Guías Rápidas Manuales TAAF
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Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 GESTIÓN FISCAL – (VERTICAL-HORIZONTAL). IVA (303, 340, 390) 1) ¿Quién y cuando se solicita este modelo? -Propietarios de Vertical: Posibilidad de gestionar el IVA de los propietarios de alquileres. -En Propiedad Horizontal: La mayoría de las comunidades, en principio, no tienen actividad y, por lo tanto, no repercuten el IVA. Aquellas que si tienen actividad, como por ejemplo el alquiler de una terraza, carteles, etc., deberán repercutir el IVA. -Grandes Empresas: Presentaran el modelo 340, junto a la liquidación trimestral. Periodicidad: Modelo 303: bimestral. Modelo 340: mensual. Modelo 390: anual. 2) Datos a informar en Taaf. En Propiedad Vertical: - - En los contratos: pestañas “general” y “conceptos”. Informarlo en los conceptos lleva vinculado que aparezca en el recibo de alquiler (IVA SOPORTADO) En las facturas de gastos – proveedores En las facturas de honorarios (IVA REPERCUTIDO) indicado en el concepto de honorarios que se informa en “Tablas – Vertical - Conceptos facturación” Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 En Clientes: Cuando el propietario desee que le gestionemos el IVA lo informaremos en la ficha del cliente: pestaña “Información fiscal”, tal y como se indica en la siguiente pantalla. La gestión deberá realizarse desde la gestión de alquileres. Indicaremos si procedemos a la retención del IVA y si le llevamos la gestión. En el momento de generar la liquidación de Propiedad Vertical, el sistema retendrá el IVA generado en los recibos de alquileres, para efectuar el pago del impuesto. Al marcar el check “Gestión del IVA” nos aparece a la derecha “Inf. Modelos IVA” con los siguientes campos a informar: -Forma de pago del impuesto (Adeudo – Cargo en cuenta) -Cuenta de pago (de nuestra empresa o del cliente si es la del cliente marcaremos el check “Banco Cliente Modelo 300” para que muestre el banco de éste) -Delegación y administración de la AEAT que corresponde. -Finca imputación: finca donde se imputará la liquidación de IVA. Si no se indica el sistema seleccionará la finca que tenga por defecto; si el propietario tuviera más de una finca, al hacer la imputación del IVA el sistema solicitará que debemos escoger la finca a la que deseamos hacer la imputación. 3) ¿Qué datos busca en Taaf? Ingresos y Gastos: Facturas y recibos del Diario de IVA. Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 4) Generación / Obtención de los modelos. Menú Vertical/Horizontal Gestión Fiscal 1.Generación Liquidaciones: En el siguiente ejemplo se solicita la liquidación del 1r trimestre de un cliente: A la derecha de la pantalla el sistema informa de si han movimientos pendientes de liquidar y que podemos recuperar: Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 Al solicitar la generación del cuarto trimestre, el sistema muestra el check “Recalcular Prorrata?” marcado por defecto. El usuario indicará si desea que la aplicación recalcule la prorrata (marcado) o no (desmarcado): 1 2 (1) Generar liquidación de IVA. (2) Impresión de los datos que muestra la consulta previa a la generación de liquidaciones. 2.Liquidaciones IVA – Generación del fichero / Posibilidad de “Añadir prorratas/ cuotas a compensar” (1): 3 -Añadir Prorrata (3): Permite añadir la prorrata que se desea: El usuario deberá desmarcar el check “Recalcular prorrata” al generar la liquidación de IVA en este caso, o modificar el porcentaje que ha calculado el sistema una vez generada la liquidación. Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 -Añadir cuotas a compensar (3): Permite añadir la cuota a compensar que se desea antes de generar la liquidación: 3.Diario IVA – Consulta datos / Posibilidad de añadir movimientos (recibos, facturas) mediante el botón “Añadir Movimientos al Diario” (7): 7 El sistema mostrará la siguiente pantalla al hacer clic sobre este botón (7): Los movimientos entrados desde el Diario quedan registrados con numeración 900.000. Permite la introducción de Recibos (solicita el inquilino), Facturas de Honorarios, Facturas de Proveedores (solicita el proveedor). Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 4.Liquidaciones IVA Obtención del modelo: Solicitaremos el/los propietario/s al que se ha generado la liquidación de IVA, así como ejercicio y trimestre. El sistema mostrará la persona y teléfono de contacto (8) configurado previamente des de la opción “Configuraciones” del Menú de Gestión Fiscal. Tener en cuenta el check “Gestión IVA” (9): por defecto aparece marcado, es decir, solo mostrar propietarios a los que se ha indicado que se gestiona el IVA. Podemos consultar todos, tanto los que se gestiona IVA 11como no, si ponemos este check en gris. 10 12 9 8 Una vez informados los datos solicitaremos la información mediante el botón de la “lupa” (10) y, posteriormente, el modelo mediante el botón que corresponda (11). (12) Obtener PDF Modelo 303: Vincula con la Web de la AEAT para la generación del fichero, así como la obtención en Pdf. 5.Imputación IVA – Permite imputar la liquidación de IVA a la finca, generando en el Diario de Liquidaciones el movimiento “75-Cargo liquidación 16 IVA”). 17 15 13 14 Indicaremos el/los propietarios a imputar la liquidación, la cuenta de destino, el ejercicio y trimestre de la liquidación de IVA a imputar y la fecha de imputación (13). Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 Tener en cuenta el check “Gestión IVA” (14): por defecto aparece marcado, es decir, solo mostrar propietarios a los que se ha indicado que se gestiona el IVA. Podemos consultar todos, tanto los que se gestiona IVA como no, si ponemos este check en gris. Una vez informados estos datos, solicitaremos la información mediante el botón de la “lupa” (15), seleccionaremos las liquidaciones de IVA a imputar (16), y realizaremos la imputación (17). Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 RETENCIÓN DE IVA 1) ¿Quién solicita gestión? -Propietarios de Alquileres: Si gestionamos el IVA de un propietario podemos retenerlo para que al imputarlo en la liquidación de gastos no se obtenga un saldo negativo. 2) Datos a informar en Taaf. Informaremos que se aplica la retención en la ficha del cliente, en la pestaña “General – Complementarios”: 3) ¿Qué datos busca en Taaf? El sistema guarda automáticamente la retención según se informe en la Empresa-Complementarios-Modo Retención IVA Liquidaciones: por cobro o por devengo. 4) Generación / Obtención de los modelos. Al generar la liquidación el sistema crea en el Diario de Liquidaciones el movimiento “98-Cargo Retención IVA”, Al abonar esta retención desde “Gestión Fiscal – Devolución Retenciones” el sistema crea en el Diario de Liquidaciones el movimiento “99-Abono Retención IVA”. Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 IRPF (111, 190) 1) ¿Quién y cuando se solicita este modelo? -Profesionales: susceptibles que les retengan el IRPF. Periodicidad: Modelo 111: trimestral. Modelo 190: anual. 2) Datos a informar en Taaf. En la aplicación informaremos en la Empresa, Complementarios”, el check de IRPF y el % a aplicar: pestaña “General- E indicaremos a que clientes se les aplicará la retención en las facturas que les generemos, informando en la ficha del Cliente, pestaña “GeneralComplementarios”, el check “IRPF” y el % de IRPF que se le aplica: -Alquileres: En este caso se informa a nivel de contrato si se aplica retención, en la pestaña “General”, marcando el check “IRPF” e informando el % de IRPF correspondiente: Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 Tablas: PH – Conceptos Gastos – Se informa si es Rendimiento Económico y el Tipo de IRPF (dinerario o en especie) 3) ¿Qué datos busca en Taaf? Las facturas de proveedores: Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 4) Generación / Obtención de los modelos. 3 Menú Vertical/Horizontal Gestión Fiscal Liquidaciones IRPF 2 4 1 5 Solicitaremos el ejercicio y trimestre, así como el cliente del que se desea obtener el modelo. Tener en cuenta el check “Gestión IRPF” (1): por defecto aparece marcado, es decir, solo mostrar propietarios a los que se ha indicado que se gestiona el IRPF. Podemos consultar todos, tanto los que se gestiona IRPF como no, si ponemos este check en gris. Una vez informados estos datos, solicitaremos la información mediante el botón de la “lupa” (2), seleccionaremos las liquidaciones a generar (3), y solicitaremos el modelo correspondiente (4). (5) Obtener PDF Modelo 111: Vincula con la Web de la AEAT para la generación del fichero, así como la obtención en Pdf. Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 MODELO 184 1) ¿Quién y cuando se solicita este modelo? Las entidades en régimen de atribución de rentas, tanto las constituidas en España como en el extranjero, que ejerzan una actividad económica o cuyas rentas excedan de 3000€. No obstante, no están obligadas a presentar este modelo las entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero que obtengan rentas en territorio español sin desarrollar en el mismo una actividad económica, cualquiera que sea el importe de las rentas obtenidas. En Taaf: Comunidades de Bienes en PV y Propietarios de Comunidades de PH con ingresos. Es una declaración informativa anual. Las rentas obtenidas por la entidad en régimen de atribución de rentas, así como la renta atribuible a cada uno de los socios, herederos, comuneros o partícipes de la entidad. 2) Datos a informar en Taaf. CLIENTE: Informaremos en la ficha del cliente, pestaña “General-Información Fiscal” el check “Modelo 184”: -En propiedad Horizontal se debe informar en los propietarios de la Comunidad. -En propiedad Vertical se informará en los miembros de las Comunidades de Bienes. Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 FINCA: La finca tiene que tener informado los coeficientes de propiedad o, en su caso, los de superficie. Este coeficiente debe estar informado como coeficiente principal. Debemos destacar el botón de Reparto de Valor Catastral (1), que permite el reparto automático del valor catastral cuando el recibo es global: 1 Al pulsar este botón el sistema muestra la siguiente pantalla para realizar el reparto: En la pestaña “Amortización” de la finca indicaremos el % (3%) para el cálculo del valor de construcción y el año a partir del cual empezará a amortizarse: Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 DEPARTAMENTO: El usuario puede informar los valores de Suelo, Construcción y Catastral si el recibo es individual; si es general utilizaremos el botón de Reparto que acabamos de comentar. PH: Deberemos vincular a la Finca la Comunidad de Propietarios: 1.Crear la Finca, informando en la pestaña “General” la Comunidad Asociada: 2.Vincular como propietario el cliente-comunidad (indicando en éste el 100% de propiedad y el check “Principal”): Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 3.Crear el contrato donde se imputaran los ingresos de la comunidad, como pueden ser ingresos por el alquiler de un local, por antena, etc. 3) ¿Qué datos busca en Taaf? Ingresos y Gastos: Facturas y recibos del Diario de Liquidaciones, tanto para PV como para PH, ya que en el caso de PH se crea una finca para gestionar este modelo. 4) Generación / Obtención de los modelos. Menú Vertical/Horizontal Gestión Fiscal Documento 184 1.Generación Liquidaciones 184 PV: PH: Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 2.Liquidaciones 184 – Obtención del Modelo PV 4 PH 3 2 Informaremos, la empresa, el cliente/comunidad, si deseamos, y el ejercicio (2). Solicitaremos los datos indicados mediante el botón de la “lupa” (3) y generaremos el fichero del 184 mediante el botón del “Diskette” (4), que deberá guardarse en la carpeta “AEAT” del disco local “C:”, para procesarse posteriormente por el programa “Informativas” de la AEAT: 3.Diario 184 - A nivel de Diario podemos revisar todos los movimientos que superan los 3.000 euros divididos en pestañas de información . Posibilidad de informar los importes totales que se deseen en la pestaña “Totales”, campos en blanco (5). Si se informan estos importes, priman sobre los valores calculados por el sistema: 5 Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 MODELO 347 1) ¿Quién y cuando se solicita este modelo? Declaración anual de operaciones con terceras personas superiores a 3.005,06 euros Los obligados tributarios deberán relacionar en la declaración anual todas aquellas personas o entidades, cualquiera que sea su naturaleza o carácter, con quienes hayan efectuado operaciones que en su conjunto para cada una de dichas personas o entidades hayan superado la cifra de 3.005,06 euros durante el año natural correspondiente. 2) Datos a informar en Taaf. Informaremos en la ficha del cliente, pestaña “General-Información Fiscal” que se le gestiona el 347: 3) ¿Qué datos busca en Taaf? Busca los datos en el Diario de IVA, según la normativa fiscal: -Facturas Gastos: incluye facturas con IVA y sin IVA -Ingresos: solo incluye ingresos con IVA. -Campo “Metálico=6000”: afecta a los ingresos cobrados en efectivo: busca todos los cobros del año en que la forma de cobro tiene el check “Efectivo” (se informa en la Tablas Formas de Cobro) y si es igual o superior a 6000 euros lo incluye en el modelo en la columna correspondiente. Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 4) Generación / Obtención de los modelos. Menú Vertical/Horiztonal Gestión Fiscal Documento 347 1.Documento 347: 5 4 1 2 3 1 Informaremos la empresa, las fechas y clientes de los que deseamos generar el 347, así como la persona y el teléfono de contacto (1). Tener en cuenta el check “Documento 347” (2): por defecto aparece en gris, es decir, mostrar todos los clientes, independientemente que tengan el check del 347 marcado o no en la ficha del cliente. Podemos consultar solo los que tienen el 347 marcado, marcando este check. Tener en cuenta el check “Incluir recibos sin IVA (de viviendas) en aquellos propietarios que tengan algún recibo con IVA (de locales)” (3). Solicitaremos los datos indicados mediante el botón de la “lupa” (4) y generaremos el fichero del 347 mediante el botón del “Diskette” (5), que deberá guardarse en la carpeta “AEAT” del disco local “C:”, para procesarse posteriormente por el programa “Informativas” de la AEAT. Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 CERTIFICADO RENTA 1) ¿Quién y cuando se solicita este modelo? -Propietarios de Alquileres: Posibilidad de solicitar el Certificado de Renta para los propietarios de alquileres. 2) Datos a informar en Taaf. Deberán existir ingresos y gastos informados en la aplicación: -Recibos y facturas. -Imputaciones Directas de ingreso y/o gasto. 3) ¿Qué datos busca en Taaf? Información fiscal de gastos e ingresos obtenidos en el ejercicio. Contiene: -Gastos necesarios para desarrollar la actividad. -Ingresos obtenidos. 4) Generación / Obtención de los modelos. Tener en cuenta opción de incluir movimientos 25/91/92 (1) y de mostrar los recibos por el criterio de Devengo o de Caja (2): 4 3 1 2 Movimientos: 25-Autopago: Recibos que proceden de una comunidad. 91-Imputaciones Directas desde Caja, Ingreso. 92-Imputaciones Directas desde Caja, Pago. Informaremos la empresa, ejercicio, propietarios de los que deseamos obtener esta información y le daremos al botón de la lupa para visualizar los datos (3). Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 Solicitaremos los informes de Certificados de Renta mediante el botón de la impresora (4): Modelo 1 contiene: -Ingresos con IVA y sin IVA. -Gastos facturas con el check de certificado de renta marcado. Modelo 2 contiene: Detalle de ingresos y gastos, además hay una serie de gastos que se pueden deducir por llevar IVA. Este modelo desglosa los gastos en: -Locales ingresos locales – gastos locales = resultado locales -Viviendas ingresos viviendas – gastos viviendas = resultados viviendas Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 CERTIFICADO DE RETENCIÓN (115, 180) 1) ¿Quién y cuando se solicita este modelo? Lo expide el inquilino -Persona Jurídica- conforme practicamos la retención. Obligado a presentarlo el inquilino que es quien retiene el IRPF del recibo y certifica al propietario que lo ha presentado. Periodicidad: Modelo 115: trimestral. Modelo 180: anual. 2) Datos a informar en Taaf. Se basa en la información del contrato y del cliente. 3) ¿Qué datos busca en Taaf? Ingresos: Recibos de Propiedad Vertical imputados en el Diario de Liquidaciones. 4) Generación / Obtención de los modelos. Menú Vertical/Horizontal Gestión Fiscal Certificado Retención Para activar los botones de selección (1) y del modelo 115 (2) ubicarnos en la pestaña “Resumen” (3): Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 1 2 3 Obtendremos el modelo mediante el botón del Modelo 115 (3). NOTA: En estos momentos solo permite la impresión del modelo 115, y que puede presentarse por ventanilla. El modelo 180 de momento no puede solicitarse desde Taaf. Avd. Gran Vía Corts Catalanes 514, 1º 7ª 08038 – Barcelona Telf. 93.182.05.70 -- Fax. 93.182.08.28 Telf.Comercial 902.198.169 Seguidamente se incluye la siguiente tabla donde se indica para cada Modelo su gestión, generándose desde la aplicación: Impuesto/Período Modelo IVA Trimestral 303 Proceso TAAF Proceso Externo Genera Fichero Mensual Grandes Empresas Trimestral Anual 340 Generar Fichero Plataforma bancaria. o Página de la AEAT que permite importar el fichero de una única liquidación generado desde Taaf y obtener la impresión de un borrador (link de la pantalla “Liquidaciones IVA” de la aplicación). Plataforma bancaria. 300 390 Ejercicio 2009 <Sí> Impresión en Pdf <No> Genera Fichero 110 Presentación ventanilla. Plataforma bancaria. 190 <Sí> Impresión en Pdf <No> Genera Fichero Genera Fichero 115 180 Impresión No operativo Presentación ventanilla. IRPF Trimestral Anual Retenciones Inquilinos Trimestral Anual Resúmenes Anual Anual 184 347 Presentación ventanilla. Plataforma bancaria. AEAT – Informativas. AEAT – Informativas. AEAT – Informativas o por la Web del banco.
