2.
Objetivo
4
3.
Marco Legal
4
4.
Antecedentes
5
5.
Considerandos
7
6.
Informe sobre el Resultado de la Revisión
17
6.1.
Partido Acción Nacional
18
6.2.
Partido Revolucionario Institucional
55
6.3.
Partido de la Revolución Democrática
59
6.4.
Partido del Trabajo
68
6.5.
Partido Verde Ecologista de México
74
6.6.
Partido Unidad Democrática de Coahuila
82
6.7.
Partido Movimiento Ciudadano
91
6.8.
Partido Nueva Alianza
109
6.9.
Partido Socialdemócrata de Coahuila
121
6.10. Partido Primero Coahuila
126
6.11
Partido Joven
145
6.12
Partido de la Revolución Coahuilense
158
6.13
Partido Progresista de Coahuila
172
6.14
Partido Campesino Popular
182
2
7.
Conclusiones
184
8.
Acuerdo
185
3
DICTAMEN CONSOLIDADO QUE PRESENTA LA UNIDAD DE FISCALIZACIÓN DE
LOS RECURSOS DE LOS PARTIDOS POLITICOS DEL INSTITUTO ELECTORAL Y DE
PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE COAHUILA, RELATIVO AL INFORME ANUAL
SOBRE EL ORIGEN, MONTO, DESTINO Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS DE LOS
PARTIDOS POLÍTICOS, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DOS MIL
TRECE.
1. PRESENTACIÓN
En la ciudad de Saltillo, capital del Estado de Coahuila, a los 15 días del mes de mayo del
año dos mil catorce, la Unidad de Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos
del Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila, la cual tiene a su cargo la
recepción y revisión integral de los informes que presenten los partidos políticos respecto
del origen, monto, destino y aplicación de los recursos para el ejercicio fiscal dos mil trece,
procede a formular el DICTAMEN CONSOLIDADO, con fundamento Z en los artículos
48, 50 numeral 1, inciso d) y h), 52 numeral 1, inciso a), 53 del Código Electoral del
Estado de Coahuila de Zaragoza, 10, 11 y 13 del Reglamento de Fiscalización, de
acuerdo a lo siguiente:
2. OBJETIVO
Fiscalizar y verificar que el origen, monto, destino y aplicación de los recursos que reciben
los partidos políticos, cumpla cabalmente con lo dispuesto por la legislación electoral
vigente, así como asegurar la veracidad de lo reportado en los informes presentados por
los partidos políticos, en el ejercicio correspondiente.
3. MARCO LEGAL
A. Constitución Política del Estado de Coahuila de Zaragoza
B. Código Electoral del Estado de Coahuila de Zaragoza
C. Reglamento de Fiscalización
4
4. ANTECEDENTES
I.
El 13 de octubre de 2001 se publicó en el Periódico Oficial del Estado, la
reforma del artículo 27 numeral 5 de la Constitución Política del Estado de
Coahuila de Zaragoza, mediante la cual se crea el Instituto Electoral y de
Participación Ciudadana de Coahuila como un organismo público autónomo,
dotado de personalidad jurídica y patrimonio propio, encargado de la
organización de las elecciones locales.
II.
El artículo 27 numeral 5 inciso f) de la Constitución Política del Estado de
Coahuila dispone que la vigilancia y fiscalización de los recursos de los
partidos políticos estará a cargo del Instituto Electoral y de Participación
Ciudadana de Coahuila, a través de una unidad técnica cuyo titular será
nombrado por el Consejo General, a propuesta de su Presidente, por las dos
terceras partes de los consejeros con derecho a voto. La unidad contará con
autonomía de gestión y desarrollará sus actividades conforme a la ley.
III.
Con motivo de la entrada en vigor del Código Electoral del Estado de Coahuila
de Zaragoza, publicado en el Periódico Oficial el 29 de junio de 2010, en el
artículo 48, se contempla la creación de la Unidad de Fiscalización de los
Recursos de los Partidos Políticos, la cual tendrá a su cargo la recepción y
revisión de los informes que presenten los partidos políticos.
IV.
Así mismo, el mencionado ordenamiento establece en el artículo 71 numeral 1
inciso e), que el Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila
contará con órganos centrales, entre los cuales se encuentra la Unidad de
Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.
V.
En sesión ordinaria de fecha 5 de agosto de 2010, mediante acuerdo número
42/2010 el Consejo General del Instituto Electoral y de Participación
Ciudadana de Coahuila aprobó el nombramiento de la Lic. Claudia Ivonne
Flores González como Directora General de la Unidad de Fiscalización de los
Recursos de los Partidos Políticos del Instituto Electoral y de Participación
Ciudadana de Coahuila.
VI.
En sesión ordinaria de fecha 21 de octubre de 2010, mediante acuerdo número
69/2010, el Consejo General del Instituto Electoral y de Participación
5
Ciudadana de Coahuila aprobó en todos sus términos el acuerdo presentado
por la Secretaría Ejecutiva, relativo al Reglamento de Fiscalización de esté
Instituto Electoral.
VII.
En sesión ordinaria de fecha 12 de noviembre de 2010, el Consejo General del
Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila aprobó el acuerdo
número 100/2010, relativo al sistema contable para el registro de sus ingresos
y egresos con el que deberán contar los partidos políticos.
VIII.
En sesión ordinaria de fecha 30 de octubre de 2012, mediante acuerdo número
10/2012, el Consejo General del Instituto Electoral y de Participación
Ciudadana de Coahuila aprobó el monto del financiamiento público ordinario
para el desarrollo de actividades permanentes de los partidos políticos, para el
ejercicio 2013. En base a lo anterior y conforme a lo dispuesto por el artículo
44 numeral 1 inciso a) del Código Electoral del Estado de Coahuila de
Zaragoza, los partidos políticos recibieron como financiamiento público para el
desarrollo de actividades ordinarias las siguientes cantidades:
PARTIDO POLITICO
PARTIDO ACCION NACIONAL
PARTIDO REVOLUCIONARIO INSTITUCIONAL
PARTIDO DE LA REVOLUCION DEMOCRATICA
PARTIDO DEL TRABAJO
PARTIDO VERDE ECOLOGISTA DE MEXICO
PARTIDO UNIDAD DEMOCRATICA DE COAHUILA
PARTIDO MOVIMIENTO CIUDADANO
PARTIDO NUEVA ALIANZA
PARTIDO SOCIALDEMOCRATA DE COAHUILA
PARTIDO PRIMERO COAHUILA
PARTIDO ESTATAL DE NUEVA CREACIÓN
PARTIDO ESTATAL DE NUEVA CREACIÓN
TOTAL
I.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
ORDINARIO
7,191,919.50
11,145,555.21
898,452.60
898,452.60
2,319,847.20
2,760,602.93
898,452.60
2,126,860.50
2,116.229.39
2,287,405.30
898,452.60
898,452.60
34,440,683.05
En sesión ordinaria de fecha 12 de marzo de 2013, mediante acuerdo número
16/2013, el Consejo General del Instituto Electoral y de Participación
Ciudadana de Coahuila aprobó el monto del financiamiento público para el
sostenimiento de actividades ordinarias permanentes en el ejercicio 2013. En
base a lo anterior, el Partido Progresista de Coahuila recibió por financiamiento
público para el sostenimiento de actividades ordinarias permanentes para el
año 2013, la cantidad de $748,710.50 (Setecientos cuarenta y ocho mil
6
setecientos diez pesos 50/100 M.N.) correspondiente a los meses de marzo a
diciembre.
II.
El monto del financiamiento público para el sostenimiento de actividades
ordinarias permanentes en el ejercicio 2013 para el Partido Campesino Popular
fue la cantidad de $37,435.53 (Treinta y siete mil cuatrocientos treinta y cinco
pesos 53/100 M.N.) proporcionales a 15 días del mes de diciembre.
III.
Se recibieron en tiempo los Informes Anuales sobre el origen, monto, destino y
aplicación de los recursos del Partido Acción Nacional, Partido Revolucionario
Institucional, Partido de la Revolución Democrática, Partido del Trabajo,
Partido Verde Ecologista de México, Partido Unidad Democrática de Coahuila,
Partido
Movimiento
Ciudadano,
Partido
Nueva
Alianza,
Partido
Socialdemócrata de Coahuila, Partido Primero Coahuila, Partido Joven, Partido
de la Revolución Coahuilense, Partido Progresista de Coahuila y Partido
Campesino Popular correspondientes al ejercicio fiscal 2013, mismos que
fueron recibidos por la Oficialía de Partes de esté Instituto Electoral.
Con fundamento en lo anterior, esta Unidad de Fiscalización de los Recursos de los
Partidos Políticos, procede a dictaminar con base en los siguientes:
5. CONSIDERANDOS
PRIMERO.- Que conforme a lo dispuesto en los artículos 27 numeral 5 inciso f) de la
Constitución Política del Estado de Coahuila de Zaragoza, 48, 50 numeral 1, inciso d) y h),
52 numeral 1, inciso a), 53 del Código Electoral del Estado de Coahuila de Zaragoza, 10,
11 y 13 del Reglamento de Fiscalización, la Unidad de Fiscalización de los Recursos de
los Partidos Políticos es competente para revisar y dictaminar el Informe Anual sobre el
origen, monto, destino y aplicación de los recursos de los partidos políticos
correspondiente al ejercicio fiscal 2013.
SEGUNDO.- Que el presente dictamen se refiere al Informe Anual sobre el origen, monto,
destino y aplicación de los recursos de los partidos políticos, en virtud del cual se emite
tomando en consideración lo dispuesto por el Código Electoral del Estado de Coahuila de
Zaragoza, así como el Reglamento de Fiscalización del Instituto Electoral de Participación
Ciudadana de Coahuila.
7
TERCERO.- Que con base en el marco legal correspondiente y con la finalidad de obtener
la evidencia suficiente en relación a los informes de actividades ordinarias y los registros
contables para validar la documentación comprobatoria, se llevó a cabo la auditoria
siguiente:
PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA APLICADO A LOS INFORMES DE ACTIVIDADES
ORDINARIAS DE LOS PARTIDOS POLÍTICOS
ÓRGANO INTERNO
De conformidad con los artículos 44, numeral 5 y 50, numeral 1, inciso i) del Código
Electoral del Estado de Coahuila de Zaragoza, así como de los artículos 15 y 16 del
Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que los órganos internos encargados de la obtención y administración de los
recursos para actividades ordinarias de los partidos políticos estuvieran debidamente
acreditados ante la Unidad de Fiscalización.
2. Se les proporciono una capacitación a los encargados de los órganos internos, sobre
su responsabilidad y obligación en materia de ingresos obtenidos y gastos realizados.
COMPROBACIÓN GENERAL
De conformidad con el artículo 8 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que los ingresos declarados por cualquiera de los conceptos autorizados
estuvieran soportados con los recibos oficiales y la documentación comprobatoria
correspondiente.
2. Se verificó que los gastos erogados estuvieran amparados con los comprobantes a
nombre del partido político y reunieran los requisitos fiscales vigentes en la fecha del
gasto efectuado.
3. Se verificó que las firmas autógrafas contenidas en los informes y la documentación
comprobatoria, sean las autorizadas por el partido político.
4. Se comprobó que los informes cumplieran con todos los requisitos establecidos en el
Reglamento de Fiscalización.
8
5. Se verificó que las aplicaciones contables se realizaran conforme al Catálogo de
Cuentas autorizado.
REGISTRO CONTABLE
De conformidad con los artículos 22, 24, 25, 27 y 28 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que el órgano interno del partido político apegara el registro de sus
operaciones financieras, a las Normas de Información Financiera y demás leyes
aplicables.
2. Se verificó que el órgano interno generará en forma mensual las balanzas de
comprobación a último nivel, una balanza de comprobación final.
3. Se verificó que se utilizara el sistema contable que cumpliera con las especificaciones
aprobadas por acuerdo del Consejo General.
4. Se verificó que cada órgano interno elaborara con cortes en forma mensual, las
conciliaciones bancarias, basándose en el estado de cuenta del banco y registros
auxiliares de bancos y que estas conciliaciones estuvieran avaladas por él o los
responsables del propio órgano interno.
5. Se verificó que en la emisión de pólizas de ingresos, egresos y diario, hubiesen sido
enumeradas consecutivamente sin realizar corte por mes.
6. Se verificó que las pólizas de cheque contaran con: copia al carbón y fotostática del
cheque expedido; la utilización de firmas mancomunadas; fecha y firma, en su caso,
sello, de la persona física o moral que recibió el cheque; sus afectaciones contables,
concepto del gasto.
DISPOCISIONES FISCALES
De conformidad con los artículos 46 y 47 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que los partidos políticos se sujetaran a las disposiciones fiscales y de
seguridad social, entre ellas las siguientes: retener y enterar el Impuesto Sobre la Renta
9
por concepto de remuneraciones por la prestación de un servicio personal subordinado;
retener y enterar el pago provisional del Impuesto Sobre la Renta en el pago de servicios
personales independientes (honorarios) o cuando usen o gocen temporalmente bienes;
retener y enterar el pago provisional de Impuesto al Valor Agregado (IVA) sobre el pago
de servicios personales independientes o cuando usen o gocen temporalmente bienes
(arrendamiento); proporcionar constancia de retención por los pagos de los servicios
personales independientes o cuando usen o gocen temporalmente bienes.
2. Se verificó que en caso de que el pago de impuestos, se realizara a través del Comité
Ejecutivo Nacional de cada partido político, en el formato “CEII” correspondiente al pago
de impuestos.
INGRESOS
GENERALIDADES
De conformidad con los artículos 50, 51, 53 y 54 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se revisó que los ingresos que por cualquier modalidad de financiamiento recibieron los
partidos políticos, se registraran contablemente y que estuvieran sustentados con la
documentación original como soporte correspondiente.
2. Se comprobó que los ingresos en efectivo que recibieron los partidos políticos fueran
depositados en instituciones bancarias con domicilio en el Estado de Coahuila, a través
de cuentas bancarias a nombre del partido político.
3. Se verificó que las cuentas bancarias fueran manejadas mancomunadamente y que se
abriera:
a) Una cuenta bancaria para la administración de los recursos obtenidos por el
financiamiento para actividades ordinarias permanentes CBEO (Cuenta Bancaria Estatal
Ordinaria).
b) Una cuenta bancaria para la administración de los recursos provenientes de otras
fuentes de financiamiento no público CBEE (Cuenta Bancaria Estatal Específica).
4. Se verificó que los depósitos bancarios estuvieran soportados con las fichas de
depósito correspondientes, el estado de cuenta bancario o, en su caso, el comprobante
del Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios y que acreditaran detalladamente el
10
origen de todos los recursos depositados en las cuentas bancarias dentro de sus estados
financieros.
5. Se comprobó que los estados de cuenta bancarios respectivos estuvieran conciliados a
los informes correspondientes.
FINANCIAMIENTO PÚBLICO DE LA DIRIGENCIA NACIONAL
De conformidad con el artículo 44, numeral 2 del Código Electoral del Estado de Coahuila
de Zaragoza, así como de los artículos 57, 59 y 69 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que los partidos políticos, manejaran por separado en una cuenta de
cheques a nombre del partido político, el financiamiento recibido de sus Dirigencias
Nacionales.
2. Se revisó en los casos de aportaciones del Comité Ejecutivo Nacional, que el órgano
interno de cada partido político expidiera los recibos correspondientes.
FINANCIAMIENTO DE MILITANTES Y SIMPATIZANTES
De conformidad con el artículo 46, numeral 1, inciso c) del Código Electoral del Estado de
Coahuila de Zaragoza, así como de los artículos 44, 63, 64, 65, 66, 67 y 68 del
Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que el financiamiento de los partidos políticos o coaliciones proveniente de
la militancia y simpatizantes, en dinero o en especie, estuviese amparado mediante
recibos foliados, conforme a los formatos “RAMSO, RAMSPRE Y RAMSC”.
2. Se verificó que fuera incluida, en los informes correspondientes, la información del
número consecutivo de los folios de los recibos impresos en el formato autorizado
“CFRAMS”.
3. Se comprobó que los recibos de aportaciones se expidieran en forma consecutiva y
requisitados en forma clara y legible y que la copia de recibo se anexara a la
documentación contable.
11
4. Se comprobó que cada partido político presentara un resumen mensual del monto total
aportado en dinero y en especie por cada uno de sus militantes y simpatizantes. Dicho
resumen se presentó en el formato “DAMS”.
5. Se verificó que las aportaciones en dinero y en especie realizadas por cada militante o
simpatizante no excedieran mensualmente del cero punto cinco por ciento del
financiamiento público que correspondía al partido político al que se dirija la aportación.
6. Se verificó que los ingresos por donación de bienes muebles, fuesen registrados
conforme al valor consignado en su factura.
7. Se comprobó que en las aportaciones de servicios profesionales prestados a título
gratuito al partido político, se tomara el valor promedio de dos cotizaciones solicitadas por
el propio partido.
8. Se revisó que los partidos políticos formalizaran, mediante contratos de comodato, las
aportaciones temporales de bienes muebles e inmuebles realizadas por los militantes y
simpatizantes.
EGRESOS
GENERALIDADES
De conformidad con los artículos 80, 81, 82, 85, 87, 88 y 167 del Reglamento de
Fiscalización:
1. Se verificó que los egresos realizados estuvieran registrados contablemente y
estuvieran soportados con la documentación original que expidió a nombre del partido
político la persona a quien se efectuó el pago y que dicha documentación cumpliera con
todos los requisitos que exigen las disposiciones fiscales aplicables.
2. Se revisó que los gastos que efectuaron los partidos políticos, fueran estrictamente
indispensables para el cumplimiento de sus fines.
3. Se revisó que el pago que efectuaron los partido políticos que rebasara la cantidad
equivalente a 100 días de salario mínimo, se realizara mediante cheque nominativo
12
expedido a nombre del prestador del bien o servicio, y que contuviera la leyenda “PARA
ABONO EN CUENTA DEL BENEFICIARIO“.
4. Se revisó la documentación comprobatoria de las pólizas contables.
5. Se verificó que cuando el partido político obtuvo comprobantes que sumaran la
cantidad equivalente a 185 días de salario mínimo de la misma persona física o moral en
el transcurso de un mes, se erogara el recurso mediante cheque nominativo, sin importar
el monto de los comprobantes.
6. Se revisó que los cheques librados y que no se cobraron durante un período de 90 días
fueran cancelados y se reintegrarán a la cuenta de bancos con la creación del pasivo
correspondiente.
7. Se verificó que los partidos políticos cumplieran la obligación de retener y enterar el
impuesto, conforme a lo dispuesto por la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
GASTOS MENORES
De conformidad con los artículos 89 y 90 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que los partidos políticos construyeran un fondo fijo de efectivo para la
reposición de este tipo de gastos, hasta por un monto que no excediera de 100 días de
salarios mínimos vigentes en el Estado.
2. Ser revisó que los gastos menores que no cumplieran con los requisitos fiscales
estuvieran debidamente registrados en la contabilidad del partido político en una cuenta
específica para ello.
GASTOS EN SALARIOS
De conformidad con el artículo102 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó en el caso de pagos por honorarios asimilables a salarios, que cumplieran
con todos los requisitos que exigen las leyes fiscales aplicables, y que incluyeran la firma
del funcionario del área que autorizó el pago, así como copia de la credencial para votar
con fotografía del prestador de servicio.
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APOYOS ECONÓMICOS POR ACTIVIDADES POLÍTICAS
De conformidad con los artículos 96, 97, 98 y 99 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se revisó que los reconocimientos realizados en forma esporádica, no permanente, a
personas involucradas en actividades de apoyo político, estuvieran documentados con un
recibo sustentado en el formato autorizado RECIBO DE APOYO ECÓNOMICO POR
ACTIVIDADES POLÍTICAS (RAEAP).
2. Se comprobó que los recibos estuvieran foliados de manera progresiva, el original
estuviera anexo a la póliza de cheque correspondiente, así como copia fotostática legible
por ambos lados de la identificación con fotografía de la persona que recibió el
reconocimiento.
3. Se verificó que estuvieran firmados por el funcionario del área que autorizo el pago.
4. Se revisó que se realizara un corte de los recibos de reconocimientos por actividades
políticas al último día de cada mes, con el objeto de conocer los utilizados, cancelados y
pendientes de usar.
5. Se verificó que los recibos se imprimirán según el formato “RAEAP”.
6. Se verificó que en el pago por concepto de reconocimientos por actividades políticas,
se cumplieran las obligaciones que les imponen las leyes fiscales, de seguridad social y
la normatividad correspondiente.
7. Se revisó que los partidos políticos elaboraran una relación anual general de las
personas que recibieron reconocimientos por actividades políticas.
SERVICIOS Y ARRENDAMIENTO
De conformidad con los artículos 105, 106 y 108 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se comprobó que los recibos de pagos de energía eléctrica, agua y teléfono, se
expidieran a nombre del partido político, en caso de que el local fuera arrendado y los
recibos de los servicios mencionados estuvieran a nombre del arrendador se comprobó
que se anexará copia del contrato.
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2. Se verificó que los gastos por arrendamiento contaran con el soporte documental y los
contratos correspondientes que se hayan celebrado.
3. Se verificó que las erogaciones por concepto de pagos de arrendamiento que no
excedieran de 100 salarios mínimos vigente, fueran comprobadas mediante recibos
simples a los que se acompañara copia del contrato de arrendamiento y copia de la
credencial de elector del arrendador.
PROPAGANDA EN BARDAS
De conformidad con el artículo 117 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que los partidos políticos informaran a la Unidad, la ubicación y medidas
exactas de los muros (bardas); la autorización para su fijación en inmuebles de propiedad
privada; la descripción de los costos; el detalle de los materiales y mano de obra
utilizados; y que anexaran las fotografías correspondientes.
PROPAGANDA UTILITARIA
De conformidad con el artículo del 50, numeral 1, inciso p) del Código Electoral del Estado
de Coahuila de Zaragoza, así como de los artículos 115 y 116 del Reglamento de
Fiscalización:
1. Se verificó que los gastos promocionales por concepto de adquisición de materiales,
propaganda electoral y utilitaria, hubiesen sido registrados y controlados a través de
movimientos de almacén.
2. Se verificó que la comprobación correspondiente a los gastos por propaganda utilitaria
difundida a través de diversos objetos, estuviera soportada mediante facturas a nombre
del partido político y que anexaran evidencias y muestras físicas de las mismas.
PUBLICIDAD MOVIL
De conformidad con el artículo 120 del Reglamento de Fiscalización:
15
1. Se verificó que en los casos de publicidad móvil se incluyeran los datos de los
vehículos en los que se colocó la propaganda.
ACTIVOS FIJOS
De conformidad con los artículos 36, 37, 38, 39 y 45 del Reglamento de Fiscalización:
1. Se verificó que los partidos políticos llevaran un registro y control de sus inventarios por
adquisición de bienes muebles e inmuebles en cada localidad donde tuviera oficinas.
2. Se comprobó que la propiedad de los bienes fuera acreditada, para efectos de su
registro contable, mediante facturas originales o los títulos de propiedad respectivos.
3. Se verificó que el importe total del inventario físico, coincidiera con los saldos
reportados en los estados financieros y balanzas de comprobación del sistema contable.
4. Se verificó que dentro del inventario de activos fijos, los partidos políticos presentaran
una relación del parque vehicular de su propiedad.
5. Se revisó que en el caso de bienes muebles e inmuebles recibidos en comodato para
su uso o goce temporal sin que se transfiriera su propiedad, fueran registrados como
ingreso y egreso simultáneamente.
16
6. INFORME SOBRE EL RESULTADO DE LA REVISIÓN
En virtud de la revisión realizada por la Unidad de Fiscalización de los Recursos de los
Partidos Políticos de los Informes Anuales sobre el origen, monto, destino y aplicación de
los recursos de los partidos políticos, correspondiente al ejercicio fiscal 2013, se
originaron diversas observaciones, mismas que se les hicieron llegar a los partidos
políticos, mediante los oficios posteriormente mencionados, con fecha 31 de marzo de
dos mil catorce, para que dentro de un plazo de diez días naturales, el cual vencía el día
10 de abril del año en curso, los partidos presentaran las aclaraciones o rectificaciones
correspondientes, a fin de que subsanaran las observaciones, de conformidad con el
articulo 53 numeral 1, inciso b) del Código Electoral del Estado de Coahuila de Zaragoza.
PARTIDO POLITICO
PARTIDO ACCION NACIONAL
PARTIDO REVOLUCIONARIO INSTITUCIONAL
PARTIDO DE LA REVOLUCION DEMOCRATICA
PARTIDO DEL TRABAJO
PARTIDO VERDE ECOLOGISTA DE MEXICO
PARTIDO UNIDAD DEMOCRATICA DE COAHUILA
PARTIDO MOVIMIENTO CIUDADANO
PARTIDO NUEVA ALIANZA
PARTIDO SOCIALDEMOCRATA DE COAHUILA
PARTIDO PRIMERO COAHUILA
PARTIDO JOVEN
PARTIDO DE LA REVOLUCION COAHUILENSE
PARTIDO PROGRESISTA DE COAHUILA
PARTIDO CAMPESINO POPULAR
NO. OFICIO
IEPCC/DUFRPP/1089/2014
IEPCC/DUFRPP/1090/2014
IEPCC/DUFRPP/1091/2014
IEPCC/DUFRPP/1092/2014
IEPCC/DUFRPP/1093/2014
IEPCC/DUFRPP/1094/2014
IEPCC/DUFRPP/1095/2014
IEPCC/DUFRPP/1096/2014
IEPCC/DUFRPP/1097/2014
IEPCC/DUFRPP/1098/2014
IEPCC/DUFRPP/1099/2014
IEPCC/DUFRPP/1100/2014
IEPCC/DUFRPP/1101/2014
IEPCC/DUFRPP/1102/2014
Así mismo, del análisis de todos los documentos presentados por los partidos políticos, en
relación con las observaciones o rectificaciones presentadas, quedaron sin solventar
algunas observaciones realizadas, las cuales se hicieron llegar a través de oficios,
mismos que fueron notificados con fecha 29 de abril de dos mil catorce, a fin de que
subsanará dentro de un plazo de cinco días el cual vencía el día 04 de mayo del año en
curso, de conformidad con el articulo 53 numeral 1, inciso c) del Código Electoral del
Estado de Coahuila de Zaragoza.
PARTIDO POLITICO
PARTIDO ACCION NACIONAL
PARTIDO REVOLUCIONARIO INSTITUCIONAL
PARTIDO DE LA REVOLUCION DEMOCRATICA
PARTIDO DEL TRABAJO
PARTIDO VERDE ECOLOGISTA DE MEXICO
PARTIDO UNIDAD DEMOCRATICA DE COAHUILA
PARTIDO MOVIMIENTO CIUDADANO
NO. OFICIO
IEPCC/DUFRPP/1604/2014
IEPCC/DUFRPP/1605/2014
IEPCC/DUFRPP/1606/2014
IEPCC/DUFRPP/1607/2014
IEPCC/DUFRPP/1608/2014
IEPCC/DUFRPP/1609/2014
IEPCC/DUFRPP/1610/2014
17
PARTIDO NUEVA ALIANZA
PARTIDO SOCIALDEMOCRATA DE COAHUILA
PARTIDO PRIMERO COAHUILA
PARTIDO JOVEN
PARTIDO DE LA REVOLUCION COAHUILENSE
PARTIDO PROGRESISTA DE COAHUILA
PARTIDO CAMPESINO POPULAR
IEPCC/DUFRPP/1611/2014
IEPCC/DUFRPP/1612/2014
IEPCC/DUFRPP/1613/2014
IEPCC/DUFRPP/1614/2014
IEPCC/DUFRPP/1615/2014
IEPCC/DUFRPP/1616/2014
IEPCC/DUFRPP/1617/2014
6.1. PARTIDO ACCIÓN NACIONAL
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Acción Nacional, en relación con
las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos de los
Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 203-0000-00-000-000-000 Impuestos, con un saldo
de $982,686.15, se observa que no se realizó la integración de impuestos pendientes de
pago, por lo que se realice la integración del saldo correspondiente y aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 46 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa comprobantes de transferencia y auxiliares de dicha cuenta tanto estatal
como federal de los meses de Enero a Diciembre de 2013 de los impuestos a cargo
por dicho periodo, fotocopia de transferencias de pagos.
Cabe aclarar que los saldos al cierre de 2013 se modifican en los rubros de IMSS
$42,852.88, SAR $21,582.08. Cesantía y vejez $13,718.78 y retenciones Infonavit
$34,296.98 toda vez que se agregó la provisión de dichos impuestos por el mes de
diciembre de 2013 y 6° bimestre del año.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 103-0000-00-000-000-000 Cuentas por Cobrar, se
observa que no se realizó la integración de saldos de cuentas por cobrar, por lo que se
18
solicita aclare la situación y así mismo presente documentación con los requisitos
especificados en el Reglamento de Mérito.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 33 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa análisis del saldo que integra la cuenta 103-0000-00-000-000, al 31 de
diciembre de 2013 por rubros.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que no se actualizo los movimientos de dicha cuenta, lo anterior de
conformidad con lo dispuesto por el artículo 33 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presenta la segunda aclaración.
“Se anexa análisis del saldo que integra la cuenta 103-0000-00-000, con
movimientos al 30 de Abril de 2014. Donde se reflejan los movimientos de
comprobación de dichas cuentas en medio magnético e impreso.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a los Gastos de Capacitación, se observa que no se anexa la
integración y cuenta contable, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 130 y 131 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“A efectos de dar cumplimiento, se procede a reclasificar movimientos a la cuenta
de capacitación 522-5260-05-999-001-005, se anexa póliza contable DR 71 de fecha
31/12/2013 que muestran los gastos incurridos por dicho concepto.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
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SERVICIOS PERSONALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 520-5200-05-001-000-000 Servicios Personales,
número de póliza 7, de fecha 15/03/2013, por un importe de $57,361.00, por concepto de
sueldos y salarios, se observa que existe una diferencia por un monto de $3,678.80,
contra el importe que arroja el reporte de nómina de $61,040.00, por lo que se solicita
aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La diferencia del total pagado contra el reporte de nómina corresponde a
movimientos que se pagaron con cheque y que se encuentran dentro del reporte de
nómina, se integra de la siguiente manera:
Eg 38 14/03/2013
Perla Guadalupe Tovar Ferrel
$ 1,309.20
Eg 39 14/03/2013 Faviana Ortiz Ledezma
$ 1,048.00
Eg 45 15/03/2013 Miriam Anabel Flores Lugo
$ 1,321.60
Total
$ 3,678.80
Se anexan pólizas contables.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 520-5200-05-001-000-000 Servicios Personales,
de fecha 31/03/2013, numero de póliza 10, por un importe de $57,640.00 por concepto de
sueldos y salarios, se observa que existe una diferencia por un monto de $5,343.80
contra el importe que arroja el reporte de nómina de $62,983.80 por lo que se solicita
aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
20
“La diferencia del total pagado contra el reporte de nómina corresponde a
movimientos que se pagaron con cheque y que se encuentran dentro del reporte de
nómina, se integra de la siguiente manera:
Eg 68 26/03/2013 Perla Guadalupe Tovar Ferrel
$ 1,309.20
Eg 66 26/03/2013 Faviana Ortiz Ledezma
$ 1,048.00
Eg 67 26/03/2013 Miriam Anabel Flores Lugo
$ 1,321.60
Eg 10 11/10/2013 Sonia G de Hoyos Coronado
$ 1,673.00
Total
$ 5,351.80
Se anexan pólizas contables.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta 520-5203-05-999-001-015 Servicios Personales de
fecha 17/jun/2013, número de póliza 13 de egresos, cheque 694, por un importe de
$1,000.00, por concepto de reposición de gasto / Diana Valencia Herrera, se observa que
no se anexa el comprobante fiscal, por lo que se solicita anexe el comprobante
correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa recibo por compensación por un servicio prestado por única vez, solo se
anexo recibo impreso en hoja membretada que ampara la erogación por $ 1,000.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a la cuenta Servicios Personales, por concepto de nómina, se
observa que no se anexa la comprobación de las siguientes referencias, por lo que se
solicita presente la comprobación correspondiente.
21
CUENTA
520-5200-05999-001-001
520-5200-05999-001-003
520-5200-05999-001-004
520-5200-05999-001-006
520-5200-05999-001-007
520-5200-05999-001-015
520-5200-05999-001-027
520-5200-05999-001-034
520-5202-05999-001-015
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
DESCRIPCIÓN
IMPORTE
30/Jun/2013
9 Diario
2A QNA JUNIO
$9,960.00
30/Jun/2013
9 Diario
2A QNA JUNIO
$18,750.00
30/Jun/2013
9 Diario
2A QNA JUNIO
$6,000.00
30/Jun/2013
9 Diario
2A QNA JUNIO
$17,025.30
30/Jun/2013
9 Diario
2A QNA MAYO
$9,150.00
30/Jun/2013
9 Diario
2A QNA JUNIO
$12,339.60
30/Jun/2013
9 Diario
2A QNA MAYO
$9,375.00
30/Jun/2013
9 Diario
2A QNA MAYO
$7,200.00
30/Jun/2013
9 Diario
PRIMA VACACIONAL PETRA
ESCALANTE
TOTAL
$635.81
$90,435.71
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 101 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexan nómina del periodo 16 al 30 de Junio 2013 correspondiente al soporte
contable de la póliza de DR 9 de fecha 30/06/2013, misma que se respalda con los
recibos de nómina.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
5.- De la revisión realizada a la cuenta 520-5200-05-999-001-034 Servicios Personales de
fecha 20/sep/2013, número de póliza 20 de egresos, cheque 951, por un importe de
$200.00, por concepto de teléfonos, se observa que no anexa comprobante original, por lo
que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 105 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
22
“De la observación mencionada, donde hace referencia a la póliza de EG 20,
corresponde al cheque 931 por un importe de $1,000.00, en cuanto al faltante del
comprobante mencionado este se encuentra en el cheque No 951 EG 40.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
6.- De la revisión realizada a la cuenta 520-5203-05-999-001-014 Servicios Personales de
fecha 13/dic/2013, número de póliza 25 de egresos, por un importe de $8,263.61, por
concepto de compensación de 1-15 diciembre / comunicación, se observa que no anexa
comprobante correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 101 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“A efecto de dar cumplimiento, se anexa recibo que ampara la erogación a nombre
de María José Arroyo por $ 7,003.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
7.- De la revisión realizada a la cuenta 520-5203-05-032-000-000 Servicios Personales,
se observa que no se registra en el rubro de nómina de la siguiente referencia, por lo que
se solicita aclare al respecto.
CUENTA
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
CHEQUE
DESCRIPCIÓN
IMPORTE
01/Mar/2013
1 Egresos
440
COMPENSACION FUERA
DE NOMINA 2DA QNA
$769.50
TOTAL
$769.50
520-5203-05-032-000-000
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización
El partido político presentó la siguiente aclaración:
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“Este gasto se registra en el rubro de gratificación, ya que corresponde a una
compensación por un servicio prestado, ya que dicha persona se empleó
eventualmente.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-027 Combustible de fecha
10/03/2013, póliza número 5 D de fecha 06/03/2013, por un importe de $250.00 por
concepto de viáticos, se observa que corresponde a combustible, por lo que se solicita
aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“El importe de $250.00 por concepto de combustibles, se reclasifica a la cuenta 5215222-05-999-001-022 combustibles Afiliación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-002 Combustible de fecha
14/03/2013, número de póliza 44 de egresos, cheque 483 por concepto de reposición de
gasto de Bernardo González Morales, por un monto de $360.00, se observa que esta
contabilizado en viáticos siendo combustible, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“El importe de $ 360.00 por concepto de combustibles, se reclasifica a la cuenta
521-5222-05-999-001-002 combustibles Secretaria.”
24
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5211-05-999-001-001 Materiales y Suministros
de fecha 21/03/2013, numero de póliza 60 de egresos, cheque 499, por un importe de
$2,023 por concepto de impresos, se solicita presente una muestra física de material
adquirido.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 4 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“El material impreso corresponde a fotografías, de las cuales se anexa una muestra
en fotocopia.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5210-05-999-001-002 Materiales y
Suministros, de fecha 05/jun/2013, numero de póliza 3 de egresos, cheque 684, por un
importe de $10,202.00, por concepto pago de servicio de celular, se observa que no se
anexa el comprobante, por lo que se solicita anexe el comprobante fiscal correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“El importe de $ 10,202.00 por pago de celular, se solicitó vía telefónica, ya que en
esa fecha aún no se tenía el recibo y la línea se encontraba fuera de servicio. Solo
se presenta recibo de pago por parte de la compañía, el recibo factura donde se
refleja dicho pago se localiza en la póliza de EG 55 del mes de julio.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
25
5.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5230-05-999-001-015 Materiales y
Suministros, de fecha 14/jun/2013, numero de póliza 9 de egresos, cheque 690, por un
importe de $6,496.00, factura 726 por concepto de playera publicitaria, se solicita
presente una muestra física del material en mención.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 114 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“El importe correspondiente
fotografía de la muestra.”
a playera publicitaria es de $3,016.00, se anexa
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
6.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5221-05-999-001-015 Materiales y Suministros
de fecha 17/jun/2013, número de póliza 18 de egresos, cheque 699, por un importe de
$16,096.16, por concepto de mantenimiento de auto / lupo, se observa que no se
especifica en factura los datos del automóvil que se reparó, por lo que se solicita aclare si
el automóvil es propiedad del partido o se encuentra en comodato, y así también
especifique los datos del automóvil.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 44 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“El auto es propiedad de este Partido, VW lupo mod 2005, se anexa fotocopia de
tarjeta de circulación y póliza contable de registro en Ordinario Federal.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
7.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-001-000-000 Materiales y Suministros
de fecha 17/jun/2013, número de póliza 34 de egresos, cheque 715, por un importe de
$1,600.00, por concepto de pago renta de Abasolo, se observa que no se anexa la
comprobación, por lo que se solicita presente la comprobación correspondiente.
