Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Página Presentación 3 Labores de Supervisión 4 1) Acciones de supervisión sectoriales 10 a) Banca múltiple y grupos financieros 10 b) Banca de desarrollo y entidades de fomento 11 c) Sector de ahorro y crédito popular 13 d) Uniones de crédito 14 e) Sector bursátil 15 f) Fondos de inversión 16 g) Centros cambiarios, transmisores de dinero y sociedades financieras de objeto múltiple, entidades no reguladas 17 h) Otros sectores supervisados 17 2) Acciones de supervisión transversales 18 a) Prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (PLD/FT) 18 b) Análisis y administración de información 19 c) Proyecciones financieras bajo condiciones macroeconómicas adversas 19 d) Supervisión de riesgo operacional y tecnológico 20 e) Supervisión de actividades de asesoría en inversiones 20 f) Desarrollo de métricas macro-prudenciales 21 g) Gobierno corporativo 21 h) Supervisión de usuarios de información crediticia 21 i) 21 Supervisión de participantes en redes Este boletín contiene información al segundo trimestre de 2015 2 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Estimado Lector: La visión estratégica de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) es “Ser una autoridad eficiente, moderna y respetada, que procure la estabilidad del sistema financiero mexicano, acorde con mejores prácticas internacionales, y que contribuya a la construcción de un México próspero, donde cada familia acceda a más y mejores servicios financieros”. El proceso de supervisión constituye un pilar fundamental en el cumplimiento de esta visión. Las actividades de supervisión que realiza la CNBV a las entidades financieras están enfocadas a promover el sano desarrollo del sistema financiero y proteger los intereses del público. Para lograr estos objetivos, las Vicepresidencias de Supervisión instrumentan acciones de vigilancia permanente, y de inspección de acuerdo al Programa Anual de Visitas (PAV) aprobado por la Junta de Gobierno de la Comisión. Adicionalmente, el marco de supervisión permite reaccionar ante cualquier alerta que surja en el sistema a través de visitas especiales y de investigación en virtud de las observaciones o situaciones detectadas a través de nuestras labores de supervisión y vigilancia. Este tercer ejemplar del Boletín de Acciones de Supervisión, puesto a su disposición por las Vicepresidencias de Supervisión de la CNBV, hace un recuento y síntesis de las acciones de supervisión durante el segundo trimestre de 2015, por tipo de acción y subsector supervisado, así como de las observaciones, recomendaciones y acciones correctivas resultantes de dichas acciones. Estos resultados son parte medular en consecución de la protección del público y para fomentar la disciplina del mercado. Las labores de supervisión y sanción que realiza la Comisión son, como en todos los sistemas financieros, necesarias para lograr seguridad y disciplina; sin embargo, es indispensable que cada uno de los participantes, consejos de administración, funcionarios, inversionistas y ahorradores garanticen el cumplimiento de las normas. Si bien la supervisión y el proceso de sanción ofrecen una red de salvaguarda para los participantes del sistema, éstos deben necesariamente sujetarse a las obligaciones de la ley. A través del presente boletín, la CNBV difunde el trabajo que realiza en materia de supervisión con la finalidad de que el público tenga al alcance herramientas que den mayor certeza para la toma de decisiones respecto a la contratación de productos y servicios financieros. En este sentido, buscamos mejorar la vinculación de la ciudadanía con los servicios financieros y que esto conduzca a una mayor inclusión financiera. Comisión Nacional Bancaria y de Valores México, D.F., octubre de 2015 3 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Durante el segundo trimestre de 2015, la CNBV inició 170 visitas ordinarias, especiales y de investigación a las entidades supervisadas (ver Cuadro 1a). Sumando 184 visitas iniciadas en el primer trimestre del año, al primer semestre se había iniciado un total de 354 visitas, lo que representa 70% del total de visitas iniciadas en el transcurso de 2014. Cuadro 1a. Total de visitas de supervisión iniciadas del segundo trimestre de 2015 Puntos mínimos de PLD 8/ De Supervisión Visitas conjuntas 2/ 3 Total visitas de investigación (C) 15 Captación irregular y por prácticas de mercado 2 Supervisión 9 Investigación Visitas conjuntas 2/ 11 Total visitas especiales (B) 7 11 Otras 4/ 7 Banca múltiple Inicios de operaciones y de autorización Visitas conjuntas de PLD 3/ Grupos financieros Por sector Total visitas ordinarias (A) Visitas conjuntas 2/ En materia de prevención de lavado de dinero exclusivamente Especiales 1 1 4 Total visitas conjuntas y de puntos mínimos PLD TOTAL DE VISITAS (A + B + C) 1/ Visitas Realizadas Ordinarias 7 1 16 12 15 3 6 34 1 3 3 10 2 2 15 1 1 5 1 1 5 8 9 Banca de desarrollo y entidades de fomento Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (SOCAP) 14 Sociedades Financieras Populares (SOFIPO) 9 1 9 Uniones de crédito 15 15 Casas de bolsa 5 5 Instituciones calificadoras de valores 1 1 Otros participantes del mercado de valores y de derivados 5/ 5 5 Sociedades financieras de objeto múltiple reguladas (SOFOM ER) 9 9 Organizaciones y actividades auxiliares del crédito (OAAC) 6 6 4 4 15 1 1 5 3 6 Organismos de integración Sociedades de inversión (en transición a fondos de inversión) 1 1 Oficinas de representación 12 12 1 1 1 1 1 1 2 12 Sociedades de información crediticia Empresas que prestan servicios complementarios a grupos financieros 1 Otros sectores 6/ Subtotal de visitas Entidades sujetas exclusivamente a supervisión en materia de PLD/FT 7/ TOTAL DE VISITAS 96 1 10 106 1 97 14 10 2 107 16 2 2 4 4 1 1 5 5 6 6 2 2 12 27 12 29 29 29 56 58 1 1 15 15 38 12 131 2 39 40 170 Notas: 1/El total de las visitas conjuntas (40) no forma parte del total de visitas (170), debido a que son revisiones que se llevan a cabo en el marco de las visitas que realizan las áreas de supervisión. 2/Son revisiones de temas especializados que se realizan dentro de visitas conjuntas de las áreas de supervisión especializada con las de supervisión prudencial; incluyen riesgo operacional y tecnológico, servicios de inversión y participantes en redes; no incluye PLD/FT. 3/Incluye visitas conjuntas únicamente en materia de PLD/FT. 4/Visitas no incluidas en el programa anual aprobado por la Comisión y que se llevan a cabo conforme a los supuestos previstos en el artículo 8 del Reglamento de Supervisión de la CNBV, e incluye las que se llevaron a cabo sobre PLD/FT. 5/Bolsas de valores, bolsas de futuros y opciones, instituciones para el depósito de valores, proveedores de precios, sociedades que administran sistemas para facilitar las operaciones con valores, operadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa, socios liquidadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa; así como, formadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa. 6/Sociedades anónimas distintas a entidades financieras que presuntamente llevaron a cabo actividades irregulares de captación o por conductas no permitidas en el mercado. 7/Centros cambiarios, transmisores de dinero y SOFOM, ENR. 8/Las visitas de puntos mínimos PLD consisten en la verificación de los criterios, medidas y procedimientos en materia de PLD/FT de las entidades financieras sujetas a supervisión, a través de la revisión de expedientes y operaciones de una selección de clientes. En el segundo trimestre de 2015, se lograron concluir 336 visitas (ver Cuadro 1b) de las 354 abiertas durante el año (18 seguían en curso). Lo anterior significa que el 94.92% de las visitas iniciadas durante el primer semestre de 2015 fueron concluidas en el mismo periodo. 