Cuentas anuales UA ejercicio 2014
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1 ÍNDICE 1.) BALANCE ............................................................................................................................ 4 2.) CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL ........................................ 6 3.) ESTADO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO ................................................... 8 A) OPERACIONES DEL PRESUPUESTO CORRIENTE ....................................................... 9 1. Ejecución de los ingresos del ejercicio 2014 ............................................................. 10 2. Ejecución de los gastos del ejercicio 2014 ................................................................ 11 3. Resultado Presupuestario .......................................................................................... 12 B) OPERACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS ...................................................... 13 1. Desarrollo de los derechos pendientes de cobro ........................................................ 14 2. Desarrollo de las obligaciones pendientes de pago .................................................... 15 4.) ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA Y SOSTENIBILIDAD FINANCIERA .................... 16 5.) MEMORIA .......................................................................................................................... 18 5.1. ORGANIZACIÓN............................................................................................................. 19 5.2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES Y PRINCIPIOS CONTABLES Y NORMAS DE VALORACIÓN..................................................................... 23 5.3. CONVENIO DE COLABORACIÓN CON LA GENERALITAT VALENCIANA ........... 25 5.4. OBLIGACIONES Y BONOS EMITIDOS......................................................................... 28 5.5. INFORMACIÓN DE CARÁCTER FINANCIERO ........................................................... 30 5.5.1. Cuadro de financiación ............................................................................................. 30 5.5.2. Remanente de tesorería ............................................................................................. 31 5.5.3. Estado de la tesorería ................................................................................................ 32 5.5.4. Estado y situación de las operaciones no presupuestarias .......................................... 33 5.5.5. Avales ...................................................................................................................... 35 5.6. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS ....................................... 35 5.6.1. Expedientes de modificación presupuestaria ............................................................. 36 5.6.2. Contratación administrativa ...................................................................................... 37 5.6.3. Ejecución de proyectos de inversión ......................................................................... 42 5.6.4. Personal, plan de pensiones e incentivos a la jubilación voluntaria ............................ 43 5.6.5. Transferencias y subvenciones concedidas ................................................................ 45 5.6.6. Información sobre periodo medio de pago a proveedores .......................................... 46 5.7. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS ................................... 47 5.7.1. Tasas, precios públicos y precios privados ................................................................ 47 5.7.2. Devolución de ingresos............................................................................................. 48 5.7.3. Transferencias y subvenciones recibidas ................................................................... 49 5.8. INFORMACIÓN SOBRE EL INMOVILIZADO NO FINANCIERO................................ 54 5.8.1. INMOVILIZADO MATERIAL ............................................................................... 54 2 5.8.2. INMOVILIZADO INMATERIAL ........................................................................... 55 5.9. INFORMACIÓN SOBRE EL INMOVILIZADO FINANCIERO ...................................... 56 5.10. INFORMACIÓN SOBRE EL ENDEUDAMIENTO ................................................... 58 5.10.1. OTROS GASTOS FINANCIEROS. ......................................................................... 58 5.10.2. AMORTIZACIÓN DEUDA ..................................................................................... 58 5.10.3. ENDEUDAMIENTO ............................................................................................... 59 5.11. SITUACIÓN FISCAL ................................................................................................. 59 3 1.) BALANCE 4 BALANCE DE SITUACIÓN Nº CUENTA ACTIVO Ej. 2014 232.075.092,59 A ) INM OVILIZA DO Ej. 2013 Nº CUENTA 230.389.392,69 PASIVO Ej. 2014 A) FONDOS P ROP IOS I. Inversio nes destinadas al uso general I. P atrimo nio 200 1. Terrenos y bienes naturales 100 1. Patrimo nio 201 2. Infraestructuras y bienes destinado s al uso general 101 2. Patrimo nio recibido en adscripció n 202 3. B ienes comunales 103 3. Patrimo nio recibido en cesió n 208 4. B ienes del P atrimo nio , histórico , artístico y general 190.059,27 1.460.516,11 II. Inmovilizaciones inmateriales 216 1. A plicacio nes Info rmaticas 217 2. Derecho s sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero 210,212,216,218,219 (281) 4. A mortizacio nes (291) 5. P revisio nes 1. Terrenos 221 2. Construcciones 222 3. Instalacio nes Técnicas 223,224,226,227,228,229 217.482.277,38 14.701.920,22 255.230.563,20 4.373.206,87 141.515.650,99 -198.339.063,90 4. Otro inmovilizado (282) 5. A mortizacio nes (292) 6. P ro visio nes 23 61.263,12 -1.311.416,76 217.044.778,55 14.701.920,22 248.759.316,46 4.373.206,87 138.002.165,01 -188.791.830,01 242 (294) 5. P ro visio nes 250,251,256 1. Cartera de valo res a largo plazo 2. Otras inversio nes y crédito s a largo plazo 3. Fianzas y depó sitos constituido s a largo plazo 5. Operacio nes de intercambio financiero 444 VII. Deudores no presupuestario s a largo plazo (39) B ) GA STOS A DISTRIB UIR EN VA RIOS EJERCICIOS 43 450 470,471,472 555,558 (490) 3. Intereses en obligaciones y o tros valores 13.188.608,23 491.181,40 13.019.436,60 22,23 -322.032,00 340.617,33 91.413.977,20 454.156,59 134.763.811,44 2. Otras deudas 180,185 4. Fianzas y depósito s recibido s a largo plazo 500,502 4. A dministracio nes públicas 529.738,24 286.846,72 -6.042,45 -30.000,00 14.272.858,70 10.576.554,05 323.829.687,12 365.607.360,72 150.089,27 21.727.150,64 21.727.150,64 1. Obligaciones y bonos a co rto plazo 2. Deudas representadas en otro s valo res negociables 3. Intereses de obligaciones y o tros valores 4. Deudas en moneda distinta del euro 520,522,526 1. Deudas co n entidades de crédito 521,523,527 2. Otras deudas 525,528,529 3. Deudas en moneda distinta del euro 150.089,27 4. Fianzas y depósito s recibido s a corto plazo 5. Operaciones de intercambio financiero III. Acreedores 3. Deudo res por administración de recurso s po r cuenta de o tro s entes públicos 50.345.438,07 III. Desembo lso s pendientes sobre accio nes no exigidas 506 507,508,509 2. P ro visio nes 2. Deudo res no presupuestarios 29.825.919,97 5. Operaciones de intercambio financiero 505 524 1. Deudo res presupuestario s 134.471,08 16.936.158,59 13.715.731,57 3.220.427,02 I. Emisiones de obligacio nes y otros valo res negociables 560,561 124.187.257,39 121.790.344,82 2.140.065,85 134.471,08 1. Deudas co n entidades de crédito 3. Deudas en moneda distinta del euro 1. Existencias 77.141.118,50 74.102.224,97 2.515.197,74 8.572.013,93 1.202.847,88 80.042.429,55 63.106.270,96 63.106.270,96 4. Deudas en moneda distinta del euro 178,179 I. Existencias II. Deudo res 440,441,442,443,449 2. Deudas representadas en otro s valo res negociables 156 II. Otras deudas a co rto plazo C) A CTIVO CIRCULA NTE 30,31,32,33,34,35,36 14.402.755,94 1.117.630,42 13.244.436,60 40.688,92 4. P ro visio nes 254 27 1. Obligaciones y bonos 155 D) A CREEDORES A CORTO PLAZO 252,253,257 260,265 IV. Resultado s del ejercicio B) P ROVISIONES P ARA RIESGOS Y GA STOS I. Emisiones de obligacio nes y otros valo res negociables 259 -6.747.100,42 725.738,47 63.240.742,04 63.106.270,96 63.106.270,96 III. Resultado s de ejercicio s anteriores 150 158,159 234.016.645,22 225.444.631,29 225.444.631,29 II. Reservas C) A CREEDORES A LARGO PLAZO 174 VI. Inversio nes financieras permanentes (297),(298) 129 171,173,177 2. A provechamientos urbanísticos 3. Otro inmovilizado 4. A mortizacio nes 120 170,176 1. Terrenos y construcciones 249 (284) 6. Patrimo nio entregado al uso general II. Otras deudas a largo plazo IV. Inversio nes gestio nadas V. P atrimo nio público del suelo 240,241 5. Patrimo nio entregado en cesió n (109) 14 III. Inmovilizaciones materiales 220 4. Patrimo nio entregado en adscripció n (108) 11 93.165,10 -1.363.621,94 3. Otro inmovilizado inmaterial 156.005,91 1.406.159,55 (107) Ej. 2013 230.037.286,64 236.784.387,06 236.784.387,06 40 1. Acreedo res presupuestarios 41 2. Acreedores no presupuestario s 452,453,457 3. Acreedores po r administración de recursos po r cuenta de o tro s entes público s 475,476,477 4. Administraciones públicas 554,559 5. Otros acreedores 485,585 IV. A justes por perio dificació n 12.319.489,22 7.000.645,11 108.718,29 19.816.945,47 12.222.013,89 362.271,46 4.623.466,98 586.658,84 17.356.341,48 4.415.553,12 2.817.107,00 8.801.341,96 323.829.687,12 365.607.360,72 5. Otro s deudores 6. P ro visio nes III. Inversiones financieras tempo rales 540,541,546,(549) 542,543,545,547,548 565,566 (597),(598) 544 57 480,580 1. Cartera de valo res a corto plazo 2. Otras inversio nes y crédito s a co rto plazo 3. Fianzas y depó sitos constituido s a co rto plazo 4. P ro visio nes 5. Operacio nes de intercambio financiero IV. Teso rería V. A justes po r perio dificación T O T A L G E N E R A L (A +B +C ) T O T A L G E N E R A L ( A +B +C +D ) 5 2.) CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICOPATRIMONIAL 6 CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Nº CUENTA DEBE A ) GA STOS 71 Ej. 2014 173.848.766,18 Ej. 2013 177.723.259,51 Nº CUENTA 1. Reducción de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 1. Ventas y prestaciones de servicios 700,701,702,703,704 2. A pro visio namiento s 600,610* 601,602,611*,612* 607 b.1) Prestaciones de servicios en régimen de derecho privado b) Consumo de materias primas y o tras materias consumibles 741 b.2) P recios públicos por prestación de servicios o realización de actividades 640,641 a.1) Sueldo s, salarios y asimilados a.2) Cargas sociales 645 b) Prestaciones sociales 68 c) Dotacio nes para amortizaciones de inmo vilizado d) Variació n de provisio nes de tráfico d.2) Variación de provisiones y pérdidas de crédito s incobrables 62 e.1) Servicio s exteriores 63 e.2) Tributos 676 e.3) Otros gastos de gestió n corriente f) Gasto s financieros y asimilables 666,667 f.1) P or deudas 171.252.706,98 121.203.567,71 106.008.333,30 15.195.234,41 9.613.966,62 -23.957,55 10.134.637,97 g) Variació n de las provisiones de inversiones financieras h) Diferencias negativas de cambio 664 i) Gastos de o peracioes de intercambio financiero 4. Transferencias y subvenciones 650,651 a) Transferencias y subvenciones co rrientes 655,656 b) Transferencias y subvenciones de capital 5. P érdidas y gastos extraordinarios a) Pérdidas pro cedentes de inmo vilizado 71 2.818.716,13 3.216.481,69 2.818.716,13 3.216.481,69 24.999.593,43 24.999.593,43 32.112.003,27 32.112.003,27 24.999.593,43 32.112.003,27 -23.957,55 33.922.612,76 33.829.026,17 93.586,59 33.949.760,87 33.862.373,26 87.387,61 1.406.282,86 11.977,36 1.433.031,34 31.634,87 5.380.121,84 5.380.121,84 6.073.839,43 6.073.839,43 1.390.864,97 1.390.864,97 1.389.458,69 1.389.458,69 -322.032,00 -109.099,00 3.440,53 3.440,53 11.937,78 11.937,78 140.161.717,37 149.525.277,14 126.546.328,66 128.441.293,07 13.615.388,71 -2.284.644,03 21.083.984,07 8.480,00 36.055,78 -2.320.699,81 8.480,00 2. A umento de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3. Ingreso s de gestión ordinaria a) Ingresos tributarios 724,725,726,727,733 a.1) Impuesto s propio s 720,731,732 a.2) Impuestos cedidos 740,742 f.2) Pérdidas de inversiones financieras 668 670,671,672 168.095.487,48 119.524.775,81 104.210.032,31 15.314.743,50 d.1) Variació n de provisio nes de existencias e) Otro s gastos de gestión 696,697,698,699, (796) Ej. 2013 186.295.273,44 3.216.481,69 c) Otro s gastos externos 642,644 661,662,663,669 b) Prestaciones de servicios 705 a) Gastos de personal: 675,694,(794) Ej. 2014 167.101.665,76 2.818.716,13 a) Ventas a) Consumo de mercaderias 3. Gasto s de funcionamiento de los servicios y prestaciones sociales 693,(793) HABER B ) INGRESOS a.3) Tasas 744 a.4) Contribuciones especiales 728,735,736,739 a.5) Otros ingresos tributarios 745,746 b) Ingresos urbanísticos 4. Otros ingresos de gestión ordinaria 773 a) Reintegros 78 b) Trabajos realizados po r la entidad c) Otros ingresos de gestión 775,776,777 790 760 761,762 c.1) Ingresos accesorios y otros de gestió n corriente c.2) Exceso de provisiones de riesgo s y gastos d) Ingresos de participaciones en capital e) Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado f) Otros intereses e ingresos asimilados 5.560.711,60 5.078.115,12 482.596,48 192.567,10 6.753,88 5.980.510,08 5.504.779,30 475.730,78 490.042,45 18.079,01 763,769 766 f.1) Otros intereses f.2) Beneficios en inversio nes financieras 768 g) Diferencias po sitivas de cambio 764 h) Ingresos de operaciones de intercambio financiero 5. Transferencias y subvenciones 690,691,692,(791), (792),(795) b) Variació n de las provisiones de inmo vilizado 750 a) Transferencias corrientes 751 b) Subvenciones corrientes 674 c) Pérdidas por operacio nes de endeudamiento 755 c) Transferencias de capital 756 d) Subvenciones de capital 678 d) Gastos extraordinarios 679 e) Gastos y pérdidas de otros ejercicios 6. Ganancias e ingresos extraordinario s 185.813,22 AH ORR O 471.963,44 8.578.013,93 770,771,772 a) B eneficio s procedentes del inmovilizado 774 b) B eneficio s por o peraciones de endeudamiento 778 c) Ingresos extrao rdinarios 779 d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios D ES A H O R R O 6.747.100,42 7 3.) ESTADO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO 8 A) OPERACIONES DEL PRESUPUESTO CORRIENTE 9 1. Ejecución de los ingresos del ejercicio 2014 EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL EJERCICIO 2014 CÓDIGO ECONÓM. 303 310 311 312 313 314 315 319 320 329 330 380 391 399 401 402 410 43000 43003 431 43200 432 460 461 470 480 499 520 540 550 70100 70102 70199 702 703 710 73000 73002 73004 731 740 750 751 760 761 770 780 795 799 870 912 EXPLICACIÓN DEL INGRESO CAP.3.- TASAS PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS Tasas por Servicios Administrativos Ingresos matrícula estudios oficiales Ingresos matrícula estudios propios Derechos de matrícula en cursos y seminarios Ingresos por actividades culturales y deportivas Inscripciones a congresos y similares Pruebas de acceso a la Universidad Otros precios públicos Contratos artículo 83 Otros ingresos por prestaciones de servicio Venta de bienes Reintegros Pruebas selectivas Ingresos diversos TOT AL CAPÍTULO 3 CAP.4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES Transf. Corrientes finalistas de la Administración del Estado Transf. Corrientes de los Organismos Autónomos del Estado Transf. Corrientes de las Entidades autónomas de la G.Valenciana De la Generalitat Valenciana. Modelo de financiación De la Generalitat Valenciana. Emisión de deuda De otras Consellerías Otras trasnf. Ctes. Finalistas de la Consellería de Educación G.V. Otras trasnf. Ctes. Finalistas de la Generalitat Valenciana De Ayuntamientos De Diputaciones De empresas privadas De familias e instituciones sin fines de lucro Del exterior. Otras transferencias TOT AL CAPÍTULO 4 CAP.5.