Informe Final Proyecto Construcción Colectores principales del

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
Control fiscal participativo… la oportunidad de la comunidad
Informe Final
Auditoria Gubernamental con Enfoque
Integral Modalidad Especial
Proyecto Construcción Colectores
principales del Alcantarillado pluvial y
sanitario Municipio de Puerto López,
vigencia 2009
EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DEL
META
DICIEMBRE 2011
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Control fiscal participativo… la oportunidad de la comunidad
INFORME FINAL AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
EN LA MODALIDAD ESPECIAL AL PROYECTO CONSTRUCCION
COLECTORES PRINCIPALES DEL ALCANTARILLAO PLUVIAL Y SANITARIO
MUNICPIO DE PUERTO LOPEZ, VIGENCIA 2009
Contralor Departamental del Meta
JAIME ALBERTO RODRIGUEZ ARIAS
Secretaria General
ANA VICTORIA MONZON CIFUENTES
Contralora Auxiliar de Auditoria y
Control Fiscal Participativo.
YOLANDA CARDONA AVILA
JOSE EDGAR PATARROYO VARGAS
Responsable de Entidad
Equipo de Auditoria
BLANCA NIDIA SEPULVEDA AGUIRRE
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
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CONTENIDO
1. CARTA DE CONCLUSIONES..................................................................................................................... 4
2. DESARROLLO DE LA AUDITORIA....................................................................................................... 7
2.1. ANÁLISIS DEL PROYECTO ....................................................................................................................... 8
2.1.1. DIAGNOSTICO Y DESCRIPCIÓN GENERAL DEL SISTEMA .................................................................. 9
2.1.2 CUMPLIMIENTO DEL RAS .................................................................................................................. 11
2.1.2.1 Procedimiento general de diseño de los sistemas de Recolección
evacuación de aguas residuales y pluviales.
y
12
2.1.3 EJECUCIÓN DEL PROYECTO ................................................................................................................ 15
2.2. CONTRATO Nº 008 DE 2009 .................................................................................................................. 15
2.2.1. Informe Técnico emitido por la Oficina de Control Físico ............................ 17
2.2.1.1 Consideraciones técnicas ............................................................................. 17
2.2.1.2. Desarrolló visita técnica ............................................................................. 19
2.2.1.3. Cantidades de obra...................................................................................... 27
2.2.1. 4. Calidad de obra .......................................................................................... 27
3.
2.3. OTROS DETRIMENTOS ............................................................................................................................. 44
ANEXOS.................................................................................................................................................. 46
3.1 TABLA DE HALLAZGOS .................................................................................................................. 46
3.2 TABLA CONTROLES DE ADVERTENCIA ................................................................................... 49
3.3 MATRIZ DE EVALUACION DE GESTION DE AUDITORIA ESPECIAL................................ 50
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del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
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. CARTA DE CONCLUSIONES
Arquitecto
JOSE EDGAR PATARROYO VARGAS
Gerente
Empresa de Servicios Públicos del Meta- EDESA S.A. E.S.P
Respetado arquitecto Patarroyo
La Contraloría Departamental del Meta con fundamento en las facultades
otorgadas por el artículo 272 de la Constitución Política y la ley 330 de 1996,
practicó auditoría gubernamental con enfoque integral modalidad especial al
Proyecto denominado “Construcción colectores principales de Alcantarillado
pluvial y sanitario municipio de Puerto López vigencias 2009 a través de la
evaluación del proceso de contratación.
Es responsabilidad de la Edesa el contenido de la información suministrada, la
cual fue analizada por la Contraloría Departamental del Meta.
La Contraloría, produce un informe sobre la gestión y el acatamiento de la
normatividad vigente en contratación por parte de la Entidad.
La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con Normas de Auditoría
Gubernamental Colombianas NAGC compatibles con las Normas Internacionales
de Auditoría NIAS y con políticas y procedimientos de Auditoría Gubernamental
con Enfoque Integral prescritos por la Contraloría General de la República,
consecuentes con las de general aceptación; por lo tanto, requirió acorde con
ellas, de planeación y ejecución del trabajo, de manera que el examen
proporcione una base razonable para fundamentar los conceptos y la opinión
expresada en el informe.
La auditoría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las
evidencias y documentos que soportan la gestión de la entidad, el análisis se
encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan
en los archivos de la Contraloría Auxiliar de Auditoría y Control
Fiscal
Participativo.
1.1 ALCANCE DE LA AUDITORIA.
La auditoria a que se refiere el presente informe tuvo como alcance en el proceso
de contratación una muestra seleccionada de 1 contrato, que asciende a
$26.107.664.940.oo que corresponden a los componentes del proyecto.
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En el desarrollo de la auditoria no se presentaron limitaciones.
Los hallazgos se dieron a conocer oportunamente a la Edesa S.A. E.S.P dentro
del desarrollo de la auditoría, las respuestas de la administración fueron
analizadas y se incorporó en el informe, lo que se consideró pertinente.
1.2 CONCEPTO SOBRE EL ANALISIS EFECTUADO.
La Contraloria Departamental del Meta como resultado de la auditoria adelantada
conceptúa que la gestión en el proceso de contratación es deficiente, como
consecuencia de los siguientes hechos:
a) Detrimento patrimonial por $514.241.885.oo por concepto de recursos de
regalías entregados por la Gobernación del Meta con destino a interventorias
de contratos de obra y no reflejados en los contratos de interventoría
celebrados por Edesa.
b) Omisión de procedimientos contemplados en el Reglamento Técnico para el
sector de Agua Potable y Saneamiento Básico, RAS, establecido por el
Ministerio de Medio Ambiente.
c) Estudios previos deficientes que ocasionaron suspensión del contrato y
retardos en entrega de la obra.
d) Deficiencias constructivas que originaron un presunto detrimento patrimonial
valorado en $1.103.197.053,08.
e) Multas y sanciones impuestas por la Dian y Cormacarena por $169.172.000.oo
1.3 RELACION DE HALLAZGOS
a) Hallazgos Negativos
En desarrollo de la presente auditoria, se establecieron 6 hallazgos administrativos
de los cuales 6 fueron de alcance disciplinario, 2 fiscales valorados en
$1.786.610.938.o y 2 hallazgos penales.
b) Controles de Advertencia
Se profirieron 2 controles de advertencia así:

La Contraloría advierte el riesgo en que se encuentran los recursos invertidos
($13.666.390.199.oo) por Edesa en la construcción de colectores principales
de alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López, debido a
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que los sumideros de aguas lluvias se encuentran unidos entre sí a través de
una tubería de 8” de diámetro y desde sólo una de ellas se lleva el agua al
pozo de inspección mediante una tubería del mismo diámetro. Esta deficiencia
constructiva puede ocasionar colapsos en el sistema de evacuación de las
mismas aguas.