4 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Cuadro 1b. Total de visitas de supervisión concluidas al cierre del segundo trimestre de 2015 (Incluye visitas que se abrieron durante el primer trimestre) 4 4 1 Puntos mínimos de PLD 8/ 1 Visitas conjuntas 2/ 3 Total visitas de investigación (C) 3 Captación irregular y por prácticas de mercado Supervisión 3 Visitas conjuntas 2/ 16 Total visitas especiales (B) 14 Investigación Otras 4/ 7 14 Inicios de operaciones y de autorización 7 Banca múltiple Por sector Total visitas ordinarias (A) Grupos financieros De Supervisión Visitas conjuntas de PLD 3/ Especiales Visitas conjuntas 2/ En materia de prevención de lavado de dinero exclusivamente Ordinarias Total visitas conjuntas y de puntos mínimos PLD TOTAL DE VISITAS (A + B + C) 1/ Visitas Realizadas 7 Banca de desarrollo y entidades de fomento 3 3 1 SOCAP 27 1 28 2 SOFIPO 16 1 17 1 Uniones de crédito 23 23 Casas de bolsa 8 8 Instituciones calificadoras de valores 1 1 Otros participantes del mercado de valores y de derivados 5/ 11 11 SOFOM ER 12 12 OAAC 12 12 9 9 2 3 1 2 18 18 1 1 5 26 1 2 3 5 7 55 4 6 19 3 3 23 2 5 9 1 11 3 8 14 3 4 12 1 2 21 1 1 2 2 5 1 Organismos de integración Sociedades de inversión (en transición a fondos de inversión) 3 Oficinas de representación 22 1 22 4 3 3 1 4 22 Sociedades de información crediticia Empresas que prestan servicios complementarios a grupos financieros 1 1 Otros sectores 6/ 162 Subtotal de visitas Entidades sujetas exclusivamente a supervisión en materia de PLD/FT 7/ TOTAL DE VISITAS 3 25 187 3 165 25 25 2 190 27 4 4 9 9 8 17 1 1 9 18 8 8 4 4 21 21 39 43 85 85 124 128 3 21 1 1 27 27 65 225 2 111 67 336 Notas: 1/El total de las visitas conjuntas (40) no forma parte del total de visitas (170), debido a que son revisiones que se llevan a cabo en el marco de las visitas que realizan las áreas de supervisión. 2/Son revisiones de temas especializados que se realizan dentro de visitas conjuntas de las áreas de supervisión especializada con las de supervisión prudencial; incluyen riesgo operacional y tecnológico, servicios de inversión y participantes en redes; no incluye PLD/FT. 3/Incluye visitas conjuntas únicamente en materia de PLD/FT. 4/Visitas no incluidas en el programa anual aprobado por la Comisión y que se llevan a cabo conforme a los supuestos previstos en el artículo 8 del Reglamento de Supervisión de la CNBV, e incluye las que se llevaron a cabo sobre el tema de PLD/FT. 5/Bolsas de valores, bolsas de futuros y opciones, instituciones para el depósito de valores, proveedores de precios, sociedades que administran sistemas para facilitar las operaciones con valores, operadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa, socios liquidadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa; así como, formadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa. 6/Sociedades anónimas distintas a entidades financieras que presuntamente llevaron a cabo actividades irregulares de captación o por conductas no permitidas en el mercado. 7/Centros cambiarios, transmisores de dinero y SOFOM, ENR. 8/Las visitas de puntos mínimos PLD consisten en la verificación de los criterios, medidas y procedimientos en materia de PLD/FT de las entidades financieras sujetas a supervisión, a través de la revisión de expedientes y operaciones de una selección de clientes. 5 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Cuadro 1c. Total de visitas en curso al cierre del segundo trimestre de 2015 (Incluye visitas que se abrieron durante el primer trimestre) 2 5 5 2 1 1 1 Puntos mínimos de PLD 8/ Visitas conjuntas 2/ Total visitas de investigación (C) Captación irregular y por prácticas de mercado 1 Supervisión 1 Investigación Visitas conjuntas 2/ Inicios de operaciones y de autorización Total visitas especiales (B) 2 Banca múltiple Otras 4/ Grupos financieros Visitas conjuntas de PLD 3/ Visitas conjuntas 2/ Total visitas ordinarias (A) En materia de prevención de lavado de dinero exclusivamente De Supervisión Por sector Especiales Total visitas conjuntas y de puntos mínimos PLD TOTAL DE VISITAS (A + B + C) 1/ Visitas Realizadas Ordinarias 2 2 4 6 1 1 Banca de desarrollo y entidades de fomento SOCAP SOFIPO Uniones de crédito 1 1 Casas de bolsa 1 1 Otros participantes del mercado de valores y de derivados 5/ 1 1 SOFOM ER 2 2 1 1 1 1 1 1 2 Instituciones calificadoras de valores 1 1 1 2 OAAC Organismos de integración Sociedades de inversión (en transición a fondos de inversión) 1 1 1 Oficinas de representación Sociedades de información crediticia Empresas que prestan servicios complementarios a grupos financieros Otros sectores 6/ Subtotal de visitas 1 1 13 0 13 3 0 0 2 2 0 2 1 3 0 3 6 18 13 0 13 3 0 0 2 2 0 2 1 3 0 3 6 18 1 Entidades sujetas exclusivamente a supervisión en materia de PLD/FT 7/ TOTAL DE VISITAS Notas: 1/El total de las visitas conjuntas (40) no forma parte del total de visitas (170), debido a que son revisiones que se llevan a cabo en el marco de las visitas que realizan las áreas de supervisión. 2/Son revisiones de temas especializados que se realizan dentro de visitas conjuntas de las áreas de supervisión especializada con las de supervisión prudencial; incluyen riesgo operacional y tecnológico, servicios de inversión y participantes en redes; no incluye PLD/FT. 3/Incluye visitas conjuntas únicamente en materia de PLD/FT. 4/Visitas no incluidas en el programa anual aprobado por la Comisión y que se llevan a cabo conforme a los supuestos previstos en el artículo 8 del Reglamento de Supervisión de la CNBV, e incluye las que se llevaron a cabo sobre el tema de PLD/FT. 5/Bolsas de valores, bolsas de futuros y opciones, instituciones para el depósito de valores, proveedores de precios, sociedades que administran sistemas para facilitar las operaciones con valores, operadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa, socios liquidadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa; así como, formadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa. 6/Sociedades anónimas distintas a entidades financieras que presuntamente llevaron a cabo actividades irregulares de captación o por conductas no permitidas en el mercado. 7/Centros cambiarios, transmisores de dinero y SOFOM, ENR. 8/Las visitas de puntos mínimos PLD consisten en la verificación de los criterios, medidas y procedimientos en materia de PLD/FT de las entidades financieras sujetas a supervisión, a través de la revisión de expedientes y operaciones de una selección de clientes. 