26
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“A efecto de solventar dicha observación, se anexa recibo de arrendamiento,
contrato por dicho periodo del municipio de Abasolo.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
8.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-006-000-000 Materiales y Suministros
de fecha 18/jun/2013, número de póliza 40 de egresos, cheque 721, por un importe de
$274.00, por concepto de reposición de gasto / Eulalio Cruz Veliz, se observa que se
contabiliza en el rubro de gasolina y lubricantes y se refiere a un consumo, por lo que se
solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo los artículos 5, 7 y 9 del
Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se realiza reclasificación a la cuenta 521-5226-0-006 se anexa póliza contable No
72 con fecha 31/12/2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
9.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-006-000-000 Materiales y Suministros
de fecha 18/jun/2013, número de póliza 40 de egresos, cheque 721, por un importe de
$228.00, por concepto de reposición de gasto / Eulalio Cruz Veliz, se observa que se
contabiliza en el rubro de gasolina y lubricantes y se refiere a un consumo, por lo que se
solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo los artículos 5, 7 y 9 del
Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
27
“Se realiza reclasificación a la cuenta 521-5226-0-006 se anexa póliza contable No
72 con fecha 31/12/2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
10.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5218-05-028-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 20/jun/2013, número de póliza 46 de egresos, cheque 727, por un
importe de $144.00, por concepto de reposición de gasto / Lidia Santos Cárdenas, se
observa que no se anexa la comprobación, por lo que se solicita presente la
comprobación correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se realiza reclasificación a gastos por comprobar cuenta 103-1033-05-999-028-007
por $ 144.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
11.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5259-05-999-001-014 Materiales y
Suministros de fecha 27/jun/2013, número de póliza 60 de egresos, cheque 741, por un
importe de $36,656.00, por concepto de servicio de asesoría en estrategia de
comunicación, se observa que no se anexa la comprobación, por lo que se solicita
presente la comprobación correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se realiza reclasificación del gasto a la cuenta 103-1032-05-999-001-289 gastos por
comprobar por $ 36,656.00.”
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Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
12.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-004 Materiales y
Suministros de fecha 27/jun/2013, número de póliza 61 de egresos, cheque 742, por un
importe de $ 3,586.00, por concepto de reposición de gasto / Jorge Rosales Saade, se
observa que existe una diferencia con la documentación comprobada por un monto de
$174.5, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La diferencia mencionada por $ 174.50 se reclasifica a de gastos por comprobar
Cuenta 103-1032-05-999-001-254 Jorge A Rosales.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
13.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-999-001-003 Materiales y
Suministros de fecha 30/jun/2013, número de póliza 18 de diario, por un importe de
$500.00, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa una diferencia de $62.34, por
lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifican $ 62.34 a gastos 522-5221-05-999-001-003 y a la cta 202-2020-05999-302.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
29
14.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-003 Materiales y
Suministros de fecha 30/jun/2013, número de póliza 18 de diario, por un importe de
$3,034.50, por concepto de viáticos, se observa que existe una diferencia de $950 por
comprobar, entre los comprobantes presentados y los contabilizados, por lo que se
solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa formato de bitácora con la relación detallada de los gastos
correspondientes a taxis sin comprobante y se reclasifica a la cta 522-5292-05-999001-003.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
15.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-999-001-015 Materiales y
Suministros, se observa que la fecha es posterior al reembolso, por lo que se solicita
aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
30/jun/2013
19 de diario
30/jun/2013
19 de diario
DESCRIPCIÓN
CONCEPTO DE
LUBRICANTES
CONCEPTO DE
LUBRICANTES
IMPORTE
GASOLINA
Y
GASOLINA
Y
TOTAL
$100.00
$200.00
$300.00
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 93 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se realiza reclasificación a gastos por comprobar por la cantidad de $ 100.00
cuenta 103-1032-05-999-001-251, toda vez que no corresponde al periodo en
mención, la factura de $ 200.00 corresponde a una comprobación del saldo del mes
de marzo , por lo que si procede su comprobación.
Se anexa póliza contable y copia de la factura del mes de marzo.”
30
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
16.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5223-05-999-001-015 Materiales y
Suministros de fecha 30/jun/2013, número de póliza 19 de diario, por un importe de
$800.00, por concepto de eventos, se observa que no presenta comprobación con los
requisitos fiscales, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa formato de bitácora de gastos por el importe de $800.00 y se reclasifica a
la cuenta 522-5292-05-99-001-015.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
17.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5230-05-999-001-006 Materiales y
Suministros, se observa que las siguientes referencias están registrados en la cuenta de
material promocional y el concepto de los comprobantes es consumos, por lo que se
solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
30/jun/2013
30/Jun/2013
30/Jun/2013
NÚMERO DE
PÓLIZA
20 diario
20 diario
20 diario
DESCRIPCIÓN
MATERIAL PROMOCIONAL
MATERIAL PROMOCIONAL
MATERIAL PROMOCIONAL
TOTAL
IMPORTE
$4,999.64
$5,200.09
$961.75
$11,161.48
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo los artículos 5, 7 y 9 del
Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifican movimientos a la cuenta 522-5223-05-999-001-006 Electoral, toda
vez que corresponden a alimentos en eventos y no a material promocional.”
31
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
18.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-999-001-004 Materiales y
Suministros de fecha 20/sep/2013, número de póliza 38 de egresos, cheque 949, por un
importe de $500.00, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa que existe una
diferencia por registrar de $356.38, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se contabiliza la diferencia a gastos 521-5222-05-999-001-00 y a la cuenta 103-103205-999-001-295.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
19.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-016-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 20/sep/2013, número de póliza 20 de egresos, cheque 951, por un
importe de $400.00, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa que no presenta
comprobación original, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La comprobación original se encuentra en la parte trasera de la comprobación en
fotocopia.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
20.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-016-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 20/sep/2013, número de póliza 40 de egresos, cheque 951, por un
32
importe de $200.00, por concepto de teléfonos, se observa que no presenta
comprobación original, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 80 y 105 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La comprobación original se encuentra en la parte trasera de la comprobación en
fotocopia.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
21.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-016-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 20/sep/2013, número de póliza 40 de egresos, cheque 951, por un
importe de $300.00, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa que no presenta
comprobación original, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La comprobación original se encuentra en la parte trasera de la comprobación en
fotocopia.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
22.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-016-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 20/sep/2013, número de póliza 40 de egresos, cheque 951, por un
importe de $300.00, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa que no presenta
comprobación original, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
33
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La comprobación original se encuentra en la parte trasera de la comprobación en
fotocopia.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
23.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-016-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 20/sep/2013, número de póliza 40 de egresos, cheque 951, por un
importe de $290.07, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa que no presenta
comprobación original, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La comprobación original se encuentra en la parte trasera de la comprobación en
fotocopia.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
24.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-016-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 20/sep/2013, número de póliza 40 de egresos, cheque 951, por un
importe de $300.00, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa que no presenta
comprobación original, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La comprobación original se encuentra en la parte trasera de la comprobación en
fotocopia.”
34
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
25.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-016-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 20/sep/2013, número de póliza 40 de egresos, cheque 951, por un
importe de $350.00, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa que no presenta
comprobación original, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“La comprobación original se encuentra después de las fotocopias en dicha
póliza.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
26.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-028-000-000 Materiales y
Suministros de fecha 30/sep/2013, número de póliza 23 de diario, por un importe de
$188.50, por concepto de gasolina y lubricantes, se observa que corresponde a un
consumo, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica el importe de $ 188.50 a la cuenta 521-5226-05-028.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
27.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-999-001-015 Materiales y
Suministros de fecha 31/dic/2013, número de póliza 56 de diario, por un importe de
35
$150.00, por concepto de comprobante gastos administrativos, se observa que no es
combustible, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo los artículos 5, 7 y 9 del
Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica $ 150.00 a la cuenta 521-5210-05-999-001-015 teléfonos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
28.- De la revisión realizada a la cuenta 521-5222-05-016-000-000 Materiales y
Suministros, por concepto de combustible, se observa que no se anexa el comprobante
original de las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
31/dic/2013
31Dic/2013
31/Dic/2013
31/Dic/2013
31/Dic/2013
31/Dic/2013
NÚMERO DE
PÓLIZA
68 diario
68 diario
68 diario
66 diario
66 diario
66 diario
DESCRIPCIÓN
GTOS LA
GTOS LA
GTOS LA
GTOS LA
GTOS LA
GTOS LA
IMPORTE
MADRID
MADRID
MADRID
MADRID
MADRID
MADRID
TOTAL
$9,000.00
$119.00
$540.00
$550.97
$500.00
$480.80
$11,190.77
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“A efecto de aclarar dicha observación, se presenta póliza de DR 66 de gastos de
La Madrid por $ 2,667.17 con comprobantes originales, cabe mencionar que las
referencias solicitadas no concuerdan con la póliza registrada contablemente de la
cual se anexa impresión DR 68, se anexan recibos de arrendamiento, IFE y contrato
que amparan la erogación de $ 9,000.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
36
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-021-000-000 Servicios Generales, de
fecha 15/03/2013, numero de póliza 19 de egresos, cheque 458 por un importe de $1,000,
por concepto de arrendamiento de inmuebles, se observa que no se anexa el
comprobante, por lo que se solicita presente el comprobante correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se adjunta recibo de arrendamiento, fotocopia de contrato e IFE del arrendador, y
recibo interno que amparan la erogación por concepto de arrendamiento.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-001-000-000 Servicios Generales de
fecha 15/03/2013, número de póliza 27 de egresos, cheque 466, por un importe de
$1,600, por concepto de arrendamiento de inmuebles, se observa que no anexa
comprobante, por lo que se solicita presente el comprobante correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se adjunta recibo de arrendamiento, fotocopia de contrato e IFE del arrendador, y
recibo interno que amparan la erogación por concepto de arrendamiento.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-014-000-000 Servicios Generales, de
fecha 15/03/2013, número de póliza 28 de egresos, cheque 467, por un importe de
$1,200, por concepto de arrendamiento de inmuebles, se observa que no se anexa
comprobante, por lo que se solicita presente el comprobante correspondiente.
37
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
Una vez revisado la documentación comprobatoria presentada por el partido, la
observación anterior se considera como subsanada.
4.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5223-05-999-001-001 Servicios Generales, de
fecha 21/03/2013, número de póliza 60 de egresos, cheque 499, por un importe de
$1,830, por concepto de evento, se observa que es de consumo, por lo que se solicita
aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a la cuenta 521-5226-05-999-001-001 el importe de $ 1,830.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
5.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5223-05-999-001-001 Servicios Generales de
fecha 21/03/2013, numero de póliza 60 de egresos, cheque 499, por un importe de $188,
por concepto de evento, se observa que es de consumo, por lo que se solicita aclare al
respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a la cuenta 521-5226-05-999-001-001 el importe de $ 188.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
6.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5223-05-999-001-001 Servicios Generales, de
fecha 21/03/2013, numero de póliza 60 de egresos, cheque 499, por un importe de $76,
38
por concepto de evento, se observa que es de consumo, por lo que se solicita aclare al
respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a la cuenta 521-5226-05-999-001-001 el importe de $76.00, se anexa
póliza contable.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
7.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5274-05-999-001-001 Servicios Generales de
fecha 21/03/2013, numero de póliza 60 de egresos, cheque 499, por un importe de $420,
por concepto de varios, se observa que no se anexa el comprobante fiscal, por lo que se
solicita anexe el comprobante correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a la cuenta 103-1032-05-999-001-256 el importe de $ 420.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
8.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-007 Servicios Generales de
fecha 22/03/2013, número de póliza 62 de egresos, cheque 501, por un importe de $600,
por concepto de viáticos, se observa que es combustible, por lo que se solicita aclare al
respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
39
“Se reclasifica a la cuenta 521-522-05-999-001-007 el importe de $ 600.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
9.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-007 Servicios Generales, se
observa que no anexa constancias que justifiquen razonablemente el objeto del viaje
realizado, así también se detecta que el gasto corresponde al rubro de materiales y
suministros, de las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
22/03/2013
22/03/2013
30/09/2013
30/09/2013
NÚMERO DE
PÓLIZA
62 de egresos
62 de egresos
6 Diario
6 Diario
CHEQUE
501
501
DR 6
DR 6
DESCRIPCIÓN
REPOSICIÓN DE GASTO
REPOSICIÓN DE GASTO
COMP GTOS JGPEMTZ
COMP GTOS JGPEMTZ
TOTAL
IMPORTE
$512,00
$430.00
$400.00
$437.99
$1,267.99
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a la cuenta 521-522-05-999-001-007 el importe de $ 942.00 de la póliza
Eg 62,
Se reclasifica a la cuenta 521-522-05-999-001-007 el importe de $ 837.99 de la póliza
Dr 6.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
10.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-006 Servicios Generales,
se observa que no anexa constancias que justifiquen razonablemente el objeto del viaje
realizado, así también se detecta que el gasto corresponde al rubro de materiales y
suministros, de las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
31/03/2013
31/03/2013
NÚMERO DE
PÓLIZA
24 Diario
24 Diario
CHEQUE
DESCRIPCIÓN
IMPORTE
DR 24
DR 24
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
$500.00
$360.00
40
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
31/03/2013
6/06/2013
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
24 Diario
25 Diario
25 Diario
25 Diario
25 Diario
25 Diario
25 Diario
25 Diario
1 Diario
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 24
DR 25
DR 25
DR 25
DR 25
DR 25
DR 25
DR 25
P.D. 006
16/12/2013
6 Diario
P.D. 006
16/12/2013
6 Diario
P.D. 006
16/12/2013
6 Diario
P.D. 006
16/12/2013
6 Diario
P.D. 006
16/12/2013
6 Diario
P.D. 006
16/12/2013
6 Diario
P.D. 006
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
COMP VIAJE MPIOS BERNARDO GLZ
GTOS BERNARDO GLZ
GTOS BERNARDO GLZ
GTOS BERNARDO GLZ
GTOS BERNARDO GLZ
GTOS BERNARDO GLZ
GTOS BERNARDO GLZ
GTOS BERNARDO GLZ
MTY 06/06 JARS
COMPROBACIÓN
DE
GASTO
/
BERNARDO GONZÁLEZ
COMPROBACIÓN
DE
GASTO
/
BERNARDO GONZÁLEZ
COMPROBACIÓN
DE
GASTO
/
BERNARDO GONZÁLEZ
COMPROBACIÓN
DE
GASTO
/
BERNARDO GONZÁLEZ
COMPROBACIÓN
DE
GASTO
/
BERNARDO GONZÁLEZ
COMPROBACIÓN
DE
GASTO
/
BERNARDO GONZÁLEZ
TOTAL
$500.00
$345.00
$340.20
$350.00
$285.00
$500.00
$310.00
$193.12
$500.00
$365.00
$500.00
$50.00
$225.00
$300.00
$834.20
$400.00
$400.00
$400.00
$355.05
$400.00
$365.00
$200.18
$385.06
$305.29
$200.00
$4,629.89
$14,497.99
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a la cuenta 521-5222-05-999-001-006 el importe de $ 5,098.32 de la
Pol. DR 24 del 31/03/2013
Se reclasifica a la cuenta 521-5222-05-999-001-006 el importe de $ 2,914.25 de la Pol.
DR 25 del 31/03/2013
Se reclasifica a la cuenta 521-5222-05-999-001-006 el importe de $ 6,085.42 de la Pol.
DR 6 del 16/12/2013
41
Se reclasifica a la cuenta 521-5222-05-999-001-006 el importe de $ 400.00 de la Pol.
DR 1 del 06/06/2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
11.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5220-05-999-001-006 Servicios Generales,
se observa que no anexa constancias que justifiquen razonablemente el objeto del viaje
realizado, así también se detecta que el gasto corresponde al rubro de materiales y
suministros, de las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
31/Dic/2013
27 Diario
31/Dic/2013
27 Diario
31/Dic/2013
27 Diario
31/Dic/2013
27 Diario
31/Dic/2013
27 Diario
31/Dic/2013
27 Diario
31/Dic/2013
27 Diario
DESCRIPCIÓN
REUNION
MOJADA
REUNION
MOJADA
REUNION
MOJADA
REUNION
MOJADA
REUNION
MOJADA
REUNION
MOJADA
REUNION
MOJADA
IMPORTE
TRABAJO
SIERRA
TRABAJO
SIERRA
TRABAJO
SIERRA
TRABAJO
SIERRA
TRABAJO
SIERRA
TRABAJO
SIERRA
TRABAJO
SIERRA
TOTAL
$246.99
$554.01
$142.50
$380.18
$115.00
$115.00
$359.99
$1,913.67
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica de la póliza de Dr 27 del 31/12/2013 de la cuenta 522-5220-05-999001-006 a la cuenta 521-5222-05-999-001-006 la cantidad de $1,294.18, la
justificación se encuentra en la relación adjunta en dicha póliza: Reunión de trabajo
con militantes del municipio de Sierra Mojada.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
42
12.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5223-05-999-001-019 Servicios Generales,
se observa que no anexa constancias que justifiquen razonablemente el objeto del viaje
realizado, así también se detecta que el gasto corresponde al rubro de materiales y
suministros, de las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
CHEQUE
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
01/12/2013
7 Diario
PD 007
11/12/2013
3 Diario
PD 003
11/12/2013
3 Diario
PD 003
11/12/2013
3 Diario
PD 003
11/12/2013
3 Diario
PD 003
11/12/2013
3 Diario
PD 003
11/12/2013
3 Diario
PD 003
11/12/2013
3 Diario
PD 003
11/12/2013
3 Diario
PD 003
DESCRIPCIÓN
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
ALEJANDRINA VALDEZ
COMPROBACIÓN DE
JORGE GALLEGOS/
ESTATAL
COMPROBACIÓN DE
JORGE GALLEGOS/
ESTATAL
COMPROBACIÓN DE
JORGE GALLEGOS/
ESTATAL
COMPROBACIÓN DE
JORGE GALLEGOS/
ESTATAL
COMPROBACIÓN DE
JORGE GALLEGOS/
ESTATAL
COMPROBACIÓN DE
JORGE GALLEGOS/
ESTATAL
COMPROBACIÓN DE
JORGE GALLEGOS/
ESTATAL
COMPROBACIÓN DE
JORGE GALLEGOS/
ESTATAL
IMPORTE
GASTO
/
GASTO
/
GASTO
/
GASTO
/
GASTO
/
GASTO
/
GASTO
/
GASTO
/
GASTO
/
GASTO
/
$480.80
$356.20
$240.40
$841.40
$542.60
$601.00
$99.99
$200.00
$100.00
$99.99
GASTO /
ASAMBLEA
$200.00
GASTO /
ASAMBLEA
$300.00
GASTO /
ASAMBLEA
$680.80
GASTO /
ASAMBLEA
$800.34
GASTO /
ASAMBLEA
$500.00
GASTO /
ASAMBLEA
$199.99
GASTO /
ASAMBLEA
$100.00
GASTO /
ASAMBLEA
$100.00
TOTAL
$6,443.51
43
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la póliza Dr 7 de fecha 1/12/2013 se reclasifica a cuenta 522-5223-05-999-001-019
a las cuentas 521-5222-05-999-001-002 por un monto de $ 3,081.58 y 521-5213-05999-001-019 por $ 480.80 dando un total de $ 3,562.38 , se integran las
comprobaciones con la justificación de los mismos.
De la póliza Dr 3 de fecha 11/12/2013 se reclasifica de la 522-5223-999-001-019 a la
cuenta 521-5222-05-999-001-016 por un monto de $ 2,881.13.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
13.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5223-05-999-001-019 Servicios Generales,
se observa que no anexa constancias que justifiquen razonablemente el objeto del viaje
realizado, así también se detecta que el gasto corresponde al rubro de materiales y
suministros, de las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
CHEQUE
21/12/2013
19 Diario
P.D. 019
21/12/2013
19 Diario
P.D. 019
21/12/2013
19 Diario
P.D. 019
21/12/2013
19 Diario
P.D. 019
21/12/2013
19 Diario
P.D. 019
21/12/2013
19 Diario
P.D. 019
21/12/2013
19 Diario
P.D. 019
DESCRIPCIÓN
COMPROBACIÓN DE GASTO /
JORGE GALLEGOS VALDÉS
COMPROBACIÓN DE GASTO /
JORGE GALLEGOS VALDÉS
COMPROBACIÓN DE GASTO /
JORGE GALLEGOS VALDÉS
COMPROBACIÓN DE GASTO /
JORGE GALLEGOS VALDÉS
COMPROBACIÓN DE GASTO /
JORGE GALLEGOS VALDÉS
COMPROBACIÓN DE GASTO /
JORGE GALLEGOS VALDÉS
COMPROBACIÓN DE GASTO /
JORGE GALLEGOS VALDÉS
TOTAL
IMPORTE
$2,740.42
$400.00
$400.00
$400.00
$1,215.19
$2,000.05
$600.00
$7,755.66
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
44
“De la póliza Dr 19 de fecha 21/12/2013 se reclasifica de la 522-5221-999-001-019 a
la cuenta 521-5222-05-999-001-016 por un monto de $ 7,755.66.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
14.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-001 Servicios Generales,
se observa que no anexa constancias que justifiquen razonablemente el objeto del viaje
realizado, así también se detecta que el gasto corresponde al rubro de materiales y
suministros, de las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
26/12/2013
26/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
NÚMERO DE
PÓLIZA
11 Diario
11 Diario
12 Diario
12 Diario
12 Diario
12 Diario
12 Diario
12 Diario
DESCRIPCIÓN
COMP. GTOS CUOC
COMP. GTOS CUOC
REPOS GTOS RICARDO GLZ
REPOS GTOS RICARDO GLZ
REPOS GTOS RICARDO GLZ
REPOS GTOS RICARDO GLZ
REPOS GTOS RICARDO GLZ
REPOS GTOS RICARDO GLZ
TOTAL
IMPORTE
$545.12
$1,100.00
$556.27
$1,400.00
$400.00
$850.09
$700.00
$790.08
$6,341.56
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la poliza de Dr 11 del 26/12/2013 se realiza reclasificación de la cuenta 522-522105-999-001-001 a la cuenta 521-5222-05-999-001-001 por un importe de $1,645.12.
Poliza de Dr 12 del 31/12/2013 se reclasifica de la cuenta 522-5221-05-999-001-001 a
la cuenta 521-5222-05-999-001-001 la cantidad de $ 4,140.17, se anexa póliza.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
15.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-001 Servicios Generales,
de fecha 31/03/2013, numero de póliza 16 de diario, por un importe de $1,307, por
concepto de viáticos, se observa que falta factura original a nombre del partido, por lo que
se solicita presente el comprobante fiscal correspondiente.
45
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 8 y 127 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“El comprobante por el pago de $ 1,307.00, corresponde al pago de boleto de avión,
el cual se encuentra dentro de la comprobación del DR 16 31/03/2013, se anexa
fotocopia de dicho pago.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
16.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-033-000-000 Servicios Generales de
fecha 10/sep/2013, número de póliza 6 de egresos, cheque 917, por un importe de
$12,000.00, por concepto de arrendamiento de inmuebles, se observa que no presenta
comprobación, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa la comprobación que ampara el egreso de arrendamiento, y corresponde
a los meses de febrero a septiembre de 2013, $ 1,500.00 por mes.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
17.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-014-000-000 Servicios Generales de
fecha 13/sep/2013, número de póliza 17 de egresos, cheque 928, por un importe de
$1,200.00, por concepto de arrendamiento de inmuebles, se observa que no presenta
comprobación, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
46
“Se anexa la comprobación referente a esta póliza de egresos: contrato, recibo de
arrendamiento.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
18.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-021-000-000 Servicios Generales de
fecha 13/sep/2013, número de póliza 26 de egresos, cheque 937, por un importe de
$1,000.00, por concepto de arrendamiento de inmuebles, se observa que no presenta
comprobación, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“A efecto de dar respuesta a esta observación, se adjunta recibo de arrendamiento,
contrato que ampara dicha erogación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
19.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-033-000-000 Servicios Generales de
fecha 23/sep/2013, número de póliza 24 de egresos, cheque 953, por un importe de
$1,500.00, por concepto de arrendamiento de inmuebles, se observa que no presenta
comprobación, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa recibo, contrato de arrendamiento que ampara la comprobación de
dicho arrendamiento por $ 1,500.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
47
20.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-034-000-000 Servicios Generales de
fecha 30/sep/2013, número de póliza 11 de diario, por un importe de $9,000.00, por
concepto de comprobación de gasto / Sierra Mojada, se observa que no se realizó la
retención correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“No se realiza retención, toda vez que el comprobante por concepto de
arrendamiento se envió acumulado del mes de enero a septiembre; la renta
mensual es de $ 1,000.00 y esta no rebasa los 100 salarios mínimos vigentes, de
conformidad con el Art 108 del Reglamento de fiscalización.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
21.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-006 Servicios Generales de
fecha 16/dic/2013, número de póliza 6 de diario, por un importe de $350.00, por concepto
de comprobación de gasto / Bernardo González, se observa que no presenta el
comprobante fiscal correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica dicho importe $ 350.00 a cuenta bitácora. En póliza de Dr 89 del
31/12/2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
22.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-001-000-000 Servicios Generales de
fecha 16/dic/2013, número de póliza 31 de egresos, por un importe de $1,600.00, por
concepto de pago de renta Abasolo / diciembre, se observa que no se presenta el
comprobante correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
48
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Para dar cumplimiento a dicha observación, se anexa recibo de arrendamiento,
fotocopia de IFE y fotocopia de contrato.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
23.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-020-000-000 Servicios Generales de
fecha 16/dic/2013, número de póliza 34 de egresos, por un importe de $2,500.00, por
concepto de renta Muzquiz/ diciembre, se observa que no se presenta el comprobante
correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a gastos por comprobar cta 103-1032-05-999-001-308 Poliza Dr 97.“
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
24.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-020-000-000 Servicios Generales de
fecha 16/dic/2013, número de póliza 37 de egresos, por un importe de $1,500.00, por
concepto de renta General Cepeda/ Diciembre, se observa que no se presenta el
comprobante correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Para dar cumplimiento a dicha observación, se anexa recibo de arrendamiento,
fotocopia de IFE y fotocopia de contrato.”
49
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
25.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-014-000-000 Servicios Generales de
fecha 16/dic/2013, número de póliza 38 de egresos, por un importe de $1,200.00, por
concepto de renta Jiménez /Diciembre, se observa que no se presenta el comprobante
correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Para dar cumplimiento a dicha observación, se anexa recibo de arrendamiento,
fotocopia de IFE y fotocopia de contrato”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
26.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-037-000-000 Servicios Generales de
fecha 16/dic/2013, número de póliza 39 de egresos, por un importe de $1,000.00, por
concepto de renta Villa Unión /Diciembre, se observa que no se presenta el comprobante
correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa comprobación de arrendamiento, recibo, contrato de póliza Eg 39.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
27.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-036-000-000 Servicios Generales de
fecha 16/dic/2013, número de póliza 40 de egresos, por un importe de $1,000.00, por
50
concepto de comprobación de gasto / Sierra Mojada, se observa que no se presenta el
comprobante correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa comprobación de arrendamiento, recibo, contrato de póliza Eg 40.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
28.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-030-000-000 Servicios Generales de
fecha 16/dic/2013, número de póliza 49 de egresos, por un importe de $6,000.00, por
concepto de renta diciembre / Saltillo, se observa que no se presenta el comprobante
correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa comprobación de gasto efectuado en póliza Eg 49, contrato, recibo de
arrendamiento.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
29.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-021-000-000 Servicios Generales de
fecha 17/dic/2013, número de póliza 54 de egresos, por un importe de $1,000.00, por
concepto de pago de renta /Nadadores, se observa que no se presenta el comprobante
correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 106 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
51
“Se anexa comprobación de gasto efectuado en póliza Eg 54, contrato, recibo de
arrendamiento.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
30.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5243-05-020-000-000 Servicios Generales,
por concepto de recibos de arrendamiento, se observa que falta contrato de las siguientes
referencias, por lo que se solicita aclare al respecto.
FECHA DE
PÓLIZA
30/dic/2013
30/Dic/2013
NÚMERO DE
PÓLIZA
25 diario
25 egresos
DESCRIPCIÓN
RBO OCTUBRE 2013
RBO NOVIEMBRE 2013
TOTAL
IMPORTE
$3,650.47
$3,650.47
$7,300.94
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 101 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa fotocopia del contrato de arrendamiento.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
31.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-011 Servicios Generales de
fecha 30/dic/2013, número de póliza 51 de diario, por un importe de $150.00, por
concepto de comprobante de gastos Lorena C del Moral, se observa que no se anexa el
comprobante fiscal correspondiente, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a cuenta 522-5292-05-999-001-011 el importe $ 150.00.”
52
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
32.- De la revisión realizada a la cuenta 310-3100-05-999-001-022 de fecha 31/Dic/2013,
número de póliza 69 de diario, por un importe de $9,000.00, por concepto de
reclasificación saldos no se identifica, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo los artículos 5 y 9 del
Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se reclasifica a esa cuenta a efecto de cancelar y depurar el saldo de las cuentas
212-2120-05-999-001-001 Edgar Ruiz Hernández por $ 7,500.00 del ejercicio 2008; y
de la cuenta 212-2120-05-999-013-001 Ma. Teresa Araiza Romo por $ 1,500.00 del
ejercicio anterior a 2002, se anexa auxiliar contable del 01/01/2002 al 31/12/2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
33.- De la revisión realizada a la cuenta 522-5221-05-999-001-010 Servicios Generales,
se observa que existe una diferencia por registrar de $1,918.09 que se desprende de la
cantidad contabilizada por $9,998.50 contra la cantidad en comprobantes anexados en la
comprobación por $11,916.27, por lo que se solicita aclare al respecto.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se registra en póliza de Dr 100 del 31/12/2013, el complemento de los gastos por $
1,918.09, se anexa póliza contable.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
53
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional (Efectivo)
(Especie)
Remanente del Ejercicio 2012
$7,191,919.56
$3,317,364.33
$159,679.83
$1,058,086.81
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario (Efectivo)
$1,280,346.66
Aportaciones de simpatizantes (Efectivo)
Autofinanciamiento
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$100,000.00
$0.00
$0.00
$13,107,397.19
$13,107,397.19
$0.00
Total de Ingresos
Total Auditado
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
$5,505,279.26
Materiales y suministros
$1,490,905.80
Servicios generales
$2,375,260.11
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$29,197.00
$9,400,642.17
$9,400,642.17
$0.00
54
6.2. PARTIDO REVOLUCIONARIO INSTITUCIONAL
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Revolucionario Institucional, en
relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos
de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
OBSERVACIONES GENERALES:
1.- De la revisión realizada a la cuenta de Inventario de Activos fijos, se observa que no
se realiza la integración total, así como que exista concordancia con la contabilidad, por lo
que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 36 y 38 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Aclaración.- Existe el inventario al 2010, y relaciones del 2011, 2012 y 2013 mismas
que adjunto una vez consolidadas, el diferencial obedece que existe bienes sin dar
de baja en la relación de años anteriores, mismas que se corrigen en la relación que
se anexa.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presenta relación de inventario como lo establece
el artículo 36 y 38 del Reglamento de Fiscalización, por lo cual se solicita aclare al
respecto.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Aclaración.- Se corrige la relación que se anexa.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada
MATERIALES Y SUMINISTROS:
1.- De la revisión realizada a la cuenta 5002-101-000, Material de oficina, de fecha
30/04/2013, número de póliza 6210, del Comité Municipal de Viesca por un importe de
55
$366.00, se observa que la factura es por concepto de gas, por lo que se solicita realice
la reclasificación correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 124 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Aclaración: Se hace la reclasificación del gasto.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presenta la reclasificación correspondiente como
lo establece el artículo 124 del Reglamento de Fiscalización, por lo cual se solicita aclare
al respecto.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Aclaración.- Se anexa póliza.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 5003-504-000 Mtto Automotriz, de fecha
30/04/2013, número de póliza 6224, por un monto de $7,256.00, por concepto de
Servicios Generales, mantenimiento y conservación de vehículos, se solicita aclarar si el
vehículo pertenece al inventario del Partido o se encuentra en comodato.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 44 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Aclaración: El vehículo se encuentra en comodato.”
56
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presento contrato en comodato como lo establece
el artículo 44 del Reglamento de Fiscalización, por lo cual se solicita aclare al respecto.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Aclaración.- El vehículo se encuentra en comodato.
Se adjunta copia de contrato comodato.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada
2.- De la revisión realizada a la cuenta 5003-504-000 Mtto Automotriz, de fecha
30/04/2013, número de póliza 6204, por un monto de $5,603.00, por concepto de
Servicios Generales, mantenimiento y conservación de vehículos, se solicita aclarar si el
vehículo pertenece al inventario del Partido o se encuentra en comodato.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 44 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Aclaración: de la póliza en referencia se encuentra el 30/08/2013 y pertenece a un
vehículo en comodato.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presento contrato en comodato como lo establece
el artículo 44 del Reglamento de Fiscalización, por lo cual se solicita aclare al respecto.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Aclaración.- El vehículo se encuentra en comodato.
Se adjunta copia de contrato comodato.”
57
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
$11,145,555.24
Otros
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$1,959,768.04
$0.00
$74,572.50
$10,194,397.49
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$23,374,293.27
$23,374,293.27
$0.00
Total de Ingresos
Total Auditado
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
$10,334,051.86
Materiales y suministros
$3,547,074.59
Servicios generales
$9,224,512.88
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$277,718.00
$23,383,357.33
$23,383,357.33
$0.00
58
6.3. PARTIDO DE LA REVOLUCIÓN DEMOCRÁTICA
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido de la Revolución Democrática, en
relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos
de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada a los Gastos de Capacitación, se observa que no se anexa la
integración y cuenta contable, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 130 y 131 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En el periodo 2013 se llevaron a cabo los siguientes cursos de capacitación, en
coordinación con la secretaria de formación política del comité ejecutivo nacional el
8 de marzo se llevó acabo un taller “jornada por los derechos de la mujeres Sec
equidad y género en las instalaciones del PRD estatal” para los militantes.
El día 22 de abril se realizó el taller para “la defensa de los derechos político
electorales de las mujeres” en el hotel camino real.
Los días 8 y 9 de noviembre de llevo a cabo un evento de “capacitación para el
desarrollo de un buen gobierno en los municipios coahuilenses” para funcionarios
y militantes del partido en el hotel imperial en la ciudad de saltillo.
En relación a los eventos realizados en el 2013 se adjunta la siguiente
documentación:
Contenido temático del taller.
Fotografía del evento.
Material entregado a los participantes.
Se adjunta póliza de diario y balanza de comprobación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
59
2.- De la revisión realizada a la cuenta 12-40-007-000 Inventario de activos fijos, se
detecta un saldo negativo por un importe de -$45,000.00, por concepto de Carro Pontiac,
por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 39 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se hizo la reclasificación la cuenta de activo fijo enviándola a la cuenta de
transferencia de campaña, cancelando así el saldo negativo.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada, se observa que los saldos reportados en el anexo “A” no
corresponden a los saldos finales de las cuentas respectivas en la balanza de
comprobación de diciembre de 2013, debido a que no fue cerrado el año fiscal 2012 y se
siguieron acumulando los saldos, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se hizo el cierre de 2012, separado los saldos del 2013.
Se adjunta póliza de diario y balanza de comprobación dic 2012, enero 2013 y anexo
A.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no anexa balanza de comprobación al 31 de
diciembre de 2013 para cotejar saldos, por lo que se le solicita presentar dicha
documentación, lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del
Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“El partido político envía balanza de comprobación al 31 de diciembre.”
60
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada se observa que existen Aportaciones de la Dirigencia Nacional
por un importe $386,760.00, por lo que se solicita presente copia de estados de cuenta
bancaria que muestren dichas aportaciones.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 59 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se adjunta estados de cuenta de enero a diciembre 2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
5.- De la revisión realizada se observa que no se ha cancelado la cuenta de gastos de
campaña por un importe de $23,704.00, por lo que se solicita aclare la situación, y
presente estados de cuentas bancarios y conciliaciones bancarias, de los meses de julio a
diciembre del año 2013, y documento de cancelación de la misma.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 160 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En relación en la cancelación de cuenta de campaña se anexa la siguiente
documentación:
Copia de oficio de solicitud de cancelación de cuenta de campaña, emitido por la
secretaria de finanzas de nuestro órgano nacional a la institución bancaria HSBC
con fecha 17 de julio del 2013.
Copia de estado de cuenta de campaña de HCBC donde se aprecia la cancelación
de la misma con fecha 19 de julio 2013.
61
Copia del cheque del banco HSBC por un monto de 23,704 a nombre del partido de
la revolución democrática emitido el 18 de julio del 2013.
Copia del depósito realizado en Bancomer a la cuenta del partido de la revolución
democrática No 0163776859 el día 07 de julio del 2013.
Copia del estado de cuenta del mes de agosto donde se ve reflejado dicho deposito.
Copia de estados de cuenta y conciliaciones bancarias de julio a diciembre del
2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión a la cuenta 5002-015-005 “Otros”, se observa que el partido político no
justifica las siguientes erogaciones, por lo que se solicita aclarar al respecto:
NO.
PÓLIZA
FECHA DE
PÓLIZA
2582
17/09/2013
2589
17/09/2013
BENEFICIARIO
BLANCA
IRMA
VALDES
JARAMILLO
ALEJANDRO
GUERRA
DE
MONCLOVA S.A. DE C.V.
TOTAL
IMPORTE
$ 2,140.00
$ 1,300.00
$ 3,440.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 81 del Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En relación a lo observado en la cuenta “OTROS” se aclara que dentro de la póliza
número 2582 se facturo al beneficiario Blanca Irma Valdés Jaramillo por la
realización de un evento del comité municipal.
En relación a lo observado en la póliza número 2589 se aclara que este gasto se
clasifico equivocadamente a la cuenta de otros corresponde a la cuenta de material
de mantenimiento y equipo de transporte, bajo el concepto de compra de neumático
facturado por beneficiario Alejandro guerra de Monclova S.A. de C.V.
62
Se reclasifica y se adjunta la póliza de diario y la balanza de comprobación.
Se adjunta póliza de diario con los cambios correspondientes.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la Póliza No. 2582 de fecha 17/09/2013, del proveedor Home Depot
México S de R.L. de C.V., se observa que no se contabilizo el gasto por el importe de
$2,679.00 por la compra de materiales para construcción.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En relación a lo observado, se aclara que este gasto se clasifico equivocada mente
a la cuenta de “OTROS” corresponde a la cuenta de material de construcción.
Se adjunta póliza de diario con los cambios correspondientes.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión a la documentación comprobatoria presentada por el partido político, se
observa que las siguientes referencias tiene fecha de expedición del año 2014, por lo que
se solicita aclare al respecto:
NO. DE
CUENTA
5002-015-002
5002-015-003
5002-015-003
5002-015-003
CONCEPTO
CONSUMO
COMBUSTIBLES
Y LUBRICANTES
COMBUSTIBLES
Y LUBRICANTES
COMBUSTIBLES
Y LUBRICANTES
NO.
PÓLIZA
2663
FECHA DE
PÓLIZA
19/12/2013
2663
19/12/2013
2663
19/12/2013
2663
19/12/2013
5002-015-002
CONSUMO
2664
19/12/2013
5002-015-003
COMBUSTIBLES
Y LUBRICANTES
2666
19/12/2013
PROVEEDOR
TIENDAS SORIANA
PETROMAX
S.A.
DE C.V.
PETROMAX
S.A.
DE C.V.
PETROMAX
S.A.
DE C.V.
RESTAURANT LOS
CORRALES
S.A.
DE C.V.
AUTO
SERVICIO
OMA S. DE R.L. DE
C.V.
NO.
FACTURA
20695
FECHA DE
EXPEDICIÓN
12/01/2014
10638
17/01/2014
$ 300.00
10674
10/01/2014
$ 300.00
10620
16/01/2014
$ 200.00
695
26/01/2014
$ 363.00
4610
06/01/2014
$ 300.00
IMPORTE
$ 968.00
63
5002-015-004
TRASLADOS
2667
19/12/2013
5002-015-002
CONSUMO
2670
19/12/2013
2672
19/12/2013
2672
19/12/2013
5002-014-000
5002-015-003
RECARGA DE
CELULAR
COMBUSTIBLES
Y LUBRICANTES
CAPUFE
EDUARDO
HERNANDEZ
RODRIGUEZ
FARMACIA
GUADALAJARA
SERVICIO
CASTAÑOS S.A.
1539936
13/01/2014
22/01/2014
88
$ 65.00
$ 259.00
18793
22/01/2014
$ 50.00
15004
26/01/2014
$ 1,500.00
TOTAL
$ 4,305.00
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Con respecto a esta observación, se aclara que algunas pólizas emitidas en el mes
de diciembre se comprobaron con facturas con el mes de enero del 2014 debido a
que la entrega de recursos fue a partir del lunes 16 de diciembre empezando el
periodo vacacional el día 21 de diciembre del 2013, dejando muy poco margen para
cubrir dicho gasto.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión a la cuenta 5003-011-000 “Mantenimiento Equipo de Transporte”, se
observa que en las siguientes referencias el partido no específica si el automóvil objeto
del gasto es activo fijo propiedad del partido o si fue otorgado por contrato de comodato,
por lo cual se solicita declare al respecto:
NO.
PÓLIZA
2464
2517
2518
2520
2582
2593
2663
FECHA DE
PÓLIZA
15/04/2013
15/06/2013
15/06/2013
15/06/2013
17/09/2013
17/09/2013
19/12/2013
BENEFICIARIO
LLANTAS Y SERVICIOS DEGA
ISRAEL REYES BARRERA
BATERIAS MEXICANAS S.A. DE C.V.
BATERIAS MEXICANAS S.A. DE C.V.
-ROSA ISELA LIMON GALVAN
LLANTAS Y SERVICIOS DEGA
TOTAL
IMPORTE
$ 266.00
$ 2,088.00
$ 811.00
$ 811.00
$ 1,340.00
$ 600.00
$ 3,310.00
$ 9,226.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 44 y 81 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
64
“Se aclara en esta observación que los servicios realizados bajo este concepto
fueron otorgados por contratos comodato.
Se adjunta contrato de Comodato.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que al contrato de comodato presentado por el partido le faltan
datos importantes para su validez, además de tener fecha del año 2014, por lo cual se
solicita aclarar al respecto, lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 44 y 81 del
Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“El partido político presenta contrato de comodato con las especificaciones
correctas.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la cuenta 5003-027-000 “Renta de Mobiliario” en la póliza No. 2475 de
fecha 30/04/2013 del proveedor Armando Muñiz S. por un importe de $225.00, se observa
que el partido no presentó el comprobante fiscal que ampare dicha erogación.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Con respecto a esta observación, se aclara que se entregó una nota de remisión
por el concepto de renta de sillas emitida por el proveedor armando Muñiz a quien
en ese momento no había realizado el cambio a comprobante fiscal.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no comprueba dicha erogación a través del formato
“BGM” relativa a gastos menores, por lo cual se solicita presentar dicha documentación, lo
anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 90 del Reglamento de Fiscalización.
65
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se adjunta formato BGM.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
3.- De la revisión a la cuenta 5003-003-000 “Servicio Telefónico”, se observa que el
partido político no presentó los comprobantes que amparen las siguientes erogaciones:
NO.
PÓLIZA
2504
2650
FECHA DE
PÓLIZA
01/06/2013
06/12/2013
BENEFICIARIO
IMPORTE
TELMEX
TELMEX
TOTAL
$ 351.00
$ 639.00
$ 990.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En relación a esta observación se aclara que la empresa que factura el servicio
telefónico no nos hizo llegar el comprobante fiscal, razón por la cual se realizó el
pago a través de la consulta de saldos pendientes para efectuar el pago a tiempo.
Se adjunta los recibos telefónicos faltantes.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
66
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
$898,452.60
Otros
$23,704.00
$386,760.00
Aportaciones de la dirigencia nacional (Efectivo)
Remanente del Ejercicio 2012
$23,983.21
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$1,332,899.81
$1,332,899.81
$0.00
Total de Ingresos
Total Auditado
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
$422,689.82
Materiales y suministros
$362,481.86
Servicios generales
$181,499.97
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$0.00
$966,671.65
$966,671.65
$0.00
67
6.4. PARTIDO DEL TRABAJO
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido del Trabajo, en relación con las
observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos de los Partidos
Políticos, se desprende lo siguiente:
SERVICIOS PERSONALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-003-001-000 Servicios Personales, de fecha
15/03/2013, número de póliza 38 Eg, cheque 496 por un importe de $2,500 por concepto
de gastos efectuados por el municipio de Ramos Arizpe, Coah. correspondiente al mes de
marzo, se observa que no se anexa comprobante, por lo que se solicita aclare la
situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 8 y 96 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Respecto al comprobante faltante en la póliza 38 del cheque 496 por un importe de
$2,500.00, cabe aclarar que corresponde al recibo de arrendamiento del mes de
marzo del municipio de Ramos Arizpe, el cual se anexa al presente (Anexo 13)”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada.
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-002-009-000 Materiales y Suministros, de
fecha 15/03/2013, número de póliza 29 Eg, cheque 487 por un importe de $300 por
concepto de gastos efectuados por el municipio de Acuña, Coah., del mes de marzo de
2013, se observa que no se anexa el comprobante correspondiente, por lo que se solicita
aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
68
“Respecto a la póliza 29 del cheque 487 por un importe de $300.00, se menciona
que no se ha encontrado el comprobante, pudiéndose traspapelar”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como no subsanada, toda vez que el partido no presenta el
comprobante fiscal que ampare la erogación referida, por lo cual se solicita presentar
dicha documentación, lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 80 del
Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
Por lo que se refiere a la observación correlativa, se presenta bitácora de gastos
menores por un importe de $ 300.00 *(trecientos pesos 00/100 m.n.)*, por lo que
solicito se considere subsanada la observación. (Anexo 1).
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-003-002-000 Servicios Generales, de fecha
02/03/2013, número de póliza 28 Eg, cheque 486 por un importe de $84.00 por concepto
de gastos efectuados para actividades ordinarias correspondientes al mes de marzo, se
observa que no se anexa la factura correspondiente, por lo que se solicita aclare la
situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 127 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Respecto a la póliza 28 del cheque 486 por un importe de $84.00, se manifiesta que
al momento de efectuar el gasto no se contaba con factura en ese momento se
solicitó posteriormente”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presenta el comprobante fiscal que ampare la
69
erogación referida, por lo cual se solicita presentar dicha documentación, lo anterior
conforme a lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“1.- Respecto a la observación relativa a la póliza 28 del cheque 486, por un importe
de $ 84.00, se acompaña bitácora de gastos menores, solicitando que quede
subsanada esta observación. (Anexo).”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-003-002-000 Servicios Generales, de fecha
15/03/2013, número de póliza 29 Eg, cheque 487 por un importe de $84.00 por concepto
de gastos efectuados por el municipio de Acuña, Coah. correspondiente al mes de marzo
de 2013, se observa que no se anexa la factura correspondiente, por lo que se solicita
aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 8 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Respecto a la póliza 29 del cheque 487 por un importe de $84.00, se manifiesta que
al momento de efectuar el gasto no se contaba con factura en ese momento, se
solicitó posteriormente”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presenta el comprobante fiscal que ampare la
erogación referida, por lo cual se solicita presentar dicha documentación, lo anterior
conforme a lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Al igual que la observación del numeral 1, en la presente observación, respecto de
la póliza 29 del cheque 487, por un importe de $ 84.00, se acompaña bitácora de
gastos menores, solicitando que quede subsanada esta observación (Anexo 2).”
70
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-003-001-000 Servicios Generales, se
observa que falta contrato y copia de identificación del beneficiario de las siguientes
referencias, por lo que se solicita aclare la situación.
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
CHEQUE
15/03/2013
40 Eg
498
15/06/2013
77 Eg
527
15/06/2013
84 Eg
534
16/12/2013
161 Eg
611
16/12/2013
162 Eg
612
16/12/2013
163 Eg
613
16/12/2013
163 Eg
613
DESCRIPCIÓN
GASTOS EFECTUADOS POR EL
MUNICIPIO
DE
TORREON,
CORRESPONDIENTE AL MES DE
MARZO DE 2013
PAGO
DE
FACTURAS
POR
CONCEPTO
DE
GASTOS
EFECTUADOS POR EL COMITÉ DE
FRANCISCO
I
MADERO,
CORRESPONDIENTE AL MES DE
JUNIO
PAGO
DE
FACTURAS
POR
CONCEPTO
DE
GASTOS
EFECTUADOS POR EL COMITE DE
RAMOS CORRESPOND. AL MES
DE JUNIO
PAGO
DE
FACTURAS
POR
CONCEPTO
DE
GASTOS
EFECTUADOS POR EL COMITE DE
RAMOS ARIZPE, CORRESP MES
DE DICIEMBRE
PAGO
DE
FACTURAS
POR
CONCEPTO
DE
GASTOS
EFECTUADOS POR EL COMITE DE
SABINAS, COAH. CORRESP MES
DE DICIEMBRE
PAGO
DE
FACTURAS
POR
CONCEPTO
DE
GASTOS
EFECTUADOS POR EL COMITE DE
SAN PEDRO, CORRESP AL MES
DE DICIEMBRE
PAGO
DE
FACTURAS
POR
CONCEPTO
DE
GASTOS
EFECTUADOS POR EL COMITE DE
SAN PEDRO, CORRESP AL MES
DE DICIEMBRE
TOTAL
IMPORTE
$2,000
$1,100
$1,100
$2,500
$3,500
$3,000
$1,300
$14,500
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 6 y 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
71
“Respecto a los observaciones de falta de contratos y copias de identificaciones en
la cuenta 6000-003-001-000, se menciona que ya fueron cotejadas dentro de la
documentación entregada, faltando solo el contrato del municipio de Sabinas, el
cual se presenta en Anexo 15.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que los contratos presentados muestran diferencias con las rentas
pagadas en los municipios de Frontera y San Pedro, faltando además el contrato de
Torreón, por lo que se solicita aclare al respecto, lo anterior conforme a lo dispuesto por
los artículos 6, 8 y 108 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Respecto a la cuenta 6000-003-001-000 servicios generales donde no fue
subsanada la aclaración respecto a los contratos de arrendamiento, “toda vez que
los contratos presentados no corresponden los importes convenidos con los
recibos y las erogaciones registradas en los municipios de Muquiz, Frontera,
Monclova y Ramos Arizpe, además no se localizó el contrato del Municipio de
Torreón, se manifiesta que al realizar la verificación de los contratos entregados si
se observaron las diferencia a las que se hace alusión, a ello se debió a los
incrementos anuales al importe inicial del pago mensual de la renta, toda vez que
no se vuelve a firmar contrato. Sin embargo se solicitaron a los arrendadores la
actualización de los contratos, los cuales se anexan al presente. (Anexo 3).
MUNICIPIO
Muzquiz
Frontera
Ramos Arizpe
RENTA MENSUAL ACTUAL
1,500.00
3,000.00
2,500.00
Respecto al contrato de Torreón, para subsanar dicha observación, se anexa
nuevamente contrato vigente del municipio de Torreón. (Anexo 4).
Respecto a la cuenta 6000-003-001-000 Servicios Generales, donde no fue
subsanada la aclaración, respecto a los contratos de arrendamiento, toda vez que
los contratos presentados muestran diferencias con las rentas pagadas en los
municipios de Frontera y San Pedro, faltando además el contrato de Torreón”, se
manifiesta que al realizar la verificación de los contratos entregados si se
observaron las diferencias a que se hace alusión, y ello se debió a los incrementos
anuales al importe inicial del pago mensual de la renta, toda vez que no se vuelve a
72
firmar contrato. Sin embargo, se solicitaron a los arrendadores la actualización de
los contratos, los cuales se anexan al presente. (Anexo 5).
En relación con los contratos de los Municipios de Frontera y de Torreón, ya se
realizaron las aclaraciones pertinentes del en el punto anterior.
MUNICIPIO
SAN PEDRO
RENTA MENSUAL ACTUAL
1,300.00
Igual mente cabe señalar que en los cuadro en donde detalla la fecha y el número
de póliza así como el número de cheque la descripción y el importe se repiten
varios como el cheque 493 que aparece 3 veces el 528 que aparece dos veces el 613
que aparece dos veces pero con diferente importe.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
73
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional (Efectivo)
Remanente del Ejercicio 2012
$898,452.60
$300,000.00
$37,620.54
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$1,236,073.14
$1,236,073.14
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
$415,180.00
Materiales y suministros
$226,065.29
Servicios generales
$565,176.76
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$0.00
$1,206,422.05
$1,206,422.05
$0.00
6.5. PARTIDO VERDE ECOLOGISTA DE MÉXICO
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Verde Ecologista de México, en
relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos
de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
74
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión a la documentación comprobatoria presentada, se observa que el
partido político no presentó los comprobantes fiscales que amparan las siguientes
erogaciones:
En la póliza No. 49, el partido anexa facturas de Supermercados Internacionales HEB por
un monto de $425.00, de Tiendas Soriana por los montos de $563.39 y $215.75, de
Comercial Parras, S.A. de C.V. por un monto de $1,443.77, de Al Super Nazas por los
montos de $232.28 y $165.37, de Mercados Soriana por los montos de $105.20 y
$102.73, se observa que no se justifica el objeto del gasto, por lo cual se solicita aclarar al
respecto, lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 123 y 124 del Reglamento
de Fiscalización.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“OBSERVACIONES GENERALES
PUNTO 1.- Me permito aclarar que en relación a este punto, se compró comida
para el personal que apoyo para diligencias extraordinarias.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la documentación comprobatoria presentada, se observa que el
partido político no presentó los comprobantes fiscales que amparan las siguientes
erogaciones:
En la póliza No. 294, en la factura A598 de 4G ADD GROUP, S.A. de C.V. por el monto
de $33,060.00 por concepto de publicidad no se describe el producto adquirido, por lo
cual se solicita aclare al respecto, así mismo se solicita presentar evidencia física de dicha
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
75
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“PUNTO 2.- Me permito anexar muestra de la publicidad que se adquirió.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta 1130-000-000 Cuentas por Cobrar, con un saldo
de $68,500.00, se observa que no se realizó la integración de saldos de cuentas por
cobrar, por lo que se solicita aclare la situación y así mismo presente documentación con
los requisitos especificados en el Reglamento de Mérito.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 33 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“PUNTO 3.- Me permito presentar comprobación que ampara la cuenta de gastos
por comprobar, la cual se compone de los siguientes cheques y facturas
Ch. 675
Ch. 674
Ch. 320
Ch. 319
$ 12,000.00
$ 34,500.00
$ 18,096.00
$ 3,942.79”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a la cuenta de Activos fijos, se observa que no se realiza la
integración total, así también se detecta que no coinciden los saldos con los estados
financieros, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 36 y 38 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
76
PUNTO 4.- Me permito presentar el reporte de inventario de activo fijo, así como el
estado de origen y aplicación de recursos.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
5.- De la revisión realizada, se observa que no se presentó el anexo “A”, por lo que se
solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 127 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“PUNTO 5.- Me permito presentar el Anexo A, con las correcciones a este, conforme
a las modificaciones y registros de gastos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS PERSONALES
1.- De la revisión a la cuenta 5001-002-000 “Incentivos al Personal de Apoyo” en la póliza
No. 135 con fecha de 15/06/2013, se observa que el partido político no presenta los
recibos en el formato RAEAP de las siguientes personas:
BENEFICIARIO
JOSE LUIS ROJAS ARELLANO
ROXANA ORTIZ ROJAS
MARTINA ORTIZ ROJAS
TOTAL
IMPORTE
$ 250.00
$ 250.00
$ 250.00
$ 750.00
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“PUNTO 1.- Anexo Recibos de Apoyo Económico.”
77
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la cuenta 5001-002-000 “Incentivos al Personal de Apoyo”, se observa
que no se especifica la actividad realizada en los siguientes recibos:
NO.
PÓLIZA
213
216
217
219
233
234
235
236
291
FECHA DE
PÓLIZA
03/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
28/09/2013
28/09/2013
28/09/2013
28/09/2013
06/12/2013
BENEFICIARIO
IMPORTE
RICARDO PEREZ VEYAN
BARBARA SOFIA VILLEGAS CUETA
ARTURO RODRIGUEZ MARTINEZ
MARIA ALONDRA RIVERA GARCIA
CRISTIAN ALBERTO VASQUEZ MATA
ENEDINA AGUILAR GUTIERREZ
ROBERTO GARCIA PUENTES
AMERICA SANJUANITA CAMPOS
ENRIQUE MONROY GONZALEZ
TOTAL
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 36,000.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 97, fracción I del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“PUNTO 2.- Respecto a lo anterior se presento ante el IEPCC, para complementar
los requisitos que se fueron observados.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión a la documentación comprobatoria presentada, se observa que las
siguientes erogaciones no son el tipo de gasto manifestado por el partido político en su
registro contable, por lo cual se solicita realizar las reclasificaciones correspondientes y
justificar dichos gastos.
NO. DE
CUENTA
5002-011-000
5002-011-000
5002-011-000
CONSUMOS
NO.
PÓLIZA
116
FECHA DE
PÓLIZA
07/06/2013
CONSUMOS
126
13/06/2013
CONSUMOS
127
14/06/2013
CONCEPTO
PROVEEDOR
IMPORTE
TIENDAS WALMART S DE R.L. DE C.V.
NUEVA WALMART DE MEX. S.A. DE
C.V.
SERVICIO AUTOMOTRIZ LA ROSITA
$ 2,000.00
$ 185.00
$ 100.00
78
5002-011-000
5002-011-000
5002-011-000
5002-011-000
5002-003-000
CONSUMOS
CONSUMOS
CONSUMOS
CONSUMOS
MATERIAL DE
OFICINA
127
127
127
136
14/06/2013
14/06/2013
14/06/2013
18/06/2013
S.A. DE C.V.
MIGUEL DAINITIN TALAMAS
PETROMAX S.A. DE C.V.
PETROMAX S.A. DE C.V.
TIENDAS SORIANA S.A. DE C.V.
$ 481.00
$ 2,000.00
$ 2,000.00
$ 405.00
224
23/09/2013
MARCO ALBERTO MATA RAMOS
$ 1,821.00
5002-011-000
CONSUMOS
224
23/09/2013
5002-011-000
CONSUMOS
224
23/09/2013
5002-004-000
5002-011-000
HOSPEDAJE
CONSUMOS
225
225
26/09/2013
26/09/2013
5002-011-000
CONSUMOS
228
5002-011-000
5002-011-000
5002-011-000
5002-011-000
5002-011-000
CONSUMOS
CONSUMOS
CONSUMOS
CONSUMOS
CONSUMOS
CASETAS Y
PEAJES
228
228
228
228
228
306
21/12/2013
5002-011-000
CONSUMOS
310
23/12/2013
5002-011-000
CONSUMOS
310
23/12/2013
5002-010-000
27/09/2013
27/09/2013
27/09/2013
27/09/2013
27/09/2013
27/09/2013
CADENA COMERCIAL OXXO S.A. DE
C.V.
CADENA COMERCIAL OXXO S.A. DE
C.V.
FIESTA INN SALTILLO
7-ELEVEN MEXICO S.A. DE C.V.
OFFICE DEPOT DE MEXICO S.A. DE
C.V.
EDUARDO CASTILLO GOMEZ
EDUARDO CASTILLO GOMEZ
EDUARDO CASTILLO GOMEZ
EDUARDO CASTILLO GOMEZ
IN-K SA DE CV
OFFICE DEPOT DE MEXICO S.A. DE
C.V.
SUPERMERCADOS INTERNACIONALES
HEB S.A. DE C.V.
SUPERMERCADOS INTERNACIONALES
HEB S.A. DE C.V.
TOTAL
$ 500.00
$ 349.00
$ 347.00
$ 300.00
$ 274.00
$ 400.00
$ 400.00
$ 120.00
$ 200.00
$ 232.00
$ 183.00
$ 2,000.00
$ 2,000.00
$ 16,297.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 9 del Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“PUNTO 1.- Me permito presentar las reclasificaciones correspondientes en el
sistema”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que el partido político no justifica las erogaciones señaladas, por lo
cual se solicita presentar oficio de comisión en relación con las mismas, lo anterior
conforme a lo dispuesto por el artículo 81 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a la observación, el partido presento la segunda aclaración:
“PUNTO 1.- Me permito presentar los oficios de comisión correspondientes y de
actividades realizadas.”
79
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la cuenta 5002-003-000 “Material de Oficina” en las póliza No. 117 con
fecha de 07/06/2013 del proveedor IN-K S.A. DE C.V. por un monto de $ 48,000.00 por
concepto de pago de volantes, se le solicita presentar al partido político muestras físicas
de dicho material.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 114 del Reglamento de Fiscalización.
“PUNTO 2.- En relación a este punto, me permito presentar la evidencia.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión a la cuenta 5003-010-000 “Mantenimiento de Vehículos”, se observa que
el partido político no especifica si el automóvil objeto del gasto es activo fijo del partido o
si fue otorgado por contrato de comodato, por lo cual se solicita declare lo que a su
derecho convenga respecto a las siguientes erogaciones:
NO.
PÓLIZA
51
54
116
FECHA DE
PÓLIZA
26/03/2013
27/03/2013
07/06/2013
120
13/06/2013
129
129
141
15/06/2013
15/06/2013
20/06/2013
228
27/09/2013
228
27/09/2013
229
28/09/2013
231
28/09/2013
BENEFICIARIO
IMPORTE
ABA SEGUROS S.A. DE C.V.
FRANCISCO RIVERA BANDA
MISOL AUTOMOTRIZ S.A. DE C.V.
RELASA EXPRESS CENTRO DE
SERVICIOS S. DE R.L. DE C.V.
CESAR OLMEDO LLAMAS
CESAR OLMEDO LLAMAS
EBER OMAR AGUILERA JIMENEZ
COMERCIALIZADORA
DE
INSUMOS AUTOMOTRICES S.A.
DE C.V.
COMERCIALIZADORA
DE
INSUMOS AUTOMOTRICES S.A.
DE C.V.
COMERCIALIZADORA
DE
INSUMOS AUTOMOTRICES S.A.
DE C.V.
AUTO LUB MEX S.A. DE C.V.
TOTAL
$ 12,103.00
$ 782.00
$ 891.00
$ 3,080.00
$ 1,350.00
$ 1,100.00
$ 928.00
$ 1,345.00
$ 1,239.00
$ 5,545.00
$ 1,681.00
$ 30,044.00
80
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 81 del Reglamento de Fiscalización.
“PUNTO 2.- Me permito aclarar que estos gastos se generaron para vehículos
propiedad del Partido.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Remanente Campaña de Ayuntamientos
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
$2,319,847.20
$922,498.30
$0.00
$560,800.28
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
Total de Ingresos
Total Auditado
Diferencia
$3,803,145.78
$3,803,145.78
$0.00
81
EGRESOS
Servicios personales
$153,015.00
Materiales y suministros
$1,640,760.97
Servicios generales
$1,183,144.70
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$0.00
$2,976,920.67
$2,976,920.67
$0.00
6.6. PARTIDO UNIDAD DEMOCRÁTICA DE COAHUILA
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Unidad Democrática de Coahuila,
en relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los
Recursos de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta de egresos, se observa que son mayores a los
ingresos anuales, detectando una diferencia de -$458,709.08, por lo que se solicita aclare
la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 34 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la revisión en cuanto a que los egresos son mayores a los ingresos,
informamos que estos se refieren por el traslado de los recursos que no fueron
ejecutados como gasto de la precampaña-campaña 2013, que posteriormente se
autorizó por este IEPCC el traslado de estos a la cuenta ordinaria.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como no subsanada, toda vez que el partido no presenta la
documentación comprobatoria que refleje el traspaso del remanente de referencia, así
82
como el registro contable que ampare dicha operación, por lo cual se solicita aclare al
respecto, lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 34 del Reglamento de
Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presenta la segunda aclaración.
“Se presenta información”.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y documentación presentada por el
partido, la observación anterior se considera como subsanada.
2.- De la revisión realizada, se observa que no se presentó el anexo “A”, por lo que se
solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 127 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presenta la siguiente aclaración:
En cuanto a la observación de que no se presentó en Anexo A respecto al informe
anual de los gastos efectuados durante el ejercicio anual presentado 2013, nos
permitimos anexar dicho formato que contiene la información solicitada. Se anexa
Una vez analizado el contenido de la aclaración y documentación presentada por el
partido, la observación anterior se considera como subsanada.
BANCOS
1.- De la revisión a la documentación presentada respecto a la cuenta bancaria número
4014634513 Ordinario, perteneciente a la institución HSBC, en los meses de febrero,
marzo, abril, mayo, junio, julio y agosto se observa un cobro por concepto de seguro de
vida individual por el monto de $332.87, por lo cual se solicita aclarar quién es el
beneficiario de dicho seguro.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4, 5 y 81 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
83
“En cuanto a la observación del seguro contraído con la institución bancaria HSBC
y cargado en su momento en la cuenta 4014634513 del gasto ordinario, informamos
que este se encontraba en convenio para siniestros de UDC.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada
2.- De la revisión a la documentación presentada respecto a la cuenta bancaria número
19401638092 Ordinario, perteneciente a la institución SCOTIABANK, se observa que el
partido político no presentó las conciliaciones bancarias de los meses de junio, julio y
agosto, del ejercicio que reporta, por lo cual se solicita presentar dicha documentación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 25 y 127 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En cuanto a la observación de conciliaciones bancarias de la cuenta 19401638092
del gasto ordinario del banco Scotiabank, nos permitimos anexar al mismo las
señaladas de los meses de junio, julio y agosto.” Requeridas por esta Unidad de
Fiscalización.
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada.
SERVICIOS PERSONALES
1.- De la revisión a la documentación presentada por el partido político por concepto de
“Apoyos Económicos por Actividades Políticas”, se observa que los pagos mencionados
en el cuadro que precede no fueron otorgados de forma esporádica, , se solicita realizar la
reclasificación por concepto de Sueldos y Salarios y presentar los recibos de nómina y
aclarar al respecto.
NO. DE
CUENTA
NO. PÓLIZA
FECHA DE
PÓLIZA
5001-007-024
3
15/01/2013
5001-007-017
4
15/01/2013
5001-007-017
4
15/01/2013
BENEFICIARIO
DORA ALICIA RAMOS
RODRIGUEZ
MARINA CHAIREZ
ZAPATA
ISMAEL REYES
BAUTISTA
IMPORTE
2,500.00
3,500.00
4,200.00
84
5001-007-017
4
15/01/2013
5001-007-017
4
15/01/2013
5001-007-017
4
15/01/2013
5001-007-017
4
15/01/2013
5001-007-017
4
15/01/2013
5001-007-017
4
15/01/2013
5001-007-017
4
15/01/2013
5001-007-002
6
15/01/2013
5001-007-002
6
15/01/2013
5001-007-002
6
15/01/2013
5001-007-002
6
15/01/2013
5001-007-002
6
15/01/2013
5001-007-009
8
15/01/2013
5001-007-033
10
15/01/2013
5001-007-030
12
15/01/2013
5001-007-030
12
15/01/2013
5001-007-039
12
15/01/2013
5001-007-003
13
15/01/2013
5001-007-020
14
15/01/2013
5001-007-039
21
15/01/2013
5001-007-039
21
15/01/2013
5001-007-024
2
15/02/2013
5001-007-009
7
15/02/2013
5001-007-033
9
15/02/2013
5001-007-039
21
15/02/2013
5001-007-039
21
15/02/2013
5001-007-039
21
15/02/2013
5001-007-039
24
15/02/2013
ESTEBAN DE JESUS
FARIAS CHAIREZ
LILIANA REYES SOTO
ROCIO MOLINA
CASTAÑEDA
KARLA MARIA
MARQUEZ
ACASIA ALVAREZ
HERNANDEZ
GEORGINA
ESCAREÑO BUENDIA
MARIA DE LOS
ANGELES PADILLA
CECILIA FLORES
ALVARADO
MARGARITA LOPEZ
OLICON
IMELDA RENDON
VAZQUEZ
ANGELICA MARIA
SANCHEZ SOLIS
BERTHA DE LA CRUZ
BUSTAMANTE
CRISTINA DE LOS
SANTOS
ALICIA RODRIGUEZ
TOVIAS
JOSE MIGUEL ZUÑIGA
MARTINEZ
DORA ELIA BAUTISTA
GUERRERO
BRIGIDO RAMIRO
MORENO H.
JAVIER DE JESUS
RIVAS CARRIZALES
JOSE MANUEL
FLORES MUZQUIZ
JUANITA MELVA
ORNELAS
JUAN ANDRE
ARREDONDO SIBAJA
DORA ALICIA RAMOS
RODRIGUEZ
CRISTINA DE LOS
SANTOS
ALICIA RODRIGUEZ
TOVIAS
BRIGIDO RAMIRO
MORENO H.
ROBERTO CARLOS
VILLA DELGADO
ROBERTO CARLOS
VILLA DELGADO
JUANITA MELVA
ORNELAS
4,000.00
2,500.00
2,800.00
3,000.00
2,000.00
3,500.00
2,000.00
2,700.00
2,700.00
2,700.00
2,700.00
2,700.00
1,500.00
2,000.00
1,000.00
1,000.00
3,135.00
2,500.00
4,500.00
5,000.00
5,000.00
2,500.00
1,500.00
2,000.00
3,000.00
1,500.00
585.78
5,000.00
85
5001-007-039
24
15/02/2013
5001-007-039
28
15/02/2013
5001-007-030
28
15/02/2013
5001-007-030
28
15/02/2013
5001-007-030
28
15/02/2013
5001-007-017
29
15/02/2013
5001-007-030
29
15/02/2013
5001-007-024
4
15/03/2013
5001-007-009
10
15/03/2013
5001-007-033
12
15/03/2013
5001-007-039
21
15/03/2013
5001-007-039
21
15/03/2013
5001-007-030
29
15/03/2013
5001-007-039
11
15/04/2013
5001-007-024
14
15/04/2013
5001-007-009
19
15/04/2013
5001-007-009
19
15/04/2013
5001-007-033
21
15/04/2013
5001-007-039
26
15/04/2013
5001-007-039
31
25/04/2013
5001-007-004
5
02/05/2013
5001-007-024
8
15/05/2013
5001-007-017
9
15/05/2013
5001-007-017
9
15/05/2013
5001-007-017
9
15/05/2013
5001-007-017
9
15/05/2013
5001-007-017
9
15/05/2013
5001-007-002
11
15/05/2013
5001-007-002
11
15/05/2013
JUAN ANDRE
ARREDONDO SIBAJA
BRIGIDO RAMIRO
MORENO H.
ROSA ELIA BAUTISTA
GUERRERO
JOSE MIGUEL ZUÑIGA
MARTINEZ
NORMA ALICIA
DELGADO ORTIZ
ROGELIO MARTINES
DEL BOSQUE
ROBERTO CARLOS
VILLA DELGADO
DORA ALICIA RAMOS
RODRIGUEZ
CRISTINA DE LOS
SANTOS
ALICIA RODRIGUEZ
TOVIAS
ARACELI BELTRAN
PARDO
ROBERTO CARLOS
VILLA DELGADO
JESUS GALVAN MATA
NORMA ALICIA
DELGADO ORTIZ
DORA ALICIA RAMOS
RODRIGUEZ
CRISTINA DE LOS
SANTOS
FLOR DE JESUS
CAMPOS MIRELES
ALICIA RODRIGUEZ
JUAN ANDRE
ARREDONDO SIBAJA
BRIGIDO RAMIRO
MORENO H.
CESAR SOSA
CARRERA
DORA ALICIA RAMOS
RODRIGUEZ
MANUEL RAMIREZ
MADRID
ISMAEL REYES
BAUTISTA
ENRIQUE SANCHEZ
RODRIGUEZ
KARLA PATRICIA
HERNANDEZ E.
ELENA HERNANDEZ
CHAVEZ
SAN JUANITA SOTO
DIAZ
CARMEN AGUILAR
5,000.00
5,000.00
2,000.00
2,000.00
1,000.00
3,000.00
1,353.00
2,500.00
1,500.00
2,000.00
3,200.00
3,200.00
3,500.00
3,300.00
2,500.00
1,500.00
2,000.00
2,000.00
5,000.00
3,500.00
2,500.00
2,500.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
2,750.00
2,750.00
86
5001-007-002
11
15/05/2013
5001-007-002
11
15/05/2013
5001-007-004
12
15/05/2013
5001-007-009
13
15/05/2013
5001-007-008
14
15/05/2013
5001-007-008
14
15/05/2013
5001-007-008
14
15/05/2013
5001-007-033
15
15/05/2013
5001-007-039
17
15/05/2013
5001-007-030
17
15/05/2013
5001-007-003
18
15/05/2013
5001-007-020
19
15/05/2013
5001-007-002
23
15/05/2013
5003-001-002
26
15/05/2013
5001-007-039
27
15/05/2013
5001-007-039
27
15/05/2013
5001-007-002
28
15/05/2013
5001-007-030
29
15/05/2013
5001-007-030
29
15/05/2013
5001-007-030
29
15/05/2013
5001-007-039
29
15/05/2013
5001-007-039
30
15/05/2013
5001-007-039
30
15/05/2013
RUIZ
MARGARITA LOPEZ
OLICON
JUANA LARA YAÑEZ
ALICICIA GUADALUPE
MARTINEZ
CRISTINA DE LOS
SANTOS
BRIANDA VIRIDIANA
DE LEON
CLAUDIA ELIZABETH
ARANDA
MARIA DEL CARMEN
GONZALEZ
ALICIA RODRIGUEZ
TOVIAS
BRIGIDO RAMIRO
MORENO H.