- INGRESOS PATRIMONIALES Intereses de cuentas bancarias Alquiler de bienes inmuebles De concesiones administrativas TOT AL CAPÍTULO 5 CAP. 7.- TRANSFERENCIA DE CAPITAL Del Departamento al que está adscrito (Investigación) Del Departamento al que está adscrito (FEDER) De otras áreas De OO.AA. del Estado De Entidades Públicas y otros Entes Públicos De Entidades Autónomas de la Generalitat Valenciana De la Consellería a la que está adscrito (Investigación) De la Consellería a la que está adscrito (FEDER) De la Consellería a la que está adscrito . Amortización planes de inv. De otras Consellerias Entes y Empresas Públicas de la Generalitat Valenciana De la Admón. General de la Comunidad Autónoma De la Generalitat Valenciana. De sus OO.AA. De Ayuntamientos De Diputaciones De empresas privadas De familias e instituciones sin fines de lucro Del exterior. Otras transferencias de la U.E. Del exterior. Otras transferencias TOT AL CAPÍTULO 7 CAP 8.- ACTIVOS FINANCIEROS Remanente de tesorería TOT AL CAPÍTULO 8 CAP 9.- PASIVOS FINANCIEROS Préstamos recibidos a corto plazo de entes de fuera del S. Público TOT AL CAPÍTULO 9 T OTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS Pr esupuesto INICIAL ( A ) 900.000,00 30.085.463,00 2.400.000,00 250.000,00 500.000,00 100.000,00 320.000,00 100.000,00 2.000.000,00 M odificaciones ( B ) Pr es upues to DEFINITIVO ( C=A+B ) Der echos RECONOCIDOS ( D ) 969.234,46 30.085.463,00 2.831.239,73 250.000,00 500.000,00 100.000,00 320.000,00 128.505,00 2.690.206,13 0,00 38.000,00 20.000,00 0,00 593.998,09 38.526.646,41 1.065.844,33 28.795.608,45 2.831.239,73 39.343,00 418.417,70 75.269,64 328.870,10 128.505,00 2.690.206,13 5,00 62.445,21 11.977,36 269.900,00 614.378,68 1.500,00 120.522.068,11 4.446.929,08 25.596,83 112.203,84 17.360,00 3.515,00 15.949,00 2.000,00 32.358,12 434.761,47 269.900,00 614.378,68 1.500,00 120.522.068,10 4.446.930,00 0,00 152.596,83 135.773,84 17.360,00 3.515,00 347.949,00 2.000,00 32.358,12 126.546.329,57 10.000,00 75.000,00 600.000,00 685.000,00 0,00 800.000,00 243.915,81 2.000.000,00 400.000,00 2.222.541,44 -11.543,97 1.940,91 -75.961,30 301.519,48 374.980,50 EXCESO / DEFECTO ( E=D-C ) Ingr es ado ( F ) Der echos PENDIENTES ( G=D-F ) 96.609,87 -1.289.854,55 0,00 -210.657,00 -81.582,30 -24.730,36 8.870,10 0,00 0,00 5,00 24.445,21 -8.022,64 0,00 -597,64 -1.485.514,31 1.065.844,33 25.892.572,75 2.831.239,73 39.343,00 418.417,70 75.269,64 328.870,10 110.421,84 2.090.223,12 269.900,00 614.378,68 1.500,00 87.828.499,33 4.446.929,08 152.596,83 135.773,84 17.360,00 3.515,00 347.949,00 2.000,00 32.358,12 126.546.328,66 0,00 0,00 0,00 0,01 -0,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,91 87.780,80 17.360,00 3.515,00 347.949,00 2.000,00 32.358,12 93.652.170,01 0,00 0,00 0,00 32.693.568,78 0,00 0,00 152.596,83 47.993,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32.894.158,65 10.000,00 75.000,00 600.000,00 685.000,00 3.440,53 73.531,42 661.487,89 738.459,84 -6.559,47 -1.468,58 61.487,89 53.459,84 3.440,53 51.477,58 514.613,14 569.531,25 0,00 22.053,84 146.874,75 168.928,59 1.043.915,81 10.094.769,00 13.245,81 84.308,00 121.424,24 16.000,00 638.300,00 225.455,64 2.308.425,02 314.970,26 13.615.388,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,39 559.120,89 -74.544,36 108.425,02 314.970,26 3.520.620,10 1.043.915,81 0,00 4.222.541,44 388.456,03 1.940,91 24.038,70 2.093.019,48 374.980,50 1.643.219,00 101.148,26 0,00 13.245,81 84.308,00 121.424,24 16.000,00 638.300,00 225.455,64 2.308.425,02 314.970,26 13.615.389,10 13.245,81 84.308,00 121.424,24 16.000,00 633.180,00 225.455,64 2.308.425,02 314.970,26 10.615.845,72 484.794,92 0,00 45.492,80 0,00 0,00 0,00 2.012.704,77 374.980,50 0,00 76.450,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.120,00 0,00 0,00 0,00 2.999.542,99 0,00 0,00 114.996.318,89 114.996.318,89 114.996.318,89 114.996.318,89 0,00 -114.996.318,89 -114.996.318,89 0,00 0,00 0,00 0,00 173.854.800,10 0,00 120.514.883,87 0,00 0,00 294.369.683,97 0,00 177.941.309,31 0,00 0,00 -116.428.374,66 0,00 138.223.022,66 0,00 0,00 39.718.286,65 38.000,00 20.000,00 0,00 250.000,00 36.963.463,00 160.000,00 500.000,00 69.234,46 431.239,73 28.505,00 690.206,13 343.998,09 1.563.183,41 109.900,00 114.378,68 1.500,00 120.522.068,10 4.446.930,00 127.000,00 23.570,00 332.000,00 126.111.568,10 100.000,00 1.791.500,00 1.643.219,00 91.750,00 120.000,00 10.000,00 638.300,00 300.000,00 2.200.000,00 9.398,26 13.245,81 84.308,00 1.424,24 6.000,00 593.400,45 37.041.132,10 4.222.541,44 388.456,03 1.940,91 24.038,70 2.093.019,48 374.980,50 1.643.218,61 101.148,26 38.931,02 11.977,36 482.365,09 33.385.475,68 4.177.048,64 388.456,03 1.940,91 24.038,70 80.314,71 1.643.218,61 24.698,26 0,00 2.903.035,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.083,16 599.983,01 5,00 23.514,19 0,00 0,00 111.035,36 3.655.656,42 10 2. Ejecución de los gastos del ejercicio 2014 EJECUCIÓN DE LOS GASTOS DEL EJERCICIO 2014 CÓDIGO ECONÓM. 120 121 130 131 140 141 150 151 160 161 2XX 300 310 31900 480 481 67 68 69 620 621 740 741 770 83104 850 911 912 913 EXPLICACIÓN DEL GASTO CAP.1.- GASTOS DE PERSONAL Retribuciones personal docente e inv. (PDI) funcionario Retribuciones personal docente e inv. (PDI) laboral fijo Retribuciones del (PAS) funcionario Retribuciones del (PAS) laboral fijo. Retribuciones personal docente contratado (laboral temporal) Retribuciones personal de admón.. y serv. contr. (laboral temporal) Productividad Gratificaciones Cuotas Sociales: Seguridad Social Préstaciones sociales TOTAL CAPÍTULO 1º CAP.2.- GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERV. Gastos corrientes en bienes y servicios TOTAL CAPÍTULO 2º CAP.3.- GASTOS FINANCIEROS Intereses deuda Intereses de préstamos en moneda nacional Otros gastos financieros TOTAL CAPÍTULO 3º CAP.4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES Transf.corrientes a familias Transf.corrientes a instituciones sin fines de lucro TOTAL CAPÍTULO 4º CAP.6.- INVERSIONES REALES Programas de actuación y otros fondos finalistas Inversión en investigación científica y técnica Másteres, títulos propios y cursos Inversión asociada al funcionamiento de los servicios Inversión en reposición TOTAL CAPÍTULO 6º CAP.7.- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Trasnsf.de capital a empresas pub. De la Generalitat Valenciana Trasnsf.de capital a Fundaciones Trasnsf.de capital a Empresas privadas TOTAL CAPÍTULO 7º CAP.8.- ACTIVOS FINANCIEROS Concesión de préstamos a L/P fuera del S.P. a familias e inst. sin fines de lucro Adquisiciones de acciones y participaciones del Sector Público TOTAL CAPÍTULO 8º CAP.9.- PASIVOS FINANCIEROS Amortización préstamos a largo plazo de entes del Sector Público Amortización préstamos a corto plazo de entes de fuera del S.Públ Amortización préstamos a largo plazo de entes de fuera del S.Públ. TOTAL CAPÍTULO 9º TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS Pre supuesto INICIAL ( A ) 46.434.285,33 4.597.303,22 35.021.425,36 168.236,12 9.991.113,90 534.087,50 325.000,00 Modificacione s ( B ) 3.418.241,53 322.847,76 651.585,30 3.130,08 701.630,64 9.936,88 Presupue sto DEFINITIVO ( C=A+B ) Obligaciones RECONOCIDAS ( D ) Pagado ( F ) Obligaciones PENDIENTES ( G=D-F ) 13.853.450,07 526.653,99 111.451.555,49 9.913,39 5.304.337,60 49.852.526,86 4.920.150,98 35.673.010,66 171.366,20 10.692.744,54 544.024,38 325.000,00 187.052,02 13.853.450,07 536.567,38 116.755.893,09 29.141.260,22 29.141.260,22 11.759.352,92 11.759.352,92 40.900.613,14 40.900.613,14 25.879.884,15 25.879.884,15 22.848.864,35 22.848.864,35 3.031.019,80 3.031.019,80 4.446.930,00 700.000,00 1.000.000,00 6.146.930,00 0,00 4.446.930,00 700.000,00 1.000.000,00 6.146.930,00 4.446.929,08 426.507,75 393.145,75 5.266.582,58 4.446.929,08 426.507,75 393.145,75 5.266.582,58 0,00 0,00 0,00 0,00 2.707.554,00 1.824.519,21 4.532.073,21 2.355.632,02 62.300,00 2.417.932,02 5.063.186,02 1.886.819,21 6.950.005,23 2.880.553,01 1.881.819,21 4.762.372,22 2.880.553,01 1.831.819,21 4.712.372,22 0,00 50.000,00 50.000,00 14.196.692,26 34.686.555,67 4.907.115,88 24.424.621,01 2.926.276,51 81.141.261,33 14.196.692,26 47.320.789,34 4.907.115,88 32.055.621,01 2.926.276,51 101.406.495,00 3.768.841,98 18.697.919,62 1.587.691,32 2.240.301,89 458.008,89 26.752.763,70 3.639.995,17 17.190.847,49 1.578.918,13 1.975.835,35 446.275,85 24.831.871,99 128.846,81 1.507.072,13 8.773,19 264.466,54 11.733,04 1.920.891,71 175.000,00 175.000,00 307.596,48 175.000,00 307.596,48 175.000,00 175.000,00 307.596,48 0,00 482.596,48 482.596,48 482.596,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 366.931,68 19.717.000,00 1.643.218,61 21.727.150,29 366.931,68 19.717.000,00 1.643.218,61 21.727.150,29 0,00 0,00 0,00 0,00 194.646.322,98 187.645.677,87 7.000.645,11 187.052,02 12.634.233,67 7.631.000,00 20.265.233,67 307.596,48 307.596,48 0,00 366.932,03 1.643.219,00 2.010.151,03 19.717.000,00 366.932,03 19.717.000,00 1.643.219,00 21.727.151,03 173.854.800,10 120.514.883,87 294.369.683,97 19.717.000,00 46.149.310,48 4.264.376,94 34.598.976,47 158.554,56 9.947.080,17 341.077,77 325.000,00 187.052,02 13.266.977,77 536.567,38 109.774.973,56 45.735.746,01 4.224.495,01 34.224.187,72 157.096,63 9.868.711,09 338.837,38 325.000,00 187.052,02 12.178.546,72 536.567,38 107.776.239,96 413.564,47 39.881,93 374.788,75 1.457,93 78.369,08 2.240,39 0,00 0,00 1.088.431,05 0,00 1.998.733,60 11 3. Resultado Presupuestario RESULTADO PRESUPUESTARIO.- EJERCICIO 2014.Derechos Reconocidos (excluyente remanente ejercicio 2013) + 177.941.309,31 Obligaciones Contraídas - 194.646.322,98 SALDO PRESUPUESTARIO 2014 CONCEPTO (+)Operaciones no financieras (+)Operaciones con activos financieros (+) Operaciones comerciales I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO II. VARIACIÓN NETA DE PASIVOS FINANCIEROS III. SALDO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (+)Créditos gastados financiados con remanente de tesorería (-)Desviaciones de financiación positivas (+)Desviaciones de financiación negativas SUPERÁVIT O DÉFICIT DE FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO - 16.705.013,67 DERECHOS RECONOCIDOS 177.941.309,31 OBLIGACIONES CONTRAÍDAS 172.919.172,69 177.941.309,31 172.919.172,69 5.022.136,62 21.727.150,29 -21.727.150,29 194.646.322,98 -16.705.013,67 177.941.309,31 IMPORTE 5.022.136,62 16.483.002,42 8.763.616,79 8.985.628,04 0,00 12 B) OPERACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS 13 1. Desarrollo de los derechos pendientes de cobro P e ri o d o 2013 C ó dig o de c o nc e p t o . D e s c ri pc i ó n. 310 S a ld o D R INGRESOS M A TRÍCULA ESTUDIOS OFICIA LES T o t a l C o nc e p t o R e c t if ic a c io ne s 2.547.450,03 3 10 IN G R E S O S M A T R Í C UL A E S T UD I O S O F IC I A LE S 0 ,0 0 2 . 5 4 7 .4 5 0 ,0 3 0,00 0 ,0 0 D R A nul a do s D R P e n die nt e s 0,00 0 ,0 0 2.547.450,03 2 . 5 4 7 . 4 5 0 ,0 3 R e c a uda c ió n D R pe ndi e nt e s d e c o b ro 2.547.450,03 0,00 2 .5 4 7 . 4 5 0 , 0 3 0 ,0 0 2009 319 OTRA S TA SA S P OR LA P RESTA CION DE SERVICIOS 1.501,36 0,00 0,00 2011 319 OTROS P RECIOS P ÚB LICOS 2.135,00 0,00 0,00 2.135,00 2.135,00 0,00 2013 319 OTROS P RECIOS P ÚB LICOS 166.538,66 0,00 0,00 166.538,66 15.871,46 150.667,20 T o t a l C o nc e p t o 2013 320 3 19 O t ra s t a s a s p o r pre s t a c i ó n de s e r v ic io s 0 ,0 0 17 0 .17 5 ,0 2 0 ,0 0 7 3 1.8 2 5 ,0 4 CONTRA TOS A RTÍ CULO 83 T o t a l C o nc e p t o 731.825,04 3 2 0 C O N T R A T O S A R T Í C ULO 8 3 0 ,0 0 0,00 0 ,0 0 0 ,0 0 0,00 0 ,0 0 1.501,36 17 0 .17 5 ,0 2 731.825,04 7 3 1. 8 2 5 ,0 4 0,00 1.501,36 18 . 0 0 6 , 4 6 15 2 .16 8 , 5 6 688.296,58 43.528,46 6 8 8 .2 9 6 ,5 8 4 3 .5 2 8 , 4 6 1999 329 -2.404,05 0,00 0,00 0,00 0,00 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 2.404,05 2000 414,49 -414,49 0,00 0,00 0,00 0,00 2003 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 12.244,90 -12.244,90 0,00 0,00 0,00 0,00 2004 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 3.500,00 -3.500,00 0,00 0,00 0,00 2005 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 4.060,00 -4.060,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2006 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 19.001,00 -6.000,00 0,00 13.001,00 0,00 13.001,00 2007 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 14.920,00 0,00 0,00 14.920,00 0,00 14.920,00 2008 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 17.475,00 0,00 0,00 17.475,00 2009 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 139.215,20 0,00 0,00 139.215,20 0,00 139.215,20 2010 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 577.147,15 0,00 0,00 577.147,15 42.500,00 534.647,15 2011 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS 2012 329 OTROS INGRESOS P OR P RESTA CIONES DE SERVICIOS T o t a l C o nc e p t o 2013 330 64.052,54 77.238,17 3 2 9 O T R O S I N G R E S O S P O R P R E S T A C I O N E S D E S E R V I C IO S 0 ,0 0 9 3 1.6 7 2 ,5 0 3 3 0 V E N T A D E B IE N E S 0 ,0 0 3 0 .3 8 8 ,4 9 VENTA DE B IENES T o t a l C o nc e p t o 30.388,49 0,00 -750,00 - 2 9 .3 7 3 ,4 4 0,00 0 ,0 0 0,00 0,00 0 ,0 0 825,27 8 2 5 ,2 7 64.052,54 76.488,17 9 0 2 . 2 9 9 ,0 6 29.563,22 2 9 . 5 6 3 ,2 2 0,00 0,00 17.475,00 25.094,82 38.957,72 39.530,07 36.958,10 10 7 . 12 4 , 8 9 7 9 5 . 17 4 , 17 26.595,32 2.967,90 2 6 .5 9 5 ,3 2 2 .9 6 7 , 9 0 2005 39900 INGRESOS DIVERSOS 481,16 -481,16 0,00 0,00 0,00 0,00 2009 39900 INGRESOS DIVERSOS 22.297,43 -29,63 0,00 22.267,80 2.019,24 20.248,56 2010 39900 INGRESOS DIVERSOS 28.522,06 -12,82 0,00 28.509,24 0,00 28.509,24 2011 39900 INGRESOS DIVERSOS 1.426,85 0,00 0,00 1.426,85 2012 39900 INGRESOS DIVERSOS 20.487,22 0,00 0,00 20.487,22 8.674,72 11.812,50 2013 39900 INGRESOS DIVERSOS 87.581,53 0,00 0,00 87.581,53 56.232,69 31.348,84 2013 40100 T o t a l C o nc e p t o 3 9 9 IN G R E S O S D I V E R S O S 0 ,0 0 Á REA DE EDUCA CIÓN E INVESTIGA CIÓN T o t a l C o nc e p t o 16 0 .7 9 6 ,2 5 270.280,00 4 0 1 T R A N S F E R E N C IA S C O R R IE N T E S F IN A LIS T A S 0 ,0 0 2 7 0 .2 8 0 ,0 0 - 5 2 3 ,6 1 0,00 0 ,0 0 0 ,0 0 0,00 0 ,0 0 16 0 . 2 7 2 ,6 4 270.280,00 985,29 441,56 6 7 . 9 11, 9 4 9 2 .3 6 0 , 7 0 270.280,00 2 7 0 . 2 8 0 ,0 0 2 7 0 .2 8 0 ,0 0 0,00 0 ,0 0 2007 43000 DE LA CONSELLERIA A QUE ESTÁ A DSCRITO. M ODELO DE FINA NCIA CIÓN 52.139.843,77 -19.160.867,02 0,00 32.978.976,75 26.000.000,00 6.978.976,75 2008 43000 DE LA CONSELLERIA A QUE ESTÁ A DSCRITO. M ODELO DE FINA NCIA CIÓN 25.019.602,86 0,00 0,00 25.019.602,86 0,00 25.019.602,86 2013 43000 DE LA CONSELLERIA A QUE ESTÁ A DSCRITO. M ODELO DE FINA NCIA CIÓN 35.619.613,75 0,00 0,00 35.619.613,75 35.619.613,75 T o t a l C o nc e p t o 2013 431 43200 540 112 . 7 7 9 .0 6 0 ,3 8 0 ,0 0 4 .6 17 ,0 0 4.617,00 4 3 1 D E O T R A S C O N S E LLE R I A S OTRA S TRA NSFERENCIA S FINA LISTA S DE LA A DM INISTRA CIÓN GENERA L DE LA GENERA LITA T VA LENCIA NA T o t a l C o nc e p t o 2013 0 ,0 0 DE OTRA S CONSELLERIA S T o t a l C o nc e p t o 2013 4 3 0 D E LA C O N S E LL E R IA A Q UE E S T Á A D S C R IT O 0,00 0 ,0 0 0,00 4 3 2 O T R A S T R A N S F E R E N C I A S F I N A LI S T A S D E L A A D M I N I S T R A C IÓ N G E N E R0A E7R.4 A8L5IT , 0L0 D E LA G E N 15 ,6A 5 T V A L E N C IA N A 0 , 0 0 A LQUILER Y P RODUCTOS DE INM UEB LES T o t a l C o nc e p t o 157.485,65 - 19 . 16 0 . 8 6 7 , 0 2 40.897,07 5 4 0 A LQ UI LE R Y P R O D UC T O S D E I N M UE B LE S 0 ,0 0 4 0 .8 9 7 ,0 7 0,00 0 ,0 0 0 ,0 0 0,00 0 ,0 0 0,00 0 ,0 0 0,00 0 ,0 0 9 3 . 6 18 . 19 3 ,3 6 4.617,00 4 . 6 17 ,0 0 157.485,65 15 7 . 4 8 5 ,6 5 40.897,07 4 0 . 8 9 7 ,0 7 6 1. 6 19 . 6 13 , 7 5 0,00 3 1.9 9 8 .5 7 9 , 6 1 4.617,00 0,00 4 . 6 17 , 0 0 0 ,0 0 157.485,65 0,00 15 7 . 4 8 5 , 6 5 0 ,0 0 31.704,04 9.193,03 3 1. 