6 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Asimismo, durante el segundo trimestre de 2015, la CNBV emitió 6,280 observaciones y recomendaciones e instruyó 1,565 acciones correctivas (ver Cuadro 2a); lo anterior como resultado de las visitas y procesos de vigilancia que fueron concluidos durante dicho periodo. Cuadro 2a. Total de observaciones, recomendaciones y acciones correctivas: abril - junio de 2015 1,303 Acciones y medidas correctivas 1,904 Observaciones y recomendaciones 481 4 1 0 496 43 110 31 70 0 48 19 1,303 N.A. N.A. N.A. Total Acciones y medidas correctivas 575 53 1 43 552 228 139 50 114 28 98 23 1,904 N.A. N.A. N.A. PLD/FT Observaciones y recomendaciones Instituciones de banca múltiple y grupos financieros1/ Banca de desarrollo Fondos y fideicomisos gubernamentales Organismos de fomento Sector de ahorro y crédito popular 3/ Uniones de crédito Casas de bolsa2/ Sociedades de inversión (en transición a fondos de inversión) SOFOM ER vinculada a instituciones de crédito SOFOM ER vinculada a instituciones de banca de desarrollo4/ Organizaciones y actividades auxiliares del crédito5/ Entidades bursátiles6/ SUBTOTAL DE ENTIDADES Centros cambiarios SOFOM, ENR Transmisores de dinero Entidades sujetas únicamente a supervisión en materia de PLD/FT TOTAL SUPERVISIÓN Acciones y medidas correctivas Sector Observaciones y recomendaciones Áreas de supervisión directa* 87 4 0 0 72 0 28 34 0 0 9 0 234 248 3,335 559 4,142 4,376 41 0 0 0 44 0 22 8 5 0 28 0 148 79 24 11 114 262 662 57 1 43 624 228 167 84 114 28 107 23 2,138 248 3,335 559 4,142 6,280 522 4 1 0 540 43 132 39 75 0 76 19 1,451 79 24 11 114 1,565 Notas: * Incluye las observaciones, recomendaciones y acciones correctivas derivadas de las acciones de supervisión prudencial, así como de las practicadas en materia de riesgo operacional y tecnológico, conducta de participantes del mercado, participantes en redes y las revisiones a los reportes regulatorios que entregan las entidades supervisadas. N.A. No aplica. 1/ Se unen en un solo rubro grupos financieros, banca múltiple y empresas que prestan servicios complementarios a grupos financieros. 2/ Incluye las observaciones, recomendaciones y acciones correctivas derivadas de actividades de vigilancia correspondientes a la supervisión de actividades de asesores en inversiones. 3/ Incluye SOFIPO y SOCAP. 4/ Incluye a Metrofinanciera, SOFOM ER vinculada a SHF. 5/ Almacenes generales de depósito, casas de cambio, oficinas de representación, organismos de integración. 6/ Incluye a la Bolsa Mexicana de Valores; casas de bolsa; calificadoras de valores; bolsas de valores; bolsas de futuros y opciones; instituciones para el depósito de valores; proveedores de precios; sociedades que administran sistemas para facilitar las operaciones con valores; operadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa; socios liquidadores del mercado de futuros y opciones; y formadores del mercado de futuros y opciones (participantes del mercado de valores y de derivados). 7 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Las observaciones y recomendaciones emitidas y las acciones correctivas instruidas por la CNBV durante el segundo trimestre de 2015, representan el 55.17% y 56.25%, respectivamente, del total acumulado en el año (ver Cuadro 2b). Cuadro 2b. Total de observaciones, recomendaciones y acciones correctivas: enero - junio de 2015 2,492 Acciones y medidas correctivas 3,310 Observaciones y recomendaciones 892 10 67 8 942 82 196 34 89 0 110 62 2,492 N.A. N.A. N.A. Total Acciones y medidas correctivas 1,039 55 3 43 1,096 329 222 53 220 28 167 55 3,310 N.A. N.A. N.A. PLD/FT Observaciones y recomendaciones Instituciones de banca múltiple y grupos financieros1/ Banca de desarrollo Fondos y fideicomisos gubernamentales Organismos de fomento Sector de ahorro y crédito popular 3/ Uniones de crédito Casas de bolsa2/ Sociedades de inversión (en transición a fondos de inversión) SOFOM ER vinculada a instituciones de crédito SOFOM ER vinculada a instituciones de banca de desarrollo4/ Organizaciones y actividades auxiliares del crédito5/ Entidades bursátiles6/ SUBTOTAL DE ENTIDADES Centros cambiarios SOFOM, ENR Transmisores de dinero Entidades sujetas únicamente a supervisión en materia de PLD/FT TOTAL SUPERVISIÓN Acciones y medidas correctivas Sector Observaciones y recomendaciones Áreas de supervisión directa* 106 4 0 0 96 0 28 34 12 0 15 23 318 921 5,920 915 7,756 8,074 41 0 0 0 44 0 22 8 5 0 28 0 148 107 24 11 142 290 1,145 59 3 43 1,192 329 250 87 232 28 182 78 3,628 921 5,920 915 7,756 11,384 933 10 67 8 986 82 218 42 94 0 138 62 2,640 107 24 11 142 2,782 Notas: * Incluye las observaciones, recomendaciones y acciones correctivas derivadas de las acciones de supervisión prudencial, así como de las practicadas en materia de riesgo operacional y tecnológico, conducta de participantes del mercado, participantes en redes y las revisiones a los reportes regulatorios que entregan las entidades supervisadas. N.A. No aplica. 1/ Se unen en un solo rubro grupos financieros, banca múltiple y empresas que prestan servicios complementarios a grupos financieros. 2/ Incluye las observaciones, recomendaciones y acciones correctivas derivadas de actividades de vigilancia correspondientes a la supervisión de actividades de asesores en inversiones. 3/ Incluye SOFIPO y SOCAP. 4/ Incluye a Metrofinanciera, SOFOM ER vinculada a SHF. 5/ Almacenes generales de depósito, casas de cambio, oficinas de representación, organismos de integración. 6/ Incluye a la Bolsa Mexicana de Valores; casas de bolsa; calificadoras de valores; bolsas de valores; bolsas de futuros y opciones; instituciones para el depósito de valores; proveedores de precios; sociedades que administran sistemas para facilitar las operaciones con valores; operadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa; socios liquidadores del mercado de futuros y opciones; y formadores del mercado de futuros y opciones (participantes del mercado de valores y de derivados). 8 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 La CNBV trabajó en diversos procesos de autorización de instituciones, emisiones y vehículos financieros, de los que se concluyeron 4 durante el segundo trimestre de 2015 (3 SOCAP y 1 Sociedad Operadora de Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda y Renta Variable). Por su parte, en materia bursátil se autorizaron 7 inscripciones bajo la modalidad de programa de colocación de certificados bursátiles de corto plazo, 19 de mediano y largo plazo, 8 CKD’s, 1 FIBRA y 2 inscripciones de acciones. Cuadro 3a. Total de autorizaciones emitidas: abril - junio 2015 Sector Entidad Autorización de inicio de operaciones Fecha de oficio autorización SECTOR AHORRO Y CRÉDITO POPULAR Caja Solidaria Minatitlán, S.C. de A.P. de 19 de mayo de 2015 R.L. de C.V. Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo1/ Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda y de Renta Variable N.A. 2/ 28 de mayo de 2015 N.A. 2/ Caja Popular Sta. Margarita Ma. de 22 de junio de 2015 Alacoque SECTOR BURSÁTIL N.A. 2/ New York Life Investments, S.A. de C.V., Sociedad Operadora de Fondos de Inversión 15 de abril de 2015 N/A3/ Número 7 19 2 8/1 Monto (mdp) 36,000 63,593 10,809 3,333 / 1,501 Caja Itzaez, S.C. de A.P. de R.L. de C.V. EMISIONES Deuda Tipo Corto plazo Mediano y largo plazo Acciones y CPO's CKD's / FIBRAS 1/Autorizadas para continuar realizando operaciones de ahorro y préstamo. 2/ El inicio de operaciones de las SOCAP surte efectos a partir del día hábil siguiente de la fecha de notificación del oficio de autorización. 3/Autorización para organización y funcionamiento. Cuadro 3b. Total de autorizaciones emitidas: enero - junio 2015 Sector Banca Múltiple Ahorro y Crédito Popular Bursátil Entidad 1er Trimestre Institución de Banca Múltiple 1/ 1 SOCAP 2/ 2 Calificadora de Valores3/ 1 Sociedad Operadora de Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda y Renta Variable Sociedad que administra sistemas para 1 facilitar operaciones con valores3/ Sociedad que administra sistemas para 1 facilitar operaciones con valores3/ EMISIONES 2º Trimestre 3 - Total 1 5 1 1 1 - 1 - 1 1er Trimestre 2º Trimestre Tipo Deuda Corto plazo Mediano y largo plazo Acciones y CPO's CKD's y FIBRAS Número Monto 10 15 2 5 113,062 71,210 4,660 2,041 (mdp) Número Monto 7 19 2 9 36,000 63,593 10,809 4,834 (mdp) Total Número Monto 17 34 4 14 149,062 134,803 15,469 6,875 (mdp) 1/ Autorización del inicio de una nueva actividad. 