NORMA AMERICA
MUÑIZ
JAVIER DE JESUS
RIVAS CARRIZALES
JOSE MANUEL
FLORES MUZQUIZ
HUGO ROBERTO
RAMIRES V.
ENEDELIA CAMPOS
GALBAN
ROBERTO CARLOS
VILLA DELGADO
ARACELI BELTRAN
PARDO
HUGO ROBERTO
RAMIRES V.
DORA ELIA BAUTISTA
GUERRERO
JOSE MIGUEL ZUÑIGA
MARTINEZ
NORMA ALICIA
DELGADO ORTIZ
BRIGIDO RAMIRO
MORENO H.
JUANITA MELVA
ORNELAS
JUAN ANDRE
ARREDONDO SIBAJA
TOTAL
2,750.00
2,750.00
3,200.00
1,500.00
3,200.00
1,200.00
1,500.00
2,000.00
3,030.50
2,000.00
2,500.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
4,825.00
4,825.00
4,500.00
3,000.00
2,500.00
845
2,090.00
5,000.00
5,000.00
$248,989.28
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 46, 96, 97, 98 y 101 del
Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
87
“En cuanto a la observación de la entrega de reconocimientos a militantes y
simpatizantes por trabajos como gestorías, secretariales, apoyos varios, trabajos
en secretarias de la dirigencia estatal y municipios de los distintos comités,
informamos que estos se efectuaron en los recibos de apoyos económicos por
actividades políticas registrado en el reglamento de fiscalización de este instituto
electoral, ya que no tenemos dados de alta reflejando nomina con sus respectivas
retenciones.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada.
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión a la documentación comprobatoria presentada, se solicita justificar las
erogaciones mencionadas en el cuadro que precede:
NO. DE
CUENTA
5002-006-000
5002-010-000
5002-016-000
5002-016-000
5002-016-000
5002-018-000
5003-011-000
5002-006-000
5002-006-000
5002-016-000
5002-018-000
5002-011-000
5002-016-000
5002-006-000
5002-006-000
5003-029-000
CONCEPTO
MEDICINAS
ENSERES
MENORES
CONSUMO
CONSUMO
CONSUMO
CERTIFICADO NO
ANTECEDENTES P.
BICICLETAS
MEDICAMENTOS
MEDICAMENTOS
ALIMENTOS
PAÑALES
HERRERIA
ABARROTES
ART. PERSONALES
MEDICINAS
CONSUMO
NO.
PÓLIZA
5
FECHA DE
PÓLIZA
15/04/2013
NORMA ALICIA DELGAD ORTIZ
$ 280.40
21
15/04/2013
LORENA GARCIA RAMIREZ
$ 289.80
5
21
37
15/04/2013
15/04/2013
30/04/2013
NORMA ALICIA DELGAD ORTIZ
LORENA GARCIA RAMIREZ
ROBERTO CARLOS VILLA
37
30/04/2013
ROBERTO CARLOS VILLA
5
37
52
37
45
37
18
3
6
3
15/04/2013
17/06/2013
20/06/2013
17/06/2013
17/06/2013
22/08/2013
15/08/2013
16/12/2013
18/12/2013
16/12/2013
NORMA ALICIA DELGAD ORTIZ
ROBERTO CARLOS VILLA
ROBERTO CARLOS VILLA
ROBERTO CARLOS VILLA
ROBERTO CARLOS VILLA
ROBERTO CARLOS VILLA
LORENA GARCIA RAMIREZ
SANDRA ELIZABETH MUÑIZ
SANDRA ELIZABETH MUÑIZ
SANDRA ELIZABETH MUÑIZ
TOTAL
BENEFICIARIO
IMPORTE
$ 2,655.40
$ 74.00
$ 2,023.00
$ 129.00
$ 723.07
$ 4,911.57
$ 2,474.70
$ 771.70
$ 415.00
$ 3,138.55
$ 2,157.40
$ 534.44
$ 515.25
$ 4,513.10
$ 25,606.38
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4, 5, 8 y 81 del Reglamento
de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De las observaciones en cuanto a las erogaciones varias descritas, manifestamos
que estas pertenecen a gastos varios ejecutados por diversos comités municipales
para consumos del mismo, apoyos en especies varios llámense medicamentos, y
otros, (por trabajos extraordinarios en cada uno de los comités señalados como
88
asesorías, apoyos de medicamentos a militantes y simpatizantes y artículos de
enseres menores para mantenimiento de limpieza de los locales señalados.
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada.
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión a la documentación presentada por concepto de “Arrendamiento de
Edificios” en la póliza No. 15 con fecha de 15/03/2013 del proveedor Jorge Soto Martell
por un importe de $5,000.00, se observa que el partido político no registró en su
contabilidad dicha erogación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4, 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Respecto a la póliza 15 de fecha 15 de marzo de 2013 del arrendamiento al
proveedor Jorge Soto Martell, informamos que se realizó la erogación del mismo
anexando impresión de póliza.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada.
2.- De la revisión a la documentación presentada por concepto de “Mantenimiento de
Equipo de Transporte”, se observa que el partido político no especifica si el automóvil
objeto del gasto es activo fijo del partido o si fue otorgado por contrato de comodato, por
lo cual se solicita declare lo que a su derecho convenga respecto a las siguientes
erogaciones:
NO.
PÓLIZA
22
3
3
26
FECHA DE
PÓLIZA
15/04/2013
08/10/2013
08/10/2013
17/10/2013
PROVEEDOR
HECTOR MANUEL PORTILLO V.
EFRAIN MARTINEZ CONTRERAS
JOSE PABLO PEREZ PEÑA
ROBERTO LOPEZ COBOS
TOTAL
IMPORTE
$ 2,104.56
$ 1,500.00
$ 2,378.00
$ 3,900.00
$ 9,882.56
89
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 44 y 81 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Respecto de la observación del mantenimiento de equipo de transporte, nos
permitimos informarles que estos corresponden a vehículos particulares de
nuestros presidentes de comités municipales, o miembros de los comités los
cuales son utilizados para los trabajos a realizar en los mismos.
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como no subsanada, toda vez que el partido no presenta
documentación comprobatoria que ampare lo manifestado en su aclaración, por lo cual se
solicita presente los contratos de comodato de los vehículos particulares de los
presidentes de comités municipales, así como, especificar las actividades realizadas
mediante oficio de comisión, lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos
44 y 81 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presenta la segunda aclaración
“Respecto de la observación de servicios generales en el concepto de los cuatro
vehículos señalados es mantenimiento de equipo de transporte, nos permitimos
informarles que estos corresponden a vehículos particulares de nuestros
presidentes de comités municipales, o miembros de los comités los cuales son
utilizados para los trabajos a realizar en los mismos que presentamos el comodato
de los mismos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
90
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Remanente del Ejercicio 2012
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
$2,760,602.88
$387,647.03
$0.00
$13,531.06
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$3,161,780.97
$3,161,780.97
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
Materiales y suministros
Servicios generales
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$1,641,336.72
$426,545.67
$1,155,605.57
$0.00
$3,223,487.96
$3,223,487.96
$0.00
6.7. PARTIDO MOVIMIENTO CIUDADANO
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Movimiento Ciudadano, en
relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos
de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
91
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión a la documentación comprobatoria presentada, se observa que el
partido político no presentó el estado de posición financiera, estados de resultados,
estado de origen y aplicación de recursos, estado de situación patrimonial, las
conciliaciones bancarias correspondientes, informe anual sobre el origen, monto, destino
y aplicación de sus recursos en el formato (ANEXO A), comprobantes de pago de
impuestos y el inventario físico anual de bienes muebles e inmuebles en el formato (IAP)
conciliado con el sistema contable, así como las bajas de activo fijo (BAF), por lo cual se
solicita presentar dicha documentación.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 52 numeral, inciso a) del Código
Electoral del Estado de Coahuila de Zaragoza, así como el 5 y 127 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se presenta el estado de posición financiera, estados de resultados, estado de
origen y aplicación de recursos, estado de situación patrimonial, las conciliaciones
bancarias correspondientes, informe anual en el anexo A, comprobantes de pago
de impuestos y el inventario físico anual de bienes muebles e inmuebles, conciliado
con el sistema contable, así como las bajas de activo fijo.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la documentación comprobatoria presentada, se observa que el
partido político no clasificó los gastos de operación ordinaria conforme a lo estipulado en
los artículos 124 y 125 del Reglamento de Fiscalización, por lo cual se solicita realizar
dicha clasificación.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se realiza la reclasificación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
92
3.- De la revisión a las balanzas presentadas, se observa que los saldos reportados no
corresponden a los saldos finales de las cuentas respectivas en la balanza de
comprobación de diciembre de 2013, toda vez que no fue cerrado el año fiscal 2012 y se
acumularon los saldos, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se realiza el cierre
correspondientes.”
del
año
2012,
presentando
las
modificaciones
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
EGRESOS
1.- De la revisión realizada a las cuentas 6000-001-013 y 6000-013-010 “Apoyo a
Promotores”, se observa que el concepto de las erogaciones es el mismo, por lo cual
deben de presentarse en la misma cuenta contable, se solicita realizar la reclasificación
correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 124 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se realiza la reclasificación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
93
2.- De la revisión realizada a las cuentas 6000-001-013 y 6000-013-010 “Apoyo a
Promotores”, se observa que los siguientes recibos de apoyo económico por actividades
políticas presentados por el partido político no se encuentran foliados, por lo cual se
solicita presentar los recibos con las correcciones correspondientes:
CUENTA: 6000-001-013
PÓLIZA
FECHA
Eg
3
15/01/2013
Eg
3
15/01/2013
Eg
3
15/01/2013
Eg
3
15/01/2013
Eg
4
15/01/2013
Eg
4
15/01/2013
Eg
4
15/01/2013
Eg
4
15/01/2013
Eg
4
15/01/2013
Eg
6
15/01/2013
Eg
9
15/01/2013
Eg
12
15/01/2013
Eg
15
15/01/2013
Eg
16
15/01/2013
Eg
39
16/02/2013
Eg
39
16/02/2013
Eg
39
16/02/2013
Eg
39
16/02/2013
Eg
39
16/02/2013
Eg
40
16/02/2013
Eg
40
16/02/2013
Eg
40
16/02/2013
Eg
40
16/02/2013
Eg
41
16/02/2013
CONCEPTO
APOYO A PROMOTORES CH-342 JULIETA SANCHEZ
AGUAYO
APOYO A PROMOTORES CH-342 SAN PEDRO COAH MABY
SOTO LOPEZ
APOYO A PROMOTORES CH-342 SAN PEDRO COAH,
VIVIANA CAROLINA VILLARREAL ESPINOZA
APOYO A PROMOTORES CH-342 SAN PEDRO COAH,
GALACIA ESPINOZA GRIMALDO
APOYO A PROMOTORES CH-343 MONCLOVA COAH, SAN
JUANA GOMEZ CORA
APOYO A PROMOTORES CH-343 MUZQUIZ COAH, NEREIDA
MAGALY
APOYO A PROMOTORES CH-343 MUZQUIZ COAH, MARIA
DOLORES GUTIERRES
APOYO A PROMOTORES CH-343 MONCLOVA COAH,
MELINA GARCIA BUENTELLO
APOYO A PROMOTORES CH-343 KARINA DANIELA MTZ
APOYO PROMOTORAS CH-345 TORREON COAH, MARIA
MAGDALENA AVILA RESENDEZ
APOYO A PROMOTORES TORREON COAH ÑAIRA MARINA
RODRIGUEZ RODRIGUEZ CH-348
APOYO A PROMOTORES TORREON COAH, NORMA
DOLORES AVIÑA GARZA
APOYO A PROMOTORES A CRISTIAN ALFONSO MORENO
GARCIA CH-354
APOYO A PROMOTORES FRONTERA COAH , JUANA
LEDEZMA PEREZ CH-356
APOYO A PROMOTORES DIANA ELIZABETH ZAMORA
ESPINOZA CH-0421
APOYO A PROMOTORES ROSA MARGARITA
CASTELLANOS FUENTES CH-0421
APOYO A PROMOTORES PERLA DALIA RAMOS YAÑEZ CH0421
APOYO A PROMOTORES MARGARITA LOPEZ BENITEZ CH0421
APOYO A PROMOTORES CRISTINA GUADALUPE
REBOLLOZA RDZ CH-0421
APOYO A PROMOTORES CH-422 BLANCA MARGARITA
LABORICO GONZALEZ
APOYO A PROMOTORES CH-422 GLORIA MEDINA
SEGOBIA
APOYO A PROMOTORES MARIA DE LOURDES AGUILAR
GARCIA CH-422
APOYO A PROMOTORES CH-422 JANET MASRISOL
SARABIA VILLAREAL
APOYO A PROMOTORAS CH-423GABRIEL MORALES
IMPORTE
$900.00
$900.00
$700.00
$800.00
$250.00
$500.00
$750.00
$1,500.00
$2,000.00
$500.00
$500.00
$500.00
$551.16
$2,400.00
$1,000.00
$2,000.00
$500.00
$1,000.00
$500.00
$1,000.00
$2,000.00
$1,000.00
$1,000.00
$1,500.00
94
Eg
41
16/02/2013
Eg
41
16/02/2013
Eg
41
16/02/2013
Eg
42
17/05/2013
Eg
42
17/05/2013
CELESTINO
APOYO A PROMOTORAS CH-423 ANGELICA MARIA NUNCIO
TORRES
APOYO A PROMOTORAS CH-423 FELICITAS MEZA FLORES
APOYO A PROMOTORAS CH-423 SIOMARA GUADALUPE
CASTAÑEDA QUINTERO
APOYO A PROMOTORAS CH-492 MUZQUIZ COAH ISIDRO
GERARDO DUEÑEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-492
TOTAL
$1,500.00
$1,500.00
$500.00
$907.00
$12.83
$ 28,670.99
CUENTA: 6000-013-010
PÓLIZA
FECHA
Eg
2
15/01/2013
Eg
2
15/01/2013
Eg
2
15/01/2013
Eg
3
15/01/2013
Eg
3
15/01/2013
Eg
5
15/01/2013
Eg
5
15/01/2013
Eg
6
15/01/2013
Eg
6
15/01/2013
Eg
6
15/01/2013
Eg
6
15/01/2013
Eg
6
15/01/2013
Eg
7
15/01/2013
Eg
8
15/01/2013
Eg
9
15/01/2013
Eg
10
15/01/2013
Eg
11
15/01/2013
Eg
12
15/01/2013
Eg
12
15/01/2013
Eg
12
15/01/2013
Eg
12
15/01/2013
CONCEPTO
APOYO A PROMOTORES CH-341 MARIA DEL ROSARIO
MORENO CHAVEZ
APOYO A PROMOTORES CH-341 MUZQUIZ COAH .
ROBERTO FAVIAN SUAREZ CHAVEZ
APOYO A PROMOTORES CH-341 MUZQUIZ COAH. CYNTYA
DUEÑEZ ALVAREZ
APOYO A PROMOTORES CH-342 SAN PEDRO COAH,
CAROLINA RUBIO GOMEZ
APOYO A PROMOTORES CH-342 SAN PEDRO COAH,
MARTHA ALICIA CISNEROS A
APOYO A PROMOTORES A SABINAS COAH, CH-344
VERONICA ESMERALDA FRIAS
APOYO A PROMOTORES A CH-344 SABINAS COAH, SAN
JUANA YOLANDA RODRIGUEZ MUÑOZ
APOYO A PROMOTORES CH-345, LAURA HERRERA RUIZ
APOYO A PROMOTORES A CH-345 TORREON COAH
BANESA NAVA DURAN
APOYO A PROMOTORES TORREON COAH CH-345
ESTHER AVILA ZUAREZ
APOYO A PROMOTORES CH-345 TORREON COAH ,
CLAUDIA ELENA GARCIA RIOS
APOYO A PROMOTORES CH-345 SABINAS COAH, BRENDA
BERENICE ALVARO SANCHEZ
APOYO A PROMOTORES A MARTHA A CISNEROS
AYALACH-346
APOYO A PROMOTORES RAFAEL ALDERETE
RODRIGUEZCH-347
APOYO A PROMOTORES JANET MARISON SARABIA V. CH348
APOYO A PROMOTORES LAURA RAMONA SELEN
CHAIREZ BAEZA CH-349
APOYO A PROMOTORES A MARTHA LETICIA VAZQUEZ
HDZ CH-350
APOYO A PROMOTORES LYDIA HORTENCIA LINCK M CH351
APOYO A PROMOTORES KARLA SELENE GARCIA
DOMINGUEZ CH-351
APOYO A PROMOTORES JESSICA VIRIDIANA CHAIREZ
BAEZA CH-351
APOYO A PROMOTORES A MARIA DEL ROSARIO
IMPORTE
$180.00
$500.00
$900.00
$800.00
$900.00
$800.00
$520.00
$900.00
$900.00
$900.00
$900.00
$900.00
$38.00
$389.63
$34.00
$88.00
$200.00
$900.00
$900.00
$900.00
$900.00
95
Eg
12
15/01/2013
Eg
13
15/01/2013
Eg
14
15/01/2013
Eg
14
15/01/2013
Eg
14
15/01/2013
Eg
14
15/01/2013
Eg
14
15/01/2013
Eg
14
15/01/2013
Eg
16
15/01/2013
Eg
18
25/01/2013
Eg
18
25/01/2013
Eg
42
16/02/2013
Eg
43
16/02/2013
Eg
43
16/02/2013
Eg
43
16/02/2013
Eg
43
16/02/2013
Eg
Eg
44
44
16/02/2013
16/02/2013
Eg
44
16/02/2013
Eg
45
16/02/2013
Eg
45
16/02/2013
Eg
45
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Eg
45
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Eg
45
16/02/2013
Eg
47
16/02/2013
Eg
48
16/02/2013
Eg
49
16/02/2013
Eg
50
16/02/2013
Eg
Eg
51
52
16/02/2013
16/02/2013
Eg
53
16/02/2013
CARRILLO GONZALEZ CH351
APOYO A PROMOTORES A MARTHA LETICIA LUNA CH-351
APOYO A PROMOTORES A MERIA ESTHER CERDA
GUILLEN CH-352
APOYO A PROMOTORAS MUZQUIZ COAH , HERCTOR
RAMON HERNANDEZ O CH -353
APOYO A PROMOTORES MUZQUIZ COAH JORGE ELOY DE
LA CRUZ ACOSTA CH-353
APOYO A PROMOTORES A MUZQUIZ COAH LUIS ROBERTO
HERNANDEZ GZL CH-353
APOYO A PROMOTORES MUZQUIZ COAH LUIS MANUEL
ORTIZ HERNANDEZ CH-353
APOYO A PROMOTORES MATAMOROS COAH ANAYELI
IBARRA HERNANDEZ
APOYO A PROMOTORES TORREON COAH , VIDAL
BAÑUELOS ESTRADAR. CH-353
APOYO A PROMOTORES FRONTERA COAH CLAUDIA
LETICIA GARCIA LUNA
GASTOS DE PRECAMPAÑA FRONTERA COAH ADRIANA
ELIZABETH MEJIA P CH-355
GASTOS DE PRECAMPAÑA FRONTERA COAH, KARLA
LIZETH GUAJARDO LEDEZMA CH-355
APOYO A PROMOTORES MARICELA HERNANDEZ
OBREGON CH-424
APOYO A PROMOTORAS CH-425 SABINAS COAHANTONIO
GOMEZ CAMPOS
APOYO A PROMOTORAS CH-0425 SABINAS COAH DORA
ELIA GOMEZ ALONSO
APOYO A PROMOTORAS CH-425 SABINAS COAH. WENDY
ELIZABETH VILLARREAL DELGADO
APOYO A PROMOTORAS CH-425 SAN JUAN DE SABINAS
COAH DUBELSA VELAZQUEZ OLVERA
APOYO A PROMOTORAS CH-426 ZAPOPAN PEREZ GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-426 ELVIRA GONZALEZ MATA
APOYO A PROMOTORAS CH-426 ANA GABRIELA ESTRADA
MALDONADO
APOYO A PROMOTORAS CH-427 MAYRA ALEJANDRA
IBARRA RIOS
APOYO A PROMOTORAS CH-427 ROSARIO DEL CARMEN
PIÑA BRIONES
APOYO A PROMOTORAS CH-427 CYNTHIA CARELY
GUEVARA CASTILLO
APOYO A PROMOTORAS CH-427 JULIAN ESQUIVEL
HERRERA
APOYO A PROMOTORAS CH-427 SARA MOLINA FIGUEROA
APOYO A PROMOTORAS CH-428 ELOISA DE LA ROSA
GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-429 MARISELA GALVAN
ACEVEDO
APOYO A PROMOTORAS CH-430 SAMARA GONZALEZ
RAMOS
APOYO A PROMOTORAS CH-431 ANDREA BERENICE
OLGUIN
APOYO A PROMOTORAS CH-432 MATILDE RIVAS GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-433 ESPINO ESQUIVEL
APOYO A PROMOTORAS CH-434 MARIA DEL REFUGIO
VILLARREAL COVARRUBIAS
$900.00
$1,525.50
$900.00
$900.00
$900.00
$900.00
$900.00
$500.00
$2,400.00
$2,000.00
$3,000.00
$200.00
$500.00
$1,500.00
$1,500.00
$1,500.00
$2,000.00
$1,500.00
$1,500.00
$1,000.00
$1,000.00
$1,000.00
$1,000.00
$1,000.00
$242.55
$451.74
$354.49
$366.00
$1,055.00
$882.00
$1,230.00
96
Eg
54
16/02/2013
Eg
56
18/02/2013
Eg
56
18/02/2013
Eg
2
19/03/2013
Eg
4
19/03/2013
Eg
6
19/03/2013
Eg
6
19/03/2013
Eg
7
19/03/2013
Eg
11
19/03/2013
Eg
12
19/03/2013
Eg
3
20/03/2013
Eg
9
20/03/2013
Eg
13
20/03/2013
Eg
13
20/03/2013
Eg
14
20/03/2013
Eg
15
20/03/2013
Eg
15
20/03/2013
Eg
15
20/03/2013
Eg
17
20/03/2013
Eg
18
20/03/2013
Eg
Eg
19
20
20/03/2013
20/03/2013
Eg
1
21/03/2013
Eg
1
21/03/2013
Eg
1
21/03/2013
Eg
8
21/03/2013
Eg
10
21/03/2013
Eg
10
21/03/2013
Eg
22
21/03/2013
Eg
2
16/04/2013
Eg
2
16/04/2013
APOYO A PROMOTORAS CH-435 SAN JUANA GONZALEZ
MONTEZ
APOYO A PROMOTORES CH-375 ELIZABETH RDZ
CONTRERAS
APOYO A PROMOTORES CH-375 JUAN MANUEL ANCIRA
VAZQUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-442 MONCLOVA COAH. MA
SILVIA DE LOS REMEDIOS RDZ RAMIREZ
APOYO A PROMOTORAS CH-446 TORREON COAH MARIA
LUISA GONZALEZ ROMANO
APOYO A PROMOTORAS CH-448 SAN BUENAVENTURA
COAH AZALIA MARGARITA PUENTES SALAS
APOYO A PROMOTORAS CH-448 SAN BUENAVENTURA
COAH MAYRA AIDE ALEJANDRA IBARRA RIOS
APOYO A PROMOTORAS CH-449
APOYO A PROMOTORAS CH-454 SALTILLO COAH GISELA
MONSERRAT LOZANO MENDOZA
APOYO A PROMOTORAS CH-455
APOYO A PROMOTORAS CH-445 CUATROCIENEGAS
COAH. HECTOR JAVIER ESCOBEDO GONZALEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-452
APOYO A PROMOTORAS CH-456 KARLA SELENE GARCIA
DOMINGUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-456 MUSQUIZ COAH
GUADALUPE YOLANDA ELIZONDO GUERRA
APOYO A PROMOTORAS CH-459 TORREON COAH.
ANTONIA REGALADO MEZA
APOYO A PROMOTORAS CH-460 CANDELARIA RODRIGUEZ
SALAS
APOYO A PROMOTORAS CH-460 MONCLOVA COAH
EDUARDO GONZALEZ QUINTANA
APOYO A PROMOTORAS CH-460 SABINAS COAH GLORIA
MEDINA SEGOBIA
CHEQUE DEPOSITADO EN OTRO BANCO APOYO A
PROMOTORAS CH-438
APOYO A PROMOTORAS CH-439 SALTILLO COAH
FRANCISCA CALDERON PEREZ
CHEQUE DEPOSITADO EN OTRO BCO CH 440
CHEQUE DEPOSITADO EN OTRO BCO CH 441
APOYO A PROMOTORAS CH-320 SAN BUENAVENTURA
COAH, MONZERAT DAVILA CAMPOS
APOYO A PROMOTORAS CH-320 RAMOS ARIZPE, NANCY
MARIBEL RODRIGUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-320 PARRAS COAH, RAMONA
GUADALUPE REYES CHAVARRIA
APOYO A PROMOTORAS CH-451 SAN BUENAVENTURA
COAH ANA MARIA MEDINA GONZALEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-453 MONCLOVA, COAH ANA
KAREN MARTINEZ VERASTEGUI
APOYO A PROMOTORAS CH-453 MONCLOVA, COAH MARIA
DEL REFUGIO VILLARREAL COVARRUBIAS
APOYO A PROMOTORAS CH-443 MUZQUIZ COAH , SANTA
CECILIA CANTU BORREGO
APOYO A PROMOTORAS CH-322 SAN PEDRO COAH
ROSARIO DEL CARMEN PIÑA BRIONES
APOYO A PROMOTORAS CH-322 SABINAS COAHGLORIA
MEDINA SEGOBIA
$172.00
$2,500.00
$2,500.00
$185.00
$1,229.95
$1,000.00
$1,000.00
$63.97
$1,500.00
$41.81
$445.00
$800.00
$1,269.67
$2,730.33
$534.00
$444.00
$1,000.00
$2,000.00
$1,040.00
$2,400.00
$6,500.00
$6,500.00
$400.00
$500.00
$500.00
$2,000.00
$1,500.00
$1,500.00
$2,500.00
$1,000.00
$500.00
97
Eg
5
18/04/2013
Eg
6
18/04/2013
Eg
1
19/04/2013
Eg
7
19/04/2013
Eg
8
22/04/2013
Eg
9
22/04/2013
Eg
10
22/04/2013
Eg
14
22/04/2013
Eg
15
22/04/2013
Eg
16
22/04/2013
Eg
16
22/04/2013
Eg
17
22/04/2013
Eg
18
22/04/2013
Eg
18
22/04/2013
Eg
3
23/04/2013
Eg
11
23/04/2013
Eg
13
23/04/2013
Eg
4
25/04/2013
Eg
12
29/04/2013
Eg
25
14/05/2013
Eg
28
15/05/2013
Eg
30
15/05/2013
Eg
31
15/05/2013
Eg
32
15/05/2013
Eg
33
15/05/2013
Eg
35
15/05/2013
Eg
36
15/05/2013
Eg
Eg
49
38
15/05/2013
17/05/2013
Eg
39
17/05/2013
Eg
39
17/05/2013
APOYO A PROMOTORAS CH-462 JUANA MARIA RAMOS
BERUMEN
APOYO A PROMOTORAS CH-463 TORREON COAHUILA
MARIA LUISA GONZALEZ ROMANO
APOYO A PROMOTORAS CH321 PIEDRAS NEGRAS COAH
MARIA DEL REFUGIO VILLARREAL COVARRUBIAS
APOYO A PROMOTORAS CH-461 OCAMPO COAH, JOEL
ALEJANDRO MONTES VALADEZ
APOYO A PROMOTORAS CH464 SAN BUENAVENTURA
COAH ANA MARIA MEDINA GLZ
APOYO A PROMOTORAS CH-465 TORREON COAH MARIA
TERESA CHAVEZ MARQUEZ
APOYO DE PROMOTORAS CH-466 TORREON COAH KARLA
SELENE GARIA DOMINGUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-470 TORREON COAH MONICA
ILEANA LOPEZ RAMIREZ
APOYO A PROMOTORAS CH-472 TORREON COAH RAFAEL
BRAVO ESPINOZA
APOYO A PROMOTORAS CH-471 TORREON COAH NORMA
DOLORES ACUÑA GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-471 TORREON COAH JUANA
MARIA RAMOS BERUMEN
APOYO A PROMOTORAS CH-473 SABINAS COAH,
FRANCISCO MIGUEL AMAYA GERARDO
APOYO A PROMOTORAS CH-474 TORREON COAH ROSA
HIDROGO AGUERO
APOYO A PROMOTORAS CH-474 TORREON COAH BRENDA
BERENICE ALFARO SANCHEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-323 SABINAS COAH RAMON
QUEZADA CARDENAS
APOYO DE PROMOTORAS CH-467
APOYO A PROMOTORAS CH-469 TORREON COAH JUAN
CHAVARRIA GONZALEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-325 OCAMPO COAH , JESUS
MARTINEZ RODRIGUEZ
CARDENAS
APOYO A PROMOTORAS CH-324 MATAMOROS COAH ANA
LILIA RODRIGUEZ GUERRERO
APOYO A PROMOTORAS CH-480 TORREON COA
VERONICA DENEF PADILLA CARDENAS
APOYO A PROMOTORAS CH-482 NADADORES COAH ,
JORGE ALEJANDRO MARTINEZ CONTRERAS
APOYO A PROMOTORAS CH-483 SAN BUENAVENTURA
COAH
APOYO A PROMOTORAS CH-484 TORREON COAH, MARIA
TERESA RAMIREZ REYES
APOYO A PROMOTORAS CH-485 TORREON COAH LOYDA
ALVARADO HERNANDEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-486 MUZQUIZ COAH , SANTOS
CASTAÑIELA ROMO
APOYO A PROMOTORAS CH-488 ABASOLO COAH
MINERVA RODRIGUEZ
APOYO A PROMOTORAS LAURA RAMONA SELENECH-481
APOYO A PROMOTORAS CH-475
APOYO A PROMOTORAS CH-476 SABINAS COAH . GLORIA
MEDINA SEGOBIA
APOYO A PROMOTORAS CH-476 TORREON COAH JESSICA
$420.01
$244.00
$130.00
$3,000.00
$319.40
$2,000.00
$3,000.00
$650.00
$465.17
$900.00
$1,100.00
$175.00
$2,100.00
$900.00
$533.20
$1,763.60
$647.00
$158.00
$360.00
$800.00
$569.00
$420.85
$673.40
$568.80
$563.58
$273.87
$2,000.00
$824.00
$6,500.00
$2,000.00
$2,000.00
98
Eg
40
17/05/2013
Eg
40
17/05/2013
Eg
41
17/05/2013
Eg
45
17/05/2013
Eg
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27/05/2013
Eg
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27/05/2013
Eg
31
20/06/2013
Eg
31
20/06/2013
Eg
32
20/06/2013
Eg
33
20/06/2013
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Eg
35
37
20/06/2013
21/06/2013
Eg
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21/06/2013
Eg
37
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38
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Eg
38
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40
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42
21/06/2013
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42
21/06/2013
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43
21/06/2013
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44
24/06/2013
Eg
45
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Eg
46
24/06/2013
Eg
46
24/06/2013
Eg
4
15/07/2013
Eg
5
16/07/2013
Eg
6
16/07/2013
Eg
7
16/07/2013
VIRIDIANA CHAIRES BAEZA
APOYO A PROMOTORAS CH-490TORREON COAH MATILDE
RIVAS GARCIIA
APOYO A PROMOTORAS CH-490 TORREON COAH , EMA
GUADALUPE CALDERON
APOYO A PROMOTORAS CH-491 MUZQUIZ COAH MARIA
DE LOS ANGELES ORTIZ
APOYO A PROMOTORAS CH-495 MUZQUIZ COAH SAN
JUANITA RIOS ALVAREZ
APOYO A PROMOTORAS CH-487 TORREON COAH
MATILDE RIVAS GARCIA
APOYO A PRMOTORAS CH-496 MUZQUIZ COAH ,
HERMELIA ALVAREZ ALVISO
APOYO A PROMOTORAS CH-500 TORREON COAH MARIA
LUISA GONZALEZ ROMANO
APOYO A PROMOTORAS CH-500 TORREON COAH . ROSA
MARIA ROQUE GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-501 TORREON COAHUILA
MARIA LUISA CHAVEZ MARQUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-502 TORREON COAHJESSICA
VIRIDIANA CHAIREZ BAEZA
APOYO A PROMOTORAS CH-507
APOYO A PROMOTORAS CH-498 TORREON COAH 400
APOYO A PROMOTORAS CH-498 SAN JUAN DE SABINAS
ISIDRO ESPINOZA RAMOS
APOYO A PROMOTORAS CH-498 SAN JUAN DE SABINAS
JOSE LUIS DE LA ROSA MELENDEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-498 SAN JUAN DE SABINAS
JUANITA ROSA ELENA CARRIZALES ORTIZ
APOYO A PROMOTORAS CH-498 SIERRA MOJADA COAH
MARTHA HUITRON RINCON
APOYO A PROMOTORAS CH-499 MUZQUIZ COAH JOSE
MARIA LOPEZ ACOSTA
APOYO A PROMOTORAS CH-499 TORREON COAH JUANA
MARIA RAMOS BERAMEN
APOYO A PROMOTORAS CH-504 TORREON COAH. KARLA
SELENES GARCIA DOMINGUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-510 NADADORES COAH
MARTHA ELVIRA MONCADA BRNITRZ
APOYO A PROMOTORAS CH-510 NADADORES COAH
CECILIA ALEJANDRA ROMO DELGADO
APOYO A PROMOTORAS CH-509 NADADORES COAH
MARIA DEL ROSARIO MORENO CHAVEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-511 JUAN HECTOR
RODRIGUEZ DE LOS SANTOS
APOYO A PROMOTORAS CH-512 FRONTERA COAH
ENRIQUETA OLIVA
FRONTERA COAH CEDILLO HERNANDEZ ADELA
APOYO A PROMOTORAS CH-513 RITA VERONICA URIBE
DE LEON
APOYO A PROMOTORAS CH-497 TORREON COAH LAURA
RAMONA CHAIRES BAEZA
APOYO A PROMOTORAS CH-526 FRONTERA COAH MARIA
MAGDALENA MTZ ACOSTA
APOYO A PROMOTORAS CH-527 NADADORES COAH
KEILA BELEN RUIZ DE LA CRUZ
APOYO A PROMOTORAS CH-528 NADADORES COAH ANA
$500.00
$2,500.00
$181.36
$900.00
$1,137.20
$900.00
$417.00
$500.00
$360.00
$534.00
$900.00
$400.00
$500.00
$500.00
$500.00
$1,100.00
$600.00
$195.00
$215.00
$1,000.00
$1,000.00
$158.00
$2,000.00
$1,500.00
$1,500.00
$500.00
$1,300.00
$534.00
$849.52
$157.00
99
Eg
8
16/07/2013
Eg
8
16/07/2013
Eg
8
16/07/2013
Eg
8
16/07/2013
Eg
9
16/07/2013
Eg
11
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11
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Eg
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16/07/2013
Eg
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16/07/2013
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15
16/07/2013
Eg
15
16/07/2013
Eg
15
16/07/2013
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16
22/07/2013
Eg
17
22/07/2013
Eg
18
22/07/2013
Eg
19
26/07/2013
Eg
1
15/08/2013
Eg
2
15/08/2013
Eg
3
15/08/2013
Eg
4
15/08/2013
Eg
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15/08/2013
Eg
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15/08/2013
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7
15/08/2013
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15/08/2013
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15/08/2013
Eg
10
15/08/2013
Eg
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19/08/2013
Eg
12
19/08/2013
Eg
13
19/08/2013
ISABEL ALVARES BENAVIDES
APOYO A PROMOTORAS CH-529 MUZQUIZ COAH MARIA
DE LOS SANTOS ORTIZ HERNANDEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-529 NADADORES COAH
ISABEL MUÑOS VAZQUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-529 TORREON COAH
VERONICA ROSALBA LIRA ROQUE
APOYO A PROMOTORAS CH-529 MUSQUIZ COAH SANTOS
CASTAÑEDA ROMO
APOYO A PROMOTORAS CH-530 NADADORES COAH
FIDENCIA SAN JUANA PERALTA HEREDIA
APOYO A PROMOTORAS CH-532 FRONTERA COAH
DOLORES DIAZ LEYVA
APOYO A PROMOTORAS CH-532 SALTILLO COAH FREDDY
HUMBERTO MAGALLAN CARRILLO
APOYO A PROMOTORAS CH -533 FRONTERA COAH
BEATRIZ RODRIGUEZ ORDOÑEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-535
APOYO A PROMOTORAS CH-536 FRONTERA COAH CARLA
GPE GARCIA ALVAREZ
APOYO A PROMOTORAS CH-536 TORREON COAH CINTHIA
GUADALUPE LUEVANO MENDOZA
APOYO A PROMOTORAS CH-536 TORREON COAH MARIA
GUADALUPE MENDOZA HERRERA
APOYO A PROMOTORAS CH516 TORREON COAH JUANA
MARIA RAMOS BERUMEN
APOYO A PROMOTORAS CH-517 TORREON COAH KARLA
SELENE GARCIA DOMINGUEZ
APOYO A PROMOTORES CH-518 NADADORES COAH
JORGE ALEJANDRO MARTINEZ CONTRERAS
APOYO A PROMOTORAS CH-519 TORREON COAH
VERONICA ROSALBA LIRA ROQUE
APOYO A PROMOTORAS CH-520 FRONTERA COAH
FERMIN GAMEZ GONZALEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-521 FRONTERA COAH
BERTHA ALICIA MUÑOZ CALVILLO
APOYO A PROMOTORAS CH -522 FRONTERA COAH
MONICA BEATRIZ DE LA CRUZ ARMENIA
APOYO A PROMOTORAS CH-523 FRONTERA COAH DALILA
YESENIA RDZ MUÑOZ
APOYO A PROMOTORAS CH-524 FRONTERA COAH
JOAQUIN RODRIGUEZ RODRIGUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-525 FRONTERA COAH ROSITA
SANCHEZ CAMPOS
APOYO A PROMOTORAS CH-537 FRONTERA COAH MARIA
GUADALUPE
APOYO A PROMOTORAS CH-538 FRONTERA COAH ,
REYNA RAMIREZ RANGEL
APOYO A PROMOTORAS CH-539 FRONTERA COAH
JOSEFINA DE LA ROSA
APOYO A PROMOTORAS CH-540 FRONTERA COAH