7 0 4 , 0 4 9 .19 3 , 0 3 2013 550 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 60.836,45 0,00 0,00 60.836,45 3.964,43 2004 55000 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 2.704,55 -2.704,55 0,00 0,00 0,00 2005 55000 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 2.704,55 -2.704,55 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 55000 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 2.950,85 0,00 0,00 2.950,85 0,00 2.950,85 2009 55000 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 8.574,29 0,00 0,00 8.574,29 2.338,61 6.235,68 2010 55000 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 21.999,39 0,00 0,00 21.999,39 0,00 21.999,39 2011 55000 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 2.392,89 0,00 0,00 2.392,89 2.392,89 0,00 2012 55000 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 14.609,61 -1.125,23 0,00 13.484,38 13.484,38 2013 55000 DE CONCESIONES A DM INISTRA TIVA S 115.919,11 0,00 0,00 T o t a l C o nc e p t o 5 5 0 D E C O N C E S IO N E S A D M I N I S T R A T I V A S 2013 70100 Á REA DE EDUCA CIÓN E INVESTIGA CIÓN. INVESTIGA CIÓN 2004 70102 Á REA DE EDUCA CIÓN E INVESTIGA CIÓN. F EDER 2013 73000 DE LA CONSELLERIA A QUE ESTÁ A DSCRITO. INVEST IGA CIÓN 2013 73002 DE LA CONSELLERIA A QUE ESTÁ A DSCRITO. FEDER T o t a l C o nc e p t o T o t a l C o nc e p t o 7 0 1 T R A N S F E R E N C IA S D E C A P IT A L F IN A LI S T A S 7 3 0 D E LA C O N S E LL E R IA A Q UE E S T Á A D S C R IT O T o t a l Ingr e s o s 0 ,0 0 0 ,0 0 2 3 2 .6 9 1,6 9 - 6 .5 3 4 ,3 3 0 ,0 0 115.919,11 2 2 6 .15 7 ,3 6 56.872,02 0,00 0,00 115.919,11 0,00 13 8 . 0 9 9 , 4 2 8 8 .0 5 7 , 9 4 120.601,60 0,00 0,00 120.601,60 0,00 120.601,60 1.081.306,35 0,00 0,00 1.081.306,35 0,00 1.081.306,35 1. 2 0 1.9 0 7 ,9 5 0 ,0 0 0 ,0 0 1. 2 0 1. 9 0 7 ,9 5 0 ,0 0 1.656.381,48 0,00 0,00 1.656.381,48 1.656.381,48 874.716,27 0,00 0,00 874.716,27 874.716,27 1.2 0 1.9 0 7 , 9 5 0,00 0,00 0 ,0 0 2 . 5 3 1.0 9 7 ,7 5 0 ,0 0 0 ,0 0 2 . 5 3 1. 0 9 7 ,7 5 2 .5 3 1. 0 9 7 , 7 5 0 ,0 0 0 ,0 0 12 1. 7 9 0 .3 4 4 ,8 2 - 19 . 19 7 . 2 9 8 , 4 0 8 2 5 ,2 7 10 2 . 5 9 2 .2 2 1,15 6 8 .2 0 8 . 2 8 2 , 8 3 3 4 .3 8 3 .9 3 8 , 3 2 14 2. Desarrollo de las obligaciones pendientes de pago C ó d igo d e pa rt ida . D e s c r ipc ió n . S a ldo in ic ia l T o t a le s 12 0 R E T R IB UC IO N E S B Á S IC A S T o t al C o nc ept o 12 1 R E T R IB UC IO N E S C O M P L E M E N T A R IA S T o t al C o nc ept o 13 0 R E T R IB UC IO N E S B Á S IC A S T o t al C o nc ept o 13 1 R E T R IB UC IO N E S C O M P L E M E N T A R IA S T o t al C o nc ept o 14 0 LA B O R A L E V E N T U A L T o t al C o nc ept o 14 1 P E R S O N A L IN T E R IN O T o t al C o nc ept o 15 0 P R O D U C T IV ID A D T o t al C o nc ept o 16 0 C UO T A S S O C IA LE S T o t al C o nc ept o 2 0 3 A R R E N D A M IE N T O S D E M A Q UIN A R IA , IN S T A L A C IO N E S Y U T ILL A J E T o t al C o nc ept o 2 0 4 A R R E N D A M IE N T O S D E M A T E R IA L D E T R A N S P O R T E T o t al C o nc ept o 2 0 6 A R R E N D A M IE N T O S D E E Q UIP O S P A R A P R O C E S O S D E IN F O R M A C IÓ N T o t al C o nc ept o 209 C Á N ONES T o t al C o nc ept o 2 10 T E R R E N O S , IN F R A E S T R U C T UR A Y B IE N E S N A T UR A L E S T o t al C o nc ept o 2 12 R E P A R A C IÓ N , M A N T Y C O N . D E E D IF IC IO S Y O T R A S C O N S T R UC C IO N E S T o t al C o nc ept o 2 13 R E P A R A C IÓ N , M A N T E N IM IE N T O Y C O N S E R V A C IÓ N D E M A Q UIN A R IA , IN S T A L A C IO N E S Y UT IL LA J E T o t al C o nc ept o 2 14 R E P A R A C IÓ N , M A N T E N IM IE N T O Y C O N S E R V A C IÓ N D E E L E M E N T O S D E T R A N S P O R T E T o t al C o nc ept o 2 15 R E P A R A C IÓ N , M A N T E N IM IE N T O Y C O N S E R V A C IÓ N D E M O B IL IA R IO Y E N S E R E S T o t al C o nc ept o 2 16 R E P A R A C IÓ N , M A N T E N IM IE N T O Y C O N S E R V A C IÓ N D E E Q U IP O S P A R A P R O C E S O S D E IN F O R M A C IÓ N T o t al C o nc ept o 2 19 R E P A R A C IÓ N , M A N T E N IM IE N T O Y C O N S E R V A C IÓ N D E O T R O IN M O V ILIZ A D O M A T E R IA L T o t al C o nc ept o 2 2 0 M A T E R IA L D E O F IC IN A T o t al C o nc ept o 2 2 1 S UM IN IS T R O S T o t al C o nc ept o 2 2 2 C O M UN IC A C IO N E S T o t al C o nc ept o 223 T R A N SP OR T ES T o t al C o nc ept o 2 2 6 G A S T O S D IV E R S O S T o t al C o nc ept o 2 2 7 T R A B A J O S R E A L IZ A D O S P O R O T R A S E M P R E S A S Y P R O F E S IO N A L E S T o t al C o nc ept o 2 4 0 D E E D IC IÓ N Y D IS T R IB UC IÓ N D E P UB LIC A C IO N E S IN S T IT UC IO N A LE S 14 .3 2 6 ,0 0 0 ,0 0 14 .3 2 6 ,0 0 T o t al C o nc ept o 249 OT R OS 10 .7 3 4 ,6 9 0 ,0 0 10 .7 3 4 ,6 9 10 .7 3 4 ,6 9 T o t al C o nc ept o 4 8 0 A F A M ILIA S 5 5 .2 7 0 ,9 0 0 ,0 0 5 5 .2 7 0 ,9 0 5 5 .2 7 0 ,9 0 T o t al C o nc ept o 6 2 0 IN V E R S IÓ N A S O C IA D A A L F UN C IO N A M IE N T O D E L O S S E R V IC IO S 4 5 6 .8 4 2 ,4 1 0 ,0 0 T o t al C o nc ept o 6 2 1 IN V E R S IÓ N D E R E P O S IC IÓ N 4 5 9 .7 3 6 ,4 5 0 ,0 0 4 5 9 .7 3 6 ,4 5 4 5 9 .7 3 6 ,4 5 T o t al C o nc ept o 6 7 1 V IC E R R E C T O R A D O S Y O T R O S C E N T R O S D E G A S T O 3 4 5 .9 2 3 ,3 2 0 ,0 0 3 4 5 .9 2 3 ,3 2 3 4 5 .9 2 3 ,3 2 T o t al C o nc ept o 6 7 2 C E N T R O S , D E P A R T A M E N T O S E IN S T IT UT O S 7 .5 4 5 ,6 9 0 ,0 0 7 .5 4 5 ,6 9 7 .5 4 5 ,6 9 T o t al C o nc ept o 6 7 9 O T R O S F O N D O S F IN A LIS T A S 13 5 .6 9 8 ,4 3 0 ,0 0 13 5 .6 9 8 ,4 3 13 5 .6 9 8 ,4 3 T o t al C o nc ept o 6 8 1 C O N T R A T O S Y C O N V E N IO S T o t al C o nc ept o 6 8 2 C O N V O C A T O R IA S P Ú B L IC A S N A C IO N A LE S , A UT O N Ó M IC A S Y P R O P IA S T o t al C o nc ept o 6 8 3 C O N V O C A T O R IA S IN T E R N A C IO N A LE S T o t al C o nc ept o 684 C ON GR E SOS T o t al C o nc ept o 6 8 5 F O N D O S D E IN V E S T IG A C IÓ N T o t al C o nc ept o 6 9 1 M Á S T E R E S O F IC IA L E S T o t al C o nc ept o 6 9 2 T IT U LO S P R O P IO S D E M Á S T E R , E S P E C IA L IS T A Y E X P E R T O T o t al C o nc ept o 6 9 3 C UR S O S T o t al C o nc ept o 6 9 4 F O N D O S D E D O C E N C IA ( C O N V .A N UA L . V IC E R R E C T O R A D O ) 5 0 7 .0 5 0 ,3 6 2 8 3 .6 2 8 ,5 1 0 ,0 0 19 .7 9 0 ,8 5 0 ,0 0 19 .7 9 0 ,8 5 19 .7 9 0 ,8 5 2 2 .3 9 9 ,6 6 0 ,0 0 2 2 .3 9 9 ,6 6 2 2 .3 9 9 ,6 6 7 9 .2 8 2 ,8 7 0 ,0 0 7 9 .2 8 2 ,8 7 7 9 .2 8 2 ,8 7 1.5 2 4 ,13 0 ,0 0 1.5 2 4 ,13 1.5 2 4 ,13 3 2 5 .0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 3 2 5 .0 0 0 ,0 0 3 2 5 .0 0 0 ,0 0 1.0 8 8 .10 2 ,2 6 0 ,0 0 1.0 8 8 .10 2 ,2 6 1.0 8 8 .10 2 ,2 6 1.3 6 5 ,19 0 ,0 0 1.3 6 5 ,19 1.3 6 5 ,19 6 .9 6 9 ,6 0 0 ,0 0 6 .9 6 9 ,6 0 6 .9 6 9 ,6 0 14 4 .0 9 2 ,5 0 5 0 7 .0 5 0 ,3 6 0 ,0 0 14 4 .0 9 2 ,5 0 14 4 .0 9 2 ,5 0 18 .5 4 9 ,6 1 0 ,0 0 18 .5 4 9 ,6 1 18 .5 4 9 ,6 1 4 .8 0 5 ,3 9 0 ,0 0 4 .8 0 5 ,3 9 4 .8 0 5 ,3 9 3 .9 18 ,5 9 0 ,0 0 3 .9 18 ,5 9 3 .9 18 ,5 9 110 .6 8 8 ,8 6 0 ,0 0 110 .6 8 8 ,8 6 110 .6 8 8 ,8 6 16 .0 6 4 ,5 8 0 ,0 0 16 .0 6 4 ,5 8 16 .0 6 4 ,5 8 9 .5 8 2 ,16 0 ,0 0 9 .5 8 2 ,16 9 .5 8 2 ,16 2 3 9 .4 3 6 ,4 3 0 ,0 0 2 3 9 .4 3 6 ,4 3 2 3 9 .4 3 6 ,4 3 5 6 .19 8 ,0 4 0 ,0 0 5 6 .19 8 ,0 4 5 6 .19 8 ,0 4 4 5 6 .0 7 0 ,3 0 0 ,0 0 4 5 6 .0 7 0 ,3 0 4 5 6 .0 7 0 ,3 0 1.3 8 5 .7 14 ,7 0 0 ,0 0 1.3 8 5 .7 14 ,7 0 1.3 8 5 .7 14 ,7 0 12 9 .3 0 3 ,9 0 0 ,0 0 12 9 .3 0 3 ,9 0 12 9 .3 0 3 ,9 0 4 4 8 .7 8 4 ,5 2 3 .4 7 5 .4 2 4 ,3 1 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 5 .7 4 0 ,5 1 4 4 8 .7 8 4 ,5 2 3 .4 7 5 .4 2 4 ,3 1 4 5 6 .8 4 2 ,4 1 5 .7 4 0 ,5 1 4 4 8 .7 8 4 ,5 2 3 .4 7 5 .4 2 4 ,3 1 14 .3 2 6 ,0 0 4 5 6 .8 4 2 ,4 1 15 6 .9 3 3 ,9 9 0 ,0 0 15 6 .9 3 3 ,9 9 15 6 .9 3 3 ,9 9 1.3 6 3 .2 16 ,4 5 0 ,0 0 1.3 6 3 .2 16 ,4 5 1.3 6 3 .2 16 ,4 5 7 8 .10 8 ,7 2 0 ,0 0 7 8 .10 8 ,7 2 7 8 .10 8 ,7 2 4 .7 6 2 ,5 0 0 ,0 0 4 .7 6 2 ,5 0 4 .7 6 2 ,5 0 8 5 .2 3 6 ,5 8 0 ,0 0 8 5 .2 3 6 ,5 8 8 5 .2 3 6 ,5 8 4 .2 0 9 ,7 1 16 7 .4 9 9 ,2 8 T o ta l Ga s to s 2 8 3 .6 2 8 ,5 1 5 0 7 .0 5 0 ,3 6 5 .7 4 0 ,5 1 2 0 13 0 ,0 0 P a g o s R e a liza d o s T o t al C o nc ept o T o t a l P e rio d o 2 8 3 .6 2 8 ,5 1 R e c t if ic a c io ne s 0 ,0 0 0 ,0 0 4 .2 0 9 ,7 1 16 7 .4 9 9 ,2 8 4 .2 0 9 ,7 1 16 7 .4 9 9 ,2 8 2 8 .6 0 4 ,6 1 0 ,0 0 2 8 .6 0 4 ,6 1 7 .8 7 6 ,3 3 0 ,0 0 7 .8 7 6 ,3 3 2 8 .6 0 4 ,6 1 7 .8 7 6 ,3 3 12 .2 2 2 .0 13 ,8 9 0 ,0 0 12 .2 2 2 .0 13 ,8 9 12 .2 2 2 .0 13 ,8 9 12 .2 2 2 .0 13 ,8 9 0 ,0 0 12 .2 2 2 .0 13 ,8 9 12 .2 2 2 .0 13 ,8 9 15 4.) ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA Y SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 16 La Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera (LOEPSF), determina que la elaboración, aprobación y ejecución de los presupuestos de las administraciones públicas, se realizará dentro de un marco de estabilidad presupuestaria, entendido por ésta la situación de equilibrio o de superávit computada, a lo largo del ciclo económico, en términos de la capacidad de financiación. A tal efecto, en primer lugar, se formula el siguiente cuadro que determina la magnitud capacidad/necesidad de financiación de la Universidad de Alicante, que ha generado el superávit de las operaciones no financieras: OPERACIONES NO FINANCIERAS (cap. 1 a 7) Ingresos no financieros (Derechos reconocidos netos) Gastos no financieros (Obligaciones reconocidas netas) TOTAL 2014 177.941.309,31 172.919.172,69 5.022.136,62 Aplicando ajustes SEC-95: CONCEPTOS Ajustes por consolidación de transferencias internas (-) Ajustes conversión a criterio de caja de los ingresos por Tasas Académicas (-) Ajustes conversión criterio de devengo de los gastos financieros (+) Ajustes por diferencia negativa en acreedores por periodificación de gastos (+) TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS (cap. 1 a 7) Ajuste SEC-95 TOTAL Importes 0,00 2.903.035,70 21.924,47 0,00 -2.881.111,23 5.022.136,62 -2.881.111,23 2.141.025,39 Respecto al principio de Sostenibilidad Financiera, no existe una norma que formalmente determine el límite de endeudamiento financiero de las universidades públicas valencianas. En el contexto de prudencia y dependencia absoluta de la Generalitat Valenciana, la Universidad estima que será capaz de financiar los compromisos de gastos presentes y futuros dentro de los límites de déficit y deuda. Asimismo debe observarse que la universidad, hasta hoy, se encuentra al corriente del pago con todos sus acreedores comerciales, financieros y/o administraciones públicas. 17 5.) MEMORIA 18 5.1. ORGANIZACIÓN La Universidad de Alicante fue creada por la Ley 29/1979 de 30 de octubre, aprobada por las Cortes Generales, y es una entidad de derecho público dotada de personalidad jurídica y patrimonio propios, que presta el servicio público de educación superior mediante la investigación, la docencia y la transferencia de conocimiento, contando para ello con la autonomía que le reconoce el artículo 27.10 de la Constitución Española. Su actual Estatuto fue publicado en el BOE de 27 de febrero de 2012 (BOE NÚM. 49-A-2012-2760). El número de identificación fiscal de la Universidad de Alicante es Q0332001G, y la dirección de su página web es: http://www.ua.es. Sus instalaciones están ubicadas en el Campus Universitario de la población de San Vicente del Raspeig (código postal 03690), contando también con sedes en la ciudad de Alicante, Biar, Cocentaina, La Marina, La Nucía, Orihuela, Villena y Xixona. El gobierno, la representación y la administración de la Universidad, a 31 de diciembre de 2014, se articulan a través de los siguientes órganos: a) Colegiados: - el Consejo Social, - el Claustro Universitario, - el Consejo de Gobierno, - el Consejo de Dirección, - los Claustros y las Juntas de facultad y de escuela, - los Consejos de Departamento, de instituto universitario de investigación y de otros centros o estructuras que, en su caso, se constituyan conforme al actual Estatuto. b) Unipersonales: - la rectora o rector, - las vicerrectoras o vicerrectores, - la secretaria o secretario general, - la vicesecretaria o vicesecretario general, en su caso, - la o el gerente, - las y los jefes de área, en su caso, - las decanas o decanos y las vicedecanas o vicedecanos de facultad, - las directoras o directores y las subdirectoras o subdirectores de escuela, - las directoras o directores de secretariado, en su caso, - las directoras o directores de departamento, instituto universitario de investigación y de los centros y estructuras que puedan constituirse, - las secretarias o secretarios de facultad, escuela, departamento e instituto universitario de investigación, - las subdirectoras o subdirectores de departamento e instituto universitario de investigación, en su caso. 19 En el curso académico 2014/2015 la oferta de titulaciones de la Universidad de Alicante es la siguiente: 41 Títulos de Grado. 55 Másteres Oficiales. 81 Títulos propios. El número total de alumnos matriculados en el curso académico 2014/2015 es superior a los 30.000.Los Departamentos e Institutos Universitarios desarrollan la actividad investigadora de la Universidad mediante la realización de proyectos, convenios y contratos de investigación tanto básica como aplicada. Además de las ya citadas actividades de docencia, investigación y transferencia de conocimiento, la Universidad desarrolla otras que podemos englobar bajo la denominación de actividades de extensión Universitaria relacionadas fundamentalmente con la creación y difusión de la cultura, que se realizan tanto en el propio campus universitario como en las diferentes Sedes que la Universidad tiene en la provincia de Alicante. El/La responsable máximo/a de la Universidad es el/la Rector/a que preside el Consejo de Dirección, el Consejo de Gobierno y el Claustro, principales órganos de Gobierno Colegiados de la Universidad, cuya composición y funciones vienen determinadas en sus Estatutos, de acuerdo con la normativa de carácter general aplicable. La Universidad de Alicante en cuanto a la docencia e investigación se estructura en los siguientes Centros, Departamentos e Institutos: CENTROS (1): Facultad de Ciencias Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales Facultad Ciencias de la Salud Facultad de Derecho Facultad de Educación Facultad de Filosofía y Letras Escuela Politécnica Superior (1) El/La responsable máximo/a del Centro es su Decano/a o Director/a, asistido por un Secretario/a y varios Vicedecanos/as o Subdirectores/as. DEPARTAMENTOS (2): Agroquímica y Bioquímica Análisis Económico y Aplicado Análisis Geográfico Regional y Geografía Física Análisis Matemático Biotecnología Ciencia de la Computación e Inteligencia Artificial Ciencias Ambientales y Recursos Naturales Ciencias de la Tierra y del Medio Ambiente Ciencias del Mar y Biología Aplicada 20 Ciencias Histórico-Jurídicas Comunicación y Psicología Social Construcciones Arquitectónicas Derecho Civil Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social Derecho Internacional Público y Derecho Penal Derecho Mercantil y Derecho Procesal Didáctica General y didácticas Específicas Disciplinas Económicas y Financieras Ecología Economía Aplicada y Política Económica Economía Financiera y Contabilidad Edificación y Urbanismo Enfermería Enfermería Comunitaria, Medicina Preventiva y Salud Pública e Historia de la Ciencia Estadística e Investigación Operativa Estudios Jurídicos del Estado Expresión Gráfica y Cartografía Filología Catalana Filología Española, Lingüística General y Teoría de la Literatura Filología Inglesa Filologías Integradas Filosofía del Derecho y Derecho Internacional Privado Física Aplicada Física, Ingeniería de Sistemas y Teoría de la Señal Fisiología, Genética y Microbiología Fundamentos del Análisis Económico Geografía Humana Historia Medieval, Historia Moderna y Ciencias y Técnicas Historiográficas Humanidades Contemporáneas Ingeniería Civil Ingeniería Química Innovación y Formación Didáctica Lenguajes y sistemas Informáticos Marketing Matemática Aplicada Métodos Cuantitativos y Teoría Económica Óptica, Farmacología y Anatomía Organización de Empresas Prehistoria, Arqueología, Historia Antigua, Filología Griega y Filología Latina Psicología de la Salud Psicología Evolutiva y didáctica