2/Autorizadas para continuar realizando operaciones de ahorro y préstamo. 3/Toma nota del inicio general de operaciones 9 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Breve perfil del sector2 Al cierre del segundo trimestre de 2015, el sector de grupos financieros se componía de 23 grupos en operación con activos totales por $7,604 miles de millones de pesos (mmdp), siendo la cartera de crédito uno de sus principales activos con un saldo de $3,286 mmdp. Por su parte, el sector de banca múltiple estaba integrado por 45 instituciones en operación, mismas que mantenía un saldo en activos de $7,336 mmdp, superior en 5.7% al año previo. La cartera de crédito de estas entidades registró un crecimiento anual de 12.8%, alcanzando un saldo de $3,510 mmdp. El nivel de capitalización registrado refleja la fortaleza del sector, alcanzando niveles del 15.53%; mientras que el índice de morosidad de la cartera se ubicó en 3.04%, 0.28 puntos porcentuales (pp) menor al registrado en junio de 2014. Visitas, observaciones y acciones correctivas Como parte del Programa Anual de Visitas y de los procesos de supervisión y vigilancia que realiza esta Comisión, durante el segundo trimestre de 2015 se iniciaron un total de 29 visitas de inspección, distribuidas de la siguiente manera: 12 a entidades de banca múltiple, 9 a SOFOM ER, 7 a grupos financieros, y 1 a empresas prestadoras de servicios complementarios a grupos financieros. En el mismo periodo, la CNBV determinó un total de 776 observaciones (662 a la banca múltiple, grupos financieros y empresas prestadoras de servicios complementarios a grupos financieros y 114 a SOFOM ER) en materia de calidad de activos, liquidez, solvencia, control interno, entre otros, lo que corresponde al 12.36% de las observaciones emitidas durante el segundo trimestre del año. Asimismo, como parte del seguimiento a las observaciones determinadas a partir de sus labores de supervisión, la CNBV instruyó a las entidades un total de 597 acciones correctivas (522 a la banca múltiple, grupos financieros y empresas prestadoras de servicios complementarios a grupos financieros y 75 a SOFOM ER) que buscan que las entidades se apeguen estrictamente a la normatividad aplicable; dicha cifra corresponde al 38.15% del total de acciones instruidas al universo de entidades supervisadas. Acciones de supervisión Las principales acciones de supervisión incluyen las siguientes labores: - Como parte del proceso de adopción de los lineamientos de Basilea III, se analizó y dio seguimiento a la implementación de la nueva regulación en materia de liquidez, revisando: Los criterios de clasificación para el cálculo de los diversos componentes del Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL). Cumplimiento normativo a las disposiciones aplicables en materia de liquidez, en aspectos generales y prudenciales, incluyendo los límites mínimos establecidos para el CCL. El diseño de indicadores y reportes que permitirán el monitoreo oportuno de la liquidez. Pruebas de estrés y plan de contingencia de liquidez. 1 Incluye información de SOFOM ER vinculadas a instituciones financieras y de Empresas que prestan servicios complementarios a grupos financieros. 2 Este aparatado pretende dar al lector una breve apreciación de los temas más característicos de cada sector. Para un análisis más comprensivo y mayor información del sector, se recomienda visitar el portal de Internet de la CNBV (www.cnbv.gob.mx) en el que se encuentra el portafolio de información (http://portafoliodeinformacion.cnbv.gob.mx/Paginas/default.aspx) y los boletines de prensa (http://www.cnbv.gob.mx/PRENSA/Paginas/Boletines-dePrensa.aspx), que junto con la información financiera, se publican periódicamente. 10 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 - Como parte de la Reforma Financiera, se iniciaron los procesos de supervisión y vigilancia de las SOFOM ER que emiten valores de deuda inscritos en el Registro Nacional de Valores, así como de aquellas que obtuvieron la aprobación por parte de esta Comisión para ajustarse al régimen de entidades reguladas. Por lo anterior, en vista de que expandan sus líneas de negocio, se ha comenzado a analizar su información y situación financiera, procesos y administración. - Evaluación del adecuado y correcto funcionamiento del proceso crediticio en sus diversas etapas de originación y administración. - Verificación de los procesos y registros contables de la cartera de crédito y su calificación, con énfasis en la constitución de reservas por exposición de riesgos y en el reconocimiento contable de cartera vencida. - Vigilancia y seguimiento a los niveles de financiamientos otorgados por las instituciones de crédito a Entidades Federativas, Municipios, Organismos Descentralizados y Empresas Productivas del Estado. - Evaluación del cumplimiento a lo establecido en la Ley de Instituciones de Crédito (LIC) con relación al tratamiento que se debe dar a los depósitos e inversiones y sus intereses, que en el transcurso de tres años no presenten movimientos por depósitos y retiros, y en su caso prescriben en favor del patrimonio de la beneficencia pública.3 - Como cada trimestre, se continuó con el seguimiento y evaluación del desempeño financiero de las instituciones respecto de su Presupuesto 2015, así como su vinculación con la estrategia de negocios de las mismas. Breve perfil del sector El sector de banca de desarrollo que supervisa la CNBV está conformado por 6 instituciones de banca de desarrollo, 10 entidades de fomento4 (6 fideicomisos públicos que forman parte del sistema bancario mexicano y 4 organismos de fomento) y una SOFOM ER. Basado en la Reforma Financiera, el sector asumió con éxito su nuevo mandato de facilitar el acceso al crédito y a los servicios financieros a la población y en específico, al sector productivo5. En este sentido, al cierre del segundo trimestre de 2015 el saldo de los activos de las instituciones de Banca de Desarrollo alcanzó $1,432 mmdp, con una cartera de crédito de $666 mmdp6, lo que significaron crecimientos anuales de 12.5% y 21.7%, respectivamente. El nivel de capitalización se ubicó en 14.51% y el índice de morosidad en 1.19%. Visitas, observaciones, recomendaciones y acciones correctivas La CNBV concluyó las 3 visitas a entidades de este sector iniciadas desde el primer trimestre del año, de las que en conjunto con las labores extra-situ, derivaron en 57 observaciones y recomendaciones para la banca de desarrollo, 1 para los fondos y fideicomisos gubernamentales, 43 para los organismos de 3 Artículo 61 de la LIC. 4 Fondo de Operación y Financiamiento Bancario de la Vivienda (FOVI); Fondo de Garantía y Fomento para la Agricultura, Ganadería y Avicultura (FONDO); Fondo Especial para Financiamientos Agropecuarios (FEFA); Fondo de Garantía y Fomento para las Actividades Pesqueras (FOPESCA); Fondo Especial de Asistencia Técnica y Garantía para Créditos Agropecuarios (FEGA); Fideicomiso de Fomento Minero (FIFOMI); Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal y Pesquero (FINANCIERA); Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT); Fondo de la Vivienda del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (FOVISSSTE) e Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores (INFONACOT). 