VANESSA GUADALUPE LOPEZ VALENZUELA
APOYO A PROMOTORAS CH-541 FRONTERA COAH , AIDA
IRASEMA DE LUNA LEIJA
APOYO A RPMOTORAS CH-542 FRONTERA COAH MARIA
YANETH MARTINEZ JACOBO
APOYO A PROMOTORAS CH-543 PIEDRAS NEGRAS COAH
$900.00
$2,300.00
$900.00
$900.00
$87.40
$200.00
$3,085.52
$65.36
$690.00
$3,200.00
$900.00
$900.00
$128.00
$447.00
$481.80
$357.80
$529.40
$218.00
$1,868.00
$128.00
$434.00
$377.40
$453.00
$824.00
$128.00
$1,698.00
$63.97
$1,317.00
$1,500.00
100
Eg
13
19/08/2013
Eg
13
19/08/2013
Eg
13
19/08/2013
Eg
13
19/08/2013
Eg
14
19/08/2013
Eg
14
19/08/2013
Eg
15
19/08/2013
Eg
15
19/08/2013
Eg
1
13/09/2013
Eg
2
13/09/2013
Eg
3
13/09/2013
Eg
4
13/09/2013
Eg
5
13/09/2013
Eg
5
13/09/2013
Eg
16
15/09/2013
Eg
16
15/09/2013
Eg
6
17/09/2013
Eg
7
17/09/2013
Eg
8
17/09/2013
Eg
9
17/09/2013
Eg
9
17/09/2013
Eg
10
18/09/2013
Eg
11
18/09/2013
Eg
11
18/09/2013
Eg
12
18/09/2013
Eg
12
18/09/2013
Eg
13
18/09/2013
Eg
13
18/09/2013
MARIA DEL REFUGIO VILLARREAL COVARRUBIAS
APOYO A PROMOTORAS CH-543 SIERRA MOJADA COAH
MARGARITA LOPEZ BENITEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-543 SAN BUENAVENTURA
COAH MONZERATH DAVILA CAMPOS
APOYO A PROMOTORAS CH-543 TORREON COAH
GUADALUPE ALVARADO MARTINEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-543 NADADORES COAH
MARIA DEL ROSARIO MORENO CHAVEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-544 FRONTERA COAH MARIA
MAGDALENA MARTINEZ ACOSTA
APOYO A PROMOTORAS CH-544 RAMOS ARIZPE COAH ,
MARIA DE JESUS SANCHEZ SEGOVIA
APOYO A PROMOTORAS CH-545 RAMOS ARISPE COAH ,
DORA ELIA CABELLO LARA
APOYO A PROMOTORAS CH-545 SALTILLO COAH, REBECA
MARICELA CAZAREZ MEDINA
APOYO A PROMOTORAS CH-548 MUZQUIZ COAH , JESUS
ANTONIO BRIONES ZAMUDIO
APOYO A PROMOTORAS CH-549 MUZQUIZ COAH DORA
AMELIA GUTIERREZ RODRIGUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-550 TORREON COAH LAURA
RAMONA SELENE CHAIRES BAEZA
APOYO A PROMOTORAS CH-551 TORREON COAH ,
RAFAEL BRAVO ESPINOZA
APOYO A PROMOTORAS CH-552 SIERRA MOJADA COAH ,
FIDENCIO DE LA CRUZ CARDOZA
APOYO A PROMOTORAS CH-552 MUZQUIZ COAH , JUANITA
NAVARRO CRUZ
APOYO A PROMOTORAS CH-559 JUAN CARLOS SALDAÑA
VILLALOBOS
APOYO A PROMOTORAS CH-559 ROSA ISELA GUERRERO
VILLARREAL
APOYO A PROMOTORAS CH-553 MUZQUIZ COAH , VICTOR
MANUEL HERNANDEZ
APOYO A PRMOTORES CH-555 TORREON COAH , KARLA
SELENE GARCIA DOMINGUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-556 SALTILLO COAH MARIA
OCTAVIA GUITIERREZ GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-557 SALTILLO COAH ,
FELICITAS VIERA SILOS
APOYO A PROMOTORAS CH-557 SALTILLO COAH ,
MARIBEL DELGADILLO RUIZ
APOYO A PROMOTORAS CH-558 SALTILLO COAH ,
EVANGELINA GARCIA VIERA
APOYO A PROMOTORAS CH-560 SALTILLO COAH ,
FABIOLA GUZMAN LUNA
APOYO A PROMOTORAS CH-560 SALTILLO COAH JULIA
ZUÑIGA MENA
APOYO A PROMOTORAS CH-561 SALTILLO COAH OLGA
LIDIA CALVILLO ZUÑIGA
APOYO A PROMOTORAS CH-561 MATAMOROS COAH ,
JESUS FERNANDO DE ARCOS SALDAÑA
APOYO A PROMOTORAS CH-562 SALTILLO COAH , YASBEL
PATRICIA TORRES MUÑIZ
APOYO A PROMOTORAS CH-562 SALTILLO COAH KATYA
NAYELI MONREAL OVALLE
$1,000.00
$1,100.00
$800.00
$600.00
$2,500.00
$2,500.00
$2,000.00
$2,800.00
$448.80
$216.00
$569.00
$351.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,500.00
$2,500.00
$917.00
$685.00
$476.00
$3,000.00
$2,000.00
$179.00
$2,000.00
$3,000.00
$2,000.00
$3,000.00
$2,500.00
$2,500.00
101
Eg
14
18/09/2013
Eg
14
18/09/2013
Eg
15
23/09/2013
Eg
1
15/10/2013
Eg
2
15/10/2013
Eg
2
15/10/2013
Eg
2
15/10/2013
Eg
3
15/10/2013
Eg
4
15/10/2013
Eg
5
15/10/2013
Eg
6
15/10/2013
Eg
7
15/10/2013
Eg
8
15/10/2013
Eg
10
16/10/2013
Eg
11
16/10/2013
Eg
12
16/10/2013
Eg
13
16/10/2013
Eg
13
16/10/2013
Eg
14
16/10/2013
Eg
14
16/10/2013
Eg
15
16/10/2013
Eg
15
16/10/2013
Eg
16
16/10/2013
Eg
16
16/10/2013
Eg
1
15/11/2013
Eg
2
15/11/2013
Eg
3
15/11/2013
Eg
4
15/11/2013
Eg
5
15/11/2013
Eg
6
15/11/2013
APOYO A PROMOTORAS CH-563 SALTILLO COAH , SARAHI
TORRES MENDOZA
APOYO A PROMOTORAS CH-563 SALTILLO COAH , MARIA
ANGELINA CALVILLO Z
APOYO A PROMOTORAS CH-564 SALTILLO COAH MARIA
LUISA VILLANUEVA
APOYO A PROMOTORAS CH-565 SALTILLO COAH ,
FABIOLA GUZMAN LUNA
APOYO A PROMOTORAS CH-566 SALTILLO COAH , MA
SANTOS MARTINEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-566 SIERRA MOJADA COAH ,
MARGARITA LOPEZ B
APOYO A PROMOTORAS CH-566 SALTILLO COAH , JULIA
ZUÑIGA MENA
APOYO A PROMOTORAS CH567 SALTILLO COAH , OLGA
LIDIO CALVILLO
APOYO A PROMOTORAS CH-568 SALTILLO COAH , ELVIA
ARACELI HDZ
APOYO A PROMOTORAS CH-569 SALTILLO COAH , LAURA
NELLY VELEZ CASTAÑUELA
APOYO A PROMOTORAS CH-570 SALTILLO COAH , MARIA
GUADALUPE GARCIA MOTA
APOYO A PRMOTORAS CH-571 SALTILLO COAH , ROSA
ELVIA FLORES HDZ
APOYO A PROMOTORAS CH-572 SALTILLO COAH, J
CARLOS VAZQUEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-573 SALTILLO COAH ,
MARCOS ARIEL HERNANDEZ ORTIZ
APOYO A PROMOTORAS CH-574 SALTILLO COAH , ISIDRO
GONZALEZ CAMACHO
APOYO A PROMOTORAS CH-575 EDITH CHARLES GAMEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-576 SALTILLO COAH , MA DEL
ROSARIO DE LA ROSA
APOYO A PROMOTORAS CH-576 SALTILLO COAH , SILVIA
YANET TORRES BANDA
APOYO A PROMOTORAS CH-577 SALTILLO COAH MARINA
ZUÑIGA HERNANDEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-577 MARIA GABINA MENDOZA
APOYO A PROMOTORAS CH-578 SALTILLO COAH GLORIA
ARRIAGA DE LA CRUZ
APOYO A PROMOTORAS CH-578 SALTILLO COAH , MA
ELENA EZPARZA AGUILAR
APOYO A PROMOTORAS CH-579 VERONICA HDZ GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-579 SALTILLO COAH LUCIA
GPE GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-582 FRONTERA COAH ,
ZULEMA ACOSTA GARCIA
APOYO A PROMOTORAS CH-583 FRONTERA COAH HILDA
MARIA GUAJARDO LEDEZMA
APOYO A PROMOTORAS CH-584 FRONTERA COAH ,
BLANCA ESTELA DE LUNA LEIJA
APOYO A PROMOTORAS CH-585 FRONTERA COAH ,
MARIANA REYNA GOMEZ
APOYO A PROMOTORAS CH-586 FRONTERA COAH ,
CORNELIA DEL PILAR PICAZO
APOYO APROMOTOARAS CH587 FRONTERA COAH ,
SANDRA INES MARTINEZ CRUZ
$2,500.00
$2,500.00
$940.00
$35.20
$1,500.00
$1,000.00
$2,500.00
$95.30
$186.00
$1,163.30
$1,022.36
$1,752.00
$183.68
$202.58
$70.00
$70.00
$2,500.00
$2,500.00
$2,500.00
$2,500.00
$2,000.00
$3,000.00
$2,435.00
$2,435.00
$186.00
$1,346.00
$202.70
$1,021.20
$615.20
$1,868.00
102
Eg
7
15/11/2013
Eg
8
15/11/2013
Eg
11
15/11/2013
Eg
12
15/11/2013
Eg
9
22/11/2013
Eg
Eg
Eg
Eg
1
2
3
5
02/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
Eg
6
13/12/2013
Eg
7
13/12/2013
Eg
8
13/12/2013
Eg
8
13/12/2013
Eg
8
13/12/2013
APOYO A PROMOTORAS CH-588 FRONTERA COAH ,
NESTOR DANIEL PARRA V
APOYO A PROMOTORAS CH-589 FRONTERA COAH .
DULCE ESTRELLA A DE JESUS
APOYO A PROMOTORASCH-592 FRONTERA COAH , MARIA
YANETH MARTINEZ JACOB
APOYO A PROMOTORAS CH-593 FRONTERA COAH , MARIA
MAGDALENA MARTINEZ ACOSTA
APOYO A PROMOTORAS CH -590 FRONTERA COAH AIDA
IRASEMA DE LUNA LEIJA
APOYO A VERONICA HDZ GARCIA CH-594
APOYO A CLAUDIA ZAMORA AYALA CH-595
APOYO A CARLOS RDZ HDZ CH-596
AYUDA A JULIETA SANCHEZ AGUAYO CH-598
APOYO A PROMOTORAS CH-599 TORREON COAH , JORGE
GUERRERO NAVA
APOYO A PROMOTORAS CH -600 PIEDRAS NEGRAS COAH
, MARIA DEL REFUGIO VILLARREAL C
APOYO A PROMOTORAS CH -601 FRONTERA COAH ,
ARACELY REYNA MORENO
APOYO A PROMOTORAS CH -601 FRONTERA COAH ,
CLAUDIA VERONICA REYNA
APOYO A PROMOTORAS CH -601 LA MADRID, ROSALINDA
ARREDONDO E
TOTAL
$70.00
$70.00
$129.16
$215.00
$203.40
$360.00
$401.00
$500.00
$300.00
$5,000.00
$186.00
$1,000.00
$1,000.00
$3,000.00
$ 278,197.13
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 97 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa la relación de folios correspondientes.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a las cuentas 6000-003-023, 6000-008-001, 6000-009-001,
6000-009-005, 6000-010-006, 6000-011-003, 6000-012-003, 6000-013-001, 6000-014004, 6000-015-003, 6000-016-001, 6000-017-002, 6000-018-003, 6000-019-00, 6000-020001 y 6000-021-001 “Combustibles y Lubricantes”, se observa que el concepto de las
erogaciones es el mismo, por lo cual deben de presentarse en la misma cuenta contable,
se solicita realizar la reclasificación correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 124 del Reglamento de
Fiscalización.
103
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se realiza la reclasificación.”
4.- De la revisión realizada a las cuentas 6000-003-023, “Combustibles y Lubricantes”, se
observa que no se anexa el objeto del viaje realizado por lo que se solicita presente la
justificación de las erogaciones mencionadas en los cuadros que preceden.
CUENTA: 6000-003-023
PÓLIZA
Eg
7
Eg
8
Eg
42
Eg
47
Eg
49
Eg
8
Eg
15
Eg
13
Eg
30
Eg
35
Eg
1
Eg
2
Eg
3
Eg
4
Eg
5
Eg
9
Eg
11
Eg
12
Eg
13
Eg
14
Eg
15
Eg
16
Eg
10
FECHA
15/01/2013
15/01/2013
16/02/2013
16/02/2013
16/02/2013
22/04/2013
22/04/2013
23/04/2013
15/05/2013
15/05/2013
02/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
18/12/2013
22/12/2013
CONCEPTO
APOYO A PROMOTORES A JULIETA SANCHEZ AGUAYO
APOYO A PROMOTORES A CH-347
APOYO A PROMOTORAS CH-424
APOYO A PROMOTORAS CH-428
APOYO A PROMOTORAS CH-429 (COMBUSTIBLE)
APOYO A PROMOTORAS CH464
APOYO A PROMOTORAS CH-472 TORREON COAH
APOYO A PROMOTORAS CH-469
APOYO A PROMOTORAS CH-482
APOYO A PROMOTORAS CH-486
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-594
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-595
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-596
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-597
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-598
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH -602
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH -605
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-606
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH -607
APOYO A PROMOTORAS CH-608
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-603
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-609
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CH-604
TOTAL
IMPORTE
$4,278.00
$3,974.46
$4,137.93
$4,101.25
$4,004.75
$4,035.00
$3,909.31
$3,752.59
$3,947.54
$4,074.25
$1,247.27
$3,984.00
$3,897.73
$4,330.81
$4,070.96
$4,330.81
$4,330.81
$4,330.81
$4,330.81
$4,330.81
$4,330.81
$3,897.45
$4,330.81
$ 91,958.97
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 81 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa la justificación de los viajes realizados.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
104
5.- De la revisión realizada a las cuentas 6000-005-001 y 6000-005-002 “Publicidad”, se
observa que el concepto de las erogaciones es el mismo, por lo cual deben de
presentarse en la misma cuenta contable, se solicita realizar la reclasificación
correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 124 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se realiza la reclasificación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
6.- De la revisión realizada a las cuentas 6000-005-001 y 6000-005-002 “Publicidad”, se
observa que el partido político no presentó muestras físicas de las siguientes erogaciones,
por lo cual se solicita presentar dicha comprobación.
CUENTA 6000-005-001
PÓLIZA
Eg
10
Eg
52
Eg
54
Eg
6
Eg
33
Eg
39
Eg
12
Eg
4
Eg
7
Eg
10
Eg
12
Eg
9
FECHA
15/01/2013
16/02/2013
16/02/2013
18/04/2013
20/06/2013
21/06/2013
16/07/2013
15/08/2013
17/09/2013
18/09/2013
16/10/2013
22/11/2013
CONCEPTO
APOYO A PROMOTORES JUAN BOSCO PEREZ SOLIS
APOYO A PROMOTORAS CH-433
APOYO A PROMOTORAS CH-435
APOYO A PROMOTORAS CH-463
APOYO A PROMOTORAS CH-502 TORREON COAH
APOYO A PROMOTORAS CH-503
APOYO A PROMOTORAS CH -533
APOYO A PROMOTORAS CH-523
APOYO A PRMOTORES CH-555
APOYO A PROMOTORAS CH-558
APOYO A PROMOTORAS CH-575
APOYO A PROMOTORAS CH -590
TOTAL
IMPORTE
$4,235.00
$2,350.00
$3,300.00
$4,100.00
$3,850.00
$4,250.00
$4,254.00
$4,200.00
$3,720.00
$4,156.00
$4,250.00
$4,135.00
$ 46,800.00
TOTAL
IMPORTE
$3,250.00
$4,274.30
$ 7,524.30
CUENTA 6000-005-002
PÓLIZA
Eg
4
Eg
12
FECHA
19/03/2013
19/03/2013
CONCEPTO
APOYO A PROMOTORAS CH-446
APOYO A PROMOTORAS CH-455
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 114 del Reglamento de Fiscalización.
105
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexan las evidencias correspondientes.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
7.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-006-002 “Comidas de Negocios”, se solicita
justificar el objeto del gasto y las erogaciones mencionadas en el cuadro que precede:
PÓLIZA
Eg
5
FECHA
15/01/2013
Eg
9
15/01/2013
Eg
11
15/01/2013
Eg
15
15/01/2013
Eg
Eg
Eg
Eg
48
50
50
50
16/02/2013
16/02/2013
16/02/2013
16/02/2013
Eg
51
16/02/2013
Eg
53
16/02/2013
Eg
2
19/03/2013
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
7
14
1
14
17
3
12
28
31
37
19/03/2013
20/03/2013
19/04/2013
22/04/2013
22/04/2013
23/04/2013
29/04/2013
15/05/2013
15/05/2013
16/05/2013
Eg
41
17/05/2013
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
43
44
45
47
48
32
34
35
35
36
38
17/05/2013
17/05/2013
17/05/2013
27/05/2013
27/05/2013
20/06/2013
20/06/2013
20/06/2013
20/06/2013
20/06/2013
21/06/2013
CONCEPTO
APOYO A PROMOTORES CH-344
APOYO A PROMOTORES JANET MARISON
SARABIA V.
APOYO A PROMOTORES A MERCEDES
SANCHES V.
APOYO A PROMOTORES A LUIS
RAYMUNDO ELIZONDO CASTILLEJA
APOYO A PROMOTORAS CH-429
APOYO A PROMOTORAS CH-431
APOYO A PROMOTORAS CH-431
APOYO A PROMOTORAS CH-431
APOYO A PROMOTORAS Y COMIDAS CH432
APOYO A PROMOTORAS CH-434
APOYO A PROMOTORAS CH-442
MONCLOVA COAH.
APOYO A PROMOTORAS CH-449
APOYO A PROMOTORAS CH-459
APOYO A PROMOTORAS CH321
APOYO A PROMOTORAS CH-470
APOYO A PROMOTORAS CH-473
APOYO A PROMOTORAS CH-323
APOYO A PROMOTORAS CH-468
APOYO A PROMOTORAS CH-480
APOYO A PROMOTORAS CH-483
APOYO A PROMOTORAS CH-489
APOYO A PROMOTORAS CH-491
MUZQUIZ COAH
APOYO A PROMOTORAS CH-493
APOYO A PROMOTORAS CH-494
APOYO A PROMOTORAS CH-495
APOYO A PROMOTORAS CH-487
APOYO A PRMOTORAS CH-496
APOYO A PROMOTORAS CH-501
APOYO A PROMOTORAS CH-506
APOYO A PROMOTORAS CH-507
APOYO A PROMOTORAS CH-507
APOYO A PROMOTORAS CH-508
APOYO A PROMOTORAS CH-499
IMPORTE
$3,200.00
$3,850.00
$4,200.00
$3,835.20
$3,250.00
$1,250.00
$1,895.00
$850.00
$3,125.00
$3,250.00
$4,150.90
$4,255.20
$3,850.00
$4,198.50
$3,750.00
$4,159.48
$3,850.70
$4,000.00
$3,820.00
$3,729.86
$1,932.00
$4,154.00
$2,100.00
$2,520.00
$1,764.00
$3,330.00
$3,444.00
$4,000.00
$4,310.35
$3,254.00
$108.07
$2,400.00
$3,625.00
106
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
39
40
41
41
47
48
5
6
9
10
11
13
14
16
1
2
5
7
9
10
1
2
3
4
6
8
1
3
4
5
6
10
11
1
3
4
5
7
8
10
11
12
7
21/06/2013
21/06/2013
21/06/2013
21/06/2013
24/06/2013
24/06/2013
16/07/2013
16/07/2013
16/07/2013
16/07/2013
16/07/2013
16/07/2013
16/07/2013
22/07/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
17/09/2013
17/09/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
16/10/2013
16/10/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
13/12/2013
APOYO A PROMOTORAS CH-503
APOYO A PROMOTORAS CH-504
APOYO A PRMOTORAS CH-505
APOYO A PRMOTORAS CH-505
APOYO A PROMOTORAS CH-514
APOYO A PROMOTORAS CH-515
APOYO A PROMOTORAS CH-526
APOYO A PROMOTORAS CH-527
APOYO A PROMOTORAS CH-530
APOYO A PROMOTORAS CH-531
APOYO A PROMOTORAS CH-532
APOYO A PROMOTORAS CH-534
APOYO A PROMOTORAS CH-535
APOYO A PROMOTORAS CH516
APOYO A PROMOTORAS CH-520
APOYO A PROMOTORAS CH-521
APOYO A PROMOTORAS CH-524
APOYO A PROMOTORAS CH-537
APOYO A PROMOTORAS CH-539
APOYO A PROMOTORAS CH-540
APOYO A PROMOTORAS CH-548
APOYO A PROMOTORAS CH-549
APOYO A PROMOTORAS CH-550
APOYO A PROMOTORAS CH-551
APOYO A PROMOTORAS CH-553
APOYO A PROMOTORAS CH-556
APOYO A PROMOTORAS CH-565
APOYO A PROMOTORAS CH-567
APOYO A PROMOTORAS CH-568
APOYO A PROMOTORAS CH-569
APOYO A PROMOTORAS CH-570
APOYO A PROMOTORAS CH-573
APOYO A PROMOTORAS CH-574
APOYO A PROMOTORAS CH-582
APOYO A PROMOTORAS CH-584
APOYO A PROMOTORAS CH-585
APOYO A PROMOTORAS CH-586
APOYO A PROMOTORAS CH-588
APOYO A PROMOTORAS CH-589
APOYO A PROMOTORAS CH-591
APOYO A PROMOTORASCH-592
APOYO A PROMOTORAS CH-593
APOYO A PROMOTORAS CH-600
TOTAL
$70.00
$4,125.00
$41.00
$4,275.00
$4,310.00
$4,310.00
$3,850.00
$3,578.00
$4,235.00
$4,310.00
$1,478.00
$4,310.00
$4,310.00
$4,200.00
$3,854.00
$4,123.00
$3,937.00
$3,920.00
$4,200.00
$2,846.55
$3,320.00
$4,124.50
$3,820.00
$4,008.00
$3,520.00
$3,900.00
$4,280.00
$4,228.20
$4,150.00
$3,307.50
$3,429.00
$4,135.70
$4,250.00
$4,150.00
$4,135.60
$3,430.00
$3,780.00
$4,250.00
$4,250.00
$4,230.00
$4,199.00
$4,125.00
$4,150.00
$ 266,866.31
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 81 y 93 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexan los gastos realizados, junto con su justificación.”
107
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
$898,452.60
$0.00
$726.74
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$0.00
$899,179.34
$899,179.34
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
$113,268.75
Materiales y suministros
$437,317.62
Servicios generales
$0.00
Bienes muebles e inmuebles
$0.00
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$550,586.37
$550,586.37
$0.00
108
6.8. PARTIDO NUEVA ALIANZA
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Nueva Alianza, en relación con las
observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos de los Partidos
Políticos, se desprende lo siguiente:
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 2-2130-000-000 Impuestos, con un saldo de
$331,984.06, se observa que no se realizó la integración de saldos de cuentas por cobrar,
por lo que se solicita aclare la situación y así mismo presente documentación con los
requisitos especificados en el Reglamento de Mérito.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 46 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la cuenta 2-2130-000-000 impuesto, se presenta el formato control de envío de
información y copias correspondientes al pago de impuestos del ejercicio 2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 1-1130-000-000 Cuentas por Cobrar, con un saldo
de $2,567.10, se observa que no se realizó la integración de saldos de cuentas por
cobrar, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 33 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la cuenta 1-1130-000-000 cuentas por cobrar se comprueba el saldo de 2,567.10
en el mes de enero del 2014 en la póliza de diario 83, ya que el saldo era nada más
de una cuenta pendiente 1-1130-002-020, se anexa copias de póliza y facturas.”
109
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta de Apoyos Económicos, se observa que no se
anexa la relación anual de personas que recibieron RAEAP como lo marca la legislación
en la materia, por lo que se solicita presente dicha relación en medio impreso y
magnético.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 99 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De los apoyos económicos ya con la reclasificación a sueldos y salarios, se
cancelaron los recibos área, por lo cual no se presenta relación alguna, se anexa
copia de balanza al 31 de diciembre del 2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a los Gastos de Capacitación, se observa que no se anexa la
integración y cuenta contable, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 130 y 131 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Gastos de capacitación se presenta integración de la cuenta 5-5004 capacitaciones
por un total de $ 38,867.30, se anexa copias de oficios de cursos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada, sin embargo, de dicha revisión se desprende que el Anexo A presentado por
el partido contiene errores respecto a la clasificación de dichos gastos de capacitación,
toda vez que éstos deben de estar en el rubro III. EGRESOS inciso c) SERVICOS
GENERALES, por lo cual se solicita presentar el Anexo A con las correcciones
110
correspondientes, lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 127 del Reglamento
de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Gastos de capacitación, se presenta el anexo “A” ya con las correcciones en el
rubro III inciso (c) servicios generales”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
5.- De la revisión realizada a la cuenta de Inventario de Activos fijos, se observa que no se
realiza la integración total, así como que exista concordancia con la contabilidad, por lo
que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 36 y 38 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se presenta integración de activos fijos, balanza de comprobación y copia de
facturas que integran el saldo de la cuenta 1-1200-000-000 activos fijos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no integra sus activos fijos utilizando el formato “IAF”,
además existen adquisiciones de activos fijos que no se mencionan en el Anexo “A”, por
lo que se le solicita llevar un registro y control de su inventario y adjuntar las adquisiciones
de los activos adquiridos en el año en el formato mencionado, lo anterior conforme a lo
dispuesto por los artículos 36 y 38 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se presenta control de inventario en el formato “IAF”.
Se presenta anexo “A” ya con la corrección de la adquisición del año 2013 en el
rubro bienes muebles e inmuebles, se anexa copia de facturas que integran el saldo
de bienes muebles.”
111
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS PERSONALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5001-001-003 y 5-5001-001-004 Servicios
Personales, se observa que no se realizó la retención de impuestos de las siguientes
referencias, por lo que se solicita aclare la situación.
CUENTA
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO
DE PÓLIZA
CHEQUE
5-5001-001-003
15/03/2013
666 Eg
675
5-5001-001-003
15/03/2013
673 Eg
682
5-5001-001-003
15/03/2013
666 Eg
675
5-5001-001-003
30/06/2013
760 Eg
769
5-5001-001-003
13/09/2013
824 Eg
826
5-5001-001-003
30/09/2013
837 Eg
839
5-5001-001-003
13/12/2013
907 Eg
909
5-5001-001-004
14/06/2013
740 Eg
749
DESCRIPCIÓN
SUELDOS
PRIMERA
QUINCENA
DE
MARZO A NOMBRE DE MARIO A.
ARREDONDO
SUELDOS
PRIMERA
QUINCENA
DE
MARZO DE MARIO A. ARREDONDO
SUELDOS
PRIMERA
QUINCENA
DE
MARZO DE MARIO A. ARREDONDO
sueldos primera quincena de marzo de Mario
A. Arredondo
NÓMINA AL PERSONAL ADMINISTRATIVO
DE MARIO A. ARREDONDO BERNAL, EN
CUATRO RECIBOS NO APLICAN I.S.R.
NÓMINA AL PERSONAL ADMINISTRATIVO
2DA. QUINCENA DE SEPTIEMBRE, EN
CUATRO RECIBOS NO SE DESCONTÓ EL
I.S.R
SUELDOS 2DA. QUINCENA DE DICIEMBRE
DE MARIO A. ARREDONDO BERNAL, EN
CUATRO RECIBOS NO SE DESCONTÓ EL
I.S.R.
APOYOS ECONÓMICOS DEL PROGRAMA
DE AFILIACIÓN Y VISITAS
TOTAL
IMPORTE
$15,500
$15,500
$15,500
$15,500
$34,558
$34,558
$34,558
$15,000
$180,674
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 46 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la cuenta 5-5001-001-003 servicios personales no se realizó retención ya que de
acuerdo a la tabla de retención de ispt y subsidio al empleo no causaban impuestos
y de la cuenta 5-5001-001-004 de apoyos se hizo una reclasificación como lo marca
el punto 7 servicio generales y no causaban impuestos.”
112
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5001-001-003 Servicios Personales, de fecha
15/06/2013, número de póliza 741 Eg, cheque 750 por un importe de $17,849 por
concepto de sueldos primera quincena de junio de Mario Arredondo, se observa que la
suma de los comprobantes es mayor al cheque emitido (ch. $17,500.00) y de siete recibos
no se realizó la retención de impuestos, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5 y 46 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En la cuenta 5-5001-001-003 servicio personales la póliza de egresos 741, cheque
750, los $17,849.00, corresponde al total de la remuneración de los servicios
prestados menos los $349.00 por retención de impuestos quedando un total de
$17,500.00, misma cantidad al cheque emitido y los recibos restantes de acuerdo a
la tabla de retención de ispt y subsidio al empleo no causaban impuesto, se anexa
copia de póliza, comprobantes y cheque, ya que los originales se habían
presentado ante el instituto.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5001-001-003 Servicios Personales, se observa
que la suma de los comprobantes es mayor al cheque emitido de las siguientes
referencias, por lo que se solicita aclare la situación.
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO
DE PÓLIZA
CHEQUE
IMPORTE
15/03/2013
666 Eg
675
$15,500
30/06/2013
755 Eg
764
$17,849
TOTAL
$33,349
DESCRIPCIÓN
SUELDOS PRIMERA QUINCENA
DE MARZO DE MARIO A.
ARREDONDO
SUELDOS 2DA. QUINCENA DE
JUNIO
DE
MARIO
A.
ARREDONDO
113
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Servicios personales cuenta 5-5001-001-003. Póliza eg 666 cheque 675, $15,500.00,
la cantidad es la misma a los comprobantes se anexa copia de póliza, cheque y
comprobantes, ya que los originales se habían presentado ante el instituto.
Póliza eg 755, cheque 764, los $17,849.00 corresponde al total de la remuneración
de los servicios prestados menos los $349.00 por retención de impuestos quedando
un total de $17,500.00 al cheque emitido, se anexa copia de póliza, cheque y
comprobantes ya que los originales ya se habían presentado ante el instituto.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5001-001-003 Servicios Personales, de fecha
15/03/2013, número de póliza 666 Eg, cheque 675 por un importe de $7,285 por concepto
de sueldos 2da. quincena de junio de Enrique Amozurrutia, se observa que el cheque se
emite a nombre de Enrique Amozurrutia pero la póliza tiene firma de recibido de Enrique
Garza, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5 y 28 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la póliza egreso 666, cheque 675, la póliza corresponde al pago de servicio
personales, se presenta copia de póliza”.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
5.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5001-001-006 Servicios Personales, de fecha
30/12/2013, número de póliza 923 Eg, cheque 925 por un importe de $34,558 por
concepto de compensación especial de vacaciones y aportaciones, se observa que no se
presenta el comprobante correspondiente, por lo que se solicita aclare la situación.
114
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la cuenta 5-5001-001-006 pólizas de egresos 923, cheque 925 se presenta
recibos de compensación vacaciones y copia de los recibos de aportaciones de los
cuales se hicieron reclasificación a la cuenta 5-5001-001-003 sueldos como la marca
en el punto número 7 servicios personales.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
6.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5001-001-004 Servicios Personales, se observa
que no presenta comprobantes de las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare
la situación.
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
31/12/2013
80 Dr
31/12/2013
81 Dr
CHEQUE
839
DESCRIPCIÓN
GASTOS
APOYOS
ECONÓMICOS
ACTIVIDADES POLÍTICAS
GASTOS
APOYOS
ECONÓMICOS
ACTIVIDADES POLÍTICAS
IMPORTE
POR
POR
TOTAL
$16,800
$8,800
$25,600
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 8 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la cuenta 5-5001-001-004 servicios personales apoyos económicos.
Póliza dr 80 31/dic/2013, los comprobantes ya se habían presentado ante al instituto
por lo cual se anexan copias, se hace una reclasificación a la cuenta 5-5001-001-003
como lo marca en el punto numero 7 servicios personales.
Póliza dr 81 31/dic/2013, los comprobantes ya se habían presentado ante al instituto
por lo cual se anexan copias, se hace una reclasificación a la cuenta 5-5001-001-003
como lo marca en el punto numero 7 servicios personales.”
115
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
7.- De la revisión a la documentación presentada por el partido político por concepto de
“Apoyos Económicos por Actividades Políticas”, se observa que los pagos mencionados
en el cuadro que precede deben de reclasificarse a la cuenta por concepto de “Sueldos y
Salarios”, toda vez que los reconocimientos no fueron otorgados de forma esporádica, por
lo cual se solicita realizar dicha reclasificación y presentar los recibos de nómina con las
retenciones de impuestos correspondientes.
POLIZA
FECHA
CONCEPTO
SALDO
Eg
667
08/03/2013
APOYOS ECONOMICOS PROGRAMA NACIONAL DE
AFILACION CH. 676
Eg
679
19/03/2013
PROGRAMA NACIONAL DE ACTUALIZACION DE
AFILACION CH. 688
Eg
692
15/04/2013
APOYO PROGRAMA NACIONAL DE ACTUALIZACION DEL
PADRON DE AFILIADOS CH. 701
$5,000.00
Eg
715
15/05/2013
APOYOS PROGRAMA NACIONAL DE ACTULAIZACION
DEL PADRON DE AFILIADOS CH. 724
$8,000.00
Eg
728
24/05/2013
APOYOS ECONOMICOS PROGRAMA NACIONAL DE
ACTULAIZACION DEL PADRON DE AFILIADOS CH 737
$5,000.00
Eg
740
14/06/2013
APOYOS ECONOMICOS PROGRAMA DE AFILIACION Y
VISITAS
$15,000.00
Eg
768
05/07/2013
PAGO POR APOYOS ECONOMICOS CH. 770
$7,600.00
Eg
795
15/08/2013
APOYOS POR ACIVIDADES POLITICAS MARIO A.
