División Internacional Capacitación de Comercio Exterior Julio 2008 Agenda: Tema 1. Introducción 2. Carta de Crédito 3 Cobranzas 3. 4. Transferencias y Giros 5. Financiamientos Agenda: Tema 1. Introducción 2. Carta de Crédito 3 Cobranzas 3. 4. Transferencias y Giros 5. Financiamientos Introducción: Proceso de Compra Venta CONTRATO ACUERDO MERCANCIA PAGO Comprador / Importador Vendedor / Exportador p Introducción: Factores a considerar •Fluctuaciones de tipos de cambios. •Plazos incumplidos. •No pago. pago •Fraudes. •Cambios en el Mercado (Moda, Estaciones, etc.) •Calidad. •Boicots. •Medio Medio de transporte. transporte •Diferencias culturales y lingüísticas. p •Circunstancias imprevisibles. •Cambios Jurídicos, Políticos, etc. •Religión, costumbres, etc. Introducción: Medios de Transporte Marítimo: • Más económico por la gran cantidad de carga que mueve • Menor frecuencia de servicios • Doc: Bill of Lading (B/L) Aéreo: • • • • Amplia frecuencia y cobertura Más rápido p p pero caro Menor costo de Embalaje Doc: Guía Aérea o Airway Bill (AWB) Terrestre: T t • Ideal para puerta a puerta. • Tráfico de países vecinos/limítrofes • Doc: Carta Porte Ferrocarril: • Grandes volúmenes a costos menores • Regularidad, puntualidad en itinerarios • Doc: Carta Porte Ferroviario Introducción: Seguros de Transporte Seguro de Transportes • Rama de los seguros que ampara los riesgos de pérdida o daño a la mercadería, pero nunca pérdida o daño cuya causa sea retraso o vicio propio de la mercadería í asegurada. • POLIZA: Individual (cargamento específico) ó Flotante o Abierta: Contratada x periodo determinado y x todos los embarques de ese periodo. Por c/embarque p q un Certificado f de Seguro. Introducción: Seguros Coberturas Introducción: Incoterms 2000 Definición: • INternational COmmercial TERMS Creadas por la ICC. • Establecer reglas para interpretación de cotizaciones más usadas en Comex • Referidas a los contratos de transporte de mercaderías. • Utilización depende del acuerdo entre comprador/vendedor Principales características: • Facultativos • Identificables d ifi bl • Equitativos • Flexibles Introducción: Incoterms 2000 Aspectos que regulan (a vendedores y compradores): • Derechos D h y Obli Obligaciones i • Responsabilidad en la distribución de los trámites y gastos. • Transferencia de los riesgos entre las partes. • Momento y lugar para la entrega de la mercancía. mercancía • Los documentos que son responsabilidad del vendedor Formas de clasificarlos: 1ra. Por el Lugar de Venta: • Agrupados en 4 categorías c/u identificada por la 1a letra: Términos “E”, “F” (VENTAS EN ORIGEN), “C” y “D” (VENTAS EN DESTINO). 2da. Según el medio de transporte • Transporte Aéreo, terrestre, ferroviario, marítimo y multimodal: •EXW, FCA, CPT, CIP, DAF, DDU y DDP • Vía marítima y lacustre:FAS, FOB, CFR, CIF, DES y DEQ Introducción: Incoterms 2000, Origen / Destino GRUPO SALIDA E EXW GRUPO S/Pago Transporte Principal(*)) Principal( GRUPO C/Pago Transporte Principal GRUPO LLEGADA C/Pago Transporte Principal F En Fábrica EX Works FCA Franco Transportista Free CArrier FAS Franco junto al Buque Free Alongside Ship FOB Franco a bordo del buque Free On Board CFR Costo y Flete Cost and FReight Costo, Seguro y Flete Cost, Insurance and Freight CPT Transporte pagado hasta… Carriage Paid To… CIP Transporte y Seguro pagado hasta … Carriage & Insurance Paid to DAF Entrega en frontera Delivered At Frontier DES Entrega g sobre buque q Delivered Ex Ship p Entrega en muelle Delivered Ex Quay DDU Entrega sin pago de derechos Delivered Duty Unpaid DDP Entrega con pago de derechos Delivered Duty Paid C CIF D DEQ (*) Solo los referidos al transporte de mercadería desde el vendedor hasta el punto de entrega Leyenda: En verde = Ventas en Origen En rojo= Ventas en Destino Introducción: Incoterms 2000, Pto. entrega GASTOS EN PAIS DE DESTINO GASTOS EN PAIS DE ORIGEN EXW FCA Gs de Producción + Documentación + Envase y Embalaje + Impuestos FAS Imptos Export y Docs. Docs Aduana EX Works FOB DES Gs Carga y Estiba Gs Desestiba Delivered Ex Ship Free On Board DEQ * Costo de Transporte y Carga Free Carrier Free Alongside l d Ship h CIP CFR CIF Delivered Ex Quay Docs.Transporte + Flete +Imptos. Transporte Cost and FReight +(Seguro) GASTOS DERIVADOS TRANSP.MARITIMO Cost, Insurance and Freight DDP Descarga Acomodo en almacen + Gs Bancarios del Pago g + Imptos. p Delivered Duty Unpaid Gs Muelle, Descarga y Manipulación Gs Muelle, Almacén y Manipulación DDU CPT +Imptos Import y Docs.Aduana.Pago Agente Aduana Delivered Duty Paid Costo de Transporte y Carga Carriage Paid To… +Seguro Carriage & Insurance Paid to * DAF (Delivered at Frontier) Agenda: Tema 1. Introducción 2. Carta de Crédito 3 Cobranzas 3. 4. Transferencias y Giros 5. Financiamientos Cartas de Crédito: Definición Es un instrumento x el cual, sobre la base del acuerdo de C/V de mercadería entre importador (comprador /ordenante /Aplicante) y exportador (vendedor o beneficiario), un banco al emitirla (Banco Emisor), se obliga a pagar x los docs. que le sean presentados, d como evidencia id i del d l embarque b d dichas de di h mercancías. Cartas de Crédito: Flujo Fase 1: Emisión de Carta de Crédito Vendedor Exportador Beneficiario i i i Ordenante Importador 1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato 2. Solicita LC 3. Emite LC Bco. Emisor Negociador Utilizador Medio de pago: •Doméstica (mismo país) •Internacional (diferente país) 4. Avisa LC Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Pago a: •La vista •Plazo contra Aceptación /Pago Diferido Cartas de Crédito: Flujo Fase 2: Despacho de Mercadería y Documentos Vendedor Exportador Beneficiario Ordenante Importador 5. Despacho de Mercadería 7. Envía documentos revisados Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Bco. Emisor Negociador Utilizador Modalidades: •Transferible •Back to Back (LCs de respaldo) •LCs Revolving (rotativa) 6. Entrega documentos Clausula: •Roja •Verde Tipos LC Irrevocables: •Avisada •Confirmada Cartas de Crédito: Flujo Fase 3: Pago y Endoso de Documentos Vendedor Exportador Beneficiario Ordenante Importador 8. Paga si operación esta conforme 8. Avisa llegada de documentos OK, y endosa Bco. Emisor Negociador Utilizador Plazos de: •Validez •Presentación documentos •Fecha de Embarque 9. Paga Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Discrepancias: •Demora o retraso en el pago + costos operativos •Gastos por enmiendas, penalidades, multas y descuentos •A veces hasta el no pago de la L/C Cartas de Crédito: Documentos Documentos a p presentar: Los acordados entre el vendedor y comprador: p • • • • • • • • • Factura Comercial Letra de Cambio Lista de Empaque AWB, B/L o Documento de transporte Certificado de Calidad, Fito o Zoosanitario Certificado de Origen Certificado de Inspección Póliza o Certificado de Seguro Ot Otros (DUA, (DUA C Certif.Peso, tif P A Agreeage, etc.) t ) Cartas de Crédito: Stand By ¿Para que utilizan las empresas las Cartas de Crédito Stand By? Como garantía para una operación. ¿Que modalidades Existen? ¿Q • Bid/Tender Bond (Seriedad de Oferta) , Obligación de cumplir un contrato x adjudicación Licitación • Performance f Bond ((Fiel Cumplimiento), p ), Cubren p perdidas x incumplimiento x realización de operación • Advance Payment (Adelantos de dinero), Banco responde x pago adelantado al Ordenante • Counter Crédits (Contra Crédito), Amparan la emisión de cartas fianzas • Financieros, Respaldan obligación de beneficiario x repagos de préstamos • Comerciales (Por su Uso), Amparan obligación del ordenante de f p pagos g p por mercaderias o servicios efectuar Agenda: Tema 1. Introducción 2. Carta de Crédito 3 Cobranzas 3. 