Química Analítica, Nutrición y Bromatología Química Física Química Inorgánica Química Orgánica Sociología I Sociología II Tecnología Informática y Computación Trabajo Social y Servicios Sociales 21 Traducción e Interpretación. (2) El/La Responsable máximo/a del Departamento es su Director/a, asistido por un Secretario/a. INSTITUTOS UNIVERSITARIOS DE INVESTIGACIÓN (3): Interuniversitario de Economía Internacional Interuniversitario de Filología Valenciana Desarrollo Social y Paz Estudios de Género Electroquímica Interuniversitario de Geografía Ingeniería de Procesos Químicos CIBIO Investigación en Arqueología y Patrimonio Histórico Investigación Informática Investigaciones Turísticas Lenguas Modernas Aplicadas Materiales Síntesis Orgánica Agua y Ciencias Ambientales Multidisciplinar para el Estudio del Medio “Ramón Margalef” Física Aplicada a las Ciencias y las Tecnologías (3) El/La Responsable máximo/a del Instituto es su Director/a, asistido por un Secretario/a. A su vez, la Gerencia, responsable de la Gestión Administrativa y Económica de la Universidad, así como del resto de servicios de apoyo a la Comunidad Universitaria, se estructura, bajo la dirección del Gerente, en los siguientes Servicios Administrativos y Técnicos: SERVICIOS (4): Biblioteca Universitaria Servicio de Alumnado Servicio de Archivo y Registro Servicio de Lenguas y Cultura Servicio de Deportes Servicio de Gestión Académica Servicio de Gestión Económica y Contabilidad Servicio de Gestión de Personal Servicio de Gestión de la Investigación y Transferencia de Tecnología Servicio de Informática Servicio de Infraestructuras y Servicios Servicio Jurídico Servicio de Prevención Servicio de Publicaciones Servicio de Relaciones Internacionales Servicio de Selección y Formación Servicios Técnicos de Investigación Unidad Técnica de Calidad 22 (4) El/La Gerente está asistido/a por tres directores/as de área, (Personal, Asuntos Económicos y Recursos de Información y Servicios de Red). El/La Responsable máximo/a de cada Servicio es su Director/a. ENTIDADES DEPENDIENTES A) SOCIEDADES Centro Superior de Idiomas de la Universidad de Alicante, S.A. (Socio Único UA). Taller Digital de Establecimiento de Textos Literarios y Científicos, S.A. (Socio Único UA). B) FUNDACIONES Fundación General de la Universidad de Alicante. (Dotación fundacional 100%). Fundación Universitaria de Investigación Arqueológica La Alcudia. (Dotación fundacional 74%). Fundación Parque Científico de Alicante-Comunidad Valenciana. (Dotación fundacional 100%). Por recomendación de la Sindicatura de Cuentas, todas estas entidades someterán sus cuentas anuales de 2014 a la aprobación del Consejo social de la Universidad de Alicante y se rendirán a la Sindicatura de Cuentas. 5.2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES Y PRINCIPIOS CONTABLES Y NORMAS DE VALORACIÓN Las presentes Cuentas anuales, que comprenden el Balance, la Cuenta del Resultado Económicopatrimonial, el Estado de Liquidación del Presupuesto y la Memoria, se han elaborado a partir de los registros contables del ejercicio 2014 de la Universidad de Alicante. Los principios contables y normas de valoración observados en la elaboración de la información económico-financiera y presupuestaria incluida en las cuentas anuales del ejercicio 2014 de la Universidad de Alicante, son los contemplados en: a) el Plan General de Contabilidad Pública de la Generalitat Valenciana y b) los pronunciamientos de la Comisión de Principios y Normas Contables Públicas, creada en el seno de la Intervención General de la Administración del Estado. Tal como establece la normativa aplicable, debe observarse que las operaciones de ejecución del presupuesto que suponen el nacimiento de derechos de cobro y/o de obligaciones de pago siguen un criterio de vencimiento o exigibilidad jurídica, es decir, que su imputación en dicho ámbito se produce, de acuerdo con el procedimiento establecido en cada caso, en el momento en que se dictan los preceptivos actos administrativos. Por contra, respecto a las operaciones que afectan al ámbito económico-patrimonial la universidad sigue un criterio de registro conforme a devengo puro, realizando, en su caso, los ajustes temporales que resulten necesarios para cumplir con el principio del devengo y el criterio de correlación de ingresos y gastos. Normas de valoración: A) Imagen fiel 23 Han sido aplicadas las disposiciones legales en materia de contabilidad del Sector Público de cara a la formulación y presentación de las Cuentas Anuales adjuntas. La información que se acompaña de los Estados integrantes de dichas Cuentas Anuales se expresa en euros. B) Comparación de la información. Los principios contables aplicados guardan uniformidad con los ejercicios anteriores. C) Agrupación de partidas. La información contenida en las Cuentas Anuales adjuntas se presenta con un nivel de desagregación adecuado que facilita su interpretación. D) Elementos recogidos en varias partidas. No existen elementos que formen parte integrante de diferentes partidas del Balance o de la Cuenta de Resultados al 31 de diciembre de 2014. E) Plan General de Contabilidad Pública. En 2014 la Universidad ha seguido inmersa en el proceso de cambio de aplicación informática de contabilidad. Los datos para la elaboración de estas cuentas han sido obtenidos por el nuevo programa, revisados y contrastados con las aplicaciones informáticas propias de gestión económica. Para la formulación y presentación de las adjuntas Cuentas Anuales han sido aplicados los siguientes Principios Contables Públicos: Principio de Entidad Contable. Principio de Gestión Continuada. Principio de Uniformidad. Principio de Importancia Relativa. Principio de Registro. Principio de Prudencia. Principio de Devengo. Principio de Imputación de la Transacción. Principio del Precio de Adquisición. Principio de Correlación de Ingresos y Gastos. Principio de no Compensación. Principio de Desafectación. Los criterios contables aplicados han sido los siguientes: A) Inmovilizado Inmaterial. Se refieren básicamente a las aplicaciones informáticas desarrolladas directamente por el personal técnico de la Universidad de Alicante, así como los adquiridos a terceros para su utilización. Se registran por el coste real y efectivo de su diseño en el caso de ser de desarrollo propio, y por el coste de adquisición en los casos de compras a terceros. 24 Su amortización se realiza linealmente en un período de cinco ejercicios. B) Inmovilizado Material. Su incorporación a los registros contables se ha realizado en función del precio de adquisición de los activos, incrementado, en su caso, en todos aquellos conceptos necesarios para su finalización y puesta en funcionamiento, como honorarios profesionales, impuestos, licencias, etc. Su amortización se realiza linealmente desde el ejercicio siguiente al de su adquisición, en función a la vida útil estimada por cada tipo de activo: Construcciones Maquinaria, instalaciones y utillaje Elementos de transporte Mobiliario y enseres Equipos para el proceso de la información Equipos para el proceso de la información de proyectos de investigación Otro inmovilizado material Años de vida útil % de Amortización anual 50 2 10 10 8 12,5 10 10 5 20 3 5 33,33 20 No ha sido necesario dotar ninguna provisión por depreciación al 31 de diciembre de 2014, ni se han practicado actualizaciones en su valor contable. C) Inmovilizado Financiero. Figura valorado a su coste de adquisición, minorado, en su caso, por la provisión necesaria ajustada al valor equivalente de los fondos propios de las sociedades participadas. D) Subvenciones de capital y de explotación. Tanto las subvenciones de capital como las subvenciones corrientes o a la explotación figuran incorporadas al resultado del ejercicio. E) Ingresos y gastos. El resto de los ingresos y gastos reconocidos han sido registrados atendiendo a un criterio de enlace informático de equivalencias entre contabilidad presupuestaria y financiera, aplicando los principios contables anteriormente descritos y un adecuado corte de operaciones. 5.3. CONVENIO DE COLABORACIÓN CON LA GENERALITAT VALENCIANA Convenio de modificación al convenio suscrito el 29 de mayo de 2008 entre la Conselleria de educación y la Universidad de Alicante para financiación de gastos corrientes y de inversión, modificado el 10 de octubre de 2011 El 26 de mayo de 2008, la Consellería de Educación de la Generalitat y las universidades públicas valencianas firmaron sendos CONVENIOS DE COLABORACIÓN PARA LA FINANCIACIÓN DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN, que fueron impulsados por aquélla. La cláusula 25 segunda de estos convenios contemplaba que “supone dar por completamente liquidado el Plan Plurianual de Financiación del Sistema Público Valenciano (PPF), así como la financiación universitaria correspondiente al ejercicio 2008, y dar cumplimiento al protocolo para la puesta en marcha de infraestructuras docentes universitarias, dejando sin efecto el convenio de él derivado”. Su cláusula tercera estableció un calendario de diferimiento y fraccionamiento de los pagos a realizar por la Generalitat a lo largo de 14 anualidades, desde 2009 hasta 2022. Posteriormente, a propuesta de la Generalitat, dicho convenio fue modificado el 10 de octubre de 2011, con objeto de recalcular y desplazar hacia ejercicios posteriores las fracciones inicialmente previstas para los años 2011 y 2012. El importe de la anualidad 2013 incluido en el nuevo calendario previsto en la modificación de octubre de 2011 no fue transferido ni reconocido como obligación presupuestaria por parte de Generalitat, así como tampoco presupuestada para 2014 la fracción prevista para este ejercicio. Por lo expuesto, a lo largo del ejercicio 2014 se hizo necesaria una nueva negociación entre la Generalitat y las cinco universidades públicas de la Comunidad, que finalmente dio lugar a un nuevo acuerdo de modificación, firmado el 30 de diciembre de 2014, con efectos jurídicoeconómicos y contables de 31 de diciembre de 2014. Uno de los principales instrumentos previstos en el nuevo acuerdo fue la asunción por la Generalitat de parte de la deuda contraída hasta entonces por las universidades. Puesto que las posiciones de endeudamiento financiero de cada universidad no guardaban ninguna proporción y la solución global debía de mantener la equidad en el trato dispensado a cada una de ellas, a las cantidades de deuda de cada universidad asumida por la Generalitat, que para el caso de esta universidad se detallan en la siguiente Tabla I, se añadieron dos instrumentos de compensación adicionales, que para la UA se detallan en la Tabla II: paquete de inversiones futuras y nuevo compromiso de fracciones de financiación ordinaria futura. TABLA I (Detalle de la deuda UA asumida por GV en virtud modificación del Convenio de mayo de 2008, firmada el 30 de diciembre de 2014 – efectos 31 de diciembre de 2014) DETALLE DE LA DEUDA UA QUE ASUME GENERALITAT A 31/12/2014 IMPORTE PÓLIZA DE CRÉDITO SUSCRITA CON BANCO SANTANDER PÓLIZA DE CRÉDITO SUSCRITA CON BANCO SABADELL PÓLIZA DE CRÉDITO SUSCRITA CON BANCO MARE NOSTRUM BANCO EUROPEO DE INVERSIONES( * ) GENERALITAT VALENCIANA – Préstamo Campus de Excelencia Internacional GENERALITAT SEPIVA – Préstamo de remuneración vinculada PRÉSTAMO DEL BANCO SANTANDER A TALLER DIGITAL 15.000.000,00 TOTAL COBRO CONVENIO MAYO 2008 VÍA ASUNCIÓN DEUDA UA POR GV 42.876.598,59 10.000.000,00 1.000.000,00 13.715.731,57 1.951.580,91 984.286,11 225.000,00 26 (*) Este préstamo tiene su origen en el mecanismo de financiación ideado por la Generalitat para llevar a efecto los antiguos Planes de Inversiones (1995-2003) de la universidad. A falta de liquidez por parte de GV para consignar las correspondientes transferencias de capital a la universidad, ésta, jurídico-nominalmente, debió contratar a su cargo distintos préstamos con el Banco Europeo de Inversiones además de realizar una importante emisión de obligaciones, si bien a cambio de conveniar con la GV que todos los vencimientos de intereses y de capital de dicho endeudamiento correrían a cargo de esta última. La realidad económica de la operación, pues, es que la universidad actuó como pantalla nominal de un endeudamiento que, en el fondo, correspondía a la propia Generalitat, razón por la que en los distintos momentos de cobrar esos préstamos y la emisión de obligaciones la universidad registró las entradas de tesorería con abono a las distintas cuentas representativas del endeudamiento asumido, a la vez que reconoció en su Balance, por idéntico importe, un activo financiero a largo plazo contra la Generalitat con abono ingresos a distribuir en varios ejercicios. Esta última cuenta, vía subvenciones de capital, quedó saldada e integrada en la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial de cada ejercicio, en la medida en que efectivamente se llevaron a cabo las inversiones en el campus universitario y las justificaciones fueron aprobadas por la Generalitat. Este activo financiero de la UA se rebaja paulatinamente, en formalización, en función de la disminución de los pasivos cancelados anualmente con las subvenciones presupuestarias recibidas de la Generalitat. TABLA II (Detalle y calendario de Inversiones y financiación ordinaria futura comprometida) ANUALIDAD 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 TOTALES GASTO CORRIENTE INVERSIÓN TOTAL 0,00 2.500.000,00 2.500.000,00 5.354.442,74 5.000.000,00 10.354.442,74 12.664.964,43 1.450.677,04 14.115.641,47 12.477.216,29 0,00 12.477.216,29 11.657.915,89 0,00 11.657.915,89 13.300.896,06 0,00 13.300.896,06 15.422.713,83 0,00 15.422.713,83 17.500.297,70 0,00 17.500.297,62 88.378.446,94 8.950.677,04 97.329.123,98 Debe observarse que el mecanismo de asunción de deuda por parte de la Generalitat cuya titularidad corresponde hasta la fecha a la universidad se configura como un instrumento de cobro (parcial) de derechos pendientes de cobro que la universidad ostenta frente a la Generalitat por razón del Convenio de mayo de 2008. Por este motivo, con efecto contable de 31 de diciembre de 2014, por el mismo importe que se rebajan los correspondientes pasivos financieros presentes de la universidad, ésta disminuye el importe pendiente de cobro que figura en su activo financiero presente por razón del Convenio de mayo de 2008: 42.876.598,59 euros en ambos casos. Asimismo, por razón del mecanismo de financiación de los antiguos Planes de Inversiones (19952003) explicado en la nota relativa al préstamo del Banco Europeo de Inversiones, por importe de 13.715.731,57 euros, la universidad elimina este importe del activo financiero (por Plan de Inversiones) reflejado en su Balance contra la Generalitat, con cargo a Resultados extraordinarios, que, en definitiva, constituye la contrapartida al beneficio más importante obtenido por la 27 Generalitat en el acuerdo de modificación del Convenio de mayo de 2008, firmado en diciembre de 2014. También, de forma expresa, la modificación del convenio acordada en diciembre de 2014 establece en concepto de gasto financiero una rebaja del saldo pendiente de cobro del Convenio de mayo de 2008 por importe de 2.284.268,43 euros. De todo lo expuesto se pone de manifiesto que ya en 2008, cuando la Generalitat se vio obligada a negociar y acordar con las universidades a través del denominado Convenio de 2008, un diferimiento y aplazamiento de las transferencias corrientes (para financiación ordinaria) devengadas hasta entonces en un horizonte temporal de 14 años (hasta el año 2022), nos encontrábamos en un contexto económico objetivamente difícil para la Generalitat. De nuevo, la modificación del mencionado Convenio de 2008 acordada en el mes de octubre de 2011 y consiguiente aplazamiento y fraccionamiento de las cantidades previstas para 2010 y 2011 (no transferidas) en el convenio primigenio no supuso ninguna mejora objetiva respecto a la percepción de las dificultades aludidas en el párrafo anterior. Finalmente, la última modificación del Convenio de mayo de 2008 acordada en el mes de diciembre de 2014, si bien alivió de un considerable volumen de endeudamiento y cargas correspondientes a las universidades valencianas (a unas más que a otras), no permite atisbar desde el punto de vista de la prudencia contable una clara percepción de mejora de las dificultades ya aludidas, por lo que respecta a los compromisos pendientes de GV que se derivan de la nueva redacción del Convenio. Una vez registradas las eliminaciones de activos y pasivos anteriormente señaladas, así como la pérdida por los gastos extraordinarios y el gasto financiero ya explicados, la universidad mantiene un saldo pendiente de cobro del Convenio de mayo de 2008 de 31.998.579,61 euros. Se plantea la regularización de dichos derechos reconocidos en tres años de acuerdo con el plan que a continuación se detalla: Ejercicio 2015: Ejercicio 2016: Ejercicio 2017: 7.518.495,40 € 10.354.442,74 € 14.115.641,47 € En donde los importes consignados para los ejercicios 2016 y 2017 coinciden con los que aparecen en la tabla II para dichas anualidades y el consignado para el ejercicio 2015 implica completar el recogido en la tabla II con un ahorro adicional por parte de la universidad en dicha anualidad de 5.018.495,40 €. 