Se advierte el riesgo ambiental de consecuencias impredecibles en el evento
de que se interrumpa o paralice el bombeo de las aguas servidas de los barrios
bajos del Municipio de Puerto López, desde las estaciones elevadoras hasta la
red de evacuación por gravedad.
Preocupa a este Órgano de Control que Espuerto S.A no posee la capacidad
financiera, técnica y operativa para administrar el sistema de alcantarillado
sanitario, si se tiene en cuenta que dicho servicio debe prestarse de manera
permanente las 24 horas del día, con altos costos de mantenimiento y
operación tales como: Operarios idóneos, energía eléctrica, combustible para
las plantas, mantenimiento preventivo y correctivo y vigilancia, y elementos de
bombeo auxiliares, entre otros que utiliza este sistema de bombeo.
Desde el punto de vista patrimonial, el riesgo asciende a $ 15.347.487.707.oo
valor de la construcción del sistema de aguas negras.
1.4. PLAN DE MEJORAMIENTO
La entidad debe elaborar un plan de mejoramiento, con acciones y metas que
permitan solucionar las deficiencias comunicadas durante el proceso auditor y que
se describen en el informe. El Plan de Mejoramiento ajustado debe ser entregado
a la Contraloría Departamental del Meta dentro de los 15 días hábiles siguientes al
recibo del informe, de acuerdo con la Resolución 378 de 2010.
Dicho plan de mejoramiento debe contener las acciones y metas que se
implementarán por parte de la Entidad, las cuales deberán responder a cada una
de las debilidades detectadas y comunicadas por el equipo auditor, el cronograma
para su implementación y los responsables de su desarrollo.
Villavicencio, 30 de diciembre de 2011
Cordialmente,
YOLANDA CARDONA AVILA
Contralora Auxiliar de Auditoria y
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2. DESARROLLO DE LA AUDITORIA
El Departamento del Meta suscribió el convenio 1943 de 2008 con Edesa S.A.
ESP, el 27 de octubre de 2008 por $58.000.000.000.oo con el fin de “ planear,
programar y desarrollar los proyectos relacionados con el sector de agua potable y saneamiento
básico…mediante los estudios de preinversión e inversión, diseños, construcción, reposición,
mejoramiento, rehabilitación de los sistemas de acueducto, alcantarillado y aseo….y control
mediante interventoría técnica para los proyectos del sector de agua potable y saneamiento
básico”.
La cláusula segunda del mencionado contrato discrimina el valor del contrato así:
Total inversión $55.238.095.238.oo y Total interventoría $2.761.904.762.oo y el parágrafo de la
misma cláusula señala ”El valor de la inversión incluye los componentes de costos directos y
AIU este ultimo incluye un 3% por la administración de los proyectos es decir un valor de
$1.264.994.547., dicho valor será descontado por la Empresa al momento de cada uno de los
pagos realizados por el Departamento, este incluye entre otras las siguientes actividades;
verificación de presupuestos, elaboración de metodologías BPIN, elaboración de pliego de
condiciones, adelantar los procesos contractuales, llevar los registros contables necesarios para el
control de la inversión, proceso jurídico y en general la administración de los proyectos que se
deriven del presente contrato”
Queda claro que el Departamento reconoce a Edesa un 3% de gastos de
administración de la totalidad del proyecto y lo limita al fijarle un valor absoluto de
$1.264.994.547.oo, incluyendo en él la administración de la interventoría, pues
ésta hace parte del proyecto.
Al incorporar los recursos, Edesa adicionó al presupuesto de ingresos la suma de
$53.973.100.691.oo en el rubro de convenios ínter-administrativos,
$1.264.994.547.oo a la administración de proyectos y $2.761.904.762 a
interventoría de proyectos, mediante Resolución Nº 392 expedida el 9 de
diciembre de 2008.
Sin embargo, al destinar los recursos en el presupuesto de gastos, la Gerencia de
Edesa se apartó del convenio suscrito con el Departamento, apropiando en el
componente de funcionamiento $4.026.899.309.oo en el rubro de honorarios,
comisiones y servicios, para luego contratar la interventoría por un valor inferior
a $2.761.904.762.oo, y tomar la diferencia indebidamente como un monto
adicional para honorarios, como producto de lo cual terminará cobrando más de
un 3% por la Administración del Proyecto. Además de destinar los recursos de
inversión a gastos de funcionamiento.
Se devela entonces una actitud tendenciosa de variar el querer de la Asamblea
Departamental cuando aprobó el presupuesto de inversión para la Administración
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Central, máxime tratándose de recursos de regalías que sirvieron de fuente de
financiación del proyecto objeto de estudio.
Al respecto el artículo 13 ley 416 de 2007 define que: “Las entidades territoriales
deberán garantizar la contratación o ejecución y financiación de la interventoría técnica y la
financiación integral del proyecto, incluida su operación, de conformidad con lo previsto en el
artículo 17 del Estatuto Orgánico de Presupuesto y las disposiciones legales aplicables,
independientemente de las fuentes de financiación.
Para la aplicación de este decreto, se consideran gastos de funcionamiento u operación con cargo
al 5% a los que se refiere el literal c) del artículo 14 y 15 de la Ley 141 de 1994, sólo los gastos que
se generen por efecto de la administración del proyecto en sus etapas de implementación y puesta
en marcha. De conformidad con lo previsto con el artículo 3° de la Ley 617 de 2000 no serán
financiables con regalías y compensaciones, gastos relacionados con el funcionamiento normal de
la administración, para actividades o funciones permanentes que se realicen no especificadas en la
formulación del proyecto. Para el control correspondiente en la formulación del proyecto se
deberán especificar las actividades de implementación y puesta en marcha”. El subrayado es
nuestro.
Del convenio analizado anteriormente por $58.000.000.000.oo, la Edesa viabilizó
el proyecto “Construcción colectores principales del alcantarillado sanitario y
alcantarillado pluvial del Municipio de Puerto López” por valor de $26.107.664.940,
objeto de esta auditoría.
2.1. Análisis del proyecto
El proyecto fue registrado en el Banco de Programas y Proyectos, bajo el número
1266 en noviembre 24 de 2008 y pertenece al programa del Plan de Desarrollo
“eficiente servicio de acueducto, alcantarillado y aseo en el Departamento del
Meta”, distribuidos en los siguientes componentes:
Componentes
Alcantarillado sanitario
Alcantarillado pluvial
Imprevistos 17%
Utilidad 12%
Sub Total
Interventoría
Total Proyecto
Admón.
Total
%
Valor
10,592,358,694
8,244,340,397
3,202,238,845
2,260,403,891
24,299,341,827 93.07
1,243,222,140
4.76
25,542,563,967
565,100,973
2.16
26,107,664,940 100.00
El cuadro anterior muestra que los costos del proyecto
ascendieron a
$25.542.563.967, incluyendo la interventoría, y los costos de administración
ascendieron a $565.100.973.oo.
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El proyecto fue evaluado por el profesional Luís Carlos Martínez Moreno, bajo
criterios técnicos, financieros, ambientales, institucionales, organizacionales y
administrativos, financieros y socioeconómicos. Criterios que fueron tenidos en
cuenta para la viabilidad técnica del proyecto, la cual fue dada por el Gerente de
EDESA, Arquitecto José Edgar Patarroyo Vargas.
2.1.1. Diagnostico y Descripción General del Sistema
 Cobertura:
El alcantarillado de la cabecera municipal
de Puerto López
cubre
aproximadamente el 98% de la población representada en 3.580 usuarios. El
rezago entre la cobertura de agua potable y la cobertura del alcantarillado sanitario
es menor al 10%, porcentaje mínimo rezagado por el RAS 2000.
 Colectores:
El sistema de alcantarillado sanitario de Puerto López está compuesto de 35.900
metros de tubería de 8, 10, 12, 14, 16,18 y 21 pulgadas donde más del 90% de
estas son de gres: El diámetro más común es de 8”.
El alcantarillado pluvial cuenta con 7 tramos de aguas lluvias en su mayoría de
diámetro desde 12” hasta 36”.
Tanto el alcantarillado pluvial como el sanitario presenta problemas de tubería
rotas, de contra pendientes y de diámetros no aprobados, causando en época de
invierno reboses e inundaciones. De igual forma no existe ningún tipo de
tratamiento para aguas residuales en los descoles.
 Pozos:
Las tuberías están conectadas por pozos de inspección construidos en concreto
de 1.20 metros de diámetro en su base, con tapas en hierro fundido o fibra de
vidrio, algunas de estas estructuras cuentan en su base con cañuelas; pero otros
no. Según el catastro suministrado por la administración y la información
recolectada en las visitas de campo existe 409 pozos, muchos de estos están
perdidos debido a que están tapados por la capa de rodadura de las vías (recebo,
pavimento rígido o flexible) y otros no se pueden inspeccionar debido a que están
sellados y otros están inundados o colmatados.
 Tratamiento de Aguas Residuales
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Las aguas residuales del municipio son vertidas en diferentes puntos del caño
Banderas y Caño Negro, sin ningún tratamiento previo. Los caños no tienen la
capacidad para evacuar rápidamente las aguas residuales, y tampoco tiene la
capacidad para depurar afluente de aguas negras, teniendo como consecuencias
la degradación del ambiente y de las condiciones sanitarias de las áreas aledañas
a los caños. Estas áreas actualmente están habitadas trayendo
como
consecuencia enfermedades que afectan a la población allí ubicada.
El único tratamiento a las aguas negras se hace en el tanque de estabilización
donde se realiza el tratamiento primario al efluente, generado por la Urbanización
la Venturosa, al pacer está subdimensionado ya que se represa frecuentemente.
 Descole:
El alcantarillado pluvial cuenta con 7 tramos de colectores de aguas lluvias con
diámetro de 12” hasta 36”.
El alcantarillado sanitario cuenta con 7 emisarios finales, en tubería de gres dos al
caño Banderas uno de 8” y otro de 12”, cuatro descoles se dan a lo largo del caño
Negro dos en 16”, y los otros dos en 18” y 21“. El descole de la Urbanización La
Venturosa se hace al Caño la Venturosa, pero ante el flujo pasa por un tanque de
estabilización.