4. Transferencias y Giros 5. Financiamientos Cobranzas: Definición El exportador da instrucciones a una entidad bancaria, que actúa como Remitente para que otro Banco en el exterior tramite el cobro de valores ante el importador, importador con el único compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas. Cobranzas: Flujo Fase 1: Emisión de Cobranza Vendedor/Exportador Beneficiario/Remitente Cedente/Girador Comprador/ Importador Librado/Girado 1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato 2. Despacho de Mercadería 3. Entrega Docs 4. Envia Doc. Bco. Emisor Negociador Utilizador Rol de los bancos: • Encargados del cobro • No asumen responsabilidad • No asumen compromiso • Exportador/Importador, arreglarán diferencias 5. Avisa Docs. Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Pago a: •La vista •Plazo contra Aceptación /Pago Diferido Cobranzas: Flujo Fase 2: Documentos y Pago Vendedor/Exportador Beneficiario/Remitente Cedente/Girador Comprador/ Importador Librado/Girado 8. Paga 9. Paga 6. Paga 7. Entrega de Docs Bco. Emisor Negociador Utilizador Que esperan Q p las empresas: p •Obtener el pago y/o la aceptación •Entrega Docs contra pago y/o aceptación •Entregar Docs según otros términos Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Cobranzas: Documentos Documentos a p presentar: Los acordados entre el vendedor y comprador: p • • • • • • • • • Factura Comercial Letra de Cambio Lista de Empaque AWB, B/L o Documento de transporte Certificado de Calidad, Fito o Zoosanitario Certificado de Origen Certificado de Inspección Póliza o Certificado de Seguro Ot Otros (DUA, (DUA C Certif.Peso, tif P A Agreeage, etc.) t ) Agenda: Tema 1. Introducción 2. Carta de Crédito 3 Cobranzas 3. 4. Transferencias y Giros 5. Financiamientos Transferencias: Definición Incoming, el Exportador da instrucciones a su cliente para el Incoming envío del dinero a su cuenta en Interbank desde un banco del exterior, Interbank actúa como receptor del dinero, con el único compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas. Outgoing, el Importador da instrucciones a Interbank, para el envío de dinero a una entidad en el exterior con cargo g a su cuenta, Interbank actúa como Remitente del dinero, con el único compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas. Gastos: BEN = Beneficiario OUR = Ordenante SHA = Compartido Transferencias: Flujo Fase 1: Documentos y Pago Vendedor Exportador Beneficiario Comprador Importador 1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato 2. Despacho de Mercadería y Documentos 4. Paga 5. Paga Bco. Emisor Negociador Utilizador 3. Paga Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Transferencias: Restricciones • El ordenante y receptor de una transferencia nunca podrá ser Persona Jurídica no cliente • La OFAC tiene restringido el envío y recepción de transferencias a los siguientes países: Bielorrusia, Corea del Norte, Costa de Marfil, Cuba, Irán, Iraq, Liberia, Siria, Sudán, Zimbabwe. • La OFAC no permite transferencias de personas cuya nacionalidad es cubana. Giros Internacionales: Definición ¿Que es un Giro? Un título de valor nominativo, de validez máxima hasta 6 meses ¿Qué te permite? Trasladar tu dinero