Acta Pleno - Ajuntament d`Alaquàs

AJUNTAMENT
D’ALAQUÀS
SECRETARIA GENERAL
PLENO ORDINARIO 26
DE
MAYO
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2016
La Sra. Alcaldesa indica que dada su conexión se trataran conjuntamente los puntos 5.3 y
5.4
5.3 DACIÓN DE CUENTA DEL DECRETO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO 2015.
5.4 DACIÓN DE CUENTA DEL INFORME DEL PLAN DE AJUSTE 1º TRIMESTRE 2016.
La Sra. Alcaldesa da cuenta del Decreto de Alcaldía nº 968/16 cuyo tenor literal es:
“Visto el expediente tramitado para la liquidación del Presupuesto de 2.015, de acuerdo
con la Base 50ª del mismo, y con las disposiciones contenidas en el art. 191 del RD Legislativo
2/04 de 5 de marzo y disposiciones concordantes, por el presente, HE RESUELTO:
PRIMERO.- Aprobar la liquidación del Presupuesto General del Ayuntamiento de 2015 con
el siguiente Resumen del Resultado Presupuestario y del Remanente de Tesorería calculados
conforme dispone la nueva Instrucción de Contabilidad ORDEN EHA/4041/2004, de 23 de
noviembre, por la que se aprueba la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local:
A) RESULTADO PRESUPUESTARIO:
OPERACIONES NO FINANCIERAS
Derechos Reconocidos
23.841.892,17
Obligaciones Reconocidas
21.600.551,55
OPERACIONES FINANCIERAS
Derechos Reconocidos
Obligaciones Reconocidas
Resultado presupuestario sin ajustar
937.447,14
2.760.654,64
418.133,12
Desviaciones positivas de financiación
0,00
Desviaciones negativas de financiación
-235.376,13
Gastos Financiados con Remanente Tesorería
27.689,42
Resultado presupuestario ajustado
681.198,67
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B) REMANENTE DE TESORERÍA:
Deudores Pendientes de Cobro
10.437.695,14
Presupuesto corriente
5.239.709,18
Presupuestos cerrados
5.154.133,07
Deudores Extrapresupuestarios
321.706,24
Ingresos pendientes de aplicación
277.853,35
Acreedores Pendientes de Pago
Presupuesto corriente
Presupuestos cerrados
Acreedores Extrapresupuestarios
Pagos pendientes de aplicación
9.693.586,91
4.933.587,73
667.567,78
4.246.670,70
154.239,30
Fondos Líquidos
701.175,62
Remanente de Tesorería Total
Saldos de dudoso cobro
Exceso de financiación afectada
Remanente de Tesorería para Gastos Generales
1.445.283,85
2.137.166,13
0,00
-691.882,28
C) El Ahorro Bruto ha sido positivo en 5.725.356,79 euros, y el Ahorro Neto del ejercicio ha sido positivo por
2.323.748,85 euros.
SEGUNDO.- Como consecuencia del resultado negativo del Remanente de Tesorería,
proponer al Pleno la adopción de una de las medidas contempladas en el artículo 193 del RD
Legislativo 2/04 de 5 de marzo.
TERCERO.- Dar cuenta al Pleno en la próxima sesión que se celebre, y remitir copia de la
Liquidación a la Delegación del Gobierno y Comunidad Autónoma.”
- Igualmente la Sra. Alcaldesa da cuenta del Informe de Intervención del Plan de ajuste del
1º trimestre del 2016 de fecha 20 de abril, en cumplimiento de las obligaciones trimestrales de
suministro de información de la Ley 2/2012 LOEPSF, desarrollada por la Orden HAP/2015/2012.
Abierto el debate la Sra. Pino indica que la aprobación de la liquidación del presupuesto es
una competencia de alcaldía, por lo tanto no corresponde a los grupos de la oposición aprobar
este asunto. Sin embargo, y a pesar de que este grupo sólo estuvo presente en la corporación
durante la mitad del año pasado, es decir, no tuvo ninguna participación en los presupuestos de
2015, sí nos gustaría realizar algún comentario al respecto:
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a) En el resumen que se nos ha facilitado, aparece el siguiente resultado final: Ingresos por
valor de 23.841.892 euros y gastos por valor de 21.600.551, arrojando un superávit de 2.241.340.