Objetivo General
Reducir los altos índices de mortalidad relacionados con focos de infección por
vertimientos a cuerpos de agua, y por otro lado evitar inundaciones generadas por
las aguas lluvias y escorrentía superficial, en el municipio de Puerto López, Meta.
La descripción de la meta del objetivo general, es unificar vertimientos del
alcantarillado sanitario, descontaminando los cuerpos de agua y reduciendo los
altos índices de morbilidad, y ampliar cobertura de alcantarillado pluvial para todo
el casco urbano.
Objetivo especifico 1: Descontaminar los cuerpos de agua y disponer de los
colectores principales del alcantarillado sanitario en el casco urbano del municipio
de Puerto López, interceptando y unificando los vertimientos del alcantarillado
sanitario y renovando redes de colectores que se encuentran en gres y que han
cumplido su vida útil.
Objetivo especifico 2: Separar las aguas lluvias y de escorrentía superficial del
sistema de alcantarillado sanitario en donde actualmente
se encuentra
funcionando como sistema combinado, contando con un sistema de alcantarillado
pluvial independiente del sanitario.
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Para lograr los objetivos señalados, se propusieron dos alternativas, así:
Alternativa 1.
Construcción de colectores principales del alcantarillado sanitario y alcantarillado
pluvial del municipio de Puerto López, construyendo 13.034 ml de colectores
sanitarios en tubería de PVC en diámetros de 8” a 30” que incluye el ínter colector
perimetral y los colectores principales. Así como 2 estaciones elevadoras y la
construcción de 5.485 ml de colectores pluviales en diámetros de 16” a 60”, con
todas las obras civiles complementarias como excavaciones, rellenos, pavimentos
y estructuras especiales.
Alternativa 2.
Ampliación de diámetro de la red de alcantarillado existente para implementar un
sistema de alcantarillado combinado en el municipio de Puerto López, reponiendo
los colectores existentes por otros con diámetros superiores para ampliar la
capacidad del sistema, según lo exigido por el RAS para alcantarillados
combinados. Incluye obras similares a las requeridas para una red pluvial,
además de las estructuras de alivio para evitar la llegada de grandes caudales a
la futura planta de tratamiento.
2.1.2 Cumplimiento del RAS
Para la revisión y análisis de la documentación del Proyecto se aplicó la
normatividad referente a la Resolución Nº.1096 del 17 de noviembre de 2000, por
medio de la cual se adoptó el Reglamento Técnico para el sector de Agua Potable
y Saneamiento Básico RAS, de obligatorio cumplimiento en todo el territorio
nacional, según lo establece el numeral A.1.1.2.
En el capitulo A.2 del RAS el procedimiento general para el desarrollo de
proyectos de agua potable y saneamiento básico “los proyectos que se lleven a cabo en
el territorio nacional en el sector de agua potable y saneamiento básico, cubiertos por el alcance de
este reglamento deberán ser ejecutados por profesionales que tengan las calidades y los requisitos
de idoneidad que trata el capitulo A.9 y deberán seguir el siguiente procedimiento general:
De igual forma el titulo D, del RAS determina lo referente a sistemas de
alcantarillado, los criterios básicos y requisitos mínimos que deben reunir los
diferentes procesos involucrados en la conceptualización, el diseño, la
construcción, la supervisión técnica, la puesta en marcha, la operación y el
mantenimiento de los sistemas de alcantarillado que se desarrollen en la
República de Colombia, con el fin de garantizar su seguridad, durabilidad,
funcionalidad, calidad, eficiencia, sostenibilidad y redundancia dentro de un nivel
de complejidad determinado.
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2.1.2.1 Procedimiento general de diseño de los sistemas de Recolección y
evacuación de aguas residuales y pluviales.