ARREDONDO CH. 797
$6,000.00
Eg
813
30/08/2013
APOYOS ECONOMICOS POR ACTIVIDADES POLITICAS
CH. 815
$6,000.00
Eg
820
10/09/2013
PROGRAMA NACIONAL DE AFILIACION CH 822
$8,000.00
Eg
825
13/09/2013
APOYOS ECONOMICOS ACTIVIDADES POLITICAS CH.
827
$6,000.00
Eg
838
30/09/2013
APOYOS ECONOMICOS ACT. POLITICAS MARIO A.
ARREDONDO CH. 840
$6,000.00
$4,000.00
$12,000.00
116
Eg
871
15/10/2013
APOYOS ECONOMICOS POR ACTIVIDADES POLITICAS
CH. 849
$6,000.00
Eg
865
29/10/2013
APORTACIONES ECONOMICAS CH. 868
$6,000.00
Eg
875
14/11/2013
APOYOS POR ACTIVIDADES POLITICAS MARIO A.
ARREDONDO CH. 877
$6,000.00
Eg
896
28/11/2013
APOYO ACTIVIDADES POLITICAS MARIO A.
ARREDONDO CH. 898
$6,000.00
Eg
905
05/12/2013
SUELDOS PRIMER QNA DE DICIEMBRE MARIO A.
ARREDONDO BERNAL CH. 907
$6,000.00
Eg
908
13/12/2013
APOYOS ECONOMICOS ACTIVIDADES POLITICAS CH.
910
$6,000.00
Eg
923
30/12/2013
COMPENSACION ESPECIAL VACACIONES Y
APORTACIONES CH. 925
$6,000.00
Dr
80
31/12/2013
COMPROBACION DE GASTOS APOYOS ECONOMICOS
POR ACTIVIDADES POLITICAS
Dr
81
31/12/2013
COMPROBACION DE GASTOS POR APOYOS
ECONOMICOS POR ACTIVIDADES POLITICAS
$16,800.00
$8,800.00
TOTAL
$
156,200.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 46, 96, 97, 98 y 101 del Reglamento
de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se hace póliza de reclasificación por el total de la cuenta apoyos económicos por
actividades políticas a la cuenta sueldos y salarios, se presenta recibos de nómina,
copias de las aportaciones que se cancelaron y póliza, los cuales de acuerdo a la
tabla de retención de ispt y subsidio no causaban impuesto.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que no presenta recibos de nómina por concepto de “Sueldos y
Salarios” por un monto de $51,500.00, por lo cual se solicita presentar los recibos
mencionados debidamente requisitados, lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo
101 del Reglamento de Fiscalización.
117
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se presentan recibos faltantes de sueldos y salarios, y copias de recibos del total
del saldo de la póliza de reclasificación Dr- 83 del mes de diciembre del 2013.
Se anexa Pd83 y balanza de comprobación al 31 de diciembre del 2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5002-063-000 Materiales y Suministros, de fecha
15/03/2013, número de póliza 671 Eg, cheque 680 a nombre de Enrique Garza por un
importe de $15,500.00 por concepto de gasolina, se observa que la suma de los
comprobantes presentados es mayor al cheque entregado, por lo que se solicita aclare la
situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la cuenta 5-5002-063-000 póliza egreso 671, cheque 680, se hace reclasificación
ya que se había efectuado un abono equivocado por la cantidad de $764.40 que es
la diferencia de las facturas con el pago, se anexa póliza.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5002-015-001 Materiales y Suministros, de fecha
14/06/2013, número de póliza 739 Eg, cheque 748 por un importe de $1,114.00 por
concepto de gastos de comida, se observa que se registra en la cuenta de hospedaje, por
lo que se solicita realizar la reclasificación correspondiente
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
118
“De la cuenta 5-5002-015-001 materiales y suministros póliza eg 739, cheque 748, se
anexa copia de póliza y factura en la cual si se realizó el registro a la cuenta 5-5002015-001 hospedaje.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5002-019-000 Materiales y Suministros, de fecha
15/06/2013, número de póliza 746 Eg, cheque 755 por un importe de $1,843.00 por
concepto gastos de gasolina de Enrique Garza, se observa que se registra en la
subcuenta de alimentación, por lo que se solicita realice la reclasificación correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa copia de póliza y factura en la cual si se realizó el registro a la cuenta 55002-019-000 alimentaciones, póliza eg 746, cheque 755 y de acuerdo a las facturas
si correspondían a consumos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 5-5003-014-000 Servicios Generales, de fecha
16/03/2013, número de póliza 672 Eg, cheque 681 por un importe de $4,609.00 por
concepto de servicio de vigilancia, se observa que el comprobante es mayor a la cantidad
del cheque ($4,441.36), por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la póliza egreso 681, cheque 672 el pago fue por $4,441.36 y la factura es de $
4,609.00 quedando pendiente $167.74 que se registró un pasivo en la cta. 2-2110-
119
002.00, el cual se pagara en la próxima factura de servicio de vigilancia, se anexa
copia de póliza con el pasivo.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 1-1140-003-000 Servicios Generales, de fecha
10/09/2013, número de póliza 822, cheque 824 por un importe de $26,580.00 por
concepto de anticipo de compra de material de oficina, se observa que falta la
comprobación correspondiente, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 8 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la cuenta 1-1140-003-000, póliza de egresos 822, cheque 824, se presenta póliza
y factura de la comprobación correspondiente.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
120
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
$2,126,860.56
Remanente Campaña Ayuntamientos
$1,419,762.87
$0.00
$26,471.95
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$3,573,095.38
$3,573,095.38
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
$2,442,545.33
Materiales y suministros
$356,887.93
Servicios generales
$539,581.62
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$98,555.00
$3,437,569.88
$3,437,569.88
$0.00
6.9. PARTIDO SOCIALDEMÓCRATA DE COAHUILA
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Socialdemócrata de Coahuila, en
relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos
de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
121
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta de Apoyos Económicos, se observa que no se
anexa la relación anual de personas que recibieron RAEAP como lo marca la legislación
en la materia, por lo que se solicita presente dicha relación en medio impreso y magnético
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 99 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexa relación anual impresa y disco magnético.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que el registro de la cuenta contable 6000-001-003-000 refleja un
saldo de un importe de $ 1, 388,179.20 y la lista presentada tiene un importe de $1,
693,399.20, con una diferencia de $ 305,220.00, por lo que se solicita aclarar la situación
al respecto, lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4,5 y 99 del
Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presenta la segunda aclaración.
“Se menciona que la diferencia de $305,220.00 se encuentra en la cuenta 6000-001003-000 Recibo de apoyos económicos, el total de los apoyos fue $1.693,399.20
estando en un principio en la cuenta 6000-001-003-000, pero por solicitud del mismo
instituto nos solicitaron la reclasificación del saldo de $1.388,179.20 a la cuenta
6000-001-001-000 Sueldos y salarios. Por lo tanto el saldo contenido en la lista de
apoyos económicos de $1.693,399.20, es la suma del saldo de la cuenta de sueldos
y salarios $1.388,179.20 y el saldo de Recibos de apoyos económicos $305,220.00”
2.- De la revisión realizada a la cuenta de Inventarios de Activos Fijos, se observa que no
se realiza la integración de inventarios o en su caso de contratos de comodato, por
mobiliario utilizado para el funcionamiento de las actividades del partido, por lo que se
solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 36 y 44 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
122
“Respecto al inventario de activos fijos, se anexa formato de inventario de activo
fijo, sin registro, ya que no sea adquirido activo fijo y a su vez tampoco se cuenta
con mobiliario en comodato.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como no
subsanada, toda vez que los partidos políticos tienen la responsabilidad de llevar un
registro y control de sus inventarios por adquisición de bienes muebles e inmuebles en
cada localidad donde tenga oficinas, complementándolo con la toma de un inventario
físico cuando menos una vez al año al final del ejercicio, por lo cual se solicita presentar
dicho inventario en el formato “IAF”, en el cual incluyan el mobiliario utilizado para el
funcionamiento de las actividades del partido, lo anterior de conformidad con lo dispuesto
por el artículo 36 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presenta la segunda aclaración.
“Se menciona que el inventario en el formato IAF ya fue entregado en el oficio
anterior, informando que no se contó con inventario propiedad del partido en el
ejercicio 2013”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión a la cuenta 6000-002-002-000 “Combustible” en la póliza No. 89 con
fecha de 13/09/2013, se observa que el partido político anexa comprobantes por
$8,500.00, mientras que en su registro contable se desprende un total de $15,620.00
respecto a dicho rubro, por lo cual se solicita presentar la documentación comprobatoria
que ampare la diferencia.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexan facturas de combustibles por la diferencia observada de 7,120.00.”
123
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la cuenta 6000-002-002-000 “Combustible” en la póliza No. 92 con
fecha de 17/09/2013, se observa que el partido político anexa comprobantes por
$8,000.00, mientras que en su registro contable se desprende un total de $10,002.00
respecto a dicho rubro, por lo cual se solicita presentar la documentación comprobatoria
que ampare la diferencia.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexan facturas de combustible por la diferencia observada 2,002.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada.
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión a la documentación presentada por el partido político, se observa que no
se presentaron los comprobantes fiscales que amparen las erogaciones mencionadas en
el cuadro que precede, por lo cual se solicita presentar dicha documentación.
NO. DE CUENTA
CONCEPTO
NO.
PÓLIZA
FECHA DE
PÓLIZA
6000-003-004-000
ELECTRICIDAD
62
15/03/2013
COMISION FEDERAL
ELECTRICIDAD
63
23/03/2013
TELEFONOS DE MEXICO
$ 2,788.00
79
15/06/2013
TELEFONOS DE MEXICO
$ 3,083.00
79
15/06/2013
MUNICIPIO DE SALTILLO
$ 157.00
90
14/09/2013
TELEFONOS DE MEXICO
$ 3,850.00
95
27/09/2013
TELEFONOS DE MEXICO
$ 1,800.00
76
16/12/2013
MUNICIPIO DE SALTILLO
$ 165.00
6000-003-003-000
6000-003-003-000
6000-003-005-000
6000-003-003-000
6000-003-003-000
6000-003-005-000
SERVICIO
TELEFONICO
FIJO
SERVICIO
TELEFONICO
FIJO
AGUA
POTABLE
SERVICIO
TELEFONICO
FIJO
SERVICIO
TELEFONICO
FIJO
AGUA
POTABLE
PROVEEDOR
IMPORTE
DE
$ 811.00
124
TOTAL
$12,654.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexan facturas y recibos de los servicios de electricidad, servicios telefónicos
y agua potable.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como no subsanada, toda vez que el partido no presenta los
comprobantes fiscales que amparen las erogaciones mencionadas en el cuadro que
precede, por lo cual se solicita presentar dicha documentación.
NO. DE CUENTA
6000-003-004-000
6000-003-003-000
6000-003-003-000
6000-003-003-000
CONCEPTO
ELECTRICIDAD
SERVICIO
TELEFONICO FIJO
SERVICIO
TELEFONICO FIJO
SERVICIO
TELEFONICO FIJO
NO.
PÓLIZA
FECHA DE
PÓLIZA
PROVEEDOR
IMPORTE
62
15/03/2013
COMISION FEDERAL DE
ELECTRICIDAD
$ 811.00
79
15/06/2013
TELEFONOS DE MEXICO
$ 3,083.00
90
14/09/2013
TELEFONOS DE MEXICO
$ 3,850.00
95
27/09/2013
TELEFONOS DE MEXICO
$ 1,800.00
TOTAL
$12,654.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presenta la segunda aclaración.
“Se presenta recibo de pago y recibo del servicio que otorga el proveedor”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior se considera como subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
125
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
$2,116,229.40
$0.00
$97,574.41
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$2,213,803.81
$2,213,803.81
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
$1,773,399.20
Materiales y suministros
$154,860.74
Servicios generales
$187,792.73
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$0.00
$2,116,052.67
$2,116,052.67
$0.00
6.10. PARTIDO PRIMERO COAHUILA
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Primero Coahuila, en relación con
las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos de los
Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
126
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta de Apoyos Económicos, se observa que no se
anexa la relación anual de personas que recibieron RAEAP como lo marca la legislación
en la materia, por lo que se solicita presente dicha relación en medio impreso y
magnético.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 99 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Atendiendo su observación realizada a la cuenta de Apoyos Económicos
anexamos la relación anual de personas que recibieron RAEAP como lo marca la
legislación en la materia.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta de Inventarios de Activos Fijos, se observa que no
se realiza la integración de inventarios o en su caso de contratos de comodato, por
mobiliario utilizado para el funcionamiento de las actividades del partido, por lo que se
solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 36 y 44 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Respecto a este punto es conveniente aclarar que en la cuenta de Inventarios de
Activos Fijos se lleva un registro y control de los mismos, realizándose los
inventarios físicos correspondientes procediendo a informar que el Inventario de
Activos Fijos es el mismo desde el ejercicio 2010 a la fecha tal y como lo señala el
formato “IAF” que entregamos con la documentación correspondiente al ejercicio
2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que los partidos políticos tienen la responsabilidad de llevar un
127
registro y control de sus inventarios por adquisición de bienes muebles e inmuebles,
complementándolo con la toma de un inventario físico cuando menos una vez al año al
final del ejercicio, por lo cual se solicita presentar dicha documentación, lo anterior de
conformidad con lo dispuesto por el artículo 36 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“1.- Respecto a este punto se agrega al presente el “ANEXO 1” con la
documentación correspondiente, que se considera conveniente para su aclaración.
Atendiendo sus indicaciones nos permitimos enviar los formatos IAF debidamente
requisitados.
De igual manera los contratos de comodato respectivos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS PERSONALES
1.- De la revisión a la cuenta 5001-007-000 “Apoyos Económicos por Actividades
Políticas”, se observa que el partido político no presentó copia de identificación de los
siguientes beneficiarios:
NO.
PÓLIZA
705
784
787
885
FECHA DE
PÓLIZA
14/06/2013
13/09/2013
17/09/2013
13/12/2013
BENEFICIARIO
IMPORTE
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
MANUEL REYES GARCIA
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
TOTAL
$ 5,000.00
$ 1,600.00
$ 5,000.00
$ 1,600.00
$ 13,200.00
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 97, fracción II del Reglamento
de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se anexan copias de identificación de los siguientes beneficiarios, con el fin de
solventar la presente observación.”
128
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la documentación presentada por el partido político por concepto de
“5001-007-000 Apoyos Económicos por Actividades Políticas”, se observa que los pagos
mencionados en el cuadro que precede deben de reclasificarse a la cuenta por concepto
de “Sueldos y Salarios”, toda vez que los reconocimientos no fueron otorgados de forma
esporádica, por lo cual se solicita realizar dicha reclasificación y presentar los recibos de
nómina con las retenciones de impuestos correspondientes.
POLIZA
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
544
545
546
547
548
553
554
555
556
559
561
572
573
574
575
576
580
583
586
587
588
565
566
581
599
600
601
602
603
608
609
610
611
613
591
593
FECHA
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/02/2013
15/02/2013
15/02/2013
15/02/2013
15/02/2013
15/02/2013
15/02/2013
15/02/2013
15/02/2013
16/02/2013
16/02/2013
16/02/2013
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
16/03/2013
16/03/2013
CONCEPTO
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
JESUS SERRANO CONTRERAS
YESENIA HERRERA GARCIA
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
MARIA DEL SOCORRO GONZALEZ MARTINEZ
SALDO
$4,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 1,500.00
$ 8,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 1,500.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
3,000.00
$ 4,000.00
$ 2,000.00
$ 1,200.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$4,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$ 1,500.00
$ 4,000.00
$ 5,000.00
129
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
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616
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630
632
638
639
641
644
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651
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653
654
655
660
661
663
668
669
16/03/2013
16/03/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/04/2013
16/04/2013
16/04/2013
16/04/2013
16/04/2013
18/04/2013
15/05/2013
15/05/2013
15/05/2013
15/05/2013
15/05/2013
15/05/2013
15/05/2013
15/05/2013
ROGELIO RUEDA CAMACHO
MA. DEL PILAR GARCIA ESTRADA
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
MA. ALEJANDRINA SALAZAR GUERRERO
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
CARLA IPPATHIA LOPEZ SALAZAR
NORMA GUADALUPE LOPEZ RODRIGUEZ
LUZ KARINA ACOSTA MARTINEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MA. ALEJANDRA RAMIREZ HERNANDEZ
JESUS GERARDO MARTINEZ ARGUIJO
SAMUEL HUITRON RAMIREZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
$ 2,000.00
$ 2,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,200.00
$ 3,200.00
$ 2,800.00
$ 4,000.00
$ 1,100.00
$ 1,200.00
$ 7,000.00
$ 3,000.00
$ 1,200.00
$ 3,000.00
$ 2,600.00
$4,000.00
$3,000.00
$4,000.00
$ 3,000.00
$4,000.00
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
670
679
652
690
692
698
699
705
683
714
715
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717
718
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724
726
727
731
742
743
744
745
746
751
752
753
15/05/2013
15/05/2013
16/05/2013
14/06/2013
14/06/2013
14/06/2013
14/06/2013
14/06/2013
16/06/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/07/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ.
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
$3,000.00
$5,000.00
$4,000.00
$3,000.00
$4,000.00
$3,000.00
$4,000.00
$ 5,000.00
$4,000.00
$ 4,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$4,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$ 1,600.00
$4,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
130
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
754
755
759
766
736
737
765
764
769
770
771
772
773
777
778
779
780
784
790
765
787
794
803
806
807
808
809
810
811
812
817
818
819
822
825
826
796
797
800
829
834
837
838
839
840
841
842
843
847
848
849
852
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
15/08/2013
16/08/2013
16/08/2013
16/08/2013
19/08/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
14/09/2013
16/09/2013
17/09/2013
18/09/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
15/10/2013
16/10/2013
16/10/2013
16/10/2013
18/10/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
JORGE ADAME HERRERA.
CARLOS JESUS SANCHEZ HERNANDEZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
VERONICA BERNAL REYES
MANUEL REYES GARCIA
ROLANDO BARRERA SIFUENTES
ROSA MARIA DEL CONSUELO VALDES DAVILA
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
KARLA KARINA HERNANDEZ DOMINGUEZ
SAUL ALFREDO RIOS RODRIGUEZ
ROLANDO BARRERA SIFUENTES
SERGIO AYUP GALINDO
MANUEL REYES GARCIA
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
ROSA MARIA DEL CONSUELO VALDES DAVILA
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 1,600.00
$ 4,000.00
$25,000.00
$ 1,500.00
$ 4,000.00
$ 2,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 1,600.00
$ 3,000.00
$4,400.00
$5,000.00
$20,000.00
$ 5,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 1,600.00
$ 1,500.00
$ 1,500.00
$20,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 600.00
$5,000.00
$4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 1,600.00
131
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
857
858
830
831
856
862
866
869
870
871
872
873
874
875
880
881
882
885
890
892
893
863
15/11/2013
15/11/2013
16/11/2013
16/11/2013
16/11/2013
22/11/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
13/12/2013
16/12/2013
KARLA KARINA HERNANDEZ DOMINGUEZ
SAUL ALFREDO RIOS RODRIGUEZ
ROLANDO BARRERA SIFUENTES
IVAN ALFREDO RAMIREZ SANCHEZ
GERARDO REYNA RAMOZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
ROSA MARIA DEL COASUELO VALDES DAVILA
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
GERARDO REYNA RAMOZ
KARLA KARINA HERNANDEZ DOMOINGUEZ
SAUL ALFREDO RIOS RODRIGUEZ
ROLANDO BARRERA SIFUENTES
TOTAL
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 20,000.00
$ 3,500.00
$ 3,000.00
$ 700.00
$5,000.00
$4,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 1,600.00
$3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$20,000.00
$ 601,300.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 46, 96, 97, 98 y 101 del Reglamento
de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la observación referente a la cuenta “5001-007-000” APOYOS ECONÓMICOS
POR ACTIVIDADES POLÍTICAS resulta conveniente con el fin de desvirtuar y aclarar
que estos egresos se entregan a personas que realizan única y exclusivamente
actividades políticas, razón por la cual se registran contablemente en la cuenta
antes mencionada, cumpliendo así con lo establecido en los artículos 97 fracciones
I, II, III, IV, V y VII y articulo 99 del reglamento de fiscalización, para lo cual como lo
indicamos en el numeral 1 de las Observaciones Generales se anexa la relación
anual de personas que recibieron RAEAP como lo marca la legislación en la
materia.
De conformidad con lo dispuesto por el artículo 99 del Reglamento de Fiscalización.
Confirmando con lo anterior que no se cuenta con personas asalariadas pues no
perciben un sueldo por un trabajo específico realizado, sino por concepto de
apoyos económicos por actividades políticas realizadas.”
132
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que se observa lo siguiente:
a) Respecto a los recibos de Apoyos Económicos por Actividades Políticas mencionados
en el cuadro que precede, los reconocimientos no fueron otorgados de forma esporádica,
por lo cual, no se consideran como Apoyos Económicos por Actividades Políticas, se
solicita realizar la reclasificación por concepto de Sueldos y Salarios y presentar los
recibos de nómina, lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 96 y 101 del
Reglamento de Fiscalización.
POLIZA
Eg 544
Eg 572
Eg 649
Eg 660
Eg 599
FECHA
15/01/2013
15/02/2013
18/04/2013
15/05/2013
15/03/2013
CONCEPTO
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
SALDO
$4,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$4,000.00
$ 4,000.00
Eg 714
15/07/2013
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
$ 4,000.00
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
15/08/2013
13/09/2013
19/08/2013
15/10/2013
15/11/2013
13/12/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/03/2013
15/04/2013
15/05/2013
14/06/2013
15/07/2013
15/08/2013
13/09/2013
18/10/2013
15/11/2013
15/10/2013
22/11/2013
13/12/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/03/2013
15/04/2013
15/07/2013
15/08/2013
13/09/2013
15/10/2013
15/11/2013
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
BRENDA LIZET JACOBO LOPEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGUEL ANGEL ADAME MARTINEZ
MIGEL ANGEL ADAME MARTINEZ
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAERA
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
$4,000.00
$ 4,000.00
$ 2,000.00
$ 4,000.00
$4,000.00
$4,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 600.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 700.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
742
769
764
806
837
869
545
573
600
629
661
690
715
743
770
829
838
807
862
870
546
574
601
630
716
744
771
808
839
133
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
871
547
575
602
663
692
717
745
772
840
809
872
548
576
632
644
603
718
746
841
773
810
873
553
580
608
698
668
723
751
818
777
847
880
554
586
609
669
13/12/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/03/2013
15/05/2013
14/06/2013
15/07/2013
15/08/2013
13/09/2013
15/11/2013
15/10/2013
13/12/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/03/2013
15/07/2013
15/08/2013
15/11/2013
13/09/2013
15/10/2013
13/12/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/03/2013
14/06/2013
15/05/2013
15/07/2013
15/08/2013
15/10/2013
13/09/2013
15/11/2013
13/12/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/03/2013
15/05/2013
JORGE JOSIMAR CONTRERAS NAJERA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
JESUS RAMON ZAVALA OJEDA
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
DAVID ALEJANDRO SILVA PAMANES
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
GERARDO ADALBERTO WONG CASTILLO
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
$3,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$4,000.00
$4,000.00
$4,000.00
$4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,200.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$4,000.00
$4,000.00
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
699
555
587
610
638
670
724
752
790
817
848
881
556
14/06/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/03/2013
15/04/2013
15/05/2013
15/07/2013
15/08/2013
14/09/2013
15/10/2013
15/11/2013
13/12/2013
15/01/2013
AGUSTINA GALLEGOS LOPEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
JUAN JESUS MONA VAZQUEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
$4,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
134
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
588
611
639
648
755
780
819
882
559
583
613
641
753
726
778
811
874
565
591
652
683
619
766
765
731
784
822
885
759
727
754
779
812
843
875
15/02/2013
15/03/2013
15/04/2013
15/04/2013
15/08/2013
13/09/2013
15/10/2013
13/12/2013
15/01/2013
15/02/2013
15/03/2013
15/04/2013
15/08/2013
15/07/2013
13/09/2013
15/10/2013
13/12/2013
16/02/2013
16/03/2013
16/05/2013
16/06/2013
16/04/2013
15/08/2013
16/08/2013
15/07/2013
13/09/2013
15/10/2013
13/12/2013
15/08/2013
15/07/2013
15/08/2013
13/09/2013
15/10/2013
15/11/2013
13/12/2013
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
GENARO ALBERTO RODRIGUEZ MARTINEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JUAN MANUEL ESQUIVEL HERNANDEZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
FELIPE DE JESUS PANTOJA MANCHA
SUMA
3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 2,800.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 1,500.00
$ 1,500.00
$ 1,500.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$3,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$4,000.00
$4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 1,600.00
$ 1,600.00
$ 1,600.00
$ 1,600.00
$ 1,600.00
$3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
377,000.00
b) Respecto a los recibos de Apoyos Económicos por Actividades Políticas mencionados
en el cuadro que precede, se observa que el partido no realizo las retenciones de
impuestos correspondientes, por lo cual se solicita aclare al respecto, lo anterior conforme
a lo dispuesto por los artículos 46 y 97 del Reglamento de Fiscalización.
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
POLIZA
593
736
651
787
794
803
796
FECHA
16/03/2013
16/08/2013
16/04/2013
17/09/2013
18/09/2013
15/10/2013
16/10/2013
CONCEPTO
MARIA DEL SOCORRO GONZALEZ MARTINEZ
JORGE ADAME HERRERA.
LUZ KARINA ACOSTA MARTINEZ
MANUEL REYES GARCIA
ROLANDO BARRERA SIFUENTES
ROSA MARIA DEL CONSUELO VALDES DAVILA
ROLANDO BARRERA SIFUENTES
SALDO
$ 5,000.00
$25,000.00
$ 7,000.00
$5,000.00
$20,000.00
$ 5,000.00
$20,000.00
135
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
Eg
797
800
834
679
705
830
863
561
866
16/10/2013
16/10/2013
15/11/2013
15/05/2013
14/06/2013
16/11/2013
16/12/2013
15/01/2013
13/12/2013
SERGIO AYUP GALINDO
MANUEL REYES GARCIA
ROSA MARIA DEL CONSUELO VALDES DAVILA
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
HECTOR ORDAZ JARAMILLO
ROLANDO BARRERA SIFUENTES
ROLANDO BARRERA SIFUENTES
JOSE GERARDO REYNA RAMOZ
ROSA MARIA DEL COASUELO VALDES DAVILA
SUMA
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$5,000.00
$5,000.00
$ 5,000.00
$ 20,000.00
$20,000.00
$ 8,000.00
$5,000.00
165,000.00
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“1.- Incisos a) y b).,- De la observación referente a la cuenta “5001-007-000”
APOYOS ECONÓMICOS POR ACTIVIDADES POLÍTICAS., de igual manera resulta
prudente comentar que de conformidad con lo establecido en el artículo 190 del
Reglamento de Fiscalización, se podrán realizar gastos por concepto de
reconocimientos a personas que participen en actividades de apoyo hasta por una
cantidad equivalente a trescientos días de salario mínimo, dentro de un periodo de
treinta días, aun cuando dichos pagos se realicen en varias exhibiciones.
Dichos reconocimientos otorgados a personas involucradas en actividades de
apoyo político a partidos políticos, pueden ser documentados con un recibo
sustentado en el formato autorizado RECIBO DE APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES POLITICAS (RAEAP) de acuerdo a lo establecido en el Reglamento
de Fiscalización.
Reafirmando en base a lo anteriormente expuesto le presento en forma anexa
(anexo 02 especial), la relación de diferentes programas y actividades políticas que
el partido realizo en el año 2014 en donde se involucraron varios ciudadanos que
por su desempeño en actividades políticas originadas por los propios programas
percibieron apoyos económico por sus desempeño en las diferentes programas y
actividades políticas. Reiterando de manera honesta y transparente que nuestro
partido cuenta con personal asalariado, puesto que no reciben una remuneración
por un trabajo fijo realizado signado en ningún tipo de contrato laboral, sino por
concepto de reconocimientos por apoyos económicos por actividades políticas
realizadas.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
136
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión a la cuenta 5002-014-000 “Telefonía Celular”, se observa que el partido
político no presentó los comprobantes fiscales que amparan las siguientes erogaciones:
NO.
PÓLIZA
605
606
612
695
696
775
789
877
878
FECHA DE
PÓLIZA
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
14/06/2013
14/06/2013
13/09/2013
13/09/2013
13/12/2013
13/12/2013
PROVEEDOR
IMPORTE
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
RADIO MOVIL DIPSA S.A. DE C.V.
TOTAL
$ 3,856.00
$ 11,573.00
$ 4,265.00
$ 3,193.00
$ 9,504.00
$ 4,709.00
$ 9,173.00
$ 5,959.00
$ 12,568.00
$ 64,800.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De la observación a la cuenta 5002-014-000 “ TELEFONÍA CELULAR” se anexan
los comprobantes fiscales conforme a los dispuesto por los artículos 5 y 80 del
Reglamento de Fiscalización, con el objetivo de desvirtuar las observaciones a las
siguientes erogaciones.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido anexa las siguientes facturas No. ED-17874716 por
$477.00 a nombre de Juan Manuel Rodríguez, No. ED-17730028 por $1,343.00, No.
ED20665121 por $1,402.00, No. ED20935493 por $2,420.00, No. ED20560721 por
$1,548.00, No ED20570292 por $786.00, No. ED22172404 por $1,274.00, No.
ED22449405 por $2,145.00, No. ED22061909 por $3,461.00 y No. ED22070945 por
$761.00 a nombre de Leonel Contreras Pamanes, por lo cual se solicita aclarar porque los
comprobantes fiscales mencionados no fueron expedidos a nombre del partido político, lo
anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
137
“1.- De la observación a la cuenta 5002-014-000 “TELEFONÍA CELULAR” resulta
conveniente aclarar el por qué los comprobantes fiscales siguientes ED-17874716
por $477.00 a nombre de Juan Manuel Cuellar Rodríguez, No. ED-17730028 por
$1,343.00, No. ED20665121 por $1,402.00, No. ED20935493 por $2,420.00, No.
ED20560721 por $1,548.00, No. ED20570292 por $786.00, No. ED22172404 por
$1,724.00, No. ED22449405 por $2,145.00, No. ED22061909 por $3,461.00 y No.
ED22070945 por $761.00 a nombre de Leonel Contreras Pamanes, no fueron
expedidos a nombre del partido, derivado de lo anterior le informamos que la razón
por la que dichos comprobantes fiscales no salen a nombre del partido, y es por
ello que se presentaron en el informe anual, contratos de comodato a nombre de
Juan Manuel Cuellar Rodríguez y Leonel Contreras Pamanes los cuales anexamos
al presente oficio.
Contratos de comodatos en los cuales se trasmite el uso del servicio de telefonía
celular de la empresa Radio Movil Dipsa S.A. de C.V. al Señor Juan Manuel Cuellar
Rodríguez con el Número telefónico 8712346516, de igual manera al señor Leonel
Contreras Pamanes trasmitiéndole el uso de los siguientes números telefónicos de
la misma empresa antes mencionada a) 8711343636 b) 8712302445 c) 8711374035
y d) 8711787652.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la cuenta 5002-020-000 “Gastos de Impresión y Rotulación”, se le
solicita presentar el soporte documental que ampare las siguientes erogaciones, así como
muestras físicas de las mismas:
NO.
PÓLIZA
617
708
709
788
889
FECHA DE
PÓLIZA
15/03/2013
15/03/2013
15/03/2013
13/09/2013
13/12/2013
PROVEEDOR
IMPORTE
ISRAEL GERARDO ZAPATA ORTIZ
ISRAEL GERARDO ZAPATA ORTIZ
ISRAEL GERARDO ZAPATA ORTIZ
ISRAEL GERARDO ZAPATA ORTIZ
ISRAEL GERARDO ZAPATA ORTIZ
TOTAL
$ 78,670.00
$ 69,667.00
$ 26,000.00
$ 55,000.00
$ 40,000.00
$ 269,337.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 80 y 114 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
138
“De la observación a la cuenta 5002-020-000 “GATOS DE IMPRESIÓN Y
ROTULACIÓN” se anexan los soportes documentales y las evidencias físicas de
acuerdo a lo dispuesto por los artículos 80 y 114 del Reglamento de Fiscalización,
con el fin de desvirtuar las observaciones a las siguientes erogaciones.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
3.- De la revisión a la cuenta 5002-020-000 “Consumos” en la Póliza No. 697 con fecha de
14/06/2013, se observa que el partido político presenta en su registro contable un total de
$4,100.00, mientras que la factura que ampara dicha erogación es por un monto de
$8,600.00, por lo cual se solicita realizar los cambios correspondientes en su registro
contable.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 22 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Del punto observado a la cuenta 5002-020-000 “CONSUMOS” la factura No. 0003
por un monto de $8,600.00 es pagada en dos pólizas la 697 de fecha 14/06/2013 con
un registro contable por $4,100.00 y en la póliza 672 de fecha 15/05/13 por un monto
de $4,500.00, anexando copias fotostáticas del soporte documental de ambas
pólizas para desvirtuar la presente observación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
4.- De la revisión a la cuenta 5002020000 “Gastos Diversos” en la póliza No. 782 con
fecha de 13/09/2013 del proveedor Bernardo Méndez Hernández por un monto de
$6,000.00, se observa que el gasto es respecto a gastos funerarios, por lo cual se solicita
justificar dicha erogación.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 81 del Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
139
“De la observación a la cuenta 5002020000 “GASTOS DIVERSOS” en la póliza No.
782 con fecha 13/09/2013 del proveedor BERNARDO MÉNDEZ HERNÁNDEZ por un
monto de $6,000.00, resulta conveniente realizar la siguiente aclaración, el gasto
cumple con lo dispuesto en el artículo 81 del Reglamento de Fiscalización al ser
uno de los puntos importantes en las actividades del partido que es el referente a la
gestión social.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no señala el nombre del beneficiario, lo anterior
conforme a lo dispuesto por el artículo 81 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“De la observación a la cuenta 5002020000 “GASTOS DIVERSOS” en la póliza
número 782 con fecha 13/09/2013 del proveedor BERNARDO MENDEZ HERNANDEZ
por un monto de $6,000.00, resulta conveniente señalar el nombre del beneficiario
siendo este el señor Roberto Carlos Hernández Rosales apoyándolo para gastos
funerarios de su padre el señor (f) Porfirio Hernández García, para lo cual anexamos
la documentación correspondiente consistente en solicitud de apoyo, escrito de
agradecimiento copia fotostática de credencial de elector y copia fotostática de acta
de defunción.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión a la cuenta 5003-003-000 “Arrendamiento De Equipo De Sonido” en la
Póliza No. 592 con fecha de 15/03/2013 del proveedor Eladio Guerrero Ruiz por un
importe de $10,000.00, se observa que el partido político no presenta comprobante fiscal
que ampare la erogación, por lo cual se solicita presentar dicha documentación.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
140
“Respecto a la observación a la cuenta 5003-003-000 “ARRENDAMIENTO DE
EQUIPO DE SONIDO” de la póliza No. 592 de fecha 15/03/2013 por un importe de
$10,000.00, Se anexa copia fotostática de la documentación soporte la cual cumple
con lo correspondiente conforme a lo establecido en los artículos 5 y 80 del
Reglamento de Fiscalización, lo anterior con el fin de desvirtuar la presente
observación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presenta la documentación original que ampara la
erogación mencionada, por lo cual se solicita presentar dicha documentación, lo anterior
conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“1.- Respecto a la observación a la cuenta 5003-003-000 “ARRENDAMIENTO DE
EQUIPO DE SONIDO” de la póliza No. 592 de fecha 15/03/2013 por un importe de
$10,000.00, Se anexa la documentación soporte en original, la cual cumple con lo
correspondiente conforme a lo establecido en los artículos 5 y 80 del Reglamento
de Fiscalización, lo anterior con el fin de desvirtuar la presente observación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la cuenta 5003-003-000 “Servicio Telefónico Fijo”, se observa que el
partido político no presentó los comprobantes fiscales que amparan las siguientes
erogaciones:
NO.
PÓLIZA
604
694
774
876
FECHA DE
PÓLIZA
15/03/2013
14/06/2013
13/09/2013
13/12/2013
PROVEEDOR
TELEFONOS DE MEXICO S.A. DE C.V.
TELEFONOS DE MEXICO S.A. DE C.V.
TELEFONOS DE MEXICO S.A. DE C.V.
TELEFONOS DE MEXICO S.A. DE C.V.