Aparentemente esto sería una buena noticia, pero lamentablemente estos números no se
corresponden con la realidad cotidiana del ayuntamiento. Prueba de ello es el decreto 968/16 en
el que se aprueba la liquidación con unos resultados negativos en el remanente de tesorería,
concretamente aparece un resultado negativo de 691.882, es decir, hemos gastado casi 700.000
euros más de los que teníamos. Esto evidentemente traerá consecuencias sobre el presupuesto
en curso, es decir, habrá optar entre dos alternativas, ajustar el presupuesto actual para que
cuadren las cuentas o bien solicitar un crédito para cubrir esa cantidad de dinero. Claro, los
ajustes no gustan a nadie, y por otro lado el abuso de créditos nos ha llevado a acumular algo
más de 4.000.000 de dinero en préstamos que debemos devolver.
b) Por otro lado, me gustaría comentar también las previsiones realizadas por el equipo de
gobierno para la reducción de la deuda que se resumen de la siguiente manera:
Para 2015 se preveía un endeudamiento del 130% y la realidad nos muestra que nos
encontramos en el 143%, porcentaje que realmente sería mucho más alto si se contemplara en el
mismo los más de 7 millones correspondientes a las sentencias, los cuales añadidos o no son
imborrables, hay que pagarlos por mucho que nos empeñemos en mantenerlos a parte.
Por lo tanto, lo que nos gustaría saber es cómo piensa el equipo de gobierno que se puede
alcanzar para 2017 el objetivo de un endeudamiento del 110%.
Seguidamente el Sr. Montalt dice:
Volem fer algunes consideracions al voltant del decret de liquidació i del pla d'ajust
presentats.
En primer lloc, es fa referència a 3 motius pels que tenim un romanent de Tresoreria
negatiu: El PIE, la reducció de l'IBI i una errada als drets pendents de cobrament per la
rehabilitació del barri de los Faroles. Pensem que els dos primers són previsibles, és a dir,
podríem plantejar uns ingressos a la baixa, per tal de no gastar més del que finalment haurem
ingressat. Fent una estimació del PIE a la baixa i un càlcul de l'IBI que s'ajuste més a la realitat.
En quant a l'error en els drets pendents de cobrament de les obres del barri de los Faroles,
no sabem a què s'ha degut.
En segon lloc, pensem el mateix respecte a la previsió de reducció del deute. Ens tenen
mal acostumats a les constants rectificacions de les previsions del deute a l'alça: en aquest cas
d'una previsió del 130% al 143%. I no és la primera vegada. Segons algunes intervencions d'anys
anteriors, se'ns plantejava que al 2015 ja estaríem per baix del 110% marcat per la llei, però com
en aquesta ocasió, tampoc s'ha acomplit. De fet, tornem a recordar, que si comptabilitzem allò que
hem de pagar per sentències judicials, el deute és prop del 180%. Ens agradaria que l'equip de
govern fóra més realista en quant a la situació econòmica del consistori i prenguera mesures per
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reconduir-la. Ara, amb el romanent de tresoreria negatiu, eixes mesures d'estalvi que no han pres
abans, els obligarà la llei a prendre-les a la força.
En tercer lloc, està el compromís de no gastar més d'allò que es pressuposta. A la
liquidació de la despesa trobem que hi ha una desviació de la despesa de més de 3 milions
d'€. És complicat reduir el deute si fem uns pressupostos però després no s'ajustem a allò que
hem aprovat.
Per últim, destacar que en el pendent de cobrament tenim al voltant de 5 milions d'€. I que
tenim mes de 2 milions qualificats de dubtós cobrament (és a dir, que possiblement acabem no
cobrant-los). Si consultem els últims 5 anys, vegem que la quantia en aquest concepte ha anat
augmentant. Per tant, podríem deduir que l'any que ve no serà menor.
Tots aquestos indicadors ens fan pensar que la previsió de reducció del deute que fan per a
l'any que ve (per baix del 110%), tristament, tampoc s'acomplirà.
Aprofitem per convidar al govern a reprendre el treball al voltant dels pressupostos. Hi havia
el compromís, reflectit a una moció aprovada fa uns mesos, de reprendre el treball al mes d'Abril.