PASO 1 - Definición del nivel de complejidad del sistema
Debe definirse el nivel de complejidad del sistema, según se establece en el
capítulo A.3 para cada uno de los componentes del sistema.
“A.3.1 NIVELES DE COMPLEJIDAD DEL SISTEMA. (Artículo 11), Para todo el territorio nacional
se establecen los siguientes niveles de complejidad:
1. Bajo
2. Medio
3. Medio Alto
4. Alto
La clasificación del proyecto en uno de estos niveles depende del número de habitantes en la zona
urbana del municipio, su capacidad económica y el grado de exigencia técnica que se requiera
para adelantar el proyecto, de acuerdo con lo establecido en la tabla A.3.1.
Tabla A.3.1
ASIGNACIÓN DEL NIVEL DE COMPLEJIDAD
Nivel de complejidad
Bajo
Medio
Medio Alto
Alto
Población en la zona
Urbana (1)
habitantes
<2500
2501 a 12500
12501 a 60000
>60000
Capacidad
economica de los
usuarios (2)
Baja
Baja
Media
Alta
Notas: (1) Proyectado al periodo de diseño, incluida la población flotante.
(2) Incluye la capacidad económica de población flotante. Debe ser evaluada
Según metodología del DNP.
De acuerdo a lo anterior, se evidenció que el proyecto en estudio, tiene definido
un nivel de complejidad Medio Alto.

PASO 2 - Justificación del proyecto y definición del alcance
“Todo componente de un sistema evacuación o disposición de aguas residuales y/o pluviales debe
justificarse con la identificación de un problema de salud pública, del medio ambiente o de
bienestar social, el cual tiene solución con la ejecución del sistema propuesto, ya sea mediante la
ampliación de cobertura de un servicio o mejoramiento de su calidad y eficiencia. (Véase capítulo
A.4) Además, el proyecto debe cumplir los criterios de priorización establecidos en el capítulo A.5
RAS-2.000. Sistemas de Recolección y Evacuación de Aguas Residuales y Pluviales”
El proyecto tiene como identificación del problema “ la contaminación de los principales
cuerpos de agua del municipio de Puerto López como el Río Meta, Río Metica, Banderas y Caño
Venturosa; lo que a su vez genera problemas de salubridad por los altos índices de morbilidad por
los focos de infección que se generan. Además de las inundaciones frecuentes en las vías del
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casco urbano del municipio debido a la escorrentía superficial; lo que redunda en incomodidad e
inseguridad para vehículos y peatones. Además se presentan problemas de reboses del
alcantarillado sanitarias al saturarse con las infiltraciones del agua lluvia.”

PASO 3 - Conocimiento del marco institucional
“El diseñador del sistema debe conocer las diferentes entidades relacionadas con la prestación del
servicio público de suministro de agua potable y recolección de aguas residuales y pluviales,
estableciendo responsabilidades y las funciones de cada una. Las entidades y aspectos que deben
identificarse son:
1. Entidad responsable del proyecto.
2. Diseñador.
3. Constructor.
4. Rol del municipio, ya sea como prestador del servicio o como administrador del sistema.
5. Empresa prestadora del servicio. (Oficial, mixto o privado)
6. Entidades territoriales competentes.
7. Entidades de planeación. (DNP, DSPD, Ministerio del Medio Ambiente, etc)
8. Entidad reguladora. (CRA u otra)
9. Entidad de vigilancia y control. (SSPD u otra)
10. Operador.
11. Interventor.
12. Acciones proyectadas de la comunidad en el sistema.
13. Autoridad ambiental competente. (Ministerio del Medio Ambiente, corporaciones autónomas
regionales, etc)
14. Fuentes de financiación”.
En el proyecto no se establecieron las responsabilidades y las funciones de las
diferentes entidades relacionadas con la prestación del servicio público de
recolección de aguas residuales y pluviales, enunciadas en el paso 3 del capitulo
D. numeral 1.3.3

PASO 4 - Acciones legales
“El diseñador debe conocer todas las leyes, decretos, reglamentos y normas técnicas relacionadas
con la conceptualización, diseño, operación, construcción, mantenimiento, supervisión técnica y
operación de un sistema de recolección y evacuación de aguas residuales o pluviales, o cada uno
de sus componentes en particular.
Además, deben tomarse las medidas legales necesarias para garantizar el adecuado desarrollo del
sistema de recolección y evacuación de aguas residuales o pluviales, o alguno de sus
componentes”.
En el proyecto no se tomaron las medidas legales necesarias para garantizar el
adecuado desarrollo y operación de un sistema de recolección y evacuación de
aguas residuales o pluviales

PASO 5 - Aspectos ambientales
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“Debe presentarse el plan de manejo ambiental generado por el proyecto, en el cual se incluyan
una descripción de las obras y acciones de mitigación de los efectos en el medio ambiente propios
del proyecto, siguiendo todo lo establecido en el literal A1.2.3”.
Cormacarena informó al contratista, mediante oficio PM-GA 3, que no se requiere
de plan de manejo ambiental, dado que el Municipio de Puerto López cuenta con
un Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimiento aprobado mediante la
Resolución Nº 2.6.06.1053 del 29 de noviembre de 2006. Además indica que en
caso de requerirse se deberá solicitar los permisos menores de ocupación de
cauce y/o aprovechamiento forestal.