a bajo costo y con un mínimo riesgo Pagar obligaciones en el exterior ¿A nombre de quien se emite? A nombre propio o de un tercero ¿Cómo se gestiona el cobro en el extranjero? El titular del giro lo gestiona depositándolo en su cuenta Giros Internacionales: Al Exterior - Emisión Nuestros Giros cuentan con una amplia cobertura internacional y se dispone de las siguientes monedas: • • • • • • Dólares Americanos Euros Yenes Japoneses Libras Esterlinas Dólares Canadienses Francos Suizos Si se desea giros en dólares contamos con el formato: Bank of New Ne York Si se desea giros en dólares para ser pagado en Chile contamos con el formato: Corpbanca Si se desea giros en otras monedas contamos con el formato: Genérico ((sólo en Tienda Torre)) Giros Internacionales: Del Exterior - Depósitos IInterbank t b k recibe ib de d sus clientes li t como depósito d ó it documentos d t girados sobre el exterior tales como: Giros bancarios internacionales Cashier´s checks Cheques del tesoro Cheques de Viajero Agenda: Tema 1. Introducción 2. Carta de Crédito 3 Cobranzas 3. 4. Transferencias y Giros 5. Financiamientos Financiamientos: Definición Es el conjunto de recursos monetarios financieros destinados a cubrir sus necesidades, para gestionar las operaciones de comercio exterior. exterior Se trata de sumas tomadas a préstamo que complementan los recursos propios, propios para cubrir un déficit presupuestario. presupuestario El financiamiento se contrata dentro o fuera del país a través de créditos, créditos empréstitos y otras obligaciones derivadas de la suscripción o emisión de títulos de crédito o cualquier otro documento pagadero a plazo. Financiamientos: Modalidades y Documentos al Cliente ¿Que modalidades Existen? • Export = Pre y Post embarque • Import ¿Qué documentos debe entregar el cliente? • Carta de Instrucción • Pagaré • Acuerdo de llenado de Pagaré • Contratos C t t • Doc. que sustente la operación (medio de pago) Financiamientos: Exportación Contado Anticipo Pre Pr e-Embarque Compra MP C Mano Obra Carga Fabril Capita p de Trabajo j Costos. Crédito E b Embarque Post--Embarque Post Cobranza Adelantada Pago de fletes Pago de: MP Mano Obra Carga Fabril Capita de Trabajo Otros Financiamientos: Exportación – Documentos Adicionales ¿Qué documentos Adicionales se necesitará? Los siguientes documentos: • Orden de pedido, Contrato de compra venta o Orden de compra • Cuando la operación es tramitada con Interbank 9 Carta de crédito Avisada o confirmada • Cuando la operación es tramitada por otro banco 9 Carta de crédito banco local autenticada o carta compromiso y copia de carta de Crédito é relacionada ( mensaje swift) ¿Si es Post Embarque qué documentación Adicional se necesitará? • Operaciones en Interbank: LC con documentos en orden y sin discrepancias. • Operaciones O i de d otros t bancos: b Carta C t compromiso i original, i i l jjunto t con copia i de doc. de embarque Financiamientos: Importación Pago Vista al Proveedor, Crédito al Importador Ofrecemos a los Importadores (nacionales) financiamiento adicional. Tasa de interés. Plazo adicional Crédito al Importador . Pago a la vista Pago Diferido + Crédito al Importador Ofrecemos a los Importador (nacionales) financiamiento adicional al que le ofrece el proveedor. Tasa de interés. interés NN días plazo proveedor NN días adicionales Crédito al Importador. Financiamientos: Importación – Documentos Adicionales ¿Qué documentación se necesitará? • Operaciones tramitadas en Interbank: Indicar el N° de la Carta de Crédito ó N N° de la Cobranza de importación • Operaciones tramitadas en otros bancos: Copias de la factura y BL Gracias