5 Cabe señalar que las cifras presentadas pueden diferir de la información publicada por otras autoridades debido al universo de instituciones y los conceptos considerados. 6 Incluye garantías y avales otorgados, así como cartas de crédito. 11 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 fomento y 28 para la SOFOM ER. En su conjunto, las observaciones y recomendaciones en este sector ascienden a 129, lo que represente 2.05% del total. En materia de acciones correctivas, se instruyeron 4 a la banca de desarrollo y 1 a los fondos y fideicomisos gubernamentales, que en su conjunto equivalen al 0.32% del total de acciones instruidas. Acciones de supervisión Las principales labores de supervisión fueron: Revisión de los resultados contenidos en los informes de auditores internos y dictámenes de auditores externos, así como seguimiento a la atención por parte de las entidades supervisadas de las observaciones formuladas en dichos documentos. Evaluación del cumplimiento de los requisitos de revelación a través de la página de internet de las entidades, con motivo de la emisión de los estados financieros dictaminados anuales correspondientes al ejercicio 2014. Seguimiento a la instrumentación de las disposiciones en materia de consulta y reporte a las Sociedades de Información Crediticia en el caso de organismos de fomento, así como de las disposiciones en materia de auditoría interna aplicables a los bancos de desarrollo. Evaluación de los procesos instrumentados por las entidades de fomento que operan en segundo piso, a efecto de supervisar y dar seguimiento a: i) la solvencia, rentabilidad y control interno de los intermediarios financiero que colocan recursos de dichas entidades en primer piso y: ii) la situación financiera de los acreditados finales. Seguimiento a la adecuada constitución de reservas preventivas adicionales por riesgos operativos, debido a la falta de documentación en los expedientes de crédito (fundamentalmente testimonios faltantes o consultas a las Sociedades de Información Crediticia). Seguimiento a la situación financiera de la SOFOM ER vinculada a un banco de desarrollo, así como a la instrumentación de disposiciones prudenciales y de capitalización. Seguimiento a las metas de colocación y su impacto en el capital de las entidades que conforman este sector. Revisión del cumplimiento de criterios contables aplicables a las reestructuras en el caso de los bancos de desarrollo. Seguimiento a la instrumentación y operación de nuevos esquemas de garantías ofrecidos por los bancos de desarrollo y entidades de fomento, dirigidos a los sectores agrícolas, vivienda, infraestructura, comercio exterior y estados y municipios. Evaluación del efecto de los cambios a las metodologías de calificación de cartera aplicables a créditos dirigidos al sector agrícola, con motivo del reconocimiento de garantías pari passu y mutuales. Breve perfil del sector El sector de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (SOCAP) ha continuado en un proceso de consolidación, alcanzando al segundo trimestre de 2015 un total de 146 entidades autorizadas con 5.3 millones de socios. En este periodo, los activos se ubicaron en $94,973 mdp y la cartera de crédito 12 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 alcanzó un saldo de $61,328 mdp. El nivel de capitalización (NICAP)7 se mantuvo por encima del mínimo regulatorio y alcanzó 254.85%; mientras que el índice de morosidad de la cartera total se ubicó en 5.86%. Respecto al sector de SOFIPO, al cierre del segundo trimestre del año había 48 sociedades autorizadas, de las cuales 44 se encontraban en operación. A este mismo periodo, los activos de las SOFIPO se ubicaron en $24,707 mdp y la cartera de crédito alcanzó un saldo de $17,331 mdp. El NICAP se mantuvo por encima del mínimo regulatorio alcanzando para el sector 171% y el índice de morosidad de la cartera se ubicó en 9.7%. Visitas, observaciones, recomendaciones y acciones correctivas En el segundo trimestre de 2015, se iniciaron 44 visitas a entidades del sector de ahorro y crédito popular como sigue: 34 a SOCAP y 10 a SOFIPO. Derivado de las labores de supervisión tanto in-situ como extra-situ, en el mismo periodo se efectuaron 624 observaciones y recomendaciones, lo que corresponde al 9.94% de las observaciones y recomendaciones totales. En materia de acciones correctivas, se instruyeron 540, equivalentes al 34.50% del total. Acciones de supervisión Las principales labores de supervisión fueron: - Seguimiento al programa de regularización de SOCAP. Cabe mencionar que al cierre de junio, 46 entidades se encontraban en proceso de autorización. - Verificación de los procesos de crédito y control interno, con especial énfasis a aspectos de gobierno corporativo y control de gastos. - Revisión al cumplimiento del proceso de salida ordenada de las sociedades que solicitaron su consolidación al FIPAGO, lo que les permite continuar celebrando operaciones de captación de recursos con sus socios mientras se instrumenta su salida ordenada. - Seguimiento a los niveles de liquidez de las SOFIPO, en especial en aquellas con modelos de negocio con tasas pasivas superiores al mercado. - Supervisión y seguimiento de aquellas operaciones expresamente no autorizados o realizadas fuera de los límites permitidos. - Detección de las SOFOM ENR vinculadas a este tipo de sociedades que, de encontrarse en dicho supuesto, deberán transformarse a entidades reguladas y por lo tanto, ser sujetas a la supervisión de la CNBV. Breve perfil del sector Al concluir el segundo trimestre de 2015, 98 sociedades conformaron el sector.8 Las uniones de crédito presentaron un saldo en activos por $47,044 mdp con una cartera de crédito de $36,519 mdp. Los niveles de capitalización se mantuvieron en 18%, es decir 10 pp por encima del mínimo regulatorio de 8%; a su vez, el índice de morosidad de la cartera se ubicó en 3.09%. Visitas, observaciones, recomendaciones y acciones correctivas 7 La capitalización de las sociedades del sector de ahorro y crédito popular se expresa con la metodología de NICAP. El mínimo regulatorio en NICAP es de 100% y equivale al 8% de ICAP en el esquema de instituciones de crédito o uniones de crédito. 8 Para la elaboración de este boletín se consideró la información de las 96 entidades que entregaron información en tiempo y forma. 13 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Durante los segundos tres meses del año, la CNBV inició 15 visitas ordinarias y emitió 228 observaciones y recomendaciones; esto corresponde al 3.63% de las observaciones y recomendaciones emitidas en el periodo al universo de entidades supervisadas. En materia de acciones correctivas se instruyeron 43, lo que compone el 2.75% del total de acciones instruidas. Acciones de supervisión Las principales labores de supervisión se centraron en: - Evaluación de los procesos de renovaciones o reestructuras de créditos enfocada al adecuado reconocimiento de cartera vencida. - Revisión de los procesos crediticios, de la determinación de estimaciones preventivas y del cálculo del requerimiento de capital. - Supervisión y seguimiento de aquellas operaciones expresamente no autorizados o realizadas fuera de los límites establecidos en la norma. - Evaluación de la correcta implementación del gobierno corporativo en las entidades supervisadas. - Detección de las SOFOM ENR vinculadas a este tipo de sociedades que, de encontrarse en dicho supuesto, deberán transformarse a reguladas y por lo tanto, ser sujetas a la supervisión de la CNBV. Breve perfil