PASO 6 - Ubicación dentro de los planes de ordenamiento territorial y desarrollo
urbano previstos
“El diseñador debe conocer los planes de desarrollo y de ordenamiento territorial planteados dentro
del marco de la Ley 388 de 1997 o la que la reemplace y establecer las implicaciones que el
sistema tendría dentro de la dinámica del desarrollo urbano.
En particular, el diseño de un sistema debe contemplar la dinámica de desarrollo urbano prevista
en el corto, mediano y largo plazo de las áreas habitadas y las proyectadas en los próximos años,
teniendo en cuenta la utilización del suelo, la estratificación socioeconómica, el plan vial y las
zonas de conservación y protección de recursos naturales y ambientales entre otros.
RAS-2.000. Sistemas de Recolección y Evacuación de Aguas Residuales y Pluviales Página D.14”.
En el proyecto al parecer no se tuvo en cuenta el plan de ordenamiento Municipal,
puesto que no hay claridad el destino de algunas vías intervenidas, si eran
peatonales o de tráfico pesado.

PASO 7 - Estudios de factibilidad y estudios previos
“Todo proyecto de recolección y evacuación de aguas residuales o pluviales debe llevar a cabo los
estudios factibilidad y los estudios previos mencionados en el capítulo A.7.”.
A.7.1.1 Climatología.
A.7.1.2 Geología y suelos.
A.7.1.3 Topografía.
A.7.1.4 Recursos hídricos.
A.7.1.5 Descripción de la infraestructura existente.
A.7.1.6 Características socioeconómicas.
A.7.1.7 Comunicaciones.
A.7.1.8 Vías de acceso.
A.7.1.9 Disponibilidad de mano de obra.
A.7.1.10 Disponibilidad de materiales de construcción.
A.7.1.11 Disponibilidad de energía eléctrica.
A.7.2 MARCO INSTITUCIONAL
A.7.2.1 Definición de responsabilidades. (Artículo 45)
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 14
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
15
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Debe definirse el tipo de concertación y coordinación entre el responsable del proyecto, la
comunidad, las empresas de servicios públicos y otras entidades involucradas en el desarrollo del
proyecto, definiendo las responsabilidades y acciones concretas de cada una de ellas.
A.7.2.2 Características de la entidad ejecutora.
A.7.2.3 Participación comunitaria.
La Edesa no realizó estudios previos incumpliendo lo indicado por la RAS en el
capitulo A.7, puesto que se pudo comprobar que los estudios topográficos fueron
contratados con la ejecución de la obra y no de manera previa como lo indica la
mencionada norma.
2.1.3 Ejecución del proyecto
El Comité de Seguimiento y Control de Edesa, en acta Nº 001 de 2008, viabiliza el
proyecto “Construcción colectores principales del alcantarillado sanitario y
alcantarillado pluvial del Municipio de Puerto López” por $24.864.442.800.oo el
cual es objeto de la presente auditoría.
El 16 de enero de 2008, la Empresa de Servicios Públicos del Meta y el Consorcio
Aguas del Puerto, Representante Legal, Carlos Enrique Prieto Inocencio
celebraron el contrato Nº 08 por valor de $24.299.341.823.oo.
2.2. Contrato Nº 008 de 2009
Objeto
Contratista
Valor
Fecha Suscripción
Interventor
Construcción Colectores principales de alcantarillado sanitario y alcantarillado pluvial
del Municipio de Puerto López
Consorcio Aguas del Puerto. Nit 900260867-8
R.L. Carlos Enrique Prieto Inocencio. C.C. 17.196.365 de Bogotá.
$24.299.341.823.oo
Enero 16 de 2009
Unión Temporal Colectores Pluvial. R.L Claudia Milena Trujillo
Mediante el acta Nº 1 del 23 de mayo de 2008 firmada por el doctor Jaime
Rodríguez Contreras, Presidente de la Junta Directiva y Juan Carlos Nariño
Gómez, Secretario Ad-hoc, se autorizó al Gerente de Edesa S.A. ESP la
celebración de contratos superiores a 3.000 SMMLV.
El 10 de diciembre de 2008 se expidió el certificado de disponibilidad presupuestal
Nº 011467 por valor de $24.299.341.827.oo del rubro 05.05.41.01.09, denominado
eficiente servicio de acueducto, alcantarillado y aseo. Recursos pertenecientes al
convenio 1943 de 2008 suscrito con la Gobernación del Meta.
La empresa dio apertura a la invitación pública Nº IP-02-2008, mediante
Resolución Nº 402 del 12 de diciembre de 2008, con el fin de invitar a todas las
personas naturales, jurídicas, consorcios y/o uniones temporales a presentar
propuesta para la “construcción colectores principales de alcantarillado sanitario y alcantarillado
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 15
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
16
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pluvial del municipio de Puerto López”.
Mediante resolución Nº 025 de enero 14 de 2009 se adjudicó la invitación pública
Nº IP-02-2008 y el 16 de enero de 2009 se suscribió el contrato y el 6 de marzo
se iniciaron las obras.
El tiempo real de ejecución de las obras fue de 28 meses y 18 días (2 años, 4
meses y 18 días). Las prórrogas superaron los 10 meses y la adición en 6 meses.

