121 Dirección de la Marina Mercante

República de Honduras
Secretaría de Finanzas
Administración Pública Centralizada
Tomo II
INFORME DE SEGUIMIENTO Y
EVALUACION DE LA EJECUCION
PRESUPUESTARIA
Física y Financiera al Segundo Trimestre 2010
121
Dirección de la Marina Mercante
Tegucigalpa, M.D.C. Julio, 2010
SECRETARIA DE FINANZAS
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ADMINISTRACION PÚBLICA CENTRALIZADA
INFORME DE EJECUCION FISICA Y FINANCIERA
AL SEGUNDO TRIMESTRE 2010
INSTITUCION: 121 DIRECCION GENERAL DE LA MARINA MERCANTE
PRESENTACION
La Dirección General de la Marina Mercante tiene como propósito fundamental
prestar servicios marítimos de calidad a nivel nacional e internacional,
implementando un modelo profesional y moderno de administración con espíritu de
servicio, responsabilidad, eficiencia, honestidad y excelencia, que atiende las
necesidades de los usuarios y garantiza su satisfacción.
Entre sus principales objetivos están los siguientes:
• Cumplir con los Convenios Internacionales y la Legislación Interna para
controlar el tráfico marítimo Nacional e Internacional y otras actividades
marítimas a través de las capitanías de puerto.
• Capacitar el recurso humano para que obtengan mejores oportunidades de
empleo en el ámbito laboral marítimo.
• Promocionar a nivel Nacional e Internacional el registro de buques ante otros
países que poseen la mayor flota mercante a nivel mundial.
• Establecer un programa de capacitación anual para elevar el nivel curricular
del recurso humano de la Dirección General de la Marina Mercante.
•
Certificación del Sistema de Gestión de Calidad de la Dirección General de la
Marina Mercante bajo la Norma ISO 9001:2000.
I. ANALISIS DE LA EJECUCION FISICA
La Dirección General de la Marina Mercante conforma su Estructura Programática
con un solo Programa el cual es denominado “Abanderamiento de Barcos y Centro
de Adiestramiento de Marinos”. Es de hacer notar que en esta Institución no existen
proyectos de inversión.
Ejecución al II Trimestre 2010 Institución 121 Dirección General de la Marina Mercante
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1. Resultados de la Producción Ejecutada a nivel de Programas
SITUACION DE LA PRODUCCION EJECUTADA
Al Segundo Trimestre
Cuadro No.1
PROGRAMA: 11 ABANDERAMIENTO DE BARCOS Y CENTRO DE ADIESTRAMIENTO DE MARINOS
Descripción Resultado
Unidad de
Medida
Programado
Anual
Acumulado
al Segundo
Trimestre
% de Ejec.
Acumulada
Impulsar
y
desarrollar
campañas
de
concientización para la seguridad maritima y la
prevención de la contaminación del medio
marino.
Campañas
3
2
67%
Remoción de buques y artefactos navales de las
zonas costeras.
Inspecciones
3
1
33%
Verificar la vigencia del Certificado de Seguridad
para los buques de pasaje que naveguen en
aguas nacionales.
Certificados
1
1
100%
Elaborar e implementar el Reglamento de la
Prevención de la Contaminación Marina.
Reglamentos
1
1
100%
Incrementar la adhesión del país a Convenios
Maritimos Internacionales.
Convenios
1
0
0%
Protocolo 1988 relativo al Convenio Internacional
sobre líneas de carga 1966
Convenios
1
0
0%
Mejorar el Sistema Integrado de Comunicación
vía Internet y de intercomunicación entre las
diferentes capitanias de puerto y la Oficina
Central.
Sistemas
3
0
0%
Mejoramiento de las capitanías de puerto
mediante la adquisición de inmuebles propios y
acondicionamiento de oficinas.
Oficinas
3
1
33%
Instalar capitanías
estrátegicos.
Oficinas
3
0
0%
Aumentar el registro de embarcaciones que
cuenten con el sistema de monitoreo satelital.
Informes
3
1
33%
Identificar y localizar en zonas costeras los
muelles para su registro.
Informes
3
1
33%
de
puerto
en
puntos
Impartir cursos móviles a los etnias.
Capacitaciones
3
1
33%
Mantenimiento del Centro de Formación de
Gente de Mar región Sur-Oriente.
Informes
4
2
50%
Mantenimiento del centro de Formación de
Gente de Mar Móvil de litoral Atlántico.
