IDENTIFICACIÓN DE LA BUENA PRÁCTICA Nombre Alcobendas sin deuda Responsable (Departamento / Área / Delegación ) Tesorería Colaboradores (internos y externos) Economía, Hacienda, Compras, Contratación y Patrimonio, Tesorería Fecha de inicio 2008 Conceptos Fundamentales de la Excelencia Mantener en el tiempo resultados sobresalientes Otros: Crear un futuro sostenible, Desarrollar la capacidad de la organización, Liderar con visión, inspiración e integridad, Gestionar con agilidad. ENFOQUE Antecedentes Alcobendas hasta el año 2007 acudía regularmente al endeudamiento financiero para financiar sus inversiones y adquisiciones de bienes de capital. A partir de ese momento, tras un estudioanálisis de la estructura financiera de los ingresos y gastos del Ayuntamiento de Alcobendas, se fija una nueva estrategia de sostenibilidad financiera a futuro. Y así, por un lado, se decide la autofinanciación (financiación con ingresos propios) de las inversiones en los presupuestos futuros, lo que evita acudir a nuevo endeudamiento público; por otro, se decide mantener el ritmo de amortización de la deuda ya contraída en los ejercicios futuros. Una y otra decisiones van en la misma línea de reducir la deuda pública y tender hacia una Administración con deuda 0. Por otro lado está la deuda comercial. También en este ámbito el Ayuntamiento ha mantenido tradicionalmente un compromiso de pago puntual de sus obligaciones con los acreedores; que genere confianza en las empresas, en los ciudadanos y en las demás Administraciones que establecen relaciones económicas con el Ayuntamiento. Especialmente desde el año 2010 se han venido implantando medidas de control y de gestión por los órganos económicofinancieros que tiendan a consolidar la imagen del Ayuntamiento como una Administración “buena pagadora”. Objeto Avanzar hacia la autofinanciación e independencia financiera. Reducir sensiblemente los costes financieros y liberar recursos para otros fines más Dirección General de Planificación, Calidad y Organización productivos. Limitar la apelación al endeudamiento como recurso público. Cumplir puntualmente con las obligaciones de pago con los proveedores y acreedores, consolidando su condición de Administración “buena pagadora”. No incrementar la presión fiscal a los ciudadanos. Austeridad y gestión responsable. Planificar nuevos escenarios económicos a largo plazo, con menor carga financiera Servir de referente para otras Entidades locales de características similares Objetivo/s Hacer de Alcobendas una ciudad con un nivel de deuda bajo, manteniendo el equilibrio presupuestario, y garantizando la sostenibilidad financiera en el medio y largo plazo DESPLIEGUE No aumentar la presión fiscal (PDA 52) Promover nuevas fuentes de ingresos (PDA 53) Estabilidad financiera y presupuestaria blindada en el presupuesto municipal (PDA 54) Plan de Amortización de Deuda Financiera a Largo Plazo. Plan Presupuestario a Medio Plazo Política de reducción y gestión eficiente de la deuda (PDA 55) Rendición de informes periódicos de control de la morosidad al Pleno, y publicación en el portal web municipal para conocimiento general. Cálculo y publicación del Periodo Medio de Pago mensual a proveedores. Tecnificación y adopción de nuevas tecnologías y de la e-administración en toda la información de Tesorería (PDA 57) EVALUACIÓN Evolución de la deuda municipal. Superávit o déficit por habitante. Periodo medio de pago. Endeudamiento por habitante. Endeudamiento relativo. RESULTADOS Alcobendas es el Ayuntamientos de gran población menos endeudado de la Comunidad de Madrid, y uno de los menos endeudados de España. Alcobendas es uno de los pocos Ayuntamientos que no ha tenido que solicitar autorización para endeudarse Alcobendas no se ha acogido a ningún Plan de Proveedores aprobado por el Estado Alcobendas presenta sucesivamente en el tiempo resultados económicos positivos: Endeudamiento muy inferior a los límites legales Estabilidad presupuestaria (superávit). Resultado Presupuestario positivo. Dirección General de Planificación, Calidad y Organización Remanente de Tesorería positivo. Cumplimiento del ratio legal de Periodo Medio de Pago. Evolución de la Deuda Municipal (€). Deuda a inicio de cada año. Fuente: Cuenta General NOTA: Al inicio de 2015 la deuda viva era de 16.084.428,23, que está pendiente de aprobar en la Cuenta General de 2015. 2011 2012 2013 2014 2015 SUPERAVIT O DEFICIT POR 80,24€ 122,04€ 4,90€ 89,54 € 70,80€ HABITANTE PERIODO MEDIO 36,29 días 56,47 días 62,92 días 43,07 días 33,77 DE PAGO ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 347,53€ 317,42€ 239,66 € 172,24 € 142,27€ al iniciar el año ENDEUDAMIENTO RELATIVO 0,21 0,19 0,15 0,11 0,10 (s/Ppto.) al finalizar el año RESULTADO 8.909.742,14 13.692.670,43 544.166,25 10.045.353,,86 8.004.460,35 PRESUPUESTARIO REMANENTE DE TESORERÍA 7.370.391,00 839.433,64 629.980,32 528.754,35 1.828.415,61 El endeudamiento relativo se sitúa en 2014 en el 11%, muy por debajo del 75% de límite que la administración local tiene para no necesitar autorización previa del gobierno para formalizar nuevas operaciones de crédito. El tener Alcobendas un bajo nivel de deuda financiera es un factor positivo que influye de manera decisiva en la buena calidad crediticia. En este sentido, el indicador sintético de calificación crediticia de Analistas Financieros Internacionales otorga al Ayuntamiento de Alcobendas un AA a cierre de 2014 que refleja una ”buena calidad crediticia”, manteniendo la misma calificación que en 2013 y habiendo mejorado dos escalones respecto a 2012. Dirección General de Planificación, Calidad y Organización El Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas permite comparar los datos de los municipios españoles: http://www.minhap.gob.es/esES/Areas%20Tematicas/Administracion%20Electronica/OVEELL/Paginas/DeudaViva.aspx MUNICIPIO Madrid Nº HABITANTES 2014 DEUDA VIVA 2014 (miles de €) ENDEUDAMIENTO / HABITANTE 3.141.991 5.938.001 1,89 Móstoles 206.263 121.035 0,59 Alcalá de Henares 198.750 162.313 0,82 Fuenlabrada 195.180 27.525 0,14 Leganés 186.907 44.255 0,24 Getafe 174.921 37.791 0,22 Alcorcón 167.136 254.506 1,52 Torrejón de Ardoz 126.934 153.652 1,21 Parla 125.056 359.589 2,88 Alcobendas 113.055 13.093 0,12 Dirección General de Planificación, Calidad y Organización ENDEUDAMIENTO/HABITANTE 3,50 3,00 2,88 2,50 2,00 1,89 1,52 1,50 1,21 1,00 0,82 0,50 0,00 0,59 0,14 0,24 0,22 0,12 PERSONA DE CONTACTO Nombre: Dirección: Teléfono: E-mail: Nombre: Dirección: Teléfono: E-mail: Beatriz Rodríguez Puebla Interventora General – Directora Área Económica Plaza Mayor 1 – 28100 Alcobendas (Madrid) 91 659 76 00 Ext. 7653 [email protected] Isidro Valenzuela Villarrubia Tesorero Municipal Plaza Mayor 1 – 28100 Alcobendas (Madrid) 91 659 76 00 Ext. 7654 [email protected] Edición: 22/04/2016 Dirección General de Planificación, Calidad y Organización