Interventoría
A pesar de que en la cláusula 9 del contrato 08 se indica que la interventoría
estará a cargo de la EDESA, a través de un interventor designado mediante acto
administrativo motivado, cuyas funciones y responsabilidades se sujetaran a lo
estipulado en el acuerdo Nº 005 de septiembre 27 de 2005, la Empresa celebró
contrato de Consultaría Nº 017 del 2009 con la Unión Temporal Colectores Pluvial
2009 por $728.980.255.oo.
Al comparar el valor descontado a la Gobernación para la interventoría de este
proyecto ($1.243.222.140,oo) frente el valor del contrato de consultoría Nº 017 de
2009 ($728.980.255.oo) se observó una diferencia de $514.241.885.oo, valor que
a criterio de este ente de control podría configurarse en un presunto detrimento
patrimonial.
De esta manera se materializa la aplicación de recursos públicos diferentes a la
destinada por la ley de regalías y la Ordenanza Nº 651 de 2008 por medio de la
cual se aprobó el presupuesto de gastos del Departamento del Meta. Esta
conducta va más allá de una simple maniobra administrativa del Gerente y demás
directivos que hayan participado de ella, tendiente a tomar recursos que son de
inversión social y destinarlos al funcionamiento de la entidad, pues se ajusta a la
tipificada en el artículo 399 del Código Penal Colombiano “Peculado por aplicación oficial
diferente. El servidor público que dé a los bienes del Estado o de empresas o instituciones en que éste tenga
parte, cuya administración, tenencia o custodia se le haya confiado por razón o con ocasión de sus funciones,
aplicación oficial diferente de aquella a que están destinados, o comprometa sumas superiores a las fijadas
en el presupuesto, o las invierta o utilice en forma no prevista en éste, en perjuicio de la inversión social o de
los salarios o prestaciones sociales de los servidores, incurrirá en prisión de uno (1) a tres (3) años, multa de
diez (10) a cincuenta (50) salarios mínimos legales mensuales vigentes, e inhabilitación para el ejercicio de
derechos y funciones públicas (por el mismo término.)” (SUBRAYAS FUERA DE TEXTO). De igual manera,
dicha conducta está sujeta a la acción disciplinaria señalada en el numeral 20 del
artículo 48 de la Ley 734 del 2002.
Se evidenció que los pagos se efectuaron conforme a las actas parciales de obra,
así:
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del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
17
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Pagos efectuados contrato 08 de 2009
Concepto
Fecha
Comprobante
Anticipo 50% Conv. 1943/08
05/02/2009
110
Acta Parcial 1 Conv 1943/08
25/09/2009
3627
Acta Parcial 2 Conv 1943/08
Acta Parcial 3 Conv 1943/08
Acta Parcial 4 Conv 1943/08
Acta Parcial 5 Conv 1943/08
Anticipo Adicional 50% Conv
1998
06/08/2010
2971
Pago saldo Acta 5 Conv
1943/08
30/09/2010
3557
Acta parcial 6 Conv 1943
.
Acta parcial 6 Conv 1998/09
Total
Valor
12,149,670,911
4,539,776,759
681,442,260
979,955,667
1,497,692,662
2,000,000,000
5,481,782,531
478,091,058
969,863,766
1,775,294,951
30,553,570,565
2.2.1. Informe Técnico emitido por la Oficina de Control Físico
2.2.1.1 Consideraciones técnicas
Comoquiera que el objeto contractual establece la construcción del sistema de
alcantarillado pluvial y sanitario para el municipio de Puerto López, es imperante
que los lineamientos constructivos y de diseño se realicen teniendo en cuenta la
normatividad referente al reglamento técnico del sector de agua potable y
saneamiento básico RAS - 2000
De lo anterior se estiman los siguientes aspectos básicos para lo cual tanto el
diseño como la construcción se deben ajustar:

D.4.3.15 Profundidad mínima a la cota clave (Alc. Pluvial)
La profundidad mínima a la cota clave de los colectores de aguas lluvias deben
seguir los mismos criterios del literal D.3.2.12.

D.3.2.12 Profundidad mínima a la cota clave
Los colectores de redes de recolección y evacuación de aguas residuales deben
estar a una profundidad adecuada para permitir el drenaje por gravedad de las
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 17
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
18
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descargas domiciliarias sin sótano, aceptando una pendiente mínima de éstas de
2%. Además, el cubrimiento mínimo del colector debe evitar la ruptura de éste,
ocasionada por cargas vivas que pueda experimentar. Los valores mínimos
permisibles de cubrimiento de los colectores se definen en la tabla D.3.11.
TABLA D.3.11
Profundidad mínima de colectores Servidumbre Profundidad a la
clave del colector (m)
Vías peatonales o zonas verdes
0,75
Vías vehiculares
1,20
Para casos especiales como localidades con evidentes problemas de drenaje los
valores anteriores pueden reducirse haciendo las previsiones estructurales y
geotécnicas correspondientes. Las conexiones domiciliarias y los colectores de
aguas residuales deben localizarse por debajo de las tuberías de acueducto.
En los diseños de la red de aguas lluvias suministrados por la Empresa de
Servicios Públicos del Meta EDESA S.A E.S.P se estipula dentro de los
parámetros de diseño que: …”6.2.1 Profundidad mínima a cota clave: Los
colectores de redes de recolección y evacuación de aguas residuales se diseñaron
a una profundidad adecuada para permitir el drenaje por gravedad de las
conexiones de los sumideros con una pendiente mínima de estas, de 2%.
Además, el cubrimiento mínimo del colector debe evitar la ruptura de este,
ocasionada por cargas vivas que pueda experimentar. La profundidad mínima a
cota clave para los pozos se tomó 1.0 m en vías en vías peatonales o zonas
verdes y 1.20 m en vías vehiculares. Ver literal D.3.2.12 del RAS-2000”

D.6.5 SUMIDEROS
Son estructuras para la captación de la escorrentía superficial, que pueden ser
diseñadas en forma lateral o transversal al sentido del flujo, y se localizan en las
vías vehiculares o peatonales del proyecto.

D.6.5.1 Consideraciones para su proyección
La capacidad de recolección de aguas lluvias del conjunto de sumideros de un
sistema pluvial o combinado debe ser consistente con la capacidad de evacuación
de la red de colectores para garantizar que el caudal de diseño efectivamente
llegue a la red de evacuación.
Los sumideros deben ubicarse en los cruces de las vías, de tal manera que
intercepten las aguas antes de las zonas de tránsito de los peatones y en los
puntos intermedios bajos. Los siguientes son algunos criterios para su ubicación:
1. Puntos bajos y depresiones.
2. Reducción de pendiente longitudinal de las calles.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 18
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
19
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3. Antes de puentes y terraplenes.
4. Preferiblemente antes de los cruces de calles y pasos peatonales.
5. Captación de sedimentos

D.6.5.2 Parámetros de diseño
El dimensionamiento de la tubería de conexión del sumidero al sistema de
alcantarillado, ya sea un pozo o fuentes receptoras, debe tener un diámetro
mínimo de 200 mm, pendiente superior al 2% y, en general, no debe tener una
longitud mayor de 15 m.