TOTAL
IMPORTE
$ 3,688.00
$ 4,679.00
$ 3,942.00
$ 5,365.00
$ 17,674.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
141
“En relación a la cuenta 5003-003-000 “SERVICIO TELEFÓNICO FIJO” se presentan
los comprobantes fiscales de acuerdo a lo dispuesto en los artículos 5 y 80 del
Reglamento de Fiscalización, con el propósito de desvirtuar las observaciones de
las siguientes erogaciones:”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presenta la documentación original que ampara
las erogaciones mencionadas, por lo cual se solicita presentar dicha documentación, lo
anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 5 y 80 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“2.- En relación a la cuenta 5003-003-000 “SERVICIO TELEFÓNICO FIJO” Se anexan
los comprobantes fiscales de pago de acuerdo a lo dispuesto en los artículos 5 y 80
del Reglamento de Fiscalización, los cuales son debidamente reflejados en los
registros contables, así como copia de la primer hoja de cada uno de los recibos
emitidos por la empresa Teléfonos de México S.A. de C.V., siendo necesario
informar que por causas ajenas al manejo administrativo de nuestro partido, no se
nos entregan las originales de estos documentos, debido principalmente a una falla
en el servicio postal en la localidad en donde se encuentra nuestro domicilio fiscal,
en donde es intermitente el servicio, en donde nos de distribuye la correspondencia
de manera eficiente. que es en el municipio de matamoros, es por ello que en la
oficinas de las compañías telefónicas nos expiden de sus sistemas las
reimpresiones a detalle de dichos recibos telefónicos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada
3.- De la revisión a la cuenta 5003-003-000 “Arrendamientos De Edificios Y Locales” en
las Pólizas No. 595 con fecha de 15/03/2013 y 685 con fecha de 14/06/2013 del
proveedor Paulina Isabel Uvalde Valdez por un importe de $7,000.00 cada una, se
observa que el partido político presenta como documentación comprobatoria recibo
simple, por lo cual se solicita presentar el soporte documental y los contratos
correspondientes, toda vez que el pago excede la cantidad de 100 salarios mínimos
vigente.
142
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 106 y 108 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En lo referente a la cuenta 5003-003-000 “ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y
LOCALES” en las pólizas No. 595 de fecha 15/03/2013 y 655 de fecha 14/06/2013 del
proveedor y/o ARRENDADOR PAULINA ISABEL UVALDE VALDEZ por un importe
de $7,000.00 cada una., es conveniente aclarar lo que establece el contrato de
arrendamiento en su cláusula No. Novena que a la letra dice “el arrendador y el
arrendatario acuerdan que el pago correspondiente, corresponde un importe de
$5,500.00 (cinco mil quinientos pesos 00/100 m.n.) por el pago de la renta del
inmueble y una cantidad de $1,500.00 (Un mil quinientos pesos 00/100 m.n.) por la
prestación de servicios de coordinación de actividades políticas, de esta manera no
se transgrede lo establecido en el artículo 108 del Reglamento de Fiscalización en
relación a no exceder los 100 salarios mínimos vigentes por concepto de pago de
arrendamiento.
Anexando copia fotostática de la documentación comprobatoria del gasto,
consistente en recibo simple de ingreso, copia del contrato de arrendamiento y
copia de la credencial del arrendador con el objeto de desvirtuar la presente
observación.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el total del importe se encuentra en el rubro de Arrendamientos
de Edificios y Locales, además de que se realizó en un solo pago, por lo cual se solicita
presentar el soporte documental y los contratos correspondientes, lo anterior conforme a
lo dispuesto por los artículos 106 y 108 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“3.- En lo referente a la cuenta 5003-003-000 “ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y
LOCALES” en las pólizas No. 595 de fecha 15/03/2013 y 685 de fecha 14/06/2013 del
proveedor y/o ARRENDADOR PAULINA ISABEL UVALDE VALDEZ por un importe
de $7,000.00 cada una., resulta conveniente comentar que acorde al contrato de
arrendamiento celebrado fue el acuerdo establecido en el mismo por el arrendatario
y por el arrendador en el sentido del importe, plasmándolo en el mismo con el
propósito de no violentar de manera alguna lo referente a lo establecido en el
143
artículo 108 del Reglamento de Fiscalización en relación a no exceder los 100
salarios mínimos vigentes por concepto de pago de arrendamiento.
Por lo anterior, se anexan nuevamente los recibos de ingresos modificados con el
fin de especificar en el contenido del mismo los conceptos por los cuales recibe
ingresos la señora Paulina Isabel Uvalde Valdez, mismos conceptos de ingresos
estipulados en el contrato de arrendamiento en su clausula novena.
Así entonces, atendiendo su recomendación anexamos al presente oficio la
reclasificación de los pagos efectuados a Paulina Isabel Udave Valdes por concepto
de apoyos económicos.
Motivo por el cual y apegándonos al artículo 108 del Reglamento de Fiscalización el
cual establece que estos gastos pueden ser comprobados mediante recibo simple
de ingreso acompañado de copia del contrato de arrendamiento y copia de la
credencial del arrendador”.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
$2,287,405.32
$0.00
$25,375.16
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
144
$2,312,780.48
$2,312,780.48
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
Materiales y suministros
Servicios generales
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$601,300.00
$1,257,871.18
$382,434.63
$0.00
$2,241,605.81
$2,241,605.81
$0.00
6.11. PARTIDO JOVEN
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido Joven, en relación con las
observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos de los Partidos
Políticos, se desprende lo siguiente:
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta de Apoyos Económicos, se observa que no se
anexa la relación anual de personas que recibieron RAEAP como lo marca la legislación
en la materia, por lo que se solicita presente dicha relación en forma impresa y en medio
magnético.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 99 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
145
“De conformidad con lo dispuesto en el artículo 99 de reglamento de fiscalización,
se presenta la relación de apoyos económicos de la persona que recibieron RAEAP
en forma impresa y en medios magnéticos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a los Gastos de Capacitación, se observa que no se anexa la
integración y cuenta contable, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 130 y 131 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De conformidad por lo dispuesto por los artículos 130 y 131 del reglamento de
fiscalización se menciona que los gastos de capacitación, se encuentra la
comprobación y registró contable en las pólizas egresos 80 y 82 del mes de julio y
en póliza egresos 92 del mes de agosto.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta de Inventarios de Activos Fijos, se observa que no
se realiza la integración de inventarios o en su caso de contratos de comodato, por
mobiliario utilizado para el funcionamiento de las actividades del partido, por lo que se
solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 36 y 44 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De conformidad con lo dispuesto por los artículos 36 y 44 del reglamento de
fiscalización se presenta contrato de comodato de los bienes con que cuenta
actualmente el partido.”
146
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a los Egresos, se observa que son mayores a los ingresos
anuales, con una diferencia de -$81,606.02, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De conformidad con los dispuesto del artículo 80 del reglamento de fiscalización,
se menciona que la diferencia proviene de un remanente del ejercicio 2012 lo cual
se anexa balanza general del mes de enero 2013 donde se refleja como saldo inicial
el remanente en bancos, así como el estado de origen y aplicación de recursos,
donde también refleja el saldo inicial y saldo final de las cuentas de balanza y
resultados.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
BANCOS
1.- De la revisión a la cuenta 1120-001-000-000 “BANCOMER CTA 192167093”,
se observa que el partido político no presento copia fotostática de las siguientes
referencias expedidas:
POLIZA
FECHA
CHEQUE
CONCEPTO
IMPORTE
Eg
5
15/01/2013
5
PAGO
DE
RENTA
Y
APOYO
ECONOMICO OFICINA DE PIEDRAS
NEGRAS
$8,000.00
Eg
6
15/01/2013
6
PAGO DE RENTA DE PARRAS, COAH.
$4,000.00
Eg
7
15/01/2013
7
Eg
8
15/01/2013
8
Eg
9
15/01/2013
9
PAGO RENTA DE OFICINA EN
TORREON Y APOYOS ECONOMICOS
PAGO DE APOYO ECONOMICO
VIESCA
PAGO DE APOYO ECONOMICO
VIESCA, COAH.
$30,000.00
$2,500.00
$2,000.00
147
Eg
10
15/01/2013
11
PAGO DE RENTA DE OFICINA Y
APOYOS
ECONOMICOS
DEL
MUNICIPIO DE MONCLOVA
$8,000.00
Eg
11
15/01/2013
13
PAGO DE APOYO ECONOMICO DEL
MUNICIPIO DE MATAMOROS ENERO
$1,200.00
Eg
12
15/01/2013
14
PAGO DE RENTA DE LA OFICINA DE
SAN JUAN DE SABINAS Y APOYOS
ECONOMICOS
$5,000.00
PAGO DE RENTA DE OFICINA EN
SALTILLO Y EN ARTEAGA, ASI COMO
APOYOS
ECONOMICOS
AL
PERSONAL
PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
TORREON
Eg
14
30/01/2013
16
Eg
15
01/02/2013
20
Eg
21
30/03/2013
26
PAGO DE APOYO ECONOMICO PARA
EL MUNICIPIO DE VIESCA, COAH.
$2,000.00
Eg
23
30/03/2013
30
PAGO DE ARRENDAMIENTO DE
OFICINA EN TORREON Y APOYOS
ECONOMICOS
$10,000.00
Eg
26
30/03/2013
34
PAGO DE ARRENDAMIENTO PARA
LA OFICINA DE SALTILLO Y APOYOS
ECONOMICOS
$10,000.00
Eg
28
30/04/2013
36
Eg
29
30/04/2013
37
Eg
30
30/04/2013
38
Eg
31
30/04/2013
39
PAGO DE RENTA DE LAS OFICINAS
DE ACUÑA Y PIEDRAS NEGRAS Y
APOYO ECONOMICO
$10,000.00
Eg
32
30/04/2013
40
PAGO ED APOYO ECONMICO PARA
EL MUNICIPIO DE MATAMOROS
$1,000.00
Eg
33
30/04/2013
41
PAGO DE APOYO ECONOMICO PARA
EL MUNICIPIO DE MATAMOROS
$1,000.00
Eg
34
30/04/2013
42
PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
SALTILLO, ARTEAGA Y RAMOS Y
APOYO ECONOMICO
$19,000.00
Eg
35
30/04/2013
43
PAGO DE APOYO ECONOMICO PARA
EL MUNICIPIO DE MATAMOROS
$5,000.00
Eg
36
30/05/2013
44
PAGO DE ARRENDAMIENTO DE
OFICINA DE PARRAS Y APOYO
ECONOMICO
$5,000.00
Eg
37
30/05/2013
45
PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
SAN JUAN DE SABINAS
$3,000.00
PAGO DE APOYO ECONOMICO PARA
EL MUNICIPIO DE VIESCA
PAGO DE ARRENDAMIENTO DE LAS
OFICINAS DE MONCLOVA Y SAN
JUAN DE SABINAS Y APOYO
ECONOMICO
PAGO DE ARRENDAMIENTO PARA
LAS OFICINAS DE TORREON, SAN
PEDRO Y PARRAS Y APOYOP
ECONOMICO
$44,000.00
$5,000.00
$2,000.00
$10,000.00
$15,000.00
148
Eg
38
30/05/2013
46
PAGO DE APOYO
VIESCA, COAH.
ECONOMICO
Eg
39
30/05/2013
47
PAGO DE APOYO
VIESCA, COAH.
ECONOMICO
Eg
41
30/05/2013
49
PAGO DE APOYO ECONOMICO EN
MUNCIPIO DE MATAMOROS
$1,000.00
Eg
42
30/05/2013
51
PAGO DE APOYO ECONOMICO PARA
MATAMOROS
$3,000.00
Eg
44
30/05/2013
53
PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
SALTILLO, ARTEAGA Y RAMOS Y
APOYOS ECONOMICOS
$20,000.00
Eg
45
30/05/2013
54
PAGO DE APOYO ECONOMICO
MUNICIPIO DE SALTILLO
$1,000.00
Eg
48
30/05/2013
57
PAGO DE APOYO
MUNICIPIO SALTILLO
$1,000.00
Eg
51
30/05/2013
60
PAGO DE APOYO ECONOMICO
MUNICIPIO DE SALTILLO
$1,000.00
Eg
52
30/05/2013
61
PAGO DE APOYO ECONOMICO
MUNICIPIO DE SALTILLO
$1,000.00
Eg
53
30/05/2013
62
PAGO DE
SALTILLO
APOYO
ECONOMICO
$1,000.00
Eg
54
30/05/2013
63
PAGO DE
SALTILLO
APOYO
ECONOMICO
Eg
55
30/05/2013
64
PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
MONCLOVA Y APOYO ECONOMICO
$5,000.00
Eg
56
30/05/2013
65
PAGO
ED
SALTILLO
$2,000.00
Eg
57
30/05/2013
66
PAGO DE
SALTILLO
Eg
58
30/05/2013
67
PAGO DE RENTA DE OFICINA EN
TORREON Y APOYO ECONOMICO
$8,000.00
Eg
59
30/05/2013
68
PAGO DE
SALTILLO
$5,000.00
Eg
60
30/06/2013
69
Eg
61
30/06/2013
70
Eg
62
30/06/2013
71
Eg
63
30/06/2013
72
Eg
64
30/06/2013
76
PAGO DE APOYO
MATAMOROS
Eg
65
30/06/2013
77
PAGO DE APOYOS ECONOMICOS
MATAMOROS
APOYO
APOYO
APOYO
ECONOMICO
ECONOMIC
ECONOMICO
ECONOMICO
PAGO
DE
APOYO
ECONMICO
MUNICIPIO DE VIESCA
PAGO DE APOYO ECONOMICO
VIESCA
PAGO DE APOYO ECONOMICO
VIESCA
PAGO DE APOYO ECONOMICO
MATAMOROS
ECONOMICO
$800.00
$1,000.00
$500.00
$3,500.00
$1,000.00
$500.00
$1,500.00
$1,000.00
$1,000.00
$1,000.00
149
Eg
66
30/06/2013
78
PAGO DE RENTA EN LAS OFICINAS
DE TORERON, SAMN PEDRO Y
PARRAS Y APOYOS ECONO.
$16,500.00
Eg
67
30/06/2013
79
PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
SALTILLO, ARTYEAGA, RAMOS Y
ACUÑA Y APOYOS
$20,000.00
Eg
68
30/06/2013
80
PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
MONCLOVA Y SAN JUAN DE
SABINAS Y APOYOS
$8,000.00
Eg
71
30/06/2013
83
PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
PIEDRAS NEGRAS Y APOYO
$7,000.00
Eg
72
30/07/2013
84
PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
SAN JUAN DE SABINAS
$3,750.00
Eg
73
30/07/2013
86
PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
SALTILLO Y RAMOS Y APOYOS
$12,500.00
Eg
74
30/07/2013
87
PAGO DE
TORREON
$1,000.00
Eg
76
30/07/2013
90
PAGO DE APOYOS MATAMOROS
$3,000.00
Eg
77
30/07/2013
91
PAGO DE RENTA DE OFICNAS DE
TORREON, SAN PEDRO, MONCLOVA,
PIEDRAS,
ACUÑA
ARTEAGA,
PARRAS Y APOYOS ECON.
$40,000.00
Eg
78
30/07/2013
92
APOYO ECONOMICO VIESCA
$2,000.00
APOYO
APOYO
ECONOMICO
Eg
79
30/07/2013
93
PAGO
DE
VIESCA
ECONMICO
Eg
80
30/07/2013
94
PAGO DE APOYO ECONOMICO POR
CURSO
DE
CAPACITACION
IMPARTIDO A MILITANTES
Eg
81
30/07/2013
95
Eg
82
30/07/2013
96
Eg
83
30/08/2013
98
Eg
84
30/08/2013
99
APOYO ECONOMICO VIESCA
Eg
85
30/08/2013
100
PAGO DE
TORREON
Eg
86
30/08/2013
101
1 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
SAN JUAN DE SABINAS
$3,000.00
Eg
88
30/08/2013
104
4 PAGO DE APOYO MATAMOROS
$2,000.00
Eg
89
30/08/2013
105
5 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
ARTEAGA Y PARRAS Y APOYOS
$10,000.00
Eg
90
30/08/2013
106
6 PAGO DE APOYOS SALTILLO
$1,000.00
PAGO DE APOYO ECONOMICO
MATAMOROS
PAGO DE APOYO ECONOMICO POR
CURSO
DE
CAPACITACION
IMPARTIDO ANTE MILITANTES DEL
PARTIDO
PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
SALTILLO Y APOYO
RENTA
OFICINA
$500.00
$3,000.00
$1,000.00
$7,000.00
$8,000.00
$1,000.00
DE
$5,000.00
150
Eg
92
30/08/2013
108
8 PAGO ED APOYOS ECONOMICOS
POR CURSO DE CAPACITACION
IMPARTIDO A LOS MILITANTES
$10,000.00
Eg
93
30/08/2013
110
PAGO DE APOYOS TORREON
$1,000.00
Eg
94
30/08/2013
111
1 PAGO DE APOYOS TORREON
$1,400.00
Eg
95
30/08/2013
113
3 PAGO DE APOYOS TORREON
$700.00
Eg
96
30/08/2013
116
6 PAGO DE APOYOS TORREON
$2,500.00
Eg
97
30/08/2013
117
7 APOYO ECONOMICO TORREON
$1,000.00
Eg
99
30/08/2013
119
9 APOYO ECONOMICO TORREON
$1,000.00
Eg
102
30/09/2013
122
2 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
RAMOS, TORREONM, SALTILLO Y
MONCLOVA
$20,000.00
Eg
104
30/09/2013
125
5 APOYO ECONOMICO TORREON
$2,500.00
Eg
105
30/09/2013
126
6 APOYO ECONOMICO TORREON
$2,500.00
Eg
106
30/09/2013
127
7 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
SAN PEDRO Y APOYO
$5,000.00
Eg
109
30/09/2013
128
8 PAGO DE APOYO ECONOMICO DE
SALTILLO Y TORREON
$15,000.00
Eg
107
30/09/2013
129
9 APOYO ECONOMICO SALTILLO
$1,000.00
$5,500.00
Eg
108
30/09/2013
130
0 PAGO DE RENTA DE LOCAL DE
SAN JUAN DE SABINAS Y APOYOS
Eg
109
30/10/2013
131
1 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
ARTEAGA Y PARRAS
$8,000.00
Eg
110
30/10/2013
132
2 PAGO ED APOYO ECONOMICO
SALTILLO
$2,000.00
Eg
111
30/10/2013
133
3 PAGO DE RENTA DE LOCAL DE
SAN JUAN DE SABINAS
$3,000.00
Eg
112
30/10/2013
134
4 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
SAN PEDRO MONCLOVA Y ACUÑA
$12,500.00
Eg
113
30/10/2013
135
5 PAGO DE APOYO ECONOMICO
TORREON
$1,700.00
Eg
114
30/10/2013
136
6 PAGO DE APOYOS ECONOMICOS
VIESCA
$1,500.00
Eg
115
30/10/2013
137
7 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
RAMOS Y APOYOS
$5,400.00
Eg
121
30/10/2013
138
8 PAGO DE APOYO ECONOMICO
SALTILLO Y TORREON
$22,700.00
Eg
116
30/10/2013
139
9 PAGO DE APOYO ECONOMICO
VIESCA
$400.00
Eg
117
30/10/2013
140
0 PAGO DE APOYO ECONOMICO
VIESCA
$1,500.00
Eg
118
30/10/2013
141
1 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
TORREON Y SALTILLO Y APOYOS
$15,000.00
151
Eg
122
30/10/2013
142
2 PAGO DE APOYO ECONOMICO
SALTILLO
$5,000.00
Eg
119
30/10/2013
143
3 PAGO DE RENTA DE PEIDRAS
NEGRAS Y APOYOS
$8,000.00
Eg
120
30/10/2013
144
4 PAGO DE APOYO ECONOMICO
MATAMOROS
$1,000.00
Eg
121
30/11/2013
146
6 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
SAN PEDRO, MONCLOVA, PIEDRAS,
SAN JUAN DE SABIUNAS, ACUÑA,
ARTEAGA, PARRAS
$52,000.00
Eg
122
30/11/2013
147
7 PAGO DE APOYOS ECONOMICO
SALTILLO
$2,500.00
Eg
123
30/11/2013
148
8 PAGO DE RENTA DE SALTILLO Y
RAMOS Y APOYOS
$11,000.00
Eg
124
30/11/2013
149
9 PAGO DE APOYO ECONOMICO
MATAMOROS
$3,000.00
Eg
125
30/11/2013
150
0 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE
TORREON
$5,000.00
Eg
126
30/11/2013
151
1 PAGO DE APOYO ECONOMICO
VIESCA
$1,000.00
Eg
127
30/12/2013
154
4 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
SAN PEDRO, RAMOS, TORREON,
SALTILLO, MONCLOVA, PIEDRAS,
SAN JUAN DE SABINAS
$35,000.00
Eg
129
30/12/2013
156
6 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE
ACUÑA, ARTEAGA Y PARRAS Y
APOYOS
$14,500.00
TOTAL
$699,550.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 28 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De conformidad con lo dispuesto al artículo 28 del reglamento de fiscalización
respecto a las copias fotostáticas de los cheques, se anexan copias así como el de
los cheques cancelados.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
152
2.- De la revisión a la cuenta 1120-001-000-000 “BANCOMER CTA 192167093”,
se observa que no se localizaron en los registros contables así como también la
copia fotostática de los cheques con número: 10, 17, 18, 19, 28, 29, 32, 55, 73,
74, 75, 85, 88, 97, 102, 109, 112, 114, 115, 123, 145, 152, 153, por lo que se
solicita aclare al respecto.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 4, 5 y 28 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De conformidad con los dispuesto con los artículos 4,5, y 28 del reglamento
de fiscalización respecto a los cheques observados, se anexan copias, asi
como el de los cheques cancelados.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS PERSONALES
1.- De la revisión a la cuenta 6000-001-013-000 “APOYOS ECONOMICOS”, se
observa que el partido político no presento la documentación comprobatoria que
ampare las siguientes erogaciones:
POLIZA
Eg
FECHA POLIZA
CHEQUE
16
16/03/2013
21
20
30/03/2013
25
21
30/03/2013
26
29
30
109
127
128
129
30/04/2013
30/04/2013
30/09/2013
30/12/2013
30/12/2013
30/12/2013
37
38
128
154
155
156
CONCEPTO
PAGO DE APOYO ECONOMICO PARA
VIESCA COAH.
PAGO DE APOYO ECONOMICO PARA
VIESCA COAH.
PAGO DE APOYO ECONOMICO PARA
VIESCA COAH.
PAGO DE APOYO ECONOMICO
PAGO DE APOYO ECONOMICO
PAGO DE APOYO ECONOMICO
PAGO DE APOYO ECONOMICO
PAGO DE APOYO ECONOMICO
PAGO DE APOYO ECONOMICO
TOTAL
TOTAL
$3,500.00
$1,500.00
$2,000.00
$2,500.00
$2,000.00
$15,000.00
$2,500.00
$24,000.00
$2,500.00
$ 55,500.00
153
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 96 y 97 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
De conformidad con los dispuesto por los artículos 96 y 97 del reglamento de
fiscalización se presenta la documentación comprobatoria de los recibos de
apoyos económicos solicitados.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión a la cuenta 6000-001-013-000 “Apoyos Económicos” en la Pólizas No.
38 y 39 de fecha 30/05/2013, se observa que los recibos a nombre de Estela Guerrero
Rojas y Patricia Vázquez Salazar por un importe de $800.00 y $1,000.00 pesos
respectivamente, no especifica la fecha en que fueron expedidos.
Lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 97 del Reglamento de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De conformidad con lo dispuesto por el artículo 97 del reglamento de fiscalización,
se menciona que dos de los recibos faltantes de información ya fue completada la
información respecto a la fecha de expedición.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido no presentó los recibos con las correcciones
correspondientes, por lo cual se solicita presentar dicha documentación, lo anterior
conforme a lo dispuesto por el artículo 97 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se contesta que por error se omitió colocarles la fecha de expedición, pero fueron
expedidos el 30 de mayo, motivo por el cual se contabilizaron con la misma fecha.
Se acude personalmente para completar la información faltante a los recibos”
Una vez analizado el contenido de la aclaración presentada por el partido, la observación
anterior, se considera como subsanada.
154
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión a la cuenta 6000-003-001-000 “Arrendamiento de Locales”, se observa
que el partido político no presenta comprobante y contratos que amparen las siguientes
erogaciones:
PÓLIZA
FECHA
Eg
1
15/01/2013
Eg
2
15/01/2013
Eg
4
15/01/2013
Eg
5
15/01/2013
Eg
6
15/01/2013
Eg
7
15/01/2013
Eg
8
15/01/2013
Eg
10
15/01/2013
Eg
12
15/01/2013
Eg
14
30/01/2013
Eg
15
01/02/2013
Eg
17
01/02/2013
Eg
19
01/02/2013
Eg
23
30/03/2013
Eg
25
30/03/2013
Eg
26
30/03/2013
Eg
29
30/04/2013
Eg
30
30/04/2013
Eg
31
30/04/2013
Eg
34
30/04/2013
Eg
36
30/05/2013
Eg
37
30/05/2013
Eg
40
30/05/2013
Eg
44
30/05/2013
CONCEPTO
CHEQUE 1 PAGO DE RENTA DE LOS MUNICIPIOS DE SAN
PEDRO Y APOYOS ECONOMICOS
CHEQUE 2 PAGO DE RENTA DE LOCAL DE RAMOS ARIZPE,
COAH. Y APOYOS ECONOMICOS
CHEQUE 4 PAGO DE RENTA Y APOYOS ECONOMICOS DE
ACUÑA
CHEQUE 5 PAGO DE RENTA Y APOYO ECONOMICO OFICINA
DE PIEDRAS NEGRAS
CHEQUE 6 PAGO DE RENTA DE PARRAS, COAH.
CHEQUE 7 PAGO RENTA DE OFICINA EN TORREON Y APOYOS
ECONOMICOS
CHEQUE 8 PAGO DE APOYO ECONOMICO VIESCA
CHEQUE 11 PAGO DE RENTA DE OFICINA Y APOYOS
ECONOMICOS DEL MUNICIPIO DE MONCLOVA
CHEQUE 14 PAGO DE RENTA DE LA OFICINA DE SAN JUAN DE
SABINAS Y APOYOS ECONOMICOS
CHEQUE 16 PAGO DE RENTA DE OFICINA EN SALTILLO Y EN
ARTEAGA, ASI COMO APOYOS ECONOMICOS AL PERSONAL
CHEQUE 20 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE TORREON
CHEQUE 22 PAGO DE ARRENDAMIENTO DE LAS OFICINAS DE
SAN PEDRO, RAMOS, ACUÑA, P.NEGRAS, ARTEAGA,
MONCLOVA, SAN JUAN DE SAB
CHEQUE 24 PAGO DE RENTA DE LA OFICINA DE SALTILLO Y
APOYO ECONOMICO
CHEQUE 30 PAGO DE ARRENDAMIENTO DE OFICINA EN
TORREON Y APOYOS ECONOMICOS
CHEQUE 33 PAGO DE ARRENDAMIENTO EN LAS OFICINAS DE
SAN PEDRO, RAMOS Y ACUÑA
CHEQUE 34 PAGO DE ARRENDAMIENTO PARA LA OFICINA DE
SALTILLO Y APOYOS ECONOMICOS
CHEQUE 37 PAGO DE ARRENDAMIENTO DE LAS OFICINAS DE
MONCLOVA Y SAN JUAN DE SABINAS Y APOYO ECONOMICO
CHEQUE 38 PAGO DE ARRENDAMIENTO PARA LAS OFICINAS
DE TORREON, SAN PEDRO Y PARRAS Y APOYOP ECONOMICO
CHEQUE 39 PAGO DE RENTA DE LAS OFICINAS DE ACUÑA Y
PIEDRAS NEGRAS Y APOYO ECONOMICO
CHEQUE 42 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE SALTILLO,
ARTEAGA Y RAMOS Y APOYO ECONOMICO
CHEQUE 44 PAGO DE ARRENDAMIENTO DE OFICINA DE
PARRAS Y APOYO ECONOMICO
CHEQUE 45 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE SAN JUAN DE
SABINAS
CHEQUE 48 PAGO DE ARRENDAMIENTO EN LAS OFICINAS DE
SAN PEDRO
CHEQUE 53 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE SALTILLO,
ARTEAGA Y RAMOS Y APOYOS ECONOMICOS
IMPORTE
$ 4,000.00
$5,000.00
$4,000.00
$5,500.00
$4,000.00
$5,000.00
$2,500.00
$4,500.00
$3,000.00
$9,500.00
$5,000.00
$34,000.00
$5,500.00
$5,000.00
$34,000.00
$5,500.00
$7,500.00
$13,000.00
$9,500.00
$14,500.00
$4,000.00
$3,000.00
$4,000.00
$14,500.00
155
Eg
46
30/05/2013
Eg
55
30/05/2013
Eg
58
30/05/2013
Eg
66
30/06/2013
Eg
67
30/06/2013
Eg
68
30/06/2013
Eg
71
30/06/2013
Eg
72
30/07/2013
Eg
73
30/07/2013
Eg
77
30/07/2013
Eg
83
30/08/2013
Eg
85
30/08/2013
Eg
86
30/08/2013
Eg
87
30/08/2013
Eg
89
30/08/2013
Eg
101
30/09/2013
Eg
102
30/09/2013
Eg
103
30/09/2013
Eg
106
30/09/2013
Eg
108
30/09/2013
Eg
109
30/10/2013
Eg
111
30/10/2013
Eg
112
30/10/2013
Eg
115
30/10/2013
Eg
118
30/10/2013
Eg
119
30/10/2013
Eg
121
30/11/2013
Eg
123
30/11/2013
CHEQUE 55 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE ACUÑA Y
PIEDRAS Y APOYO ECONOMICO
CHEQUE 64 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE MONCLOVA Y
APOYO ECONOMICO
CHEQUE 67 PAGO DE RENTA DE OFICINA EN TORREON Y
APOYO ECONOMICO
CHEQUE 78 PAGO DE RENTA EN LAS OFICINAS DE TORERON,
SAMN PEDRO Y PARRAS Y APOYOS ECONO.
CHEQUE 79 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE SALTILLO,
ARTYEAGA, RAMOS Y ACUÑA Y APOYOS
CHEQUE 80 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE MONCLOVA Y
SAN JUAN DE SABINAS Y APOYOS
CHEQUE 83 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE PIEDRAS
NEGRAS Y APOYO
CHEQUE 84 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE SAN JUAN DE
SABINAS
CHEQUE 86 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE SALTILLO Y
RAMOS Y APOYOS
CHEQUE 91 PAGO DE RENTA DE OFICNAS DE TORREON, SAN
PEDRO, MONCLOVA, PIEDRAS, ACUÑA ARTEAGA, PARRAS Y
APOYOS ECON.
CHEQUE 98 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE SALTILLO Y
APOYO
CHEQUE 100 PAGO DE RENTA OFICINA DE TORREON
CHEQUE 101 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE SAN JUAN DE
SABINAS
CHEQUE 103 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE SAN PEDRO,
RAMOS, MONCLOVA, PIEDRAS NEGRAS ACUÑA
CHEQUE 105 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE ARTEAGA Y
PARRAS Y APOYOS
CHEQUE 121 PAGO DE RENTA DE OFICINAS EN ARTEAGA Y
PARRAS
CHEQUE 122 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE RAMOS,
TORREONM, SALTILLO Y MONCLOVA
CHEQUE 124 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE ACUÑA Y
PIEDRAS Y APOYOS
CHEQUE 127 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE SAN PEDRO Y
APOYO
CHEQUE 130 PAGO DE RENTA DE LOCAL DE SAN JUAN DE
SABINAS Y APOYOS
CHEQUE 131 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE ARTEAGA Y
PARRAS
CHEQUE 133 PAGO DE RENTA DE LOCAL DE SAN JUAN DE
SABINAS
CHEQUE 134 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE SAN PEDRO
MONCLOVA Y ACUÑA
CHEQUE 137 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE RAMOS Y
APOYOS
CHEQUE 141 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE TORREON Y
SALTILLO Y APOYOS
CHEQUE 143 PAGO DE RENTA DE PEIDRAS NEGRAS Y
APOYOS
CHEQUE 146 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE SAN PEDRO,
MONCLOVA, PIEDRAS, SAN JUAN DE SABIUNAS, ACUÑA,
ARTEAGA, PARRAS
CHEQUE 148 PAGO DE RENTA DE SALTILLO Y RAMOS Y
$9,500.00
$4,500.00
$5,000.00
$13,000.00
$18,500.00
$7,500.00
$5,500.00
$3,000.00
$10,500.00
$31,000.00
$5,500.00
$5,000.00
$3,000.00
$23,000.00
$8,000.00
$8,000.00
$20,000.00
$9,500.00
$4,000.00
$3,000.00
$8,000.00
$3,000.00
$12,500.00
$5,000.00
$10,500.00
$5,500.00
$29,000.00
$10,500.00
156
Eg
125
30/11/2013
Eg
127
30/12/2013
Eg
129
30/12/2013
APOYOS
CHEQUE 150 PAGO DE RENTA DE OFICINA DE TORREON
CHEQUE 154 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE SAN PEDRO,
RAMOS, TORREON, SALTILLO, MONCLOVA, PIEDRAS, SAN
JUAN DE SABINAS
CHEQUE 156 PAGO DE RENTA DE OFICINAS DE ACUÑA,
ARTEAGA Y PARRAS Y APOYOS
TOTAL
$5,000.00
$2,500.00
$12,000.00
$ 536,500.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 80, 106, 107 y 108 del Reglamento
de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“De conformidad con lo dispuesto con los artículos 46, 96, 97, 98 y 101 del
reglamento de fiscalización se presentan los comprobantes y contratos de
arrendamientos del local observado en oficio.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
$898,452.60
$0.00
$79,551.24
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
157
$978,003.84
$978,003.84
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
Materiales y suministros
Servicios generales
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$415,050.00
$0.00
$565,008.62
$0.00
$980,058.62
$980,058.62
$0.00
6.12. PARTIDO DE LA REVOLUCIÓN COAHUILENSE
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido de la Revolución Coahuilense, en
relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos
de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta de Apoyos Económicos, se observa que no se
anexa la relación anual de personas que recibieron RAEAP como lo marca la legislación
en la materia, por lo que se solicita presente dicha relación en medio impreso y
magnético.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 99 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En lo que hace al punto número 1 de las Observaciones Generales.
Se anexa disco con relación de apoyos económicos.”
158
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado el disco anexo presentado por
el partido, la observación anterior, se considera como subsanada
2.- De la revisión realizada a la cuenta de Inventarios de Activos Fijos, se observa que no
se realiza la integración de inventarios o en su caso de contratos de comodato, por
mobiliario utilizado para el funcionamiento de las actividades del partido, por lo que se
solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 36 y 44 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Observaciones Generales en punto N° 2 Inventarios de Activos Fijos.
En este rubro es preciso aclarar que a la fecha no se han adquirido activos fijos con
recursos del Partido toda vez que a la fecha se ha venido funcionando con
mobiliario prestado en comodato por el Lic. Abundio Ramírez Vázquez.
Se anexa al presente documento relación de mobiliario así como inventario del
mobiliario con el que se viene funcionando.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a los Egresos, se observa que son mayores a los ingresos
anuales, con una diferencia de -$51,160.87, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 34 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En el punto número 3 que tiene que ver con los Egresos del Partido de la
Revolución Coahuilense.
Por lo anterior se comenta, que con base a las normas de información financiera,
las cuales aplican para cualquier ente económico basándose en el principio
contable de entidad, se menciona también que aplicado a la observación cualquier
ente económico se presume en existencia permanente salvo especificación en
159
contrario, por lo que las cifras de sus estados financieros representan valores
históricos o modificaciones de ellos, sistemáticamente obtenidos en base al
principio de negocio en marcha. Aunado a esto, existe el estado de origen y
aplicación de recursos, el cual es un estado financiero en donde se expresa las
cuentas que afectaron a resultados del ejercicio de que se trate, así como las
cuentas de balance con saldos iniciales y finales, con esto dicho estado financiero
nos refleja las diferencias existentes de gastos mayores a ingresos en un periodo o
viceversa gastos menores a los ingresos.
Para aclarar mejor la observación, expresado de otra forma, se anexa integración de
la diferencia observada, en la cual se integra por saldos iniciales de bancos y
cuentas por cobrar ya mencionados en oficio anterior, de los cuales anexamos
auxiliar de dichas cuentas donde se refleja el saldo final del ejercicio 2012, así
también el remanente gastos de campaña 2013, del cual se anexa los
financiamientos obtenidos y los gastos realizados. También se presenta
nuevamente el Anexo A, realizando la modificación en los ingresos, para equiparar
los gastos con los ingresos”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS PERSONALES
1.- De la revisión a la cuenta 6000-001-013-000 Apoyos Económicos por Actividades
Políticas y a la documentación presentada por el partido político por concepto de “Apoyos
Económicos por Actividades Políticas”, se observa que los pagos mencionados en el
cuadro que precede deben de reclasificarse a la cuenta por concepto de “Sueldos y
Salarios”, toda vez que los reconocimientos no fueron otorgados de forma esporádica, por
lo cual se solicita realizar dicha reclasificación y presentar los recibos de nómina con las
retenciones de impuestos correspondientes.