5.4. OBLIGACIONES Y BONOS EMITIDOS Con fecha 21 de julio de 1997 se firmó un Convenio de Colaboración con la Generalitat Valenciana para la financiación de las inversiones en infraestructuras necesarias para el período 1995-2001 en virtud del cual se dispone por parte de la Universidad de Alicante la emisión de obligaciones y la concertación con el Banco Europeo de Inversiones de una línea de préstamos, obligándose incondicionalmente la Generalitat Valenciana a transferir a la Universidad de Alicante las cantidades para que ésta haga frente a todas las obligaciones de pago asumidas en virtud de la financiación de dicho Plan (principal, intereses, indemnizaciones, ...). 28 En virtud de dicho Convenio de Colaboración, se procedió a la emisión de obligaciones por parte de la Universidad de Alicante como financiación sustitutiva del Plan de Inversiones en infraestructuras necesarias para el período 1995-2001 con las siguientes características: Fecha de emisión: Fecha de amortización: Liquidación de cupón: Nº obligaciones: Valor total emisión: Amortización: Emisor: Garante: Rating: Asegurador: 1 de octubre de 1997. 15 de diciembre de 2017. 1er cupón de fecha 15 de diciembre de 1998: 7,35 %. Resto de cupones 15 de diciembre de años sucesivos: 6,5 %. 10.500 obligaciones simples de 1.000.000 de valor nominal unitario. 10.500.000.000 pesetas. A la par y única al vencimiento. Universidad de Alicante. MBA Insurance Corporation. S & P y Moody’s Société Générale y Bankinter, S.A. Con fecha 15 de diciembre de cada año es atendido a su vencimiento el pago del cupón por parte de la Generalitat Valenciana, incorporándose a la liquidación del presupuesto del ejercicio 2014, por un total de 4.101.907,61 €. Los gastos inherentes a la emisión y formalización de la anterior operación, fueron los siguientes: Comisión de aseguramiento Comisión de estructuración y diseño Prima única de póliza de Seguro y Caución TOTAL: Euros 1.800.239,51 437.170,39 33.375,28 2.270.785,18 Al 31 de diciembre de 2014 figuran amortizados un total de 1.930.167,41 €. Dicha amortización de gastos se realiza linealmente durante los veinte años desde la emisión hasta la total amortización, siendo la cuota anual de 113.539,26 €. La Universidad ha optado por reconocer cada año y por el importe correspondiente a la anualidad respectiva el derecho de cobro, y así figura en su presupuesto, dado que la Generalitat también reconoce la obligación cada año por dicha anualidad. 29 5.5. INFORMACIÓN DE CARÁCTER FINANCIERO 5.5.1. Cuadro de financiación Cuadro de financiación. Fondos aplicados EJERCICIO ACTUAL 1. Recursos aplicados en operaciones de gestión a) Reducción de existencias de productos terminados y en curso de fabricación b) Aprovisionamientos c) Servicios exteriores d) Tributos e) Gastos de personal y prestaciones sociales f) Transferencias y subvenciones g) Gastos financieros h) Otras pérdidas de gestión corriente y gastos excepcionales i) Dotación provisiones de activos circulantes 2. Pagos pendientes de aplicación 3. Gastos amortizables 4. Adquisiciones y otras altas de inmovilizado a) Inversiones destinadas al uso general b) Inversiones inmateriales c) Inversiones materiales d) Inversiones gestionadas e) Patrimonio público del suelo f) Inversiones financieras 5. Disminuciones directas de patrimonio a) En adscripción b) En cesión c) Entregado al uso general 6. Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo a) Empréstitos y otros pasivos b) Por préstamos recibidos c) Otros conceptos 7. Provisiones para riesgos y gastos TOTAL APLICACIONES EXCESO DE ORÍGENES SOBRE APLICACIONES (AUMENTO DE CAPITAL CIRCULANTE) EJERCICIO ANTERIOR 164.586.831,56 167.583.000,00 33.829.026,17 93.586,59 119.524.775,81 5.560.711,60 5.380.121,84 192.567,10 6.042,45 33.862.000,00 87.000,00 121.203.000,00 5.981.000,00 5.960.000,00 490.000,00 11.122.627,71 114.000,00 9.089.000,00 86.258,54 10.006.014,15 20.000,00 9.069.000,00 1.030.355,02 16.651.598,59 25.262.000,00 16.651.598,59 25.262.000,00 477.109,41 192.838.167,27 202.048.000,00 3.941.000,00 Cuadro de financiación. Fondos obtenidos EJERCICIO ACTUAL 1. Recursos procedentes de operaciones de gestión a) Ventas y prestaciones de servicios b) Aumento de existencias de productos terminados y en curso de fabricación c) Ingresos tributarios d) Ingresos urbanísticos e) Transferencias y subvenciones f) Ingresos financieros g) Otros Ingresos de gestión corriente e ingresos excepcionales h) Provisiones aplicadas de activos circulantes 2. Cobros pendientes de aplicación 3. Incrementos directos de patrimonio a) En adscripción b) En cesión 4. Deudas a largo plazo a) Empréstitos y pasivos análogos b) Préstamos recibidos c) Otros conceptos 5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado a) Inversiones destinadas al uso general b) Inversiones inmateriales c) Inversiones materiales d) Patrimonio público del suelo e) Inversiones financieras 6. Cancelación anticipada o traspaso a corto plazo de inmovilizados financieros TOTAL ORÍGENES EXCESO DE APLICACIONES SOBRE ORÍGENES (DISMINUCIÓN DE CAPITAL CIRCULANTE) EJERCICIO ANTERIOR 167.453.697,76 186.254.000,00 27.818.309,56 35.328.000,00 140.161.717,37 3.440,53 -881.801,70 352.032,00 -1.863.516,13 149.525.000,00 12.000,00 1.389.000,00 -150.088,92 19.717.000,00 -150.088,92 19.717.000,00 9.610.221,69 18.000,00 48.460,25 9.561.761,44 18.000,00 178.906,00 175.229.220,40 17.608.946,87 205.989.000,00 30 5.5.2. Remanente de tesorería Remanente de tesorería EJERCICIO ACTUAL 1.(+) Fondos líquidos 2.(+) Derechos pendientes de cobro -(+)Derechos pendientes de cobro del Presupuesto corriente -(+)Derechos pendientes de cobro de Presupuestos cerrados -(+)Derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuestarias -(-)Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 3.(-) Obligaciones pendientes de pago -(+)Obligaciones pendientes de pago del Presupuesto corriente -(+)Obligaciones pendientes de pago de Presupuestos cerrados -(+)Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias -(-)Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3) II. Saldos de dudoso cobro III. Exceso de financiación afectada IV. Remanente de tesorería (I - II - III) EJERCICIO ANTERIOR 14.272.858,70 76.560.502,11 39.718.286,65 34.383.938,32 3.044.935,98 586.658,84 11.732.830,38 7.000.645,11 0,00 4.732.185,27 0,00 79.100.530,43 6.042,45 0,00 79.094.487,98 10.576.554,05 121.400.150,39 42.485.132,13 79.305.212,69 2.426.912,57 2.817.107,00 16.999.838,47 12.222.013,89 4.777.824,58 -30.000,00 115.006.865,97 REMANENTES A EFECTOS DE INCORPORACIÓN Ejercicio 2014 Derechos Reconocidos Obligaciones Contraídas Derechos anulados de Presupuestos Cerrados Anulación de Derechos Presupuestarios por convenio GV REMANENTE TOTAL 292.937.628,20 194.646.322,98 98.291.305,22 35.950,22 19.160.867,02 79.094.487,98 Remanentes Afectos Capítulo 1.Capítulo 2.Capítulo 2.Capítulo 4.Capítulo 4.Capítulo 6.Capítulo 6.Capítulo 6.Capítulo 6.Capítulo 6.- Másteres Oficiales, Títulos propios y cursos Programas de actuación y otros fondos fin. 480.-Transferencia corrientes a familias 481.-Transferencia ctes. a instit. sin fines de l. 67.-Programas de actuación y otros fondos fin. 68.-Inversión en investigación científica y t 69.-Másteres, títulos propios y cursos 620.-Inversión asoc. al funcionam. de los serv. 621.-Inversión en reposición 3.250.000,00 1.314.527,40 2.130.720,88 1.832.633,01 5.000,00 10.743.346,37 24.851.395,47 4.507.210,90 29.815.319,12 644.334,83 Total Remanente afecto 79.094.487,98 REMANENTE 79.094.487,98 31 5.5.3. Estado de la tesorería Información sobre tesorería NÚMERO DE CUENTA 5700 57101 57102 57103 57104 57105 57106 57107 57108 57109 57110 57111 57112 57113 57114 57115 57116 57117 57118 57119 57120 57121 57122 57123 579 TOTAL CÓDIGO CUENTA BANCARIA 90000005000260000014 20903191100200043225 20903191110200055845 20770854113100018120 20430455182080000038 00496659012116125611 20903191160700187248 20903191180700187341 20903191180700187434 20903191180700187527 04870455582080000038 04870455503407000009 20386574556000002595 20903191110700195815 20903191110700195722 20903191160700196060 30582505982738000013 20859915090330244364 20389619306000154914 00813191430001027506 00813191480001039107 21008984160200003529 00813191410001091217 00000000000000000000 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL CAJA Banco de España CAM cuenta operativa CAM ingresos pendientes de distribución Bancaja Caja Murcia Banco de Santander 57107-CAM_0700187248 57108-CAM_0700187341 57109-CAM_0700187434 57110-CAM_0700187527 57111_Banco Mare Nostrum Cta.2080000038 57112_Banco Mare Nostrum Cta.3407000009 BANKIA 6000002595 57114-Banco CAM_0700195815 57115-Banco CAM_0700195722 57116-Banco CAM_0700196060 57117_CAJAMAR Cta 57118_IBERCAJA Cta 57119_BANKIA Cta. 57120_Banco SABADELL Cta. 0001027506 SabadellCAM - ingresos pendientes de distribución 57122_Caixabank Cta. 0200003529 BANCO DE SABADELL Formalización 0,00 421.068,29 0,00 0,00 0,00 0,00 442.550,56 0,00 0,00 0,00 0,00 35.945,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.776,76 0,00 430.803,60 9.240.527,48 3.881,80 0,00 0,00 0,00 10.576.554,05 COBROS 0,00 13.656.538,91 0,00 0,00 0,00 0,00 136.854.957,57 0,00 0,00 0,00 0,00 43.697.225,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.528.007,94 35.000,00 680.609,60 218.172.340,93 608.537,31 1.000,00 97.200,00 145.522.557,93 571.853.976,06 PAGOS SALDO FINAL 0,00 14.077.607,20 0,00 0,00 0,00 0,00 135.077.470,71 0,00 0,00 0,00 0,00 42.681.294,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.501.503,57 1,54 1.061.823,91 216.626.873,84 608.537,31 0,74 0,00 145.522.557,93 568.157.671,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.220.037,42 0,00 0,00 0,00 0,00 1.051.876,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.281,13 34.998,46 49.589,29 10.785.994,57 3.881,80 999,26 97.200,00 0,00 14.272.858,70 Estado de conciliación bancaria ENTIDAD BANCARIA SALDO SEGÚN ENTIDAD BANCARIA (1) 00000000000000000000 90000005000260000014 20903191100200043225 20903191110200055845 20770854113100018120 20430455182080000038 00496659012116125611 20903191160700187248 20903191180700187341 20903191180700187434 20903191180700187527 04870455582080000038 04870455503407000009 20386574556000002595 20903191110700195815 20903191110700195722 20903191160700196060 30582505982738000013 20859915090330244364 20389619306000154914 00813191430001027506 00813191480001039107 21008984160200003529 00813191410001091217 00000000000000000000 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 COBROS CONTABILIZADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO (2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PAGOS COBROS PAGOS CONTABILIZADOS POR CONTABILIZADOS CONTABILIZADOS LA ENTIDAD Y NO POR POR EL BANCO Y POR EL BANCO Y EL BANCO (3) NO POR LA NO POR LA ENTIDAD (4) ENTIDAD (5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SALDO CONCILIADO (6)=(1+2+5)-(3+4) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SALDO SEGUN DIFERENCIA LA ENTIDAD (7) SALDOS (8)=(6-7) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.220.037,42 0,00 0,00 0,00 0,00 1.051.876,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.281,13 34.998,46 49.589,29 10.785.994,57 3.881,80 999,26 97.200,00 0,00 14.272.858,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.220.037,42 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.051.876,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -28.281,13 -34.998,46 -49.589,29 -10.785.994,57 -3.881,80 -999,26 -97.200,00 0,00 -14.272.858,70 32 5.5.4. Estado y situación de las operaciones no presupuestarias N a t urale za A C R E E D O R A S a ldo a 1 de e ne ro C ó digo D e s c ripció n M o dif ica c io ne s de s a ldo inic ia l A bo no s rea liza do s e n e l e je rcicio T o t al a c re e do re s C a rgo s re aliza do s e n el e je rc ic io A c re edo re s pe ndient e s a 3 1/ 12 20001 HA C.P UB LICA , A CREEDOR P OR I.R.P .F 2.876.788,31 0,00 21.167.814,26 24.044.602,57 21.195.262,79 2.849.339,78 20002 20003 CUOTA TRA B A JA DOR SEGURIDA D SOCIA L HA C.P UB LICA , A CREEDOR P OR IVA 260.792,78 0,00 0,00 0,00 3.104.898,34 181.346,93 3.365.691,12 181.346,93 3.100.621,65 181.346,93 265.069,47 0,00 20004 20005 A CREEDORES P OR IVA SOP ORTA DO ORG.P REV.SOCIA L A CREEDOR/M UFA CE 362.271,46 0,00 0,00 0,00 1.408.792,86 0,00 1.771.064,32 0,00 1.666.227,83 0,00 104.836,49 0,00 20006 20007 FIA NZA S RECIB IDA S CORTO P LA ZO DERECHOS P A SIVOS 0,00 1.277.972,03 0,00 0,00 0,00 1.330.632,93 0,00 2.608.604,96 0,00 1.277.972,03 0,00 1.330.632,93 20008 20009 INGRESOS DUP LICA DOS O EXCESIVOS DEP OSITOS RECIB IDOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20010 20011 A NTICIP OS Y P RÉSTA M OS RECIB IDOS SEGURO ESCOLA R 0,00 0,00 0,00 0,00 102.044.000,00 25.970,56 102.044.000,00 25.970,56 102.044.000,00 25.970,56 0,00 0,00 20013 91001 INGRESOS P ENDIENTES DE DISTRIB UCIÓN HA CIENDA P UB LICA IVA REP ERCUTIDO 3.881,80 0,00 0,00 0,00 608.537,31 907.906,83 612.419,11 907.906,83 608.537,31 1.222.880,42 3.881,80 -314.973,59 91002 91003 IVA REP COM UNITA RIO B IENES IVA REP COM UNITA RIO SERVICIOS 0,00 0,00 0,00 0,00 36.114,33 82.364,94 36.114,33 82.364,94 0,00 0,00 36.114,33 82.364,94 91004 91005 IVA REP P RESTA CIONES SERVICIOS EXTRA NJERO (NO UE) HA C P UB LICA IVA REP ERCUTIDO IM P ORTA CIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 21.313,32 0,00 21.313,32 0,00 0,00 0,00 21.313,32 0,00 91006 91007 HA C.P UB LICA IVA REP ERCUTIDO IM P ORTA CIONES 8% HA C.P UB LICA IVA REP ERCUTIDO IM P ORTA CIONES 4% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 91008 91009 IVA REP INVERSIÓN IVA REP ENTREGA B IENES EXTRA NJERO (NO UE) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 91010 HA CIENDA P UB LICA IVA REP INVERSIÓN SUJETO P A SIVO 0,00 0,00 353.605,80 353.605,80 0,00 353.605,80 4 .7 8 1.7 0 6 ,3 8 0,0 0 13 1.2 7 3 .2 9 8,4 1 136 .0 5 5 .0 0 4,7 9 13 1.3 2 2 .8 19,5 2 4 .7 3 2 .18 5,27 T o ta l nat ura le za A C R E E D O R A N a t urale za D E UD O R A S a ldo a 1 de e ne ro C ó digo D e s c ripció n M o dif ica c io ne s de s a ldo inic ia l C a rgo s re a liza do s e n e l eje rc icio T o t a l de udo re s A bo no s re a lizado s e n e l e je rc ic io D eudo re s pendie nt es a 3 1/ 12 10001 DEP OSITOS CONSTITUIDOS 22,23 0,00 40.666,69 40.688,92 0,00 40.688,92 10002 10004 P A GOS DUP LICA DOS O EXCESIVOS HA C.P UB LICA DEUDORA P OR IVA 0,00 286.846,72 0,00 0,00 0,00 1.791.635,70 0,00 2.078.482,42 0,00 181.346,93 0,00 1.897.135,49 10005 10006 DEUDORES P OR IVA REP ERCUTIDO A NTICIP OS A P ERSONA L 401.639,90 70.000,00 0,00 0,00 616.224,90 0,00 1.017.864,80 70.000,00 651.309,99 0,00 366.554,81 70.000,00 10007 10008 FIA NZA S CONSTITUIDA S A CORTO P LA ZO Y LA RGO P LA ZO A NTICIP OS CONCEDIDOS - CA JA CENTRA L 0,00 1.036.820,72 0,00 0,00 0,00 