Informes
4
2
50%
Capacitación y titulación de 6,650 marinos
Marinos
6650
3326
50%
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Acumulado
Programado
al Segundo
Anual
Trimestre
Descripción Resultado
Unidad de
Medida
Modernizar y fortalecer la escuela Maritima
Centroamericana.
Informes
4
2
50%
Registros
32
22
69%
Normas
1
1
100%
Tablas de tarifas en función de abanderamiento.
Informes
4
2
50%
Reglamentar la Ley de la Marina Mercante
Nacional
Normas
1
0
0%
Actualizar la vigencia de los contratos de
delegación a las organizaciones reconocidas
Contratos
10
5
50%
Capacitación del personal de la Dirección
General de la Marina Mercante.
Capacitados
118
58
49%
Elaboración de las necesidades de capacitación.
Informes
1
1
100%
Capacitación Regional del Personal Técnico de
la DGMM (OMI/COCATRAM/OTROS).
Capacitados
90
30
33%
Becas
3
3
100%
118
50
42%
3
1
33%
1
0
0%
Incrementar el registro de buques a nivel
nacional e internacional
Aprobar el Proyecto de Ley sobre las
Regulaciones de las Hipotecas Navales,
Privilegios Maritimos y Embargo Preventivo de
Buques.
Cuota de Membresía COCATRAM
capacitación técnica maritima.
para
Fortalecer el Sistema de Gestión de la Calidad
Supervisiones
de la DGMM.
Realizar Auditorias Internas y Externas.
Auditorias
Elaboración de la Quinta Edición del Manual de
Publicaciones
Procedimientos de Calidad.
% de Ejec.
Acumulada
Al finalizar el Segundo Trimestre de 2010, la Dirección General de la Marina
Mercante muestra Resultados de Producción satisfactorios, debido a que para el
logro de los Objetivos Institucionales se han desarrollado una serie de actividades
con el fin de encaminar los esfuerzos hacia las metas programadas y de esta forma
reflejar el trabajo que esta Institución desempeña.
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A través de las Supervisiones de la Marina Mercante, se ha venido apoyando a las
embarcaciones de Control del Narco Tráfico, obteniendo con ello una donación de
Radios de Comunicación con los cuales se vendrán a fortalecer diversas actividades
en el Control del Tráfico Marítimo Nacional e Internacional.
Actualmente se está revisando el Reglamento de la Prevención de la contaminación,
logrando con ello consolidar el apoyo de COCATRAM.
Para este Trimestre el personal de la Dirección General de la Marina Mercante
continúa trabajando en la concientización de la población de las zonas marítimas,
formando grupos en las poblaciones encargados de la prevención de la
contaminación del medio marino, para ello se brindan prácticas de cómo se efectúan
los estudios para remoción de buques y artefactos navales y se da el seguimiento a
los controles de seguridad de los buques de carga y pasajes.
La Escuela Marítima Centroamericana ubicada en Omoa, el Centro de Formación del
Litoral Atlántico y el Centro Regional Centro-Sur-Oriente además de generar ingresos
al Gobierno por los servicios prestados, repercute en las divisas enviadas del
extranjero a los familiares de la mano de obra de calidad que se ha capacitado a
través de estos establecimientos educativos para obtener mejores oportunidades de
empleo en el ámbito laboral marítimo.
A fin de promocionar a nivel Nacional e Internacional el registro de buques ante otros
países que poseen mayor flota mercante a nivel mundial, se elaboraron panfletos
conteniendo información sobre la misión y los servicios que presta la Institución,
adicional se obtuvieron espacios televisivos que se utilizaran para proyectar los
objetivos de este ente.
En función de establecer un programa de capacitación anual para elevar el nivel
curricular del recurso humano de esta Dirección, la COCATRAM y la Comisión
Nacional Portuaria han tenido a bien involucrar a los empleados para que participen
en capacitaciones que tecnifiquen sus funciones, logrando eficiencia y eficacia en el
servicio.
La Organización Marítima Internacional (OMI), invitó al Coordinador de la Auditoria
de la Dirección General de la Marina Mercante a Brasil, con el propósito de dar inicio
al proceso de capacitación para Certificar el Sistema de Calidad de la Institución bajo
la Norma ISO 9001:2000.
II. ANALISIS DE LA EJECUCION FINANCIERA
El Presupuesto Aprobado a la Dirección General de la Marina Mercante es de
L.32,212.3 miles, financiados en su totalidad con Fondos Nacionales.