del sector Este sector está compuesto por 35 casas de bolsa; la Bolsa Mexicana de Valores; el Mercado Mexicano de Derivados (MexDer); la institución para el depósito de valores (INDEVAL); 2 proveedores de precios; 6 instituciones calificadoras de valores; 7 sociedades que administran sistemas para facilitar las operaciones con valores; 36 operadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa; 10 socios liquidadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa y 16 formadores del mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa. En lo que respecta a las casas de bolsa, al cierre de junio los activos de estas entidades alcanzaron un saldo de $540 mmdp y su índice de consumo de capital fue de 31.48%, cifra inferior al máximo regulatorio de 80%. Con relación a las emisoras del mercado de capitales, al cierre de junio de 2015 dicho mercado se conformaba por un total de 9 fideicomisos emisores de certificados bursátiles fiduciarios inmobiliarios (FIBRAs) y 131 emisoras nacionales con acciones representativas de su capital social cuyo valor de capitalización ascendió a $7,542,803 millones de pesos. Visitas, observaciones, recomendaciones y acciones correctivas Durante el segundo trimestre del presente año, se iniciaron 11 visitas a las entidades del sector bursátil, de las cuales 5 fueron realizadas a casas de bolsa, 1 a instituciones calificadoras de valores y 5 a otros participantes del mercado de valores y de derivados. Derivado de las labores de supervisión, se formularon 190 observaciones y recomendaciones, de las cuales 167 se dirigieron a casas de bolsa y 23 al resto de las entidades bursátiles. Este monto corresponde 14 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 al 3.02% de las observaciones y recomendaciones totales emitidas por la CNBV en el período de abril a junio de 2015. En materia de acciones correctivas, se instruyeron 151 de éstas: 132 a casas de bolsa y 19 al resto de las entidades bursátiles; en suma, corresponde al 9.65% del total de acciones instruidas por la CNBV. Por su parte, respecto a las emisoras con valores inscritos en el Registro Nacional de Valores, la CNBV envió un total de 116 requerimientos a las emisoras del mercado de capitales, lo que implicó un total de 89 reenvíos de información anual por parte de éstas. Acciones de supervisión Las principales labores de supervisión fueron: - Revisión de las medidas para robustecer las infraestructuras de los mercados y a su vez, verificar que éstas cumplan con estándares internacionales. - Revisión del correcto funcionamiento de los canales de acceso directo implementados por las casas de bolsa. - Revisión y seguimiento a los controles internos de las casas de bolsa. - Verificación del nivel de cumplimiento a la normatividad aplicable, con el que las emisoras del mercado de capitales revelaron al público inversionista su información anual (financiera, económica, contable, administrativa y legal); así como la publicación del “Indicador de Cumplimiento con la Revelación de Información Periódica”. Breve perfil del sector Al cierre del primer semestre de 2015, el sector de fondos de inversión estuvo compuesto de 271 sociedades de inversión en instrumentos de deuda, 14 fondos de inversión en instrumentos de deuda, 260 sociedades de inversión de renta variable, 22 fondos de inversión de renta variable, 13 sociedades de inversión de capitales, 23 sociedades operadoras de sociedades de inversión, 15 sociedades operadoras de fondos de inversión, 6 distribuidoras integrales, 41 distribuidoras integrales de acciones, 2 distribuidoras referenciadoras y 2 sociedades valuadoras de acciones de sociedades de inversión. El activo neto de las sociedades y fondos de inversión al cierre de junio de 2015 ascendió a $1,947 mmdp, lo que representó un crecimiento de 8.63% en comparación con el mismo mes del año anterior y de 5.33% en comparación con el cierre de 2014. Derivado de las disposiciones emanadas de la Reforma Financiera, las sociedades de inversión tuvieron como fecha límite el 13 de julio de 2015 para solicitar su transformación a fondos de inversión. En este sentido, el sector se encuentra en un proceso de transformación y consolidación. Al cierre de junio de 2015, 29 de 510 sociedades habían concluido con su trámite para transformarse a la figura de fondo de inversión. Cabe señalar que dadas las características de estas entidades, su supervisión tiende a ser mucho más exhaustiva en el ámbito extra-situ. Visitas, observaciones, recomendaciones y acciones correctivas En el segundo trimestre del año se realizaron 2 visitas de inspección, que aunado con las labores de vigilancia que realiza la CNBV derivaron en 84 observaciones y recomendaciones y 39 acciones correctivas; correspondientes al 1.34% y 2.49% de sus respectivos totales. 15 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Adicionalmente, como resultado de las actividades de supervisión extra-situ, durante el segundo trimestre de 2015, se detectaron 181 entidades con algún incumplimiento a la regulación, para las que fue autorizado un programa de autocorrección. Acciones de supervisión Las labores de supervisión se enfocaron principalmente en: - Revisión de operaciones de recompra de acciones de conformidad con los prospectos de información al público inversionista. - Verificación del cumplimiento del régimen de inversión, previsto en los prospectos de información al público inversionista y a la diversificación mínima prevista en la normatividad vigente. - Verificación del cumplimiento conforme a la normatividad vigente de la ejecución de las operaciones de compra-venta de valores. - Revisión de los valores depositados en el INDEVAL de los propios fondos. - Revisión del cumplimiento a los mínimos de capital previstos en la normatividad para las entidades del sector. Breve perfil del sector A partir de la Reforma Financiera las entidades que componen dichos sectores están obligadas a obtener un dictamen técnico en materia de PLD/FT como requisito para solicitar la renovación de su registro. Para centros cambiarios y transmisores de dinero, el plazo para la obtención del dictamen técnico concluyó el 8 de septiembre de 2014; mientras que para las SOFOM ENR, el plazo para renovar su registro ante la CONDUSEF, previa obtención del dictamen técnico, venció el 4 de julio de 2015. Durante el segundo trimestre de 2015 un total de 1,526 SOFOM ENR solicitaron su dictamen técnico a la CNBV. Visitas, observaciones, recomendaciones y acciones correctivas Se iniciaron 39 visitas a los sectores conformados por centros cambiarios, transmisores de dinero y SOFOM ENR de las cuales 10 fueron ordinarias y 29 de investigación. Derivado de las labores de inspección y vigilancia, se formularon las siguientes observaciones y recomendaciones: 248 a centros cambiarios, 559 a transmisores de dinero y 3,335 a las SOFOM ENR, sumando un total de 4,142. En suma, las observaciones y recomendaciones dirigidas a este sector representan 65.96% del total emitidas. En materia de acciones correctivas se instruyeron 114, correspondientes al 7.28% del total. Acciones de supervisión Las labores de supervisión se enfocaron principalmente en: - La revisión de las políticas y criterios que en materia de PLD/FT tienen implementados los sujetos obligados. - La funcionalidad de los sistemas automatizados que coadyuven a prevenir la comisión de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. - La revisión de los Informes de Auditoría y el seguimiento que a las determinaciones de los auditores ha dado cada sujeto obligado, entre otros. 