598.179,28 0,00 1.635.000,00 0,00 161.060,79 0,00 1.473.939,21 10009 10010 A NTICIP OS CONCEDIDOS - P A GOS ESP ECÍFICOS A NTICIP OS CONCEDIDOS - TRIB UNA LES OP OSICIONES 398.605,23 30.000,00 0,00 0,00 21.698,41 0,00 420.303,64 30.000,00 47.232,71 0,00 373.070,93 30.000,00 10011 10012 A NTICIP OS CONCEDIDOS - TRIB UNA LES TESIS A NTICIP OS CONCEDIDOS - OTRI FIA NZA S 40.000,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00 2.000,00 2.424,88 0,00 37.575,12 2.000,00 10013 10014 A NTICIP OS CONCEDIDOS - OTROS A NUNCIOS A CA RGO DE A DJUDICA TA RIOS DE CONTRA TOS 161.000,00 2.182,14 0,00 0,00 600.000,00 10.583,82 761.000,00 12.765,96 600.000,00 11.708,29 161.000,00 1.057,67 10015 90001 A NTICIP OS CONCEDIDOS HA C.P UB LICA IVA SOP ORTA DO INTERIOR 0,00 0,00 0,00 0,00 225.000,00 802.521,12 225.000,00 802.521,12 0,00 2.829.599,19 225.000,00 -2.027.078,07 90002 90003 HA C.P UB LICA IVA SOP ORTA DO-COM UNITA RIO B IENES HA C.P UB LICA IVA SOP ORTA DO COM UNITA RIO SERVICIOS 0,00 0,00 0,00 0,00 18.268,60 66.416,93 18.268,60 66.416,93 0,00 0,00 18.268,60 66.416,93 90004 90005 IVA SOP A DQUISICION SERVICIOS EXTRA NJERO (NO UE) IVA SOP ORTA DO INVERSIÓN 0,00 0,00 0,00 0,00 14.074,83 449.023,67 14.074,83 449.023,67 0,00 0,00 14.074,83 449.023,67 90006 90007 IVA SOP ORTA DO IM P ORTA CIONES HA C. P UB LICA IVA SOP COM UNITA RIO B IENES INVERSIÓN 0,00 0,00 0,00 0,00 5.866,62 0,00 5.866,62 0,00 0,00 0,00 5.866,62 0,00 90008 90009 IVA SOP INVERSIÓN SUJETO P A SIVO IVA SOP INVERSIÓN SUJETO P A SIVO B IENES DE INVERSIÓN 0,00 0,00 0,00 0,00 52.621,09 288.688,16 52.621,09 288.688,16 0,00 235.279,08 52.621,09 53.409,08 90010 HA C. P UB LICA IVA SOP ORTA DO INVERSIÓN P RORRA TA ENSEÑ T o t a l na t ura le za D E UD O R A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 .4 2 9 .116 ,9 4 0,0 0 5 .6 0 1.4 6 9,8 2 8 .0 3 0 .5 8 6,7 6 4 .7 19 .9 6 1,8 6 3 .3 10 .6 2 4,90 33 N a t ura leza IN G R ESO S P EN D IEN T E S D E A P LIC A C IÓN C ó digo 30001 Ingre s o s pdt e s . aplic a c ió n a 1 de e ne ro 2.446.293,17 D e s c ripc ió n INGRESOS P ENDIENTES DE APLICACIÓN T o t a l na t ura le za IN GR E SO S P E N D IEN T ES D E A P LIC A C IÓ N N a t ura leza M O VIM IE N T O S IN T ER N O S D E T ES O R E R Í A 2 .4 4 6 .2 9 3 ,17 S aldo a 1 de e ne ro C ó digo 50001 D e s c ripc ió n M OVIM IENTOS INTERNOS DE TESORERÍA T o t a l na t ura le za M O VIM IEN T O S IN T E R N O S D E T ESO R ER Í A M o dific a cio ne s de s a ldo inic ia l Ingre s o s re a liza do s e n e l e je rc ic io T o ta l ingre s o s Ingre s o s a plic a do s e n e l e je rc ic io Ingres o s pdt e s . de a plic a c ió n a 3 1/ 12 0,00 3.180.069,84 5.626.363,01 5.043.585,97 582.777,04 0,0 0 3 .18 0 .0 6 9 ,8 4 5.6 2 6.3 63 ,0 1 5 .0 4 3 .5 8 5 ,9 7 58 2 .7 7 7 ,0 4 M o dific a cio ne s de s a ldo inic ia l A bo no s re a liza do s e n e l e je rc ic io T o t a l M IT C argo s rea liza do s e n e l e je rc ic io S aldo a 3 1/ 12 0,00 0,00 257.684.582,67 257.684.582,67 257.684.582,67 0,00 0 ,0 0 0,0 0 25 7 .6 8 4 .5 8 2 ,6 7 2 5 7.6 8 4.5 8 2,6 7 2 5 7 .6 8 4 .5 8 2 ,6 7 0 ,0 0 N a t ura leza O T R O S S aldo a 1 de e ne ro C ó digo 60001 D e s c ripc ió n SIN SA LIDA M ATERIAL DE FONDOS T o t a l na t ura le za OT R OS M o dific a cio ne s de s a ldo inic ia l A bo no s re a liza do s e n e l e je rc ic io T o tal C argo s rea liza do s e n e l e je rc ic io A c re e do re s pendient e s a 31/ 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 ,0 0 0,0 0 0 ,0 0 0,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 N a t ura leza P A GO S P EN D IEN T E S D E A P LIC A C IÓN C ó digo 40001 D e s c ripc ió n PAGOS PENDIENTES DE AP LICA CIÓN T o t a l na t ura le za P A G O S P E N D IEN T ES D E A P LIC A C IÓ N P a go s pdt e s . aplic a c ió n a 1 de e ne ro M o dific a cio ne s de s a ldo inic ia l P a go s re a liza do s e n e l e jerc icio T o t a l pa go s P a go s a plic ado s e n el e jerc icio P ago s pdt e s . de a plic a c ió n a 3 1/ 12 0,00 0,00 5.961,08 5.961,08 5.961,08 0,00 0 ,0 0 0,0 0 5 .9 6 1,0 8 5.9 61,0 8 5 .9 6 1,0 8 0 ,0 0 34 5.5.5. Avales El Pleno del Consejo Social reunido en sesión extraordinaria el 22 de diciembre de 2011 autorizó a la Universidad de Alicante para conceder un Aval Solidario en Préstamo ICO de 450.000.- €, liquidez a 5 años con 1 año de carencia, concedidos al Taller Digital de Establecimientos de Textos Literarios y Científicos, S.A. En la actualidad, de dicho préstamo queda por amortizar la cantidad de 225.000 euros. La Universidad de Alicante, de acuerdo con el convenio de la Generalitat Valenciana de 2014, concede un crédito al Taller Digital de Establecimientos de Textos Literarios y Científicos, S.A. por dicho importe. 5.6. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS 35 5.6.1. Número Tipo Modificación 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Transferencia de Crédito Transferencia de Crédito Incorporación de Remanentes Incorporación de Remanentes Incorporación de Remanentes Transferencia de Crédito Transferencia de Crédito Transferencia de Crédito Transferencia de Crédito Transferencia de Crédito Créditos Generados por ingresos Créditos Generados por ingresos Transferencia de Crédito (concepto 151 y 161) Transferencia de Crédito (concepto 120) Total: Expedientes de modificación presupuestaria CAP.I CAP.II CAP.III CAP.IV CAP.VI CAP.VII CAP.VIII CAP.IX TOTAL -243.800,00 400.250,00 -156.450,00 0,00 -50.000,00 52.000,00 -2.000,00 0,00 354.337,60 3.017.668,16 4.950.000,00 10.525.921,62 166.490,86 76.089.900,65 79.628.397,27 175.000,00 15.650.921,62 19.717.000,00 19.717.000,00 -12.772,70 18.700,00 -5.927,30 0,00 -2.000,00 73.000,00 -71.000,00 0,00 -25.300,00 27.300,00 -2.000,00 0,00 -1.442.364,16 1.442.364,16 0,00 -8.000,00 8.000,00 0,00 5.288.737,98 5.288.737,98 229.827,00 229.827,00 196.965,41 196.965,41 -196.965,41 -196.965,41 5.304.337,60 11.759.352,92 166.490,86 2.251.441,16 81.141.261,33 175.000,00 0,00 19.717.000,00 120.514.883,87 36 5.6.2. Contratación administrativa 37 PNSP: Procedimiento negociado sin publicidad (en euros), ABIERTO: Procedimiento abierto. Número Exp. Prórroga E/11/2004 6-2014 E/3/2005 6-2014 E/4/2005 6-2014 E/6/2006 5-2014 A/8/2011 2-2014 A/23/2011 1-2014 A/8/2012 1-2014 A/9/2012 1-2014 A/3/2013 Obejeto del contrato SERVICIO DE CAFETERÍA Y COMEDOR EN LA ESCUELA POLITÉCNICA SERVICIO DE CAFETERÍA Y COMEDOR EN EL CENTRO SOCIAL III SERVICIO DE CAFETERÍA Y COMEDOR DEL CENTRO COMERCIAL DE LA U.A. SERVICIO DE CAFETERÍA Y COMEDOR EN LA FACULTAD DE CIENCIAS SERVICIO DE RECOGIDA, TRANSPORTE Y TRATAMIENTO EN PLANTAS AUTORIZADAS, DE LOS RESIDUOS PELIGROSOS GENERADOS EN LA U.A. RESIDUOS SANITARIOS SERVICIO DE LIMPIEZA CON CRITERIOS DE SOSTENIBILIDAD EN LOS CENTROS DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE ZONAS VERDES Y LIMPIEZA DE LA URBANIZACIÓN DE LA U.A. CON CRITERIOS DE SOSTENIBILIDAD Procedimiento Adjudicación Importe Licitación (IVA incluido) Lote Importe Adjudicación (IVA incluido) Adjudicatario PNSP 1.400,00 0 1.862,96 JESUS EL CAUTIVO, S.L. PNSP 2.000,00 0 3.104,97 RESTAURACIÓN Y SERVICIOS ALISANVI, S.L. PNSP 1.800,00 0 2.235,60 LORENZO CATALÁ,JUAN LUIS PNSP 1.000,00 0 1.209,35 TURCAFI 2006, S.L. ABIERTO 2 FCC AMBITO, S.A. ENRIQUE ORTÍZ E HIJOS CONTRATISTA DE OBRAS, S.A. ABIERTO 1 9.800.000,00 0 4.774.096,94 ABIERTO 1 1.430.000,00 0 708.621,81 SERVICIO DE MANTENIMIENTO INTEGRAL DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE ABIERTO 1 4.929.999,99 0 2.215.428,01 1-2014 ASISTENCIA TÉCNICA EN APOYO A LOS SERVICIOS DEPENDIENTES DEL RECTORADO DE LA U.A. EN MATERIA JURÍDICOADMINISTRATIVA PNSP 25.000,00 0 25.085,00 BAÑO LEÓN, JOSÉ MARÍA A/8/2013 1-2014 MANTENIMIENTO Y ASISTENCIA TÉCNICA DE HARDWARE ABIERTO 125.000,00 0 76.286,50 METAENLACE SISTEMAS DE INFORMACIÓN, S.L. A/14/2013 1-2014 ABIERTO 145.000,00 A/21/2013 1-2014 A/22/2013 1-2014 S/11/2013 S/28/2013 A/1/2014 A/2/2014 A/3/2014 1-2014 1-2014 SERVICIO DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS. ACTIVIDADES FÍSICAS CON MONITOR MANTENIMIENTO DEL SISTEMA INFORMÁTICO PARA LA GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS DE LA U.A. MANTENIMIENTO DEL SISTEMA INFORMÁTICO PARA LA GESTIÓN ACADÉMICA DE LA U.A. PUBLICACIONES PERIÓDICAS IMPRESAS Y ELECTRÓNICAS, ESPAÑOLAS Y EXTRANJERAS PARA EL SERVICIO DE BIBLIOTECAS DE LA U.A. PUBLICACIONES PERIÓDICAS ESPAÑOLAS BASES DE DATOS JURÍDICAS EN INTERNET ESPAÑOLAS Y EXTRANJERAS PARA EL SERVICIO DE BIBLIOTECAS DE LA U.A. DIFUSIÓN DE ACTIVIDADES DE LA U.A. EN PERIÓDICOS DE EDICIÓN EN LA PROVINCIA DE ALICANTE SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE UN SISTEMA DE ALMACENAMIENTO EN DISCO SAN SERVICIO DE ASISTENCIA TÉCNICA DE MICROINFORMÁTICA IP GARDEN INGENIEROS PAISAJISTAS, S.L.U. ALDESA SERVICIOS Y MANTENIMIENTO, S.A. E IMTECH SPAIN, S.L. UTE 1 PC SCHOOL, S.L. 2 PC SCHOOL, S.L. OFICINA DE COOPERACIÓN UNIVERSITARIA, S.A. PNSP 77.000,00 0 73.473,61 PNSP 165.000,00 0 159.261,65 32.600,00 1 28.661,84 324.680,00 2 282.424,46 610.200,00 3 601.719,90 4.015,00 4 3.433,98 PNSP 28.909,00 0 28.909,00 EDITORIAL ARANZADI, S.A. PNSP 48.880,00 0 46.800,00 EDITORIAL PRENSA ALICANTINA, S.A.U. PNSP 38.720,00 0 29.600,00 BULL ESPAÑA, S.A. 165.000,00 0 116.147,89 METAENLACE SISTEMAS DE INFORMACIÓN, S.L. ABIERTO ABIERTO OFICINA DE COOPERACIÓN UNIVERSITARIA, S.A. EBSCO SUBSCRIPTION SERVICES ESPAÑA, S.L.U. EBSCO SUBSCRIPTION SERVICES ESPAÑA, S.L.U. EBSCO SUBSCRIPTION SERVICES ESPAÑA, S.L.U. EBSCO SUBSCRIPTION SERVICES ESPAÑA, S.L.U. 38 Número Exp. Prórroga Obejeto del contrato Procedimiento Adjudicación Importe Licitación (IVA incluido) Lote Importe Adjudicación (IVA incluido) Adjudicatario WILLIS IBERIA CORREDURIA DE SEGUROS Y REASEGUROS, S.A. INFORMÁTICA EL CORTE INGLÉS, S.A. UTE PROSEGUR ESPAÑA, S.L. Y ESC. SERVICIOS GENERALES, S.L. A/4/2014 SERVICIO DE ASESORAMIENTO Y MEDIACIÓN EN SEGUROS PRIVADOS ABIERTO 39.040,00 0 A/5/2014 SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE LA RED LOCAL ABIERTO 120.000,00 0 96.964,44 A/6/2014 SERVICIO DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE ABIERTO 3.340.000,00 0 3.339.890,11 ABIERTO 146.000,00 0 133.100,00 PNSP 51.400,00 0 51.400,00 CUALTIS, S.L. PNSP 51.062,00 0 50.846,91 OFICINA DE COOPERACIÓN UNIVERSITARIA, S.A. PNSP 31.359,32 0 31.359,32 SIRSI IBERIA, S.L. A/7/2014 A/8/2014 A/9/2014 A/10/2014 A/11/2014 E/1/2014 E/2/2014 E/3/2014 O/1/2014 O/2/2014 O/3/2014 O/4/2014 S/1/2014 S/2/2014 SERVICIO DE MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LAS INSTALACIONES DEL SISTEMA INTEGRAL DE SEGURIDAD DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE CONTRATACIÓN MÉDICO ASISTENCIAL INSTALACIÓN Y CONFIGURACIÓN DE LAS VERSIONES DE RECURSOS HUMANOS Y ACADÉMICOS MANTENIMIENTO DEL PROGRAMA INFORMÁTICO DE GESTIÓN DE BIBLIOTECA SEGURO COLECTIVO DE VIDA Y ACCIDENTES PARA EL PAS Y PDI DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE. SEGURO COLECTIVO DE VIDA SERVICIO DE REPROGRAFÍA EN DIVERSOS CENTROS DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE. AULARIO GENERAL 1 EXPLOTACION DEL SERVICIO DE CAFETERIA DE LA NUEVA FACULTAD DE EDUCACION CON LA EJECUCIÓN DE LA OBRA ***ANULADO*** EXPLOTACIÓN DEL SERVICIO DE CAFETERÍA Y COMEDOR EN EL CLUB SOCIAL II NUEVO INVERNADERO DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE, FASES I Y II EN 2 LOTES REFORMA DEL EDIFICIO DE LA ANTIGUA FACULTAD DE EDUCACIÓN, EDIFICIO 24 ACONDICIONAMIENTO DE DEPARTAMENTO DE BIOQUÍMICA Y QUÍMICA AGRÍCOLA DEL EDIFICIO DE CIENCIAS II ADAPTACIÓN DE ESPACIO PARA CAFETERÍA EN EL EDIFICIO DE LA FACULTAD DE EDUCACIÓN DE LA U.A. SUMINISTRO, INSTALACIÓN Y MANTENIMIENTO DE UN SISTEMA DE ARCHIVO ELECTRÓNICO DE OFICINA EN LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE SUMINISTRO DE ORDENADORES PERSONALES MEDIANTE ARRENDAMIENTO CON OPCIÓN DE COMPRA DURANTE 48 MENSUALIDADES SECURITAS SEGURIDAD ESPAÑA, S.A. CAJA DE SEGUROS REUNIDOS, COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS, S.A. (CASER) ACE EUROPEAN GROUP LIMITED NEGOCIOS E IMPRESIÓN DIGITAL, S.L.U. NEGOCIOS E IMPRESIÓN DIGITAL, S.L.U. NEGOCIOS E IMPRESIÓN DIGITAL, S.L.U. NEGOCIOS E IMPRESIÓN DIGITAL, S.L.U. 147.000,00 1 110.064,20 33.000,00 2 28.606,39 20.160,00 1 22.176,01 18.000,00 2 19.259,99 4.320,00 3 4.622,41 4.320,00 4 4.622,41 ABIERTO 7.200,00 0 ABIERTO 105.600,00 0 142.560,02 1 493.453,83 2 734.088,31 2.313.921,72 0 1.590.821,18 PNSP 130.909,91 0 124.000,00 REFORTEC, S.L. PNSP 159.994,49 0 143.627,00 SISTEMAS Y MÉTODOS DE TRABAJO, S.L. (SYMETRA) PNSP 62.500,00 0 61.407,90 472.500,00 0 392.766,99 ABIERTO ABIERTO ABIERTO ABIERTO ABIERTO SIN DETERMINAR 1.694.000,00 CLECE, S.A. CONSTRUCTORA SAN JOSÉ, S.A. CONSTRUCTORA SAN JOSÉ, S.A. DRAGADOS, S.A. METAENLACE SISTEMAS DE INFORMACIÓN, S.L. TEKNOSERVICE, S.L. 39 Número Exp. Prórroga Obejeto del contrato Procedimiento Adjudicación Importe Licitación (IVA incluido) 50.000,00 50.000,00 S/3/2014 ACUERDO MARCO PARA SUMINISTRO DE EQUIPOS INFORMÁTICOS ABIERTO 50.000,00 50.000,00 S/4/2014 S/5/2014 S/6/2014 S/7/2014 S/8/2014 S/9/2014 S/10/2014 S/11/2014 S/12/2014 S/13/2014 S/14/2014 S/15/2014 S/16/2014 S/17/2014 COMPRA DE UN EQUIPO DE DIGESTIÓN POR MICROONDAS BASES DE DATOS EN INTERNET PARA EL SERVICIO DE BIBLIOTECAS DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE SUMINISTRO DE DIFRACCIÓN DE RAYOS X PARA MEDIDAS DE POLVO, SOLIDOS, SAXS, MICRODIFRACCIÓN, REFLECTROMETRÍA Y ALTA TEMPERATURA SUMINISTRO DE 75 VIDEOPROYECTORES E INSTALACIÓN DE 60 DE ESTOS EN AULAS DEL CAMPUS DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE GUIAS DEL ESTUDIANTE CURSO 2014-2015 ***ANULADO*** SUMINISTRO, INSTALACIÓN Y MANTENIMIENTO DE RED WIFI GUÍAS DEL ESTUDIANTE. CURSO 2014-2015 ESPECTRÓMETRO DE MASAS DE ALTA RESOLUCIÓN TIPO QTOF ACOPLADO A CROMATÓGRAFO LÍQUIDO ***ANULADO*** ESPECTRÓMETRO DE MASAS DE ALTA RESOLUCIÓN TIPO QOFT ACOPLADO A CROMATÓGRAFO LÍQUIDO EQUIPAMIENTO DE BUTACAS PARA EL SALÓN DE GRADOS DE LA FACULTAD DE DERECHO SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE EQUIPO DE ESPECTROMETRÍA DE MASAS ELECTROQUÍMICA DIFERENCIAL (DEMS) SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE EQUIPO DE CROMATOGRAFÍA HPLC DE FLUIDO SUPERCRÍTICO SUMINISTRO DE UN SISTEMA DE ACTUACIÓN DE CARGAS Y CAPTACIÓN DE DATOS PARA LA LOSA DE CARGA DEL LABORATORIO DE INVESTIGACIÓN EN INGENIERIA CIVIL SUMINISTRO DE UN SISTEMA DE ENSAYOS DINÁMICOS SERVOHIDRAULICO DE 130 KN PARA MATERIALES DE PAVIMENTACIÓN EN CARRETERAS Lote Importe Adjudicación (IVA incluido) Adjudicatario SORIA SIVERA, ANA MARÍA 1 373,89 1 385,99 1 385,99 2 456,37 2 446,49 2 453,12 3 569,91 3 586,85 3 559,00 TECON SOLUCIONES INFORMÁTICAS, S.L. 4 597,44 TEKNOSERVICE, S.L. 4 719,95 TECON SOLUCIONES INFORMÁTICAS, S.L. 4 701,80 HERBECON SYSTEMS, S.L. ALICANTINA FEEDBACK, S.L. HERBECON SYSTEMS, S.L. NIETO ALBACETE, JORGE HERBECON SYSTEMS, S.L. SORIA SIVERA, ANA MARÍA METAENLACE SISTEMAS DE INFORMACIÓN, S.L. HERBECON SYSTEMS, S.L. PNSP 35.000,00 0 28.132,50 GOMENSORO, S.A. PNSP 56.265,00 0 53.750,38 EBSCO SUBSCRIPTION SERVICES ESPAÑA, S.L.U. ABIERTO 257.730,00 0 257.669,50 PANALYTICAL BV SUCURSAL EN ESPAÑA ABIERTO 36.300,00 0 36.106,40 HERBECON SYSTEMS, S.L. PNSP 23.300,00 0 0,00 100.000,00 0 99.375,04 20.800,00 0 17.992,00 ABIERTO 300.000,00 0 ABIERTO 363.000,00 0 363.000,00 ABIERTO 108.900,00 0 41.486,06 EURO SEATING INTERNATIONAL, S.A. PNSP 50.240,41 0 35.005,30 TECNOLOGÍA DE VACÍO, S.L. (TECNOVAC) PNSP 37.510,00 0 31.460,00 JASCO ANALÍTICA SPAIN, S.L. ABIERTO 249.260,00 0 249.260,00 SERVOSIS, S.L. ABIERTO 116.160,00 0 113.836,80 SERVOSIS, S.L. ABIERTO PNSP SIN DETERMINAR DIMENSION DATA COMMUNICATIONS ESPAÑA, S.L.U. INDUSTRIAS GRÁFICAS ALICANTE, S.L. SIN DETERMINAR PRODUCTOS QUÍMICOS DE MURCIA, S.A. 40 Número Exp. Prórroga S/18/2014 S/19/2014 S/20/2014 S/21/2014 S/22/2014 S/23/2014 S/24/2014 S/25/2014 S/26/2014 S/27/2014 S/28/2014 S/29/2014 Obejeto del contrato ADQUISICIÓN DE UN ESCÁNER LÁSER PARA LA CAPTURA DE DATOS TRIDIMENSIONALES Y SOFTWARE DE OFICINA ADQUISICIÓN DE UN LECTOR DE FLUORESCENCIA DE ALTA RESOLUCIÓN PARA MICROPLACAS Y PORTAOBJETOS PICOVITRO ADQUISICIÓN DE