La pensión que tendremos…

La pensión que tendremos…
Junio 2013
Los 12 Expertos
La propuesta entregada por los doce expertos a los gestores de
la Seguridad Social incluye dos modificaciones sustanciales, que se suman
a la última reforma del modelo de pensiones, que entró en vigor en enero, y
que prosigue su aplicación escalonada hasta el año 2027, en el que culmina
el retraso de la edad de retiro hasta los 67 años.
Al endurecimiento de las condiciones de acceso (retraso en el retiro
obligatorio, mayores aportaciones temporales y mayor periodo de cómputo)
se añade ahora un descuento variable que depende de la esperanza de vida
a los 65 años estimada hoy para los jubilados venideros
Este recorte creciente de prestaciones es necesario para hacer frente al
envejecimiento demográfico, que se acentuará a partir de 2020 por la
llegada de las cohortes nacidas en el “baby boom”, y solo puede ser
enjugado y evitado si los Gobiernos sucesivos hacen reformas adicionales.
No hay vuelta atrás
Desde enero de 2014, la Tesorería General de la Seguridad Social tiene
intención de enviar a cada cotizante de alta en el sistema, con más de 50
años, una relación de todas las aportaciones hechas hasta la fecha, con el
periodo cotizado acumulado y las bases por las que lo ha hecho. Este paso
generará definitivamente una conciencia de ahorro importante.
Quien hoy tenga 50 años se jubilará en 2029 y necesariamente con 67 años.
Puede hacerlo antes si ha acumulado determinados años de carrera (38
años) y si la ley sigue respetando las prejubilaciones en casos
excepcionales.
Tal como dice la ley, a esta persona se le tomarán las bases de cotización
de los últimos 25 años (los previos a 2029). Antes se contemplaban los
últimos 15 años como computo, por lo cual ya sabemos que este efecto
reducirá la pensión un 20% de media.
Base Reguladora
Desde la última reforma la primera pensión se calcula estimando primero la
base reguladora, que se obtiene sumando las bases de cotización de los
últimos años (ahora 16 años y a partir de 2022, los 25 últimos años), y se
divide por el número de meses que se obtienen al multiplicar el número de
años por catorce.
Por ejemplo, hoy se suman las bases de los últimos 192 meses y se dividen
por 224; y a partir de 2022, se suman las bases de los últimos 300 meses y
se dividen por 350. Caso de una persona que hoy tenga 50 años.
A esta base reguladora se le aplicará un coeficiente en función de los años
cotizados, que oscila entre el 50% con 15 años y el 100% con 38 años
cotizados.
Por debajo de esos 15 años solo se tiene derecho a una pensión no
contributiva de 380 euros al mes actualmente.
Coeficiente años cotizados
Base de Cotización
Para las pensiones contributivas el sueldo es la referencia de la cotización.
Pero ésta se mueve en una horquilla en función de la categoría profesional
del cotizante, sea asalariado o autónomo. La base oscila entre los 755 euros
de mínimo del personal no cualificado (un mileurista, por ejemplo) y los
3.425 euros al mes de máximo de los licenciados.
La aportación resulta de aplicar un tipo de cotización a la base citada, y la
conforman las aportaciones del trabajador y de la empresa, que se reparten
el esfuerzo: la empresa aporta el 23,6% de la base, y el trabajador el 4,7%. El
autónomo aporta todo, es decir, el 28,3%.
La base de cotización está determinada por la remuneración que se percibe
cada mes. La Ley de Presupuestos Generales del Estado marca cada año las
bases mínimas y máximas de cotización. El límite mínimo, salvo que se
apruebe lo contrario, es la cuantía del Salario Mínimo Interprofesional (SMI)
vigente, incrementado en un sexto.
La Fórmula
Para una persona que hoy tenga 50 años
Base
Reguladora
Suma de las Bases de Cotización de los
300 últimos meses (25 años)
=
350 meses
Pensión
=
Base Reguladora X Factor años cotizados
Un ejemplo
Para el caso de un cotizante ideal, es decir, 38 años cotizados y que lo
hiciera siempre por base máxima de aportación (3.425 euros al mes), habría
que sumar las aportaciones de los últimos 300 meses (25 años) en la forma
antes citada, que sumarían 1.020.444 euros.
Su división entre 350 (en aplicación de la fórmula para obtener la base
reguladora) cifra la primera pensión en 2.915,5 euros al mes (40.817 al año).
Pero resulta que el máximo de pensión también esta limitado a 35.672 euros
para el 2013 o sea un máximo de 2.548 euros al mes por 14 pagas. El resto
de la prestación se destinará a ejercer la solidaridad con los cotizantes de
rentas menores, los que no llegan a la pensión mínima garantizada.
Además, la pensión está sujeta a tributación en los términos establecidos
en las normas reguladoras del Impuesto sobre la renta de las personas
físicas (IRPF) y sometida, en su caso, al sistema general de retenciones a
cuenta del impuesto
Pensión máxima
Coeficiente de equidad
La aplicación de los nuevos coeficientes de equidad intergeneracional
propuestos por los expertos supondría que a las personas con 50 años en
la actualidad, se les aplicaría un recorte adicional del 9,5% en la cuantía de
la pensión resultante.
Con tal descuento, de 242 euros, la nueva prestación inicial en euros de
hoy sería de 2.396 euros mensuales, en vez de los 2.915 eurosd que
determinaría el cálculo actuarial con su carrera de cotización teórica.
Es decir, esta persona que vivía en un nivel salarial de 6.000 euros al mes,
al día siguiente de jubilarse pasaría a cobrar 2.396 euros. Lo mismo le
ocurriría, en su proporción, a una persona con ingresos inferiores.
Un mileurista…
Un asalariado con 50 años ahora y que podría considerarse mileurista,
con una base de cotización actual de 755 euros mensuales (la mínima
del grupo 7), la primera pensión en 2029 sería de 645 euros al mes, o
unos 9.041 euros al año. esta cuantía estaría ligeramente por encima de
la pensión mínima garantizada para personas sin cónyuge a cargo (601,4
euros mensuales, por 14 pagas).
Si por desgracia no ha podido cotizar los 38 años para llegar al 100%
tendremos que esta persona solo podrá sobrevivir con la aportación de
sus hijos.
Resumen
En resumen:
• Si una persona no ha cotizado 38 años seguidos tendrá ya una importante
merma en su pensión
• Si una persona no ha tenido los últimos 25 años de su vida laboral
siempre un sueldo medio interesante por ejemplo 2.000 euros al mes, su
pensión también sufrirá otro importante recorte
• Una persona debe saber que la pensión también paga impuestos del IRPF
• Si a todo esto le sumamos la nueva propuesta de los expertos de
coeficientes de equidad intergeneracional las pensiones se reducirán otro
9,5% más.
Cada uno debe realizar su propia reflexión y tomar su decisión…
¿Qué tal un PIAS que me genere una renta vitalicia de 500 euros al mes ?