El Sr. Pons (PP) indica que el resultado es claro, estamos en casi 700.000€ de remanente
negativo con graves problemas de tesorería, la deuda no baja lo que debería bajar, el límite de la
deuda es el 110% y estamos en el 143% y se incumple el propio plan de ajuste, deberíamos tener
cerrado el Ayuntamiento varios años para pagar la deuda y las cifras negativas las quieren tapar
con sus circos mediáticos, este Ayuntamiento está en servicios mínimos, finalizando así su
intervención.
Toma la palabra el Sr. Saura dando las buenas tardes a todos los vecinos que nos
acompañan aquí en el salón de plenos o a través de las ondas.
Las principales cifras que describen la liquidación del presupuesto del año pasado son:
El ahorro bruto del ejercicio ha sido de 5.725.356,79€, esto supone casi medio millón de
euros más que el año pasado.
El ahorro neto, que mide la capacidad para afrontar gasto no corriente, es de 2.323.758,85,
esto supone un coeficiente del 10’9%, y casi 300.000€ más que el año pasado.
Se cumple con la estabilidad presupuestaria y con la regla de gasto.
Por cuarto ejercicio consecutivo, se reduce el % de endeudamiento de este ayuntamiento, al
cierre de 2015 estamos en el 143% de los ingresos corrientes, cuando en el año 2012 nos
situábamos en el 186%. Efectivamente, continuamos por encima del 110%, pero lo que nadie
puede negar es que, año tras año, hay una reducción significativa del nivel de endeudamiento que
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en pocos años, tal y como viene recogido en nuestro plan de ajuste, nos permitirá ajustarnos a
ese límite.
La única cifra que no es positiva, es el remanente de tesorería para gastos generales, que
representa una foto fija de la tesorería municipal, es decir, mide la liquidez municipal. Este año,
rompiendo la tendencia de los últimos tres ejercicios es negativa por importe de 691.882€.
Aunque esta cifra no es buena, y no estamos para nada satisfechos con ella, no se puede
achacar a la gestión municipal durante el año 2015.
En primer lugar, por la reducción de los impuestos municipales, en concreto la contribución,
entre la reducción del tipo y las ayudas a familias con pocos recursos, se ha producido una
disminución de los ingresos de casi 150.000€ (de 6.348.000 a 6.256.711 y 43.721,35€ en ayudas)
sobre las previsiones.
También, durante el ejercicio 2015, hubo que hacer frente al pago, no previsto en el
presupuesto, del 25% de la paga extra, que el Sr. Rajoy eliminó en 2012, y que supuso 80.000€
menos.
Por otra parte, en setiembre del año pasado, se nos comunicó por parte del Ministerio de
Economía y Hacienda (al igual que a todos los ayuntamientos que se rigen por este sistema) que
el cálculo que había hecho sobre los ingresos del ejercicio 2013 había sido excesivamente
optimista, y que, no sólo iba a haber una transferencia adicional, tal y como se previó en el
presupuesto del Estado y en el presupuesto municipal, sino que además procedía la devolución
de 400.000€, 1/3 de los cuales hubo que efectuar en diciembre pasado. Este error de cálculo del
Sr. Montoro ha provocado un desajuste en los ingresos en 2015, que evidentemente no estaba
previsto, por valor de más de 480.000€. ¡Y luego hablamos de ligereza en los cálculos!
Si sumamos estas tres cuestiones, las más importantes ajenas a la gestión municipal,
estamos hablando de una cifra de más de 710.000€ que hubiera superado el remanente final de
tesorería obtenido, que hubiera sido positivo.
Además, quisiera destacar que los derechos liquidados se han ajustado a las previsiones
realizadas, así como que el gasto ha estado por debajo de las previsiones, de manera que se hizo
un presupuesto realista y se ejerció un elevado grado de control sobre el gasto para que se
mantuviera dentro de los límites. Por ello, quiero también felicitar al equipo económico de este
ayuntamiento por la labor que vienen realizando en esta materia.
Para finalizar, recordar por tanto:
 que se produce una reducción de 13 puntos básicos de la deuda financiera de este
ayuntamiento.
 continúa habiendo ahorro bruto y ahorro neto positivos, además, más que el año pasado.
 se cumple la estabilidad presupuestaria y la regla de gasto exigidas por el ministerio.
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 y en el próximo pleno traeremos medidas para comenzar a absorber el remanente de
tesorería negativo.
Finalizado el debate, la Corporación queda enterada tanto del Decreto de la liquidación
como del informe del Plan de ajuste.