POLIZA
FECHA
Eg
4
17/01/2013
Eg
11
18/01/2013
CONCEPTO
(CHEQUE 0042) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE ENERO
IMPORTE
$2,500.00
$2,500.00
(CHEQUE 0049) APOYO ECONOMICO POR
160
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE ENERO
Eg
16
18/01/2013
(CHEQUE 0054) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE ENERO
$1,500.00
Eg
23
18/01/2013
(CHEQUE 0062) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ENERO
$4,000.00
Eg
19
21/01/2013
(CHEQUE 0058) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE ENERO
$2,000.00
Eg
31
24/01/2013
(CHEQUE 0056) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE ENERO
$2,000.00
Eg
30
29/01/2013
(CHEQUE 0069) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ENERO
$3,000.00
Eg
6
02/02/2013
(CH 0070) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE
FEBRERO
$1,500.00
Eg
7
02/02/2013
(CH 0071) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES FEBRERO
$3,000.00
Eg
10
08/02/2013
(CH 0074) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS FEBRERO
$1,000.00
Eg
11
08/02/2013
(CH 0075) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES FEBRERO
$1,500.00
Eg
14
09/02/2013
(CH 0078) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE
FEBRERO
$2,000.00
Eg
15
16/02/2013
(CH 0079) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES FEBRERO
$2,500.00
Eg
17
16/02/2013
(CH 0081) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES FEBRERO
$1,500.00
Eg
18
16/02/2013
(CH 0082) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES FEBRERO
$2,000.00
Eg
19
16/02/2013
(CH 0083) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES FEBRERO
$2,500.00
Eg
22
16/02/2013
(CH 0086) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES FEBERERO
$3,300.00
Eg
23
16/02/2013
(CH 0087) APOYO ECONOMICO POR
$2,000.00
161
ACTIVIDADES REALIZADAS MES FEBRERO
Eg
44
02/03/2013
(CH 0106) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE MARZO
$2,500.00
Eg
45
02/03/2013
(CH 0109) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDAES REALIZADAS MARZO
$1,500.00
Eg
46
02/03/2013
(CH 0110) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MARZO
$2,000.00
Eg
63
18/03/2013
(CH 0127) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES MARZO
$2,000.00
Eg
81
01/04/2013
(CH 0145) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVDADES REALIZADAS ABRIL
$2,000.00
Eg
82
01/04/2013
(CH 0146) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ABRIL
Eg
83
01/04/2013
(CH 0147) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE ABRIL
$2,500.00
Eg
84
01/04/2013
(CH 0148) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ABRIL
$2,500.00
Eg
85
01/04/2013
(CH 0149) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ABRIL
$1,300.00
Eg
86
01/04/2013
(CH 0150) APOYO ECONMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ABRIL
$700.00
Eg
87
05/04/2013
(CH 0151) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ABRIL
$700.00
Eg
88
05/04/2013
(CH 0152) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ABRIL
$700.00
Eg
110
16/04/2013
(CH 0174) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES ABRIL
$5,000.00
Eg
122
02/05/2013
(CH 0186) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES MAYO
$1,300.00
Eg
123
02/05/2013
(CH 0187) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES MAYO
$2,000.00
Eg
145
17/05/2013
(CH 0209) PAGO DE GASTOS DIVERSO Y
APOYO ECONOMICO
$2,100.00
$600.00
162
Eg
146
17/05/2013
(CH 0210) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MAYO
$2,000.00
Eg
147
17/05/2013
(CH 0211) APOYOSD ECONOMICOS POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MAYO
$3,500.00
Eg
152
17/05/2013
(CH 0216) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES MAYO
$2,500.00
Eg
150
18/05/2013
(CH 0214) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MAYO
$4,000.00
Eg
153
22/05/2013
(CH 0217) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES MAYO
$3,000.00
Eg
173
16/06/2013
(CH 0237) PAGO DE FACTURAS Y APOYO
ECONOMICO
$1,000.00
Eg
218
31/07/2013
(CH 0282) APOYO ERCONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE JULIO
$2,000.00
Eg
224
16/08/2013
(CH 0288) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES AGOSTO
$2,500.00
Eg
226
16/08/2013
(CH 0290) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES AGOSTO
$2,000.00
Eg
246
27/08/2013
(CH 0310) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES AGOSTO
$2,500.00
Eg
247
27/08/2013
(CH 0311) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZAS AGOSTO
$2,500.00
Eg
249
30/08/2013
(CH 0313) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES AGOSTO
$2,000.00
Eg
250
13/09/2013
(CH 0314) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE
SEPTIEMBRE
$2,500.00
(CH 0327) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
SEPTIEMBRE
$2,000.00
(CH 0328) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE
SEPTIEMBRE
$2,500.00
Eg
Eg
Eg
263
264
266
13/09/2013
13/09/2013
13/09/2013
(CH 0330) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
$2,000.00
163
SEPTIEMBRE
Eg
Eg
Eg
Eg
269
271
275
272
13/09/2013
13/09/2013
19/09/2013
25/09/2013
(CH 0333) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
SEPTIEMBRE
$1,500.00
(CH 0335) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
SEPTIEMBRE
$1,500.00
(CH 0339) APOYOS ECONOMICOS POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
SEPTIEMBRE
$4,000.00
(CH 0336) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE
SEPTIEMBRE
$2,500.00
Eg
279
02/10/2013
(CH 0343) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES OCTUBRE
Eg
281
02/10/2013
(CH 0345) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE
OCTUBRE
$1,000.00
$2,000.00
$600.00
Eg
286
15/10/2013
(CH 0350) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES OCTUBRE
Eg
298
15/10/2013
(CH 0362) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS OCTUBRE
Eg
299
15/10/2013
(CH 0363) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES OCTUBRE
$2,500.00
Eg
300
15/10/2013
(CH 0364) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES DE
OCTUBRE
$1,800.00
$800.00
Eg
301
15/10/2013
(CH 0365) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES OCTUBRE
$2,200.00
Eg
302
15/10/2013
(CH 0366) PAGO DE APOYO ECONOMICO
POR ACTIVIDADES REALIZADAS
$2,500.00
Eg
303
15/10/2013
(CH 0367) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS OCTUBRE
$3,500.00
Eg
304
15/10/2013
(CH 0368) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS OCTURBE
$2,000.00
164
Eg
305
15/10/2013
(CH 0369) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS OCTUBRE
$1,500.00
Eg
309
15/10/2013
(CH 0373) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES OCTUBRE
$1,200.00
Eg
313
15/10/2013
(CH 0377) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS OCTUBRE
$2,500.00
Eg
311
19/10/2013
(CH 0375) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES OCTUBRE
$2,500.00
Eg
312
21/10/2013
(CH 0376) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES OCTUBRE
$1,200.00
Eg
320
30/10/2013
(CH 0384) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES OCTUBRE
$1,500.00
Eg
322
15/11/2013
(CH 0386) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
NOVIEMBRE
$2,327.00
(CH 0390) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
NOVIEMBRE
$2,500.00
Eg
326
15/11/2013
Eg
328
15/11/2013
(CH 0392) APOYO ECONMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS NOVIEMBRE
$2,500.00
Eg
329
15/11/2013
(CH 0393) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDAEDS REALIZADAS NOVIEMBRE
$3,000.00
Eg
333
15/11/2013
(CH 0397) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
NOVIEMBRE
$2,000.00
$3,300.00
Eg
336
15/11/2013
(CH 0400) PAGO DE RENTA OFICINA FCO I
MADERO NOVIEMBRE
Eg
337
15/11/2013
(CH 0401) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS MES
NOVIEMBRE
$900.00
Eg
339
15/11/2013
(CH 0403) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS NOVIEMBRE
$900.00
Eg
341
15/11/2013
(CH 0405) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS NOVIEMBRE
$3,000.00
Eg
343
20/11/2013
(CH 0407) APOYO ECONOMICO POR
$5,000.00
165
ACTIVIDADES REALIZADAS NOVIEMBRE
Eg
350
13/12/2013
(CH 0414) APOYO ECONMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$5,000.00
Eg
351
13/12/2013
(CH 0415) APOYO ECONOMICO POR
ACTVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$2,000.00
Eg
353
13/12/2013
(CH 0417) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBER
$3,000.00
Eg
354
13/12/2013
(CH 0418) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$2,500.00
Eg
355
13/12/2013
(CH 0419) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$3,000.00
Eg
356
13/12/2013
(CH 0420) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$1,200.00
Eg
357
13/12/2013
(CH 0421) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$1,200.00
Eg
363
13/12/2013
(CH 0427) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$3,000.00
Eg
364
13/12/2013
(CH 0428) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$4,000.00
Eg
365
13/12/2013
(CH 0429) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS
$3,000.00
Eg
368
13/12/2013
(CH 0432) APOYO ECONOMICO POR
ACTIVIDADES REALIZADAS DICIEMBRE
$2,000.00
TOTAL
$202,327.00
Lo anterior conforme a lo dispuesto por los artículos 46, 96, 97, 98 y 101 del Reglamento
de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“En lo que hace a la Observación de Servicios Personales a la cuenta 6000-001-013000 Apoyos Económicos por Actividades Políticas.
Por lo que hace a este rubro es preciso aclarar que el Partido de la Revolución
Coahuilense no cuenta con una nómina ya que el trabajo del día a día de nuestro
166
Partido Político tiene que ver con hacer de nuestra sociedad una sociedad mas
participativas he involucrar a todos los actores políticos de cualquier región del
Estado a generar que todo el Estado de Coahuila de Zaragoza participe en sus
decisiones y en los Gobiernos ya que emanan del propio Partido o no, para lograr
esto es preciso que algunos cuadros de nuestro Partido se involucren en de lleno y
busquen involucrar a la Ciudadanía y generar que ella participe todo esto con el fin
de dar cumplimiento a lo establecido en nuestra Declaración de Principios así como
a nuestro Programa de Acción.
Se anexa disco magnético con la relación de apoyos económicos.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado el disco anexo presentado por
el partido, la observación anterior, se considera como subsanada.
MATERIALES Y SUMINISTROS
1.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-002-009-000 materiales y suministros, de
fecha 02/03/2013, número de póliza 47 Eg, cheque 111 por un importe de $464 por
concepto de pago de facturas por traslados región laguna, se observa que existe un error
en la cuenta contable donde esta contabilizada la factura 43032 de la ferretería el perico,
por un importe de $263, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se efectuó la reclasificación a la póliza de Eg. 47 a la cuenta de mantenimiento de
oficina, se anexa póliza correcta.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-002-009-000 materiales y suministros, de
fecha 07/03/2013, número de póliza 50 Eg, cheque 114 por un importe de $2,000 por
concepto de pago de facturas por combustible, se observa que la factura 52377 del 23 de
marzo por un importe de $155.20 es por otro concepto, por lo que se solicita realice la
reclasificación correspondiente.
167
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se efectuó la reclasificación a la póliza de egresos 50 a la cuenta de
mantenimiento de oficina, se anexa póliza correcta.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-002-009-000 materiales y suministros, de
fecha 16/06/2013, número de póliza 170 Eg, cheque 234 por un importe de $2,413 por
concepto de pago de facturas de combustible, se observa que la sumas de las facturas es
mayor que el cheque emitido por un importe de $1,759.49, asi también se detecta que la
factura de coopel por un importe de $889, corresponde a otro concepto, por lo que se
solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5, 7 y 9 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Se efectuó la reclasificación a la póliza de egresos 170 a la cuenta de consumos,
se anexa póliza correcta”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-002-016-000 materiales y suministros, póliza
EG 178, fecha 16/06/2013 por un importe de $ 5,000.00, se observa la comprobación
anexa de facturas 19193 y 13613 respectivamente, es superior a el importe del cheque
emitido, por un importe $ 5,127.00, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4 y 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
168
“Respecto a la póliza Eg. 178 donde el saldo de la factura es mayor que el importe
del cheque, esto debido a que al momento de recibir el presupuesto se expidió el
cheque, y al ser superior el gasto, fue liquidado por personas que tenían saldo
pendiente con el partido, por tal motivo se contabilizo la diferencia en deudores
diversos”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
5.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-002-016-000 materiales y suministros, póliza
EG 178, fecha 16/06/2013 por un importe de $5,000.00, de facturas 19193 y 13613
respectivamente, se observa que no anexa justificación del gasto realizado por un importe
de $ 5,127.00, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4 y 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Respecto de la póliza Eg. 178 anterior se menciona que el gasto corresponde a
alimentación otorgada a personal del partido por una reunión realizada en las
mismas oficinas”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
6.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-002-009-000 materiales y suministros, de
fecha 13/09/2013, número de póliza 267 Eg, cheque 331 por un importe de $5,250 por
concepto de pago de facturas por traslados en comités, se observa que la factura 1000 de
diesel y gasolina de la laguna es por un importe de $4,000, por lo que se solicita aclare la
situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
169
“Respecto a la póliza de Eg267 se menciona que la cuenta de combustible se
encuentra integrada por dos facturas una por $4,000.00 y la otra por $1,250.00.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
SERVICIOS GENERALES
1.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-003-001-000 arrendamiento, de fecha
18/03/2013, número de póliza 66 Eg, cheque 106 por un importe de $4,500 por concepto
de pago de renta de local de municipio de Torreón del mes de marzo, se observa que el
recibo y el contrato de arrendamiento, no están a nombre del partido político por lo que se
solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 108 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Observación de la cuenta 6000-003-001 contrato de arrendamiento del Municipio
de Torreón.
Se anexa Contrato de Arrendamiento.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, por lo cual se solicita adjunte copia de credencial de elector del arrendador,
lo anterior conforme a lo dispuesto por el artículo 108 del Reglamento de Fiscalización.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“En lo que hace a la observación respecto a la póliza Eg. 66.
Se anexa copia de la credencial de elector solicitada”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada
170
2.- De la revisión realizada a la cuenta 6000-003-003-000 servicios generales, de fecha
13/12/2013, número de póliza 358 Eg, cheque 422 por un importe de $3,713 por concepto
de pago de recibo teléfono local de Torreón, se observa que falta el comprobante, por lo
que se solicita presente comprobante correspondiente.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
“Respecto al recibo de teléfono local, se anexa recibo.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional
Remanente del Ejercicio 2012
$898,452.60
$0.00
$48,226.46
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$0.00
Total de Ingresos
Total Auditado
Diferencia
$946,679.06
$946,679.06
$0.00
171
EGRESOS
Servicios personales
$202,327.00
Materiales y suministros
$424,625.41
Servicios generales
$322,661.60
Bienes muebles e inmuebles
$0.00
$949,614.01
$949,614.01
Total de Egresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
6.13. PARTIDO PROGRESISTA DE COAHUILA
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido de la Revolución Coahuilense, en
relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos
de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
EGRESOS
1.- De la revisión realizada a las cuentas de Apoyos Económicos por Actividades
Políticas, se observa en el cuadro siguiente que se presenta la copia de la identificación
oficial de manera ilegible, por lo que se solicita aclare la situación y presente la copia de la
identificación faltante.
NÚMERO DE
CUENTA
5010-002-017
5010-002-092
5010-002-107
5010-002-109
5010-002-233
5010-002-234
5010-002-235
5010-002-236
5010-002-237
5010-002-238
FECHA DE
PÓLIZA
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
NÚMERO DE
PÓLIZA
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
5010-002-239
29/04/2013
1
5010-002-240
5010-002-241
29/04/2013
29/04/2013
1
1
NOMBRE DEL BENEFICIARIO
IMPORTE
ANA LUCIA JARA SOTO
FRANCISCO JAVIER ROBLE RIVERA
JULIA ALBERTO RODRIGUEZ
CINTYA IVVETH IBARRA ALBERTO
JUAN REYES TAPIA
YANELT CERVANTES MARTINEZ
JOSE CARLOS BARRON DUEÑA
J. GUADALUPE CORDOVA HERNANDEZ
VICENTA REYES MARTINEZ
JUDITH PERALEZ CASTILLO
ADRIANA
ELIZABEHT
PACHICANO
LAURIANO
LUCIA GUZMAN MORALEZ ANA
MARIA CONCEPCION QUEZADA SILOS
$1,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
172
5010-002-242
5010-002-243
5010-002-244
5010-002-148
5010-002-245
5010-002-246
5010-002-246
5010-002-248
5010-002-170
29/04/2013
29/04/2013
29/04/2013
09/05/2013
11/05/2013
11/05/2013
11/05/2013
11/05/2013
11/05/2013
1
1
1
4
14
14
14
14
7
5010-002-175
21/05/2013
11
5010-002-176
5010-002-177
5010-002-151
5010-002-179
21/05/2013
21/05/2013
27/05/2013
28/05/2013
11
11
9
10
5010-002-179
28/05/2013
10
5010-002-039
5010-002-041
29/05/2013
29/05/2013
13
13
5010-002-019
30/09/2013
63
5010-002-101
5010-002-102
5010-002-201
5010-002-043
5010-002-044
5010-002-048
5010-002-002
30/09/2013
30/09/2013
30/09/2013
11/11/2013
11/11/2013
11/11/2013
21/11/2013
63
63
64
77
77
77
88
5010-002-093
21/11/2013
88
5010-002-094
21/11/2013
88
5010-002-095
21/11/2013
88
5010-002-154
5010-002-229
21/11/2013
21/11/2013
88
88
GREGORIO VILLAGOMEZ
MARIA GUADALUPE LOZANO GARZA
LILIANA ELIZABEHT ACOSTA LOZANO
PASCUALA CRUZ FLORES
EDUARDO FRAUSTO ARELLANO
MIGUEL EXIGA ZAPATA
EDITH ZAVALA MARTINEZ
JOSE LUIS FLORES SANCHEZ
ROSA ISELA NAVOR ZANDOVAL
LORENA
ARACELY
VILLAGRAN
ALVAREZ
JESSICA RODRIGUEZ MONTAÑEZ
LOURDES MONTAÑEZ ORTIZ
RIVAS SOTO JOSE CRUZ
DANIELLA GONZALES GRANADOS
YOLANDA
TERESITA
RODRIGUEZ
VILLAZANA
AURELIO MARTINEZ MARTINEZ
JOSE UNBERTO ZUÑIGA CASTILLO
MARIA
ELIZABETH
HERNANDEZ
CASTILLO
JOSE GUILLERMO PITONES FUENTES
JULIO CESAR PALOMINO GARCIA
LEONOR ACOSTA LOPEZ
VACILIO CORRAL GALLEGOS
JOSE LUIS CERVANTES TORRES
MARIA DEL ROSARIO PEREZ TOVAR
RAMON SERGIO HERNANDEZ QUIROGA
MIGUEL DE LOS SANTOS MARTINEZ
ALVARADO
PAOLA ARELI MARTINEZ MARTINEZ
TERESA DE JESUS DE LA PAZ
DELGADILLO
MANUEL VAZQUEZ DAVILA
MARTHA ALICIA DIAZ AMADOR
TOTAL
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$3,500.00
$2,000.00
$2,000.00
$1,800.00
$2,000.00
$1,500.00
$1,500.00
$2,200.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$2,000.00
$3,000.00
$1,700.00
$2,000.00
$2,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$3,000.00
$500.00
$ 93,700.00
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 97 párrafo II del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Respecto a la revisión realizada a la credenciales de elector de manera ilegibles se
adjunta las mismas en forma legible mediante los documentos con los folios 1000
en adelante cabe señalar que se hiso una inspección minuciosa y se determinó
sustituir a aquellas copias ilegibles por otras con mayor nitidez las cuales se
agregan en su totalidad de cuarenta y tres copias de credenciales observadas.”
173
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
2.- De la revisión realizada a la cuenta 5010-020-000 Gastos Operación de Campaña, de
fecha 29/05/2013, numero de póliza 13, por un importe de $500.00, por concepto de
combustible, se observa que se presenta la copia de la identificación oficial de manera
ilegible, por lo que se solicita aclare la situación y presente la copia de la identificación
faltante.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 97 párrafo II del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se presenta copia de credencial de manera legible y se adjunta a la póliza con
fecha 29 de mayo del 2013.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
3.- De la revisión realizada a la cuenta 5010-002-164 Apoyos Económicos por Actividades
Políticas de fecha 10/05/2013, número de póliza 5, cheque 29, por un monto de
$2,000.00, se observa que existe una diferencia en la póliza presentada con el formato
RAEAP de $200.00, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 5 y 96 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se subsano la cantidad en el RAEAP correspondiente de fecha de 10 de mayo del
2013 de $2,200.00”.
174
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
4.- De la revisión realizada a la cuenta 5010-017-000 Gastos Operación de Campaña de
fecha 11/05/2013, número de póliza 7, cheque 32, por un monto de $50.00 por concepto
de medicamentos, se observa que el gasto se encuentra mal contabilizado y falta el
comprobante fiscal correspondiente, por lo que se solicita realice la modificación y
presente el comprobante fiscal respectivo.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4, 5, 80 y 151 del
Reglamento de Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“El error es de la parte revisora, el cargo a la cuenta de medicamentos está en la
póliza número 8 cheque 33 del 20 de mayo del 2013”.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
5.- De la revisión realizada a la cuenta Gastos Operación de Campaña, se observa en el
cuadro siguiente que la factura que se presenta no es legible, por lo que se solicita aclare
la situación.
NÚMERO DE
CUENTA
5010-020-000
5010-030-000
FECHA DE
PÓLIZA
20/05/2013
20/05/2013
NÚMERO DE
PÓLIZA
8
8
CHEQUE
DESCRIPCIÓN
33
33
COMBUSTIBLE
CONSUMO
TOTAL
IMPORTE
$
200.00
33.73
233.73
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 80 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
175
“Se presenta factura ya legible y se folio para futuras
correspondiente a la póliza número 8 de fecha 20 de mayo del 2013.”
aclaraciones,
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada
6.- De la revisión realizada a la cuenta 5010-002-153 Gastos Operación de Campaña de
fecha 27/05/2013, número de póliza 9, cheque 36, por un monto de $1,500.00, se observa
que en el formato RAEAP no se indica la cantidad objeto del apoyo, por lo que se solicita
aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 97 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se aclara a la parte revisora que el comprobante que señalan de $1,500.00 es de la
cuenta 5010-002-178 a nombre de José Feliciano cano Martínez el cual es correcto y
no de la cuenta 5010-002-153 que están indicando.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
7.- De la revisión realizada a la cuenta Material y Equipo de Oficina, se observa que existe
un error en la clasificación de la cuenta, se contabilizo en materiales y equipo de oficina y
son Apoyos Económicos por Actividades Políticas, por lo que se solicita aclare la situación
y realice la reclasificación correspondiente.
NÚMERO DE
CUENTA
5010-010-013
5010-010-013
FECHA DE
PÓLIZA
05/09/2013
05/09/2013
NÚMERO
DE PÓLIZA
59
59
CHEQUE
SPEI14381
SPEI14381
PROVEEDOR
IMPORTE
AGUILAR RODRIGUEZ JULIA
MATA CASILLAS DIANA VANESSA
TOTAL
1,450.00
1,450.00
$2,900.00
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4, 5 y 151 del Reglamento de
Fiscalización.
176
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se hicieron las modificaciones correspondientes reclasificación de acuerdo a
RAEAP u no a material y equipo de oficina”.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada
8.- De la revisión realizada a la cuenta 5008-001-000 Gastos de Producción Mensajes de
fecha 05/09/2013, número de póliza 65, SPI14380, por un monto de $26,100.00, por
concepto de producción de mensajes para radio y televisión, se observa que falta la
factura original, así como evidencia física del gasto, por lo que se solicita aclare la
situación y presente la evidencia respectiva.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 80 y 114 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se presenta factura original por $26,100.00 foliada para futuras aclaraciones.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
9.- De la revisión realizada a la documentación presentada, se observa que falta el recibo
de nómina por el beneficiario, en las siguientes referencias, por lo que se solicita aclare al
respecto.
NUMERO DE
CUENTA
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
PÓLIZA
FECHA
NÚMERO
23/09/2013
58
23/09/2013
60
23/09/2013
61
25/09/2013
62
01/11/2013
71
CH
57
SPEI 14782
58
58
SPEI14794
BENEFICIARIO
JOHANA JUDITH TORRES DELGADO
HECTO ACOSTA ALMANZA
HECTO ACOSTA ALMANZA
HECTO ACOSTA ALMANZA
JOHANA JUDITH TORRES DELGADO
IMPORTE
4,200.00
12,500.00
12,500.00
5,000.00
6,750.00
177
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
5010-001-000
04/11/2013
04/11/2013
04/11/2013
05/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
15/11/2013
72
73
74
75
76
79
80
81
SPEI14795
SPEI14796
SPEI 14798
SPEI14799
SPEI14800
SPEI14801
SPEI14802
SPEI14803
FEDERICO FAVIAN PALOMO SARACHO
JOSE LUIS SILVA ORTIZ
JOHANA JUDITH TORRES DELGADO
HECTOR ACOSTA ALMANZA
JOSE LUIS SILVA ORTIZ
FEDERICO FAVIAN PALOMO SARACHO
JOHANA JUDITH TORRES DELGADO
HECTOR ACOSTA ALMANZA
TOTAL
$
1,841.40
2,301.75
3,750.00
12,500.00
2,301.75
1,841.40
6,750.00
3,750.00
75,986.30
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 101 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Se presentaron recibos de nómina firmados por los beneficiarios.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada.
10.- De la revisión realizada a la documentación presentada, se observa que falta el
recibo de nómina firmado por el beneficiario, y esta duplicado el registro contable en la
póliza de egresos número 73, en la siguiente referencia, por lo que se solicita aclare al
respecto.
NUMERO DE
CUENTA
5010-001-000
PÓLIZA
FECHA
15/11/2013
NÚMERO
76
CH
BENEFICIARIO
SPEI14800
JOSE LUIS SILVA ORTIZ
TOTAL
IMPORTE
$
2,301.75
2,301.75
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 4, y 5 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
178
“Existe solo error en la redacción de la póliza numero 76 spei 14800 del 15 de
noviembre del 2013 que corresponde al sueldo de la primera quincena de
noviembre del 2013 se subsana anexando póliza con cantidad correcta”.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
11.- De la revisión realizada a la documentación presentada, se observa que se encuentra
duplicado el pago de nómina en la póliza de egresos 73, de las referencias señaladas en
el cuadro siguiente, por lo que se solicita aclare la situación.
NÚMERO DE
CUENTA
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
5010-001-000
15/11/2013
76
5010-034-000
15/11/2013
76
2130-006-000
15/11/2013
76
DESCRIPCIÓN
PAGO
DE
NOMINA 20 DEL
16
AL
31
OCTUBRE
PAGO
DE
NOMINA 20 DEL
16
AL
31
OCTUBRE
PAGO
DE
NOMINA 20 DEL
16
AL
31
OCTUBRE
BENEFICIARIO
IMPORTE
JOSE LUIS SILVA ORTIZ
$2,301.75
JOSE LUIS SILVA ORTIZ
$205.39
JOSE LUIS SILVA ORTIZ
$57.14
TOTAL
$2,564.28
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 101 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Misma respuesta que el punto 11”.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
12.- De la revisión realizada a la cuenta 5010-002-006 Apoyos Económicos por
actividades Políticas de fecha 30/09/2013, número de póliza 63, cheque 62, por un monto
179
de $2,000.00, se observa que el folio correspondiente al formato RAEAP se encuentra
duplicado en la póliza 59, por lo que se solicita aclare la situación.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 96 del Reglamento de
Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Que rectifique la parte revisora en virtud de que no existe ningún cargo a la cuenta
5010-002-006 en la póliza número 59n spei 14381 de 5 de septiembre del 2013 que
duplique el cargo que se está señalando en la póliza 63 del cheque62 del 30 de
septiembre.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
13.- De la revisión realizada a la documentación presentada, se observa que falta el
comprobante de pago de IMSS o SUA, por lo que se solicita aclare la situación.
NÚMERO DE
CUENTA
FECHA DE
PÓLIZA
NÚMERO DE
PÓLIZA
5010-036-000
19/11/2013
83
5010-037-000
19/11/2013
83
5010-038-000
19/11/2013
83
2130-006-000
19/11/2013
83
DESCRIPCIÓN
PAGO
IMSS/INFONAVIT
PAGO
IMSS/INFONAVIT
PAGO
IMSS/INFONAVIT
PAGO
IMSS/INFONAVIT
TOTAL
IMPORTE
$4,494.76
$5,519.28
$4,397.83
$1,367.11
$15,778.98
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por el artículo 46 fracción IV del Reglamento
de Fiscalización.
El partido político no presentó aclaración al respecto, por lo tanto, la observación anterior
se considera como no subsanada.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
180
“Se presenta comprobante de pago IMSS”.
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional
$748,710.50
$0.00
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$748,710.50
$748,710.50
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
Materiales y suministros
Servicios generales
Bienes muebles e inmuebles
Total de Egresos
Total Auditado
Diferencia
$552,333.40
$50,131.40
$117,228.58
$0.00
$719,693.38
$719,693.38
$0.00
181
6.12. PARTIDO CAMPESINO POPULAR
De acuerdo a las aclaraciones realizadas por el Partido de la Revolución Coahuilense, en
relación con las observaciones hechas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos
de los Partidos Políticos, se desprende lo siguiente:
OBSERVACIONES GENERALES
1.- De la revisión realizada, se observa que no se presenta registro contable de ingresos
del mes de diciembre, estado de cuenta bancario, conciliación bancaria, póliza de
ingresos, balanza de comprobación y auxiliar correspondiente con registro de los ingresos
reportados, así como la relación de inventario de activos fijos o en su caso de contratos
de comodato, que utiliza el partido político para desarrollar sus actividades, por lo que se
solicita presente la documentación en mención.
Lo anterior de conformidad con lo dispuesto por los artículos 36, 44 y 127 del Reglamento
de Fiscalización.
El partido político presentó la siguiente aclaración:
1. “Registro contable del mes de diciembre. aclarando que se registra hasta el
mes de febrero 2014 *Anexo 2*, ya que por no tener números de cuenta
fueron transferidos el mismo día las prerrogativas correspondientes a los
meses de diciembre 2013, enero y febrero 2014, mismo día en que fueron
otorgados los números de cuenta a nombre de partido campesino popular,
*Anexo.
2. Estado de cuenta bancario *Anexo 4. señalo que si bien el instituto electoral
otorgo en fecha 27 de enero del 2014la prerrogativa proporcional
correspondiente al mes de diciembre del 2013, que constaba en cheque por
la cantidad de $37,435.53 treinta y siete mil cuatrocientos treinta y cinco
pesos 53/100 a nombre del partido campesino popular, como tal no se
dispuso del efectivo por no contar con cuenta bancaria, teniendo la
necesidad de en fecha posterior a la entrega del informe ejercicio 2013,
devolver el cheque al instituto electoral, para una vez obtenida la cuenta
bancaria realizaría la transferencia correspondiente, realizándola en fecha 20
de febrero del 2014 mismo día que informamos el numero de cuentas
bancarias al instituto electoral comprobándolo con Anexo 3
3. Póliza de ingresos y reportes auxiliares,- señalo fue entregada al instituto
electoral dentro del informe correspondiente al ejercicio 2013 copia
182
4. De póliza de ingresos de prerrogativa otorgada por el mismo instituto de
fecha 29 de enero del 2014 Anexo 1, a la fecha ya se encuentra registrados
los ingresos en sistema COI emitiendo así las pólizas de ingreso al sistema
*Anexo 2.
5. Balanza de comprobación y auxiliar correspondiente con el registro de los
ingresos de meses diciembre 2013, enero y febrero 2014 *Anexo 5
Relación de activos fijos o contratos de comodato que utiliza el partido para
realizar sus actividades. registradas en el sistema COI el mes de diciembre 2013
anexo inventario *Anexo 6.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como no
subsanada, toda vez que el partido realiza el registro contable de los activos en
comodato en la cuenta de ingresos por aportaciones del IEPCC y no presenta las
conciliaciones bancarias con el formato como lo establece el Reglamento, por lo que se le
solicita hacer la reclasificación de los activos en comodato y realizar las conciliaciones
bancarias respectivas, para su presentación.
Del análisis realizado a las observaciones, el partido presento la segunda aclaración:
“Por este medio realizo las aclaraciones pertinentes de manera escrita y magnética,
así como el ofrecimiento de nueva documentación solicitada por el instituto
Electoral en oficio número IEPCC/DUFRPP/1617/2014, recibido el 29 de ABRIL del
2014, dentro de OBSERVACIONES GENERALES DEL INFORME ANUL DEL
EJERCICIO 2013, consistentes en el registro contable de los activos en comodato
en la cuenta de ingresos por aportaciones del IEPC y no presenta las conciliaciones
bancarias con el formato como lo establece el reglamento.”
Una vez analizado el contenido de la aclaración y revisado la documentación
comprobatoria presentada por el partido, la observación anterior, se considera como
subsanada.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 52 numeral 1, inciso a) del Código Electoral
del Estado de Coahuila de Zaragoza, se presentaron en tiempo los informes respectivos
en los que se contienen la documentación que ampara los ingresos y egresos efectuados
por el partido político, y que consta de lo siguiente:
183
INGRESOS
Financiamiento público
Para actividades ordinarias
Aportaciones de la dirigencia nacional
$37,435.53
$0.00
Financiamiento no publico
Aportaciones de militancia ordinario
$0.00
Aportaciones de simpatizantes
$0.00
Autofinanciamiento
$0.00
Rendimientos financieros, fondos y fideicomisos
$0.00
$37,435.53
$37,435.53
Total de Ingresos
Total Auditado
$0.00
Diferencia
EGRESOS
Servicios personales
$0.00
Materiales y suministros
$0.00
Servicios generales
$0.00
Bienes muebles e inmuebles
$0.00
Total de Egresos
Total Auditado
$0.00
$0.00
$0.00
Diferencia
$0.00
7. CONCLUSIONES
Una vez analizadas las aclaraciones y la documentación requerida, en relación con las
observaciones realizadas por esta Unidad de Fiscalización de los Recursos de los
Partidos Políticos, se envió oficio de subsanación de las mismas con fecha 12 de mayo de
2014, por lo que se concluye que los partidos políticos mencionados con anterioridad
presentaron en tiempo y forma su Informe Anual relativo a los ingresos totales y gastos
184
ordinarios del ejercicio fiscal 2013, así mismo, los gastos generados por las actividades
ordinarias fueron acreditados en su totalidad.
PARTIDO POLITICO
PARTIDO ACCION NACIONAL
PARTIDO REVOLUCIONARIO INSTITUCIONAL
PARTIDO DE LA REVOLUCION DEMOCRATICA
PARTIDO DEL TRABAJO
PARTIDO VERDE ECOLOGISTA DE MEXICO
PARTIDO UNIDAD DEMOCATICA DE COAHUILA
PARTIDO MOVIMIENTO CIUDADANO
PARTIDO NUEVA ALIANZA
PARTIDO SOCIALDEMOCRATA DE COAHUILA
PARTIDO PRIMERO COAHUILA
PARTIDO JOVEN
PARTIDO DE LA REVOLUCION COAHUILENSE
PARTIDO PROGRESISTA DE COAHUILA
PARTIDO CAMPESINO POPULAR
NO. OFICIO
IEPCC/DUFRPP/1809/2014
IEPCC/DUFRPP/1810/2014
IEPCC/DUFRPP/1811/2014
IEPCC/DUFRPP/1812/2014
IEPCC/DUFRPP/1813/2014
IEPCC/DUFRPP/1814/2014
IEPCC/DUFRPP/1815/2014
IEPCC/DUFRPP/1816/2014
IEPCC/DUFRPP/1817/2014
IEPCC/DUFRPP/1818/2014
IEPCC/DUFRPP/1819/2014
IEPCC/DUFRPP/1820/2014
IEPCC/DUFRPP/1821/2014
IEPCC/DUFRPP/1822/2014
Con base en lo anteriormente expuesto y con fundamento en los artículos 27 numeral 5
inciso f) de la Constitución Política del Estado de Coahuila, 35, 44, 48, 50 numeral 1,
inciso d) y h), 52 numeral 1, inciso a) y 53 del Código Electoral del Estado de Coahuila de
Zaragoza, 10, 11 y 13 del Reglamento de Fiscalización y en base a todo lo anteriormente
expuesto la Unidad de Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos propone
ante el Consejo General del Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila
el siguiente:
8. ACUERDO
ÚNICO.- Se aprueben en su totalidad los Informes Anuales sobre el origen, monto,
destino y aplicación de los recursos del Partido Acción Nacional, Partido Revolucionario
Institucional, Partido de la Revolución Democrática, Partido del Trabajo, Partido Verde
Ecologista de México, Partido Unidad Democrática de Coahuila, Partido Movimiento
Ciudadano, Partido Nueva Alianza, Partido Socialdemócrata de Coahuila, Partido Primero
Coahuila, Partido Joven, Partido de la Revolución Coahuilense, Partido Progresista y
Partido Campesino Popular correspondientes al ejercicio fiscal 2013.
185
Así lo dictamina la Unidad de Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos del
Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila.
LIC. CLAUDIA IVONNE FLORES GONZÁLEZ
DIRECTORA DE LA UNIDAD DE FISCALIZACIÓN DE LOS
RECURSOS DE LOS PARTIDOS POLÍTICOS.
186