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Al Segundo Trimestre el Presupuesto Vigente asciende a L.36,177.4 miles, la
diferencia se debe a una Modificación de incorporación de recursos financiados
de la Institución 449 Servicios Financieros de la Administración Central, la
cual obedece a la necesidad de crear la asignación presupuestaria del Objeto del
Gasto 16000 Beneficios y Compensaciones, con el propósito de efectuar el
pago de Prestaciones Laborales al Personal que se desempeñó en las
Jefaturas de los Departamentos y otros Cargos Administrativos y cuyos Contratos
finalizaron el 27 de enero de 2010.
2.1 Ejecución de Gastos por Programas y Proyectos
2.1.1 Gastos por Programas
La Estructura Programática de la Dirección General de la Marina Mercante
comprende únicamente el Programa 11 denominado “Abanderamiento de Barcos y
Centro de Adiestramiento de Marinos”, posee una ejecución al final del Segundo
Trimestre de L.20,064.5 miles (55.5%) exclusivamente de Fondos Nacionales, en
relación al Presupuesto Vigente lo cual se considera aceptable.
2.2
Ejecución por Tipo de Gasto
Cuadro No.2
FONDOS TOTALES
(Miles de Lempiras)
PRESUPUESTO 2010
CÓDIGO
1
DESCRIPCIÓN
APROBADO
VIGENTE
DEVENGADO
II TRIMESTRE
ACUMULADO
AL SEGUNDO
TRIMESTRE
% DE EJECUCION
DEVENGADO
ACUM/VIGENTE
GASTO CORRIENTE INSTITUCIONAL
32,212.3
36,177.4
9,229.3
20,064.5
55.5
10000
SERVICIOS PERSONALES
27,343.7
31,308.8
7,394.6
17,497.5
55.9
20000
SERVICIOS NO PERSONALES
1,554.0
1,554.0
497.4
1,188.4
76.5
30000
MATERIALES Y SUMINISTROS
1,914.5
1,914.5
37.3
78.6
4.1
50000
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
1,400.1
1,400.1
1,300.0
1,300.0
92.9
32,212.3
36,177.4
9,229.3
20,064.5
55.5
TOTAL
El Presupuesto Vigente de la Dirección General de la Marina Mercante, está
concentrado en un 100% en Gastos Corrientes de la Institución, esto se debe a que
en esta Institución no existen Proyectos de Inversión ya que el rubro al cual
pertenece se fundamenta en la prestación de servicios marítimos de calidad.
Por lo anterior, la distribución de los recursos asignados se encuentra en Gastos de
Funcionamiento y Transferencias Corrientes.
Ejecución al II Trimestre 2010 Institución 121 Dirección General de la Marina Mercante
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Al finalizar este periodo de evaluación, se puede observar una ejecución total de
L.20,064.5 miles (55.5%) de su Presupuesto Vigente.
2.2.1 Gasto Corriente Institucional
Cuadro No.3
FONDOS NACIONALES
(Miles de Lempiras)
PRESUPUESTO 2010
CÓDIGO
DESCRIPCIÓN
10000 SERVICIOS PERSONALES
DEVENGADO
% DE EJECUCION
ACUMULADO DEVENGADO
APROBADO VIGENTE II TRIMESTRE AL SEGUNDO ACUM/VIGENTE
TRIMESTRE
27,343.7
31,308.8
7,394.6
17,497.5
55.9
20000 SERVICIOS NO PERSONALES
1,554.0
1,554.0
497.4
1,188.4
76.5
30000 MATERIALES Y SUMINISTROS
1,914.5
1,914.5
37.3
78.6
4.1
50000 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
1,400.1
1,400.1
1,300.0
1,300.0
92.9
TOTAL
32,212.3
36,177.4
9,229.3
20,064.5
55.5
La ejecución de Gastos Corrientes al Segundo Trimestre del año en curso, es de
L.20,064.5 miles (55.5%) tomando en consideración su Presupuesto Vigente, cabe
resaltar que estos recursos son financiados únicamente con Fondos Nacionales.
En el Grupo 10000 Servicios Personales se han ejecutado en un 100 % el pago del
Décimo Cuarto Mes y Beneficios y Compensaciones, también en términos
aceptables se han venido ejecutando los Objetos de Adicionales con 72.3%,
Vacaciones 70.4%, Horas Extraordinarias 56.7% y los Sueldos y Salarios
Permanentes con 50.0%.