UN SISTEMA DE ALIMENTACIÓN ININTERRUMPIDA U.P.S. TRI/TRI ON-LINE DOBLE CONVERSIÓN DE POTENCIA 200 KVA ESTERILIZADOR A VAPOR PARA EL ANIMALARIO DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE SUMINISTRO DE BASES DE DATOS ESPAÑOLAS Y EXTRANJERAS PARA EL SERVICIO DE BIBLIOTECAS DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE. BASES DE DATOS GENERALES SUMINISTRO DE UNA LICENCIA CAMPUS DE SOFTWARE (MICROSOFT) CONSOLA DE RADIOFRECUENCIA DE RMN CON UNIDAD NEUMÁTICA TOTALMENTE COMPATIBLES CON IMAN DE 500 MHZ Y SONDAS DISPONIBLES EN LOS SERVICIOS TÉCNICOS DE INVESTIGACIÓN ANALIZADOR TERMOGRAVIMÉTRICO ACOPLADO A CALORIMETRÍA DIFERENCIAL DE BARRIDO (TGDSC) ANALIZADOR DINAMOMECÁNICO EQUIPAMIENTO BÁSICO DE LABORATORIO PARA EL NUEVO INVERNADERO DE LOS SERVICIOS TÉCNICOS DE INVESTIGACIÓN DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE DICROISMO CIRCULAR VIBRACIONAL CITÓMETRO DE FLUJO Procedimiento Adjudicación Importe Licitación (IVA incluido) Lote Importe Adjudicación (IVA incluido) Adjudicatario PNSP 72.539,50 0 67.397,00 LEICA GEOSYSTEMS, S.L. PNSP 31.460,00 0 22.990,00 BIOGEN CIENTÍFICA, S.L. PNSP 46.222,00 0 28.774,28 SALICRU, S.A. PNSP 46.652,76 0 37.873,00 STERILTECH, S.L. 314.751,86 1 308.985,60 GREENDATA, S.L. 143.143,00 2 143.143,00 PROQUEST INFORMATION AND LEARNING ESPAÑA, S.L. ABIERTO 70.180,00 0 64.187,05 ABIERTO 399.300,00 0 398.090,00 PNSP 72.600,00 0 72.479,00 METTLER-TOLEDO, S.A.E. PNSP 72.600,00 0 72.479,00 METTLER-TOLEDO, S.A.E. PNSP 72.600,00 0 PNSP 72.600,00 0 72.600,00 PNSP 60.500,00 0 60.379,00 ABIERTO SEIDOR, S.A. BRUKER ESPAÑOLA, S.A. DESIERTO JASCO ANALÍTICA SPAIN, S.L. BECTON DICKINSON, S.A.U. En los expedientes de prórroga, el importe de adjudicación está incrementado por el importe del IPC. 1 El importe de licitación es bianual mientras que el importe de adjudicación es anual. Resumen de la contratación administrativa 2014: TIPO DE CONTRATO PROCEDIMIENTOS DE ADJUDICACIÓN ABIERTO NEGOCIADO SIN PUBLICIDAD Y OTROS Obras 4.007.921,72 290.904,40 Suministros 3.902.719,86 838.998,67 20.572.440,02 494.621,32 Servicios y otros TOTAL ACUERDO MARCO 200.000,00 SUBASTA 0,00 4.298.826,12 0,00 4.941.718,53 0,00 21.067.061,34 30.307.605,99 41 5.6.3. Tipo de financiación Propia Propia Propia Propia Propia Propia FEDER Propia Propia Propia Propia Propia Propia Propia Propia Propia Ejecución de proyectos de inversión Descripción del Proyecto Crédito definitivo 2014 Ejecución 2014 141.017,39 10.798,04 1.472.981,45 83.120,95 232.455,00 2.401,85 Fase I Climatización Campus 3.949.335,06 1.087.375,29 Anillo media tensión campus 193.051,97 149.813,92 Reforma edificios antigua Fac.Educación 750.000,00 71.511,00 Nave Ingeniería Civil 100.000,00 53.356,27 1.094.481,13 121.568,40 Otras obras RAM (ejercicios anteriores) 883.820,77 492.731,61 Reparación cubiertas Aulario I 842.000,78 414.028,04 Sustitución maquinaria climat.Aulario I 649.916,12 123.331,96 Fachada Pabellón 13 22.000,00 21.495,71 Pista semicubierta Estudios Olímpicos 23.000,00 9.212,36 Reparación escenario Paraninfo 100.000,00 15.826,80 Actuaciones Urbanización Campus 100.000,00 5.802,08 Redacción de proyectos 245.000,00 149.380,25 Facultad de Educación Urbanización ampliación campus Cafetería Educación Remanente mob.Fac.Educación y Edf.Institutos TOTALES 10.799.059,67 Remanente de crédito 130.219,35 1.389.860,50 230.053,15 2.861.959,77 43.238,05 678.489,00 46.643,73 972.912,73 391.089,16 427.972,74 526.584,16 504,29 13.787,64 84.173,20 94.197,92 95.619,75 2.811.754,53 7.987.305,14 42 5.6.4. Personal, plan de pensiones e incentivos a la jubilación voluntaria PERSONAL DE PLANTILLA PERSONAL DOCENTE E INVESTIGADOR (PDI) Personal Categoría Ded. 31/12/2014 CATEDRATICO/A DE UNIVERSIDAD CATEDRATICO/A DE UNIVERSIDAD CATEDRATICO/A DE UNIVERSIDAD PROFESOR/A TITULAR UNIVERSIDAD PROFESOR/A TITULAR UNIVERSIDAD CATEDRATICO/A DE ESCUELA UNIVERSITARIA CATEDRATICO/A DE ESCUELA UNIVERSITARIA PROFESOR/A TITULAR ESCUELA UNIVERSITARIA PROFESOR/A TITULAR ESCUELA UNIVERSITARIA PROFESOR/A TITULAR ESCUELA UNIVERSITARIA CUERPOS DOCENTES TC 4H 3H TC 3H TC 6H TC 6H 4H PROFESOR/A CONTRATADO/A DOCTOR/A (LOU) PROFESOR/A COLABORADOR/A (LOU) PROFESOR/A AYUDANTE DOCTOR/A (LOU) PROFESOR/A AYUDANTE DOCTOR/A (LOU) AYUDANTE (LOU) PROFESOR/A VISITANTE (LOU) PROFESOR/A VISITANTE (LOU) PROFESOR/A EMERITO/A (LOU) PROFESOR/A ASOCIADO/A (LOU) PROFESOR/A ASOCIADO/A (LOU) PROFESOR/A ASOCIADO/A (LOU) PROFESOR/A ASOCIADO/A (LOU) PERSONAL DOCENTE CONTRATADO TOTAL GENERAL PDI TC TC TC20C TC 22C TC TC 8H TC 21C 6H 12H 10H 8H 6H Retribución íntegra 201 1 1 548 3 24 1 123 2 2 906 13.924.510,77 16.354,08 12.108,57 25.622.655,48 19.685,77 1.276.960,29 16.567,69 5.013.784,81 37.981,33 25.498,06 45.966.106,85 125 38 84 21 39 1 8 7 349 85 180 265 1.202 2.108 3.517.663,14 1.190.778,25 1.948.389,21 614.954,80 766.610,12 30.540,53 270.541,73 29.717,52 2.878.822,42 599.848,78 970.048,63 1.202.849,49 14.020.764,61 59.986.871,46 PERSONAL DE ADMINISTRACIÓN Y SERVICIOS (PAS) Personal Régimen jurídico Grupo 31/12/2014 FUNCIONARIO/A DE CARRERA FUNCIONARIO/A DE CARRERA FUNCIONARIO/A DE CARRERA FUNCIONARIO/A DE CARRERA FUNCIONARIO/A DE CARRERA Total Funcionario de Carrera FUNCIONARIO/A INTERINO/A Total Funcionario Interino Laboral eventual Total Laboral Eventual LABORAL FIJO/A Total Laboral Fijo TOTAL GENERAL PAS A1 A2 C ESPB C1 C2 A1 A2 C1 C2 A B C D C D E 177 198 7 546 19 947 8 18 36 206 268 1 1 5 1 8 3 2 2 7 1.230 Retribución íntegra 7.510.550,08 6.687.126,09 297.578,80 14.362.548,35 472.217,60 29.330.020,93 290.456,16 592.671,57 846.618,45 4.372.695,51 6.102.441,69 20.861,29 34.202,01 162.085,50 78.116,33 295.265,13 75.937,22 44.110,18 46.794,30 166.841,70 35.894.569,45 43 TIPO DE PERSONAL Personal Funcionario Personal Laboral y otro personal TOTAL Nº DE PERCEPTORES 2.121 1.217 3.338 RETRIBUCIONES 81.398.569,47 14.482.871,44 95.881.440,91 CONVENIO JUBILACIÓN PAGOS PENDIENTES JUBILACIÓN 2014/2016 Anualidades Pendientes (estimación): PRIMA ÚNICA estimada 2014 477.109,41 € PRIMA ÚNICA estimada 2015 432.555,98 € PRIMA ÚNICA estimada 2016 293.182,49 € El Plan de Ordenación Integral de la Docencia, aprobado por el Consejo de Gobierno en fecha 15 de febrero de 2007, contiene, en su apartado IV, un “Programa de incentivos para la jubilación voluntaria del profesorado perteneciente a los Cuerpos Universitarios”. De dicho programa, como del resto del documento de docencia, se dio información al Consejo Social en fecha 21 de marzo del mismo año 2007. La puesta en funcionamiento del mismo comenzó en el curso académico 2007-2008, con lo que en octubre de 2007 ya se acogieron a él varios miembros del colectivo docente de carrera de la Universidad. El programa fue cuestionado por el Tribunal de Cuentas, que inició un procedimiento aclaratorio con las universidades que disponían de este tipo de iniciativas, que en el caso de la Universidad de Alicante llevó a su reconsideración. Consecuencia de ello, se decidió suspender su aplicación, como acordó el Consejo de Gobierno de febrero en su sesión del 26 de julio de 2012, manteniéndose, por evidente, la obligación con el personal acogido al mismo hasta aquel momento. Las cantidades relativas al pago del incentivo económico, que se abonan al personal acogido por este concepto al mismo, se han transferido a través de una entidad de seguros, a la que se ha ingresado el importe total de las mismas, ya que el esfuerzo de tesorería que ello supuso se vio compensado por la reducción del coste total de los incentivos al hacerlo de este modo. Sin embargo, las crecientes dificultades en la tesorería de la Universidad obligó a que la indemnización que corresponde al último grupo de personal acogido al programa, en octubre de 2011, se tenga que ingresar a la entidad de seguros pagadora por anualidades, que se corresponden con las cantidades relacionadas en este apartado. En el ejercicio 2014 se ha procedido al pago de la anualidad, siendo ésta de 536.567,38 € anulándose provisiones por 477.109,41 €. 44 5.6.5. Transferencias y subvenciones concedidas TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CORRIENTES CONCEDIDAS CIF IMPORTE A FAMILIAS FUNDACION EMPRESA UNIVERSIDAD DE ALICANTE CLUB DEPORTIVO UNIVERSIDAD DE ALICANTE G03442795 G03722691 2.880.553,01 1.000,00 50.000,00 ASOCIACION DE PADRES Y FAMILIARES DE ADOLESCENTES LIMITE - ALINUR CONFEDERACION SINDICAL COMISIONES OBRERAS DEL PAIS VALENCIANO ASOCIACION DAJLA SOLIDARIOS CON EL PUEBLO SAHARAUI FUNDACION SAN FRANCISCO DE BORJA PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD INTELECTUAL FUNDACION UNIVERSITARIA DE INVESTIGACION ARQUEOLOGICA L`ALCUDIA FUNDACION GENERAL DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE FUNDACION PARQUE CIENTIFICO DE ALICANTE DE LA COMUNITAT VALENCIANA FUNDACION BIBLIOTECA VIRTUAL MIGUEL DE CERVANTES SAAVEDRA RED ESPAÑOLA DEL PACTO MUNDIAL DE NACIONES UNIDAS ASOCIACION RUVID G03890621 G46389458 G53054599 G53099750 G53313870 G53738308 G54519301 G82975350 G84236371 G97373112 300,00 1.500,00 5.000,00 500,00 314.934,80 1.128.584,41 50.000,00 315.000,00 2.000,00 13.000,00 TOTAL TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CORRIENTES 4.762.372,22 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES DE CAPITAL CONCEDIDAS CIF CENTRO SUPERIOR DE IDIOMAS DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE, S.A.U. TALLER DIGITAL DE ESTABLECIMIENTO DE TEXTOS LITERARIOS Y CIENTIFICOS S.A.U. FUNDACION GENERAL DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE TOTAL TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES DE CAPITAL A53013355 A53840518 G53738308 IMPORTE 175.000,00 150.000,00 157.596,48 482.596,48 45 5.6.6. Información sobre periodo medio de pago a proveedores El 6 de julio de 2010 se publicó en el BOE la Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales. Desde el punto de vista del sector público, esta ley mediante la modificación del artículo 200 de la Ley de Contratos del Sector Público (ahora 216 del texto refundido de la Ley de Contratos del Sector Público), reduce a un máximo de treinta días el plazo de pago, que se aplica a partir del 1 de enero de 2013, siguiendo un periodo transitorio para su entrada en vigor. Este texto refundido se ha visto modificado, entre otras normas, por el Real Decreto Ley 4/2013, de 22 de febrero, de medidas de apoyo al emprendedor y de estímulo del crecimiento y de la creación de empleo. Asimismo, con esta modificación de la Ley 3/2004 se establecen mecanismos de transparencia en materia de cumplimiento de las obligaciones de pago, a través de informes periódicos a todos los niveles de la Administración. En fecha 21 de diciembre de 2013, se publicó en el BOE la Ley Orgánica 9/2013, de 20 de diciembre, de control de la deuda comercial en el sector público, que modifica la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera introduciendo y estableciendo conceptos respecto a la sostenibilidad de la deuda comercial (cuando el periodo medio de pago a los proveedores no supere el plazo máximo previsto en la normativa sobre morosidad) así como la obligación de las Administraciones Públicas de publicar su periodo medio de pago a proveedores. También modifica la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas, incorporando la obligación de la publicación del periodo medio de pago. Adicionalmente, cabe señalar que la Universidad de Alicante ha venido suministrando periódicamente información respecto del período medio de pago de las operaciones comerciales y el cumplimiento de las normas sobre morosidad, entre otros cauces, mediante la remisión de dicha información a la Intervención General de la Generalitat Valenciana todos los días 9 de cada mes. Los datos a 31 de diciembre de 2014 según la Ley y el Real Decreto son los que a continuación se detallan: PERIODO MEDIO DE PAGO SEGÚN Ley 3/2004, de 29 de diciembre TOTAL SUBSECTOR CC.AA. CONCEPTO Total Operaciones corrientes Operaciones de capital Periodo medio de pago legal del último mes de referencia (diciembre) (en días) Periodo medio de pago acumulado últimos 12 meses 27 65 42 41 72 45 15 54 24 (en días) Periodo medio del pendiente de pago (en días) 46 REAL DECRETO 635/2014 Ratio de las operaciones pagadas (PMP del último mes de referencia) (en días) -3,37 11,38 -15,4 Período medio de los pagos realizados en los últimos 12 meses (en días) Ratio de las operaciones pendientes de pago (Periodo medio del pendiente de pago) (en días) 25,61 32,92 13,95 Periodo medio de pago de cada entidad (en días) 11,83 15,13 -5,65 12 14 -14 El período medio de pago definido en el Real Decreto 635/2014, de 25 de julio, mide el retraso en el pago de la deuda comercial en términos económicos, como indicador distinto respecto del periodo legal de pago establecido en el texto refundido de la Ley de Contratos del Sector Público, aprobado por Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre, y en la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales. Esta medición con criterios estrictamente económicos puede tomar valor negativo, tanto en las operaciones pagadas como en las pendientes de pago, si la Administración paga antes de que hayan transcurrido treinta días naturales desde la presentación de las facturas o certificaciones de obra o si al final del periodo para la remisión de la información aún no han transcurrido, en las operaciones pendientes de pago, esos treintas días. 5.7. INFORMACIÓN SOBRE LA EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS 5.7.1. TIPO DE INGRESO Tasas Precios públicos Tasas, precios públicos y precios privados IMPORTE Normativa Reguladora 32.775.772,33 € Decreto de tasas 721.129,65 € Presupuesto UA 47 5.7.2. CÓDIGO ORGÁNICO DESCRIPCIÓN ORGÁNICA Devolución de ingresos CÓDIGO ECONÓMICO 310 DESCRIPCIÓN ECONÓMICA INGRESOS MATRÍCULA ESTUDIOS OFICIALES TOTAL PENDIENTES DE PAGO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL Y ANULACIONES RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO TOTAL DEVOLUCIONES RECONOCIDAS PRESCRIPCIONES PAGADAS PENDIENTES EN EL DE PAGO A 31 EJERCICIO DE DICIEMBRE 0,00 0,00 742.037,30 742.037,30 0,00 742.037,30 0,00 0,00 0,00 742.037,30 742.037,30 0,00 742.037,30 0,00 48 5.7.3. Transferencias y subvenciones recibidas TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CORRIENTES RECIBIDAS CIF ASSOCIATION IKS UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE EL SALVADOR -UTECBRIEN HOLDEN VISION INSTITUTE ASISTENCIA SANITARIA INTERPROVINCIAL DE SEGUROS, S.A. "ASISA" BANCO DE SANTANDER, S.A. BABALUGROUP PRODUCCIONES, SL ASOCIACION ENCUENTROS NOW -NOT ONLY WORDSEXCMA.DIPUTACION DE ALICANTE EXCMO.AYUNTAMIENTO DE ALICANTE EXCMO. AYUNTAMIENTO DE DENIA EXCMO.AYUNTAMIENTO DE VILLENA SERVICIO ESPAÑOL PARA LA INTERNACIONALIZACION DE LA EDUCACION -SEPIEUNIVERSITAT DE VALENCIA UNIVERSIDAD MIGUEL HERNÁNDEZ UNIVERSITAT JAUME I MINISTERIO DE EDUCACION, CULTURA Y DEPORTE GENERALITAT VALENCIANA TOTAL TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CORRIENTES 03000960 614200581 4030207569 A08169294 A39000013 B54764709 G54713706 P0300000G P0301400H P0306300E P0314000A Q2801566G Q4618001D Q5350015C Q6250003H S2818001F S4611001A IMPORTE 480,00 25.160,00 6.718,12 2.000,00 340.881,00 5.068,00 2.000,00 3.515,00 8.000,00 1.620,00 7.740,00 614.378,68 500,00 500,00 500,00 269.900,00 125.257.367,86 126.546.328,66 49 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES DE CAPITAL RECIBIDAS CIF AMERICAN UNIVERSITY OF BEIRUT EURAMET E.V PRINCESS SUMAYA UNIVERSITY FOR TECHNOLOGY UNIVERSITE IBN TOFAIL -KENITRA BEIRUT ARAB UNIVERSITY UNIVERSITY OF BELGRADE UNIVERSITY OF NOVI SAD UNIVERSITY OF NIS FUNDACIÓN BANCAJA REGIONE CALABRIA FH CAMPUS WIEN FUNDACIÓN TECNOLÓGICA DE COSTA RICA EVRIS FOUNDATION SES UNIVERSIDAD CATOLICA SANTA MARIA LA ANTIGUA THE UNIVERSITY OF ADELAIDE UNIVERSIDAD INDUSTRIAL DE SANTANDER IDEE IN RETE REGIONAL ACTIVITY CENTRE FOR SPECIALLY PROTECTED AREAS (RAC/SPA) TORTAJADA ALFONSO, ENCARNACION CAIXABANK, S.A. TELEFONICA S.A. BANCO DE SANTANDER, S.A. MERCADONA, S.A. TONI PARDO, S.L. OLAX 22, S.L. CONTABILI.FIC COMISION EUROPEA WHO