D.6.5.3 Métodos de cálculo
La estimación de caudales en las cunetas puede hacerse con la ecuación de
Manning y los cálculos hidráulicos de los sumideros pueden basarse en
ecuaciones empíricas obtenidas de mediciones de laboratorio y campo. El
diseñador debe justificar los métodos y aproximaciones utilizadas en la estimación
de caudales y en el análisis del comportamiento hidráulico. En el Anexo D.2 se
incluyen elementos adicionales para el diseño hidráulico de cunetas y sumideros.
Como conclusión de lo anterior, es importante precisar que todos los diseños y
métodos constructivos deben estar sujetos a los parámetros estipulados en el
reglamento técnico del sector de agua potable y saneamiento básico RAS – 2000,
so pena de no incurrir en posibles faltas a lo estipulado.
De acuerdo a lo observado en la documentación se concluye que el tiempo de
ejecución de la obra es de 28 meses y 18 días, 2.5 veces más (aprox.) de lo
inicialmente contemplado y que del presupuesto liquidado el 19% corresponde a
ítems no previstos, cifras que determinan una clara falta de planeación
constructiva y de concepción del diseño.
Según la información,
subcontratación.
la
obra
se
ejecutó
mediante
la
modalidad
de
2.2.1.2. Desarrolló visita técnica
Se realizó la visita técnica por parte de esta dependencia, el día 22 de Septiembre
de 2011, al sitio de ejecución de los trabajos del cual se presenta un registro
fotográfico del recorrido realizado este día para la verificación de cantidades de
obra y calidad de la misma:

ALCANTARILLADOSANITARIO
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 19
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
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Fotos Nº 1 y Nº 2: se observan bien definidas las cañuelas y una altura adecuada.
Fotos Nº 3 y Nº 4: cañuelas bien definidas y funcionando correctamente.
Fotos Nº 5 y Nº 6: debido al buen funcionamiento de las cañuelas y a una adecuada pendiente,
ayuda a que el alcantarillado realice auto limpieza.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 20
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
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Fotos Nº 7, 8, 9, 10, 11,12, 13 y 14: no se observan porosidades en los anillos ni se observan
filtraciones en los mismos.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 21
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
22
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Fotos Nº 15, 16, 17, 18, 19 y 20: alturas ajustadas a la norma R.A.S., 2000 para los pozos de
inspección.
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23
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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Fotos Nº 21, 22 y 23: se construyó un muro de contención, para evitar inundaciones en este
sector.
Fotos Nº 24, 25 y 26: se construyó el colector de Aguas Servidas paralelo al muro de contención.
Fotos Nº 27, 28 y 29: estación elevadora Nº 1.
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Fotos Nº 30, 31 y 32: estación elevadora Nº 2. Las dos se encuentran energizadas y con los
permisos pertinentes.
Fotos Nº 33, 34 y 35: funcionamiento de las estaciones elevadoras
 ALCANTARILLADO PLUVIAL
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del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
Fotos Nº 27, 28 y 29: cañuelas bien definidas.
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Fotos Nº 30, 31, 32 33, 34, 35, 36, 37 y 38: sumideros construidos de acuerdo con el diseño
sugerido.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 25
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
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Fotos Nº 39, 40 y 41: se deben realizar mantenimientos preventivos a los sumideros para que
en época invernal cumplan su función.
Fotos Nº 42, 43 y 44: No se construyó cárcamo en concreto de protección para tubería en un
tramo del descole.
Fotos Nº 45, 46 y 47: cabezal de descarga en concreto reforzado.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 26
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
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Con respecto al alcantarillado sanitario y a las plantas elevadoras, esta
dependencia considera que se utilizó buena calidad de los materiales y mano de
obra. Las alturas de los pozos de inspección, así como la reposición de los
pavimentos, se ejecutaron conforme a lo planteado en el contrato.
En cuanto al alcantarillado pluvial se puede concluir que, los materiales usados en
la obra, así como la mano de obra contratada, son de buena calidad. En un tramo
del descole final, la tubería de 54” se encuentra a una altura inferior de 1.20 m con
respecto a la rasante, el cual, se debió reforzar mediante la construcción de un
cárcamo en concreto de protección de la misma.
En términos generales, la obra se encuentra ejecutada en forma adecuada,
excepto el tramo del descole de aguas lluvias, el cual, la tubería instalada en este
sector no cumple con la norma R.A.S. 2000 con respecto a la altura entre la
rasante y la cota clave de la misma. Por tanto en el capítulo de calidad se estimará
el debido detrimento patrimonial
2.2.1.3. Cantidades de obra
Las cantidades reales finales de la red de aguas negras y aguas lluvias no se
evaluó teniendo en cuenta la magnitud del objeto contractual, por tanto, se realizó
el análisis a una muestra física de los dos sistemas construidos y de las
estaciones elevadoras, las cuales cumplieron con los requerimientos estipulados
(anexo planos físicos de las redes tomadas como muestra en dos folios).
2.2.1. 4. Calidad de obra
El análisis de calidad se realizó teniendo en cuenta los parámetros de diseño y
construcción estipulados por el reglamento técnico del sector de agua potable y
saneamiento básico RAS – 2000.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 27
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
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De acuerdo a lo estipulado en dicho reglamento:

D.4.3.15 Profundidad mínima a la cota clave (Alc. Pluvial)
La profundidad mínima a la cota clave de los colectores de aguas lluvias deben
seguir los mismos criterios del literal D.3.2.12.