16 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Breve perfil del sector Respecto a las Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC), al segundo trimestre del 2015, 19 almacenes generales de depósito en operación y 9 casas de cambio conformaron el sector. Los activos de los almacenes generales de depósito alcanzaron $13,308 mdp; mientras que los activos de las casas de cambio registraron un saldo de $611 mdp. Adicionalmente el sector está compuesto por 55 Oficinas de Representación de Entidades Financieras y Casas de Bolsa en el Exterior. Visitas, observaciones, recomendaciones y acciones correctivas Durante el segundo trimestre de 2015, se iniciaron 18 visitas de inspección, de las cuales 12 fueron a oficinas de representación de bancos y 6 a almacenes generales de depósito y casas de cambio, que en complemento con las labores de vigilancia resultaron en 107 observaciones y recomendaciones, 1.70% de las observaciones emitidas al universo de entidades supervisadas. En materia de acciones correctivas, se instruyeron 76 acciones correctivas, lo cual corresponde al 4.86% del total de acciones instruidas. Acciones de supervisión Para el sector de almacenes generales de depósito, las principales acciones de supervisión consistieron en: - Revisión del proceso de certificación, habilitación y otorgamiento de cartera crediticia prendaria. - Verificación de la existencia de mercancías amparada por certificados de depósito en bodegas. - Revisión del proceso para el cálculo e inversión de la reserva de contingencia para cubrir reclamaciones por faltantes de mercancías - Revisión de los métodos de control implementados para los procesos operativos. Para las casas de cambio, destacan como labores de supervisión: - Análisis y revisión de la adecuada revelación de su información financiera y emisión de reportes regulatorios. - Seguimiento y revisión de la valuación de los riesgos de liquidez y solvencia. La CNBV implementó la segunda fase del Diagnóstico de Oportunidades, que tiene como fin analizar los modelos de riesgos de cada una de las entidades supervisadas y fortalecer sus procesos, herramientas, mitigantes y administración de riesgos en materia de PLD/FT. Al cierre del segundo trimestre de 2015, se llevaron a cabo 6 reuniones con instituciones de crédito, que en adición a las efectuadas en el primer trimestre, suman un total de 12 en lo que va del 2015. Como parte de la implementación del proceso de certificación en materia de PLD/FT dirigido a oficiales de cumplimiento, auditores externos y demás profesionales que prestan servicio a las entidades y personas supervisadas por la propia CNBV, así como de aquellos que sean contratados por ésta para verificar el marco normativo en materia de PLD/FT, la CNBV publicó el 13 de marzo de 2015 en el Diario Oficial de la Federación, el “Acuerdo por el que se da a conocer el calendario para iniciar el proceso de 17 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 certificación de auditores externos independientes, oficiales de cumplimiento y demás profesionales en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo”, con el fin de dar a conocer las fechas en las que los obligados a la certificación deberán iniciar el proceso respectivo. Asimismo, con la participación de diferentes instituciones educativas, así como aquellas con experiencia en la materia y bajo la metodología del Centro Nacional de Evaluación para la Educación Superior (CENEVAL), se diseñó y elaboró el examen de conocimientos que deberán presentar las personas que pretendan obtener la certificación de la CNBV. El 19 de mayo de 2015 se publicó la convocatoria dirigida principalmente a oficiales de cumplimiento, auditores y demás profesionales que presten sus servicios en las instituciones de crédito, casas de bolsa y SOFOMES ER, para verificar el cumplimiento de las leyes financieras y de las disposiciones que derivan de ellas en materia de PLD/FT. Conforme a dicha convocatoria, el proceso de registro y envío de solicitudes sería en el mes de junio y la fecha de la evaluación sería el 29 de agosto del presente año. Durante el segundo trimestre de 2015, la CNBV continuó con el desarrollo de los reportes regulatorios derivado de las modificaciones a las diferentes Disposiciones de Carácter General, en específico de fondos de inversión y almacenes generales de depósitos. Lo anterior, con el objetivo de optimizar y homologar los procesos de recepción, explotación y validación de la información financiera y operativa que reportan las entidades supervisadas, y de coadyuvar con las funciones de supervisión. Adicionalmente, se hicieron las adecuaciones en los medios de explotación institucional a fin de integrar los cambios en los reportes existentes y agregar aquellos que las entidades están obligadas a enviar con cifras a junio de 2015, particularmente el sector de Sociedades Cooperativas Ahorro Popular y Organismos de Servicio Social, y Fondos y Fideicomisos de Fomento. Con el fin de evaluar la suficiencia de capital de las instituciones de banca múltiple, así como detectar posibles riesgos ante distintos escenarios, durante el segundo trimestre de 2015, la CNBV continuó con los trabajos para reestructurar y fortalecer el ejercicio de pruebas de estrés que se aplicarán a las instituciones durante el segundo semestre de 2015. Las modificaciones realizadas incorporan estándares de las mejores prácticas internacionales y atienden áreas de oportunidad detectadas en ejercicios anteriores. Estos cambios buscan incrementar la robustez del análisis, simplificar la metodología y mejorar la utilidad del ejercicio para las instituciones. Las modificaciones realizadas consideraron la simplificación de las plantillas de información y mayor visibilidad de las hipótesis clave, con el fin de enfocar la revisión en los renglones generales que impactan el desempeño de las instituciones y dirigir los esfuerzos a la evaluación de riesgos. En el ejercicio de pruebas de estrés 2015, se aplicará un ejercicio diferenciado por instituciones en función de su tamaño y su exposición a riesgos de mercado. A las instituciones más expuestas a este tipo de riesgos se les aplicarán impactos tanto en su “resultado por intermediación” como en su trading book. Al resto de las instituciones se les aplicará un ejercicio simplificado. 18 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 El proceso de evaluación de la CNBV 2015, se dividió en dos fases: en la primera se revisa la información que se utilizará en las proyecciones solicitadas y una vez validada se reciben las proyecciones contrastándolas frente a sus pares y su propia historia. De esta forma se agiliza el proceso de revisión, minimizando la realización de diversas versiones y asegurando que las proyecciones cuenten con la calidad adecuada. Adicionalmente, se desarrolló un modelo interno top down para evaluar con mayor consistencia y objetividad las proyecciones enviadas por las instituciones de banca múltiple. Los cambios realizados, permitirán avanzar hacía un marco conceptual consistente con las obligaciones de las instituciones con relación al Proceso Interno de Evaluación de Suficiencia de Capital o ICAAP por sus siglas en inglés (Internal Capital Adequacy Assessment Process) y fortalecerán el uso de este tipo de herramientas dentro del esquema de gestión de riesgos. En materia de riesgo operacional, se evaluaron los mecanismos de gestión, así como las herramientas y metodologías utilizadas por las entidades