EUROPEAN OFFICE FOR INVESTMENT FOR HEALTH AND DEVELOPMENT UNIVERSITY OF BALAMAND 123329 200202 17043816 40398978 94270601 100052450 100237441 100335096 G12232294 220534079 625976320 3006087315 4403140150 5083141347 6124987893 8902012134 9412686948 000NN81660 021660790B A08663619 A28015865 A39000013 A46103834 B03739737 B98239759 CONTAB0001 EXT0001305 EXT0001791 EXT0001805 IMPORTE 9.638,70 63.573,00 19.443,33 38.658,55 9.949,20 10.000,00 5.563,08 6.500,85 5.120,00 3.712,19 27.840,67 27.800,75 13.153,00 40.397,78 1.985,00 58.270,12 6.416,10 21.046,04 150,00 1.000,00 30.000,00 450.000,00 12.000,00 400,00 37.700,00 1.001,64 1.122.187,50 9.378,32 8.465,48 50 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES DE CAPITAL RECIBIDAS CIF ÖSTERREICHISCHE FORSCHUNGSFÖRDERUNGSGESELLSCHAFT MBH INESCOP INSTITUT D`ESTUDIS CATALANS FUNDACION RAMON ARECES FUNDACION UNIVERSITARIA SAN ANTONIO DE CARTAGENA ASOCIACION RETINA ASTURIAS FUNDACION CAJAMAR ALICANTE FUNDACIÓN CAJAMURCIA CIEMAT PROGRAMA FUSION CONTRATO ASOCIACION N EUR222-86 1 FUA ENTRE CDAD EUROPEA ENERGIA ATOMICA Y JUNTA ENERGIA NUCLEAR FUNDACION VODAFONE ESPAÑA FUNDACION DE LUCHA CONTRA LA CEGUERA (FUNDALUCE) FUNDACION BIODIVERSIDAD FUNDACION ESPAÑOLA PARA LA CIENCIA Y LA TECNOLOGIA FUNDACION IBERDROLA FUNDACION UNIVERSIA AN-NAJAH NATIONAL UNIVERSITY CENTRE INTERNATIONAL DE HAUTES ETUDES AGRONOMIQUES MEDITERRANEENNES INSTITUTO AGRONOMICO MEDITERRANEO DE ZARAGOZA COMMISSION INTERNATIONALE POUR L`EXPLORATION SCIENTIFIQUE DE LA MER MEDITERRANEE -CIESMEXCMO.AYUNTAMIENTO DE ALICANTE AYUNTAMIENTO DE COCENTAINA AYUNTAMIENTO DE IBI EXCMO. AYUNTAMIENTO DE XIXONA EXCMO.AYUNTAMIENTO DE VILLENA PATRONATO PROVINCIAL DE TURISMO DE ALICANTE SERVICIO ESPAÑOL PARA LA INTERNACIONALIZACION DE LA EDUCACION -SEPIEAGENCIA ESPAÑOLA DE COOPERACION INTERNACIONAL PARA EL DESARROLLO AGENCIA ESTATAL CONSEJO SUPERIOR DE INVESTIGACIONES CIENTIFICAS FN252263A G03057155 G08674327 G28459311 G30626303 G33231465 G53362414 G73160970 G78373263 G81326084 G82040023 G82207671 G82999871 G83277871 G84545409 MHE4211611 N0011376A NA00254 P0301400H P0305600I P0307900A P0308300C P0314000A P5300004H Q2801566G Q2812001B Q2818002D IMPORTE 4.379,35 102.080,00 4.200,00 23.900,00 6.864,00 5.000,00 2.100,00 18.032,88 5.380,36 26.500,00 24.000,00 58.878,40 12.250,00 10.000,00 3.000,00 24.963,00 25.200,00 11.100,00 2.500,00 3.800,00 37.390,00 17.734,24 60.000,00 16.000,00 122.780,60 97.200,00 10.000,00 51 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES DE CAPITAL RECIBIDAS CIF UNIVERSIDAD COMPLUTENSE DE MADRID CENTRO PARA EL DESARROLLO TECNOLOGICO INDUSTRIAL INSTITUTO DE SALUD CARLOS III INSTITUTO DE LA MUJER DEL MINISTERIO DE SANIDAD, ASUNTOS SOCIALES E IGUALDAD SERVICIO VALENCIANO DE EMPLEO Y FORMACION - SERVEF UNIVERSITAT DE VALENCIA CONSELL INSULAR DE MENORCA XUNTA DE GALICIA MINISTERIO DE ECONOMIA Y COMPETITIVIDAD MINISTERIO DE EDUCACION, CULTURA Y DEPORTE MINISTERIO DE HACIENDA - DIRECCION GENERAL DEL TESORO Y POLITICA FINANCIERA Mº DEFENSA GENERALITAT VALENCIANA UNIVERSITY OF THE WEST OF SCOTLAND CAMERA DI COMMERCIO INDUSTRIA ARTIGIANATO E AGRICOLTURA DI TREVISO UNIVERSITA DEGLI STUDI DI GENOVA UNIVERSITA DEGLI STUDI G. D`ANNUNZIO CHIETI-PESCARA CONSIGLIO NAZIONALE DELLE RICERCHE X PATRIMOINE DE L`U.L.G. -UNIVERSITE DE LIEGECONSORZIO INTERUNIVERSITARIO NAZIONALE PER LA SCIENZA E TECNOLOGIA DEI MATERIALI - INSTM ESPOON SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMA OMNIA MYKOLO ROMERIO UNIVERSITETAS MAX-PLANCK GESELLSCHAFT ZUR FORDERUNG DER WISSENSCHAFTEN, E.V. UNIVERSITAT DES SAARLANDES OTTO-VON-GUERICKE-UNIVERSITY MAGDEBURG GEORG-AUGUST-UNIVERSITAT GOTTINGEN LEIPZIG UNIVERSITY OF APPLIED SCIENCES -HTWK LEIPZIGUNIVERSITY OF OXFORD ASIIN CONSULT GMBH Q2818014I Q2820010C Q2827015E Q2828016B Q4601048D Q4618001D S0733002J S1511001H S2800568D S2818001F S2826011E S2830146C S4611001A SC002520 V004841702 V007541501 V013359706 V021183110 V032577717 V044239804 V05024546 V119517219 V129517720 V138117521 V139238413 V152336201 V153564026 V195275334 V257857086 IMPORTE 84.308,00 1.940,91 146.978,37 11.497,06 23.621,50 417,20 1.066,11 12.179,70 4.218.673,41 1.043.915,81 1.368,03 2.500,00 4.212.366,85 23.400,26 33.092,49 36.005,04 26.703,40 50.125,37 1.014,20 68.312,00 7.782,93 154.051,20 2.504,00 61.621,55 6.682,79 1.000,00 15.668,26 30.100,00 10.415,21 52 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES DE CAPITAL RECIBIDAS CIF COMMISSARIAT A L`ENERGIE ATOMIQUE ET AUX ENERGIES ALTERNATIVES FACULDADE DE ARQUITECTURA DA UNIVERSIDADE TECNICA DE LISBOA MIDDLESEX UNIVERSITY UNIVERSITE PARIS 1 -PANTHEON SORBONNETHE UNIVERSITY OF EDINBURGH UNIVERSITY OF WOLVERHAMPTON UNIVERSITY OF SURREY UNIVERSITY OF SALFORD DLO CONCERN FISC. EENH. TIE KINETIX N.V., TIE PRODUKT DEVELOPMENT B.V. C.S. LJUDSKA UNIVERZA PTUJ UNIVERSITAT WIEN FH JOANNEUM GESELLSCHAFT MBH UNIVERSITAT SALZBURG TOTAL TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES DE CAPITAL V437756850 V502784083 V506006786 V561975171 V592950700 V670326252 V688953065 V712463556 V806511618 V807824367 V93133740 VU37586901 VU42361001 VU57532824 IMPORTE 15.168,37 146.016,60 15.757,54 2.500,00 32.897,40 59.538,00 15.617,88 7.062,52 141.684,74 41.390,00 11.686,00 14.245,80 12.858,86 33.069,22 13.615.388,71 53 5.8. INFORMACIÓN SOBRE EL INMOVILIZADO NO FINANCIERO 5.8.1. INMOVILIZADO MATERIAL Constituye este subgrupo la totalidad de los elementos patrimoniales tangibles de la universidad que tienen carácter de permanencia y no están destinados a la venta. La determinación de su valor es realizada por el precio de adquisición (o coste de producción, en su caso), al cual se añade el coste de las mejoras o ampliaciones que aumentan su rendimiento, capacidad o vida útil. Asimismo incluye el importe de los gastos inherentes a la adquisición e impuestos, cuando no han tenido la consideración de deducibles. Los gastos de conservación y mantenimiento son considerados gasto del ejercicio en que se realizan. El movimiento del ejercicio 2014 y los saldos a 31 de diciembre de 2014 son los siguientes: SALDO 31.12.2013 Terrenos y bienes naturales Construcciones Maquinaria, instalac., y utillaje Elementos de transporte ADICIONES SALDO 31.12.2014 14.701.920,22 0,00 14.701.920,22 248.759.316,46 6.471.246,74 255.230.563,20 6.590.602,64 22.919,30 6.613.521,94 685.386,69 0,00 685.386,69 Mobiliario 38.845.056,12 241.414,13 39.086.470,25 Equipos de proceso de información 46.273.543,06 941.759,64 47.215.302,70 Equipos de proceso de información de proyectos de investigación 8.545,14 Otro inmovilizado material (Material de laboratorio) TOTAL 8.545,14 0 49.963.693,09 2.307.392,91 52.271.086,00 405.828.063,42 9.984.732,72 415.812.796,14 Los porcentajes de amortización aplicados para el cálculo del fondo dotado para el inmovilizado material estimado en función de la vida útil es el siguiente: Años de vida útil Construcciones 50 Maquinaria, instalaciones y utillaje 10 Elementos de transporte 8 Mobiliario y enseres 10 Equipos para el proceso de la información 5 Equipos para el proceso de la información de proyectos de investigación 3 Otro inmovilizado material 5 % de Amortización 2 10 12,5 10 20 33,33 20 54 En función de ello, el movimiento del fondo de amortización acumulado al 31 de diciembre de 2014 es el siguiente: FONDO AL FONDO AL 31.12.2013 DOTACIÓN 31.12.2014 Construcciones Maquinaria, instalac. y utillaje Elementos de transporte Mobiliario y Enseres Equipos de proceso de información Equipos de proceso de información de proyectos de investigación Otro inmovilizado material (Material de laboratorio) TOTAL 63.208.126,36 4.975.186,33 68.183.312,69 4.602.214,75 410.767,43 5.012.982,18 586.095,01 24.756,06 610.851,07 32.386.379,89 1.341.652,33 33.728.032,22 42.868.254,38 8.545,14 45.117.686,93 188.777.302,46 5.8.2. 1.255.944,64 0 1.553.454,65 9.561.761,44 44.124.199,02 8.545,14 46.671.141,58 198.339.063,90 INMOVILIZADO INMATERIAL Se recogen en este subgrupo aquellos elementos patrimoniales intangibles constituidos por derechos susceptibles de valoración económica. La determinación de este valor ha sido realizada por el precio de adquisición (o coste de producción, en su caso). El movimiento del ejercicio 2014 y los saldos al cierre corresponden al siguiente detalle: SALDO 31.12.2013 Aplicaciones informáticas Otro inmovilizado inmaterial TOTAL ADICIONES SALDO 31.12.2014 1.406.159,55 54.356,56 1.460.516,11 61.263,12 31.901,98 93.165,10 1.467.422,67 86.258,54 1.553.681,21 La amortización se calcula anualmente en función de la vida útil, que ha sido estimada en cinco años. La dotación al fondo de amortización realizada en 2014 es la siguiente: FONDO AL FONDO AL 31.12.2013 DOTACIÓN 31.12.2014 Aplicaciones Informáticas Otro inmovilizado inmaterial TOTAL 1.303.094,07 39.952,56 1.343.046,63 8.322,69 12.252,62 20.575,31 1.311.416,76 52.205,18 1.363.621,94 55 5.9. INFORMACIÓN SOBRE EL INMOVILIZADO FINANCIERO El inmovilizado financiero al 31 de diciembre de 2013 se encuentra integrado por las participaciones que posee la Universidad de Alicante en las siguientes empresas: - CENTRO SUPERIOR DE IDIOMAS DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE, S.A.U. Campus de San Vicente. San Vicente del Raspeig, Alicante. Objeto Social: Planificación y organización de cursos de español para extranjeros y cursos de idiomas para españoles. Desarrollo, en general de proyectos educativos de carácter internacional. Las acciones no cotizan en bolsa. Porcentaje de participación directa: 100 %. Importe de los Fondos Propios al 31/12/2003: Capital .......................................................... 1.051.771,19 € Capital escriturado a 31/12/2014 ..…………………………… 171.202,00 € Patrimonio neto en balance a 31/12/2014 ..………………….. 192.379,00 € Disminución con cargo a la cta. 6799 aplicada en 2014.…….. 178.906,00 € - SOCIEDAD ANÓNIMA PARA LA CREACIÓN DE UNA ESCUELA DIGITAL DE POSTGRADO. Objeto Principal: Desarrollo y explotación de cursos y materiales didácticos para la formación no presencial, fundamentalmente a través de la utilización de las nuevas tecnologías de la información, la edición y comercialización de todo tipo de materiales didácticos y de formación, y la prestación de todo tipo de servicios de educación y formación. Porcentaje de participación directa: 16 % Importe de los Fondos Propios al 31/12/2005: Capital .......................................................... 800.809,68 € Capital a 31/12/2012 ………………………. 94,40 € En proceso de liquidación. - SOCIEDAD PORTAL UNIVERSIA, S.A. Donación de activos cedidos por Cantabro Catalana de Inversiones, S.A. Participación: 4.040 acciones de clase B, números 45.783 al 49.822 ambos inclusive. Importe de los Fondos Propios al 31/12/2005: - Capital ................................................................. 40.400 € Las acciones no cotizan en bolsa. 56 - TALLER DIGITAL DE ESTABLECIMIENTO DE TEXTOS LITERARIOS Y CIENTÍFICOS, S.A. Campus de San Vicente. San Vicente del Raspeig, Alicante. Objeto Social: Consiste en la digitalización de todo tipo de documentos impresos o manuscritos y la edición de textos científicos y literarios en soporte informático; la investigación informática filológica y lingüística aplicada a la edición digital y la venta y distribución de las ediciones de su exclusiva propiedad o aquellas para las que de acuerdo con lo establecido en la legislación vigente cuente con la oportuna autorización. Las acciones no cotizan en bolsa. - Capital desembolsado en 2003.......................... 150.964.94 € - Capital desembolsado en 2004.......................... 35,06 € - Capital desembolsado en 2007......................... 417.600,00 € - Capital social ....................................................591.600,00 € Capital escriturado a 31/12/2014 …………………………… 73.428,00 € Patrimonio neto en balance ………………………………….. 348.488,00 € - FUNDACIÓN PARQUE CIENTÍFICO DE ALICANTE-COMUNIDAD VALENCIANA Entre otros los objetivos de la fundación son: La promoción y transmisión de conocimientos científicos y tecnológicos, así como favorecer el desarrollo económico, ante la tutela del protectorado que ejerce la Generalitat Valenciana.- Capital fundacional …………………………………………….. 30.000.00 € - Patrimonio neto en balance a 31/12/2013 ..…………………….. 103.340,05 € - Patrimonio neto en balance a 31/12/2014 ..…………………….. 176.171,53 € - FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DE INVESTIGACIÓN ARQUEOLÓGICA LA ALCUDIA Se encuentra ubicada en el término municipal de Elche, en la provincia de Alicante, en la carretera CV-855 Elche-Dolores, en el km. 2. Porcentaje de participación directa: 74,31%. Importe de los Fondos Propios a febrero de 1996: Aportación UA...................................................... 745.255,02 € - FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD DE ALICANTE Campus de San Vicente. San Vicente del Raspeig, Alicante. Porcentaje de participación directa: 100 %. Importe de los Fondos Propios a 20/01/2003: Aportación UA...................................................... 60.100 € 57 5.10. 5.10.1. INFORMACIÓN SOBRE EL ENDEUDAMIENTO OTROS GASTOS FINANCIEROS. Figuran incorporados como gastos financieros del Ejercicio 2014, 4.101.907,61 € correspondientes al coste anual con vencimiento 15 de diciembre de 2014 de la emisión de deuda. Siguiendo con el compromiso existente, dicho pago fue asistido, a su vencimiento, por la Generalitat Valenciana. También se incorporan los gastos financieros relativos a la disposición de los préstamos del Banco Europeo de Inversión, con vencimiento 15 de junio de 2014 por importe de 55.164,33 € y 15 de septiembre de 2014 por importe de 289.857,14 €, atendidos igualmente desde la Generalitat Valenciana por ser operaciones financieras articuladas igualmente para el desarrollo del Plan de Inversiones. 5.10.2. AMORTIZACIÓN DEUDA Las amortizaciones del préstamo del Banco Europeo de Inversiones satisfechas por la Generalitat Valenciana con vencimiento 15 de junio de 2014 por importe de 214.647,18 € y vencimiento de 15 de septiembre de 2014 por importe de 1.428.571,43 €. Asimismo la amortización de la ayuda concedida por el Ministerio de Ciencia y Tecnología con vencimiento 22 de diciembre de 2014 por importe de 128.905,20 € ha sido atendida por esta Universidad en concepto de “dotación de infraestructura para el Parque Científico de la Universidad de Alicante“. Se ha satisfecho las amortizaciones del Ministerio de Ciencia e Innovación del ejercicio 2014 en concepto de “Red de voz y datos zona de ampliación” por importe de 2.961,27 € y “Espectrómetro Roman confocal….” por importe de 5.789,80 €. De igual forma se ha satisfecho la amortización del Ministerio de Industria, Energía y Turismo en concepto de “Reintegro de préstamo número 20081201” por importe de 12.433,08 €. Finalmente se amortiza el préstamo de la Generalitat Valenciana correspondiente al programa “Campus de Excelencia Internacional” por importe de 216.842,33 €. 58 5.10.3. ENDEUDAMIENTO Situación de la deuda de la Universidad de Alicante a 31 de diciembre de 2014 Deudas a largo plazo Entidad Principal 1ª Emisión de Bonos Mº Ciencia y Tecn. Mº Industria T. y C. Mº Ciencia e Innov. Mº Ciencia e Innov. TOTAL 5.11. Amortización Pase a c/p Capital acumulada a pendiente de 31/12/2014 amortizar 63.106.270,96 0 0 63.106.270,96 1.546.862,32 1.417.957,20 128.905,12 128.905,12 149.197,00 37.299,24 12.433,08 111.897,76 29.612,72 14.806,37 2.961,27 14.806,35 57.901,50 28.952,50 5.789,80 28.949,00 64.889.844,50 1.499.015,31 150.089,27 63.390.829,19 SITUACIÓN FISCAL A 31 de diciembre de 2014, la Universidad de Alicante no se encuentra inmersa en ninguna inspección fiscal. En la declaración del IVA de diciembre de 2014, la Universidad de Alicante ha solicitado la devolución del impuesto tras la implantación de la prorrata del IVA por importe de 1.897.135,49 euros. 59 Las precedentes Cuentas Anuales comprenden todas las operaciones verificadas en el período de su referencia, y están conformes con los documentos que constituyen su justificación. El Gerente ALICANTE 20 de Abril de 2015 El Rector 60