Los Bienes y Servicios muestran una ejecución global de 76.5% sobresaliendo el
Alquiler de Edificios, Viviendas y Locales con 100.0% y los Servicios Básicos con
47.9%.
En Materiales y Suministros la ejecución acumulada al Segundo Trimestre es baja,
habiéndose ejecutado únicamente en el Objeto del Gasto del Diesel 27.3%.
En el Grupo de las Transferencias la Cuota de la Organización Marítima Internacional
(OMI) se ha ejecutado en un 100%, en cambio la asignación de las Becas aun no
presenta ejecución. Se Adjunta Anexo No.1 Ejecución de Gasto Institucional por
Grupo, Subgrupo y Objeto del Gasto por Tipo de Fondos.
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2.3 Programación Financiera
La programación de cuotas de compromiso es una instancia primordial que tiene por
objeto buscar el equilibrio de gastos y recursos en el día a día, durante el ejercicio,
siguiendo las alternativas que se presenten a lo largo del mismo, en procura de una
mayor y mejor disciplina fiscal. El mismo está dividido en nueve Clases de Gasto,
para darle la prioridad necesaria en la toma de decisiones en la asignación de
recursos, cada una de las clases de gasto comprende un Grupo de Gasto
determinado y las mismas son:
CLASE
DESCRIPCIÓN DE LA CLASE
OBJETO
DESCRIPCIÓN DEL OBJETO
1
Servicios Personales
100
Servicios Personales
2
Servicios Profesionales y Técnicos
240
3
Bienes y Servicios
4
Bienes de Uso
Servicios Profesionales
Servicios No Personales y Materiales y
Suministros
Bienes Capitalizables
5
Construcciones
470
Construcciones
6
Deuda Pública
700
Servicio de la Deuda Pública
7
Transferencias
8
Otros
9
Pasajes y Viáticos
200 y 300
400
500
Transferencias y Donaciones
600 y 900
260
Activos Financieros y Otros Gastos
Pasajes y viáticos
El análisis de la programación financiera se realiza tomando como base el segundo
trimestre del año 2010. Con el propósito de detallar con mayor precisión el grado y
destino de la asignación durante dicho momento, a continuación se detalla a nivel de
clase del gasto, lo solicitado, tramitado y la cuota de compromiso asignada durante
este período.
2.3.1 Fondos Totales
Cuadro No.4
Situación de la Programación Financiera
Del Segundo Trimestre
Fondos Totales
(Miles de Lempiras)
CUOTA
No.
CLASE DE GASTO
SOLICITADA
1 Servicios Personales
3 Bienes y Servicios
7 Transferencias
TOTAL
7,420.6
534.7
1,300.0
9,255.3
ASIGNADA
EJECUTADA
7,420.6
534.7
1,300.0
7,394.6
534.7
1,300.0
9,255.3
%
EJECUCIÓN
CUOTA
EJECUTADA
/ CUOTA
ASIGNADA
99.6%
100.0%
100.0%
9,229.3
Ejecución al II Trimestre 2010 Institución 121 Dirección General de la Marina Mercante
7
99.7%
SECRETARIA DE FINANZAS
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En lo referente a la cuota trimestral es importante aclarar que la Dirección General de
la Marina Mercante solamente tiene fondos asignados del Tesoro Nacional
(Fuente 11), la Tesorería General de la República asignó el 100% de los recursos
solicitados por la Institución, de la cuota en referencia se ejecutaron L.9,229.3 miles
(99.7%), por lo tanto, se deduce que existe congruencia entre lo programado y lo
devengado hasta el 30 de junio de 2010.
III. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
• En el logro de los Objetivos la Dirección General de la Marina Mercante,
muestra un avance significativo reflejando Resultados de Producción bastante
satisfactorios de acuerdo a su Plan Operativo Anual.
• Se recomienda a las Autoridades de esta Institución a seguir motivando al
personal, ya que han demostrado su profesionalismo en el desarrollo de las
actividades que les competen y que ayudan a la realización de las metas
institucionales y por consiguiente al bienestar de nuestra nación.
• Al final del Segundo trimestre la ejecución financiera de la Marina Mercante
alcanza el 55.5%, por lo tanto, se deduce que la Institución está haciendo un
uso eficiente y responsable de los recursos asignados para este periodo fiscal.
Ejecución al II Trimestre 2010 Institución 121 Dirección General de la Marina Mercante
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SECRETARIA DE FINANZAS
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ANEXO
1. EJECUCION DEL GASTO INSTITUCIONAL POR OBJETO DEL GASTO.
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