para el cálculo de requerimiento de capital por riesgo operacional. También se verificó la calidad de la información enviada a la CNBV con respecto a eventos de pérdida, así como la intención de las entidades de adoptar los nuevos métodos de cálculo de requerimiento de capital, contemplados a partir de las modificaciones realizadas a las Disposiciones de Carácter General aplicables a las Instituciones de Crédito en diciembre de 2014. En materia de riesgo tecnológico, el enfoque de supervisión consistió en revisar los controles internos relacionados con el uso de la infraestructura tecnológica para la operación de las entidades; y los esquemas de resguardo y seguridad de la información de las entidades y de sus clientes, para evitar que ésta sea conocida o explotada por terceros no autorizados. Asimismo, se evaluó el cumplimiento de las entidades respecto a la nueva regulación en materia de continuidad de negocios, que tiene como objetivo minimizar el riesgo de interrupción de los servicios y operaciones de la entidad y hacia sus clientes. Adicionalmente, se puso especial atención en los esquemas de contratación y operación de las entidades con sus proveedores de servicios de procesamiento de información, para verificar su adecuado cumplimiento con las Disposiciones aplicables en esta materia. Derivado de las diversas modificaciones regulatorias implementadas tras la Reforma Financiera, continúan las actividades de supervisión a las sociedades operadoras de fondos de inversión, sociedades y entidades autorizadas para la distribución de fondos de inversión y a los demás supervisados en la prestación de servicios de inversión por cuenta de terceros. Dichas actividades están principalmente enfocadas en la verificación del cumplimiento de la nueva normativa. Con este fin continúa la supervisión extra-situ y mediante visitas de inspección ordinarias, tanto a Casas de Bolsa como a Bancos, para la verificación de una adecuada implementación y un correcto funcionamiento de los servicios de inversión prestados a sus clientes. Asimismo, se ha otorgado la inscripción en el Registro de Asesores en Inversiones (RAI) de la CNBV, a cinco asesores en inversiones independientes, quedando sujetos a la supervisión de la Comisión en lo referente a la prestación de servicios de inversión. Como parte de este proceso, se realizó un intenso trabajo de educación; en particular se sostuvieron diversas reuniones con los asesores que han solicitado su registro para darles a conocer las obligaciones en materia de servicios de inversión en función de su modelo de negocio y para que estén en posibilidad de dar cumplimiento a las mismas. A partir del siguiente año, se realizarán visitas de inspección ordinarias para verificar el avance en la implementación de disposiciones, los vínculos con intermediarios nacionales e internacionales, relación 19 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 con entidades extranjeras, líneas de negocio con potencial conflicto de interés, la evaluación del desempeño de las funciones de gobierno corporativo, equipo de gestión, administración y control considerando el monto de los activos administrados, número de contratos gestionados y estructura organizacional, así como número de apoderados. Las labores de análisis y supervisión de la CNBV en este rubro se enfocaron en consolidar el marco de análisis macro-prudencial y de seguimiento al riesgo sistémico, implementando la metodología de riesgo sistémico y desarrollando métricas que permiten cuantificar la exposición del sistema bancario a factores de riesgo comunes y los canales de contagio entre instituciones. Adicionalmente, se sentaron las bases para recalibrar diversos parámetros de la metodología con la finalidad de robustecer la generación de métricas en un contexto de mejora continua. Al segundo trimestre de 2015, se dio seguimiento a los acuerdos tomados por el Consejo de Administración y los principales Comités de las diversas entidades de crédito, a fin de monitorear los planes de negocios, propensión y administración de riesgos. La CNBV tiene las atribuciones de supervisar a las Entidades Financieras que proporcionen información y/o realicen consultas a las Sociedades de Información Crediticia, con el fin de evaluar su capacidad para integrar, validar, remitir y asegurar la calidad de sus envíos de información a dichas Sociedades. Durante el segundo trimestre de 2015 se realizaron 7 visitas a las Entidades Financieras que proporcionan información y/o realizan consultas a las Sociedades de Información Crediticia, de las cuales dos fueron ordinarias, y cinco fueron de temas específicos realizadas dentro de visitas conjuntas de las áreas de supervisión prudencial. En este periodo, y como resultado de dichas visitas, se realizaron un total de 128 observaciones y recomendaciones. Durante el segundo trimestre de 2015, se incorporaron 106 entidades al Padrón de Entidades Supervisadas (PES) de la CNBV en el nuevo sector supervisado denominado “Participantes en Redes”, de las cuales 63 corresponden a entidades que anteriormente no estaban bajo la supervisión de la CNBV y 43 son entidades que ya formaban parte del PES pero en otros sectores. La siguiente tabla muestra un resumen de los Participantes en la Red de Pagos con Tarjeta, clasificados de acuerdo a su actividad: Actividad Emisores Número de Participantes Porcentaje 59 56% 20 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 Adquirentes - - Agregadores 16 15% Empresas Especializadas 4 4% Titular de Marca 4 4% Emisores y Adquirente 20 19% Agregadores y Empresas Especializadas 3 2% 106 100% Total Adicionalmente, se solicitaron las relaciones contractuales que tienen vigentes los Participantes en la red de pagos con tarjeta, con la finalidad de identificar nuevos integrantes y mantener actualizado el padrón. El 2 de abril de 2015 se publicó en el DOF la actualización de las “Disposiciones de Carácter General Aplicable a las Redes de Medios de Disposición”, que permite precisar los sujetos que serán clasificados como participantes relevantes en redes de medios de disposición en la red de pagos con tarjeta, considerando las actividades que realizan. La CNBV reitera su compromiso de supervisar a las entidades que conforman el sistema financiero mexicano con el fin de procurar su estabilidad, sano funcionamiento y solidez y de esta manera proveer herramientas de análisis a los usuarios de servicios financieros para la toma de decisiones. Para mayor información sobre cada sector se invita a consultar el portal de Internet: www.cnbv.gob.mx 21 Boletín de Acciones de Supervisión No. 3, Año 1 ÁREA RESPONSABLE CORREO ELECTRONICO Vicepresidencia Supervisión de Grupos e Intermediarios Financieros A Fernando Rodríguez Antuña [email protected] Vicepresidencia de Supervisión de Grupos e Intermediarios Financieros B Ricardo Medina Álvarez [email protected] Vicepresidencia de Supervisión de Banca de Desarrollo y Finanzas Populares Gabriel Napoleón Díaz Leyva [email protected] Vicepresidencia de Supervisión Bursátil Eduardo Flores Herrera [email protected] Vicepresidencia de Supervisión de Procesos Preventivos Iván Aleksei Alemán Loza [email protected] Vicepresidencia Técnica Jorge Palacios Goddard [email protected] Vicepresidencia de Normatividad Arcelia Olea Leyva [email protected] Dirección General de Métodos y Procesos de Supervisión Alejandra A. Olivares Castorena [email protected] Dirección General de Proyectos Especiales y Comunicación Social Priscila A. Blasco Magaldi [email protected]