D.3.2.12 Profundidad mínima a la cota clave
Los colectores de redes de recolección y evacuación de aguas residuales deben
estar a una profundidad adecuada para permitir el drenaje por gravedad de las
descargas domiciliarias sin sótano, aceptando una pendiente mínima de éstas de
2%. Además, el cubrimiento mínimo del colector debe evitar la ruptura de éste,
ocasionada por cargas vivas que pueda experimentar. Los valores mínimos
permisibles de cubrimiento de los colectores se definen en la tabla D.3.11.
TABLA D.3.11
Profundidad mínima de colectores
Servidumbre Profundidad a la clave del
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 28
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
29
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colector (m)
Vías peatonales o zonas verdes
0,75
Vías vehiculares
1,20
De lo anterior y luego de inspeccionar cada uno de los pozos en la muestra
seleccionada, se observa que desde el punto denominado MH-65, hasta el
cabezal de descarga y pese a que es una vía de uso vehicular la altura desde la
cota clave del tubo hasta la rasante de la vía es de un metro en promedio, por
tanto dicho tramo discrepa respecto a la normatividad vigente RAS 2000
Dentro del mismo capitulo la norma estipula que si la profundidad es menor a la
relacionada en el cuadro, se deben realizar previsiones estructurales con el fin de
mitigar rupturas de la tubería de la red construida: “Para casos especiales como
localidades con evidentes problemas de drenaje los valores anteriores pueden reducirse haciendo
las previsiones estructurales y geotécnicas correspondientes. Las conexiones domiciliarias y los
colectores de aguas residuales deben localizarse por debajo de las tuberías de acueducto”.
A continuación se relacionan las cantidades aproximadas de las obras ejecutadas
en el tramo:
TRAMO
MH-65
L (MTS)
Ø(MTS)
86.15
1.37
H(MTS)
2.43
MH-66
ANCHO(MTS)
VOL. (M3)
3.5
729.7
3.5
241.75
3.5
514.37
2.41
28.90
1.37
MH-75
2.37
62.01
1.37
CABEZAL
TOTAL
1485.82
Excavación (m3): 1.485,82
Relleno (m3): 1485,82 m3 – (Vol. del tubo)
Relleno (m3): 1.485.82 m3 – (1.4741 m2 * 177.06 m)
Relleno (m3): 1.485.82 m3 – 261 m3
Relleno (m3): 1.224,82 m3
Pozos de Inspección: 7.21 ml
Tubería Ø 54”: 177,06 ml
Reposición de pavimento flexible: 1,5 m * 86,15 m = 129,22 m2
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 29
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
30
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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Construcción de cañuelas: 4 und.
En los siguientes diagramas se relacionan los perfiles y cortes típicos de los
tramos relacionados como son: MH-65, MH-66, MH-75 hasta el cabezal de
descarga.
PERFIL POZO DE INSPECCION
TAPA
H
Material de
relleno
Pozo de
Inspección
Tubo Diámetro
Especificado
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 30
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
31
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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CORTE POZO DE INSPECCION
H de acuerdo
a
la
RAS
2000, 1,20mts
Prof. Tubo
en el sitio
1.00 mts
Tubo D=54”
ADVERTENCIAS AL SISTEMA CONSTRUIDO

1. Control de Advertencia .
La Contraloría advierte el riesgo en que se encuentran los recursos invertidos
($13.666.390.199.oo) por Edesa en la construcción de colectores principales de
alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López, debido a que los
sumideros de aguas lluvias se encuentran unidos entre sí a través de una tubería
de 8” de diámetro y desde sólo una de ellas se lleva el agua al pozo de inspección
mediante una tubería del mismo diámetro. Esta deficiencia constructiva puede
ocasionar colapsos en el sistema de evacuación de las mismas aguas
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 31
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
32
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
Control fiscal participativo… la oportunidad de la comunidad
GRAFICA 3

2. Control de Advertencia.
Se advierte el riesgo ambiental de consecuencias impredecibles en el evento
de que se interrumpa o paralice el bombeo de las aguas servidas de los barrios
bajos del Municipio de Puerto López, desde las estaciones elevadoras hasta la
red de evacuación por gravedad.
Preocupa a este Órgano de Control que Espuerto S.A no posee la capacidad
financiera, técnica y operativa para administrar el sistema de alcantarillado
sanitario, si se tiene en cuenta que dicho servicio debe prestarse de manera
permanente las 24 horas del día, con altos costos de mantenimiento y
operación tales como: Operarios idóneos, energía eléctrica, combustible para
las plantas, mantenimiento preventivo y correctivo y vigilancia, y elementos de
bombeo auxiliares, entre otros que utiliza este sistema de bombeo.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 32
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
33
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Desde el punto de vista patrimonial, el riesgo asciende a $ 15.347.487.707.oo
valor de la construcción del sistema de aguas negras.
 Como resultado obtenido en calida, por no cumplir con los requisitos
sugeridos en la R.A.S. 2000, en cuanto a la altura mínima entre la cota de
la rasante y la cota clave de la tubería, y la NO protección en concreto a la
tubería en un tramo del descole, en la muestra seleccionada, esta
dependencia considera un posible detrimento patrimonial por mala calidad
en la obra construida por un valor de $442.078.491 (CUATROCIENTOS
CUARENTA Y DOS MILLONES SETENTA Y
OCHO MIL
CUATROCIENTOS NOVENTA Y UN PESOS M/CTE) correspondiente al
1.21% del valor total del contrato. en los siguientes ítems:
ITEM
CANT
UND
PRECIO
A. I. U.
ÍTEM + A.I.U.
TOTAL
Excavación mecánica en
conglomerado h<3,0m
1485,82
M3
$ 12.111,00 1,29
$ 15.623,19 $ 23.213.248,17 Relleno material seleccionado
tamaño máximo 2" (incluye explote,
cargue , acarreo y conformación)
1224,82
M3
$ 26.831,00 1,29
$ 34.611,99 $ 42.393.457,59 Cilindro Pozo de inspección D=
1,20m (concreto simple f'c=21MPa
elab. En obra, e=0,20m, incluye
escalera gato var. #6)
7,21
ML
$ 441.961,00 1,29
$ 570.129,69 $ 4.110.635,06 Suministro e instalación de tubería
PVC para alcantarillados d=54" (inc.
unión y nivelación de precisión)
177,06
ML
Carpeta asfáltica, e= 0,07m (incluye
imprimación)
129,22
M2
$ 43.071,00 1,29
$ 55.561,59 $ 7.179.668,66 Cañuela pozo de inspección para
tuberías entre 36" y 42" (concreto
f'c=28MPa elab. En obra)
4
UND
$ 289.685,00 1,29
$ 373.693,65 $ 1.494.774,60 $ 1.592.272,00 1,29
TOTAL POSIBLE DETRIMENTO
$ 2.054.030,88 $ 363.686.707,61 $ 442.078.491,70
2.2.1.5. Análisis de precios
Se realizó el análisis de precios, teniendo como referencia los precios de EDESA
del año 2008, obteniendo como resultado que no existen sobreprecios en el
presente contrato. Se anexa al informe digital la carpeta del análisis de precios.
Debido al detrimento encontrado, se amplió la muestra con el fin de revisar la
calidad de los tramos de descole que conforman el alcantarillado pluvial y se
realizó la visita técnica por parte de esta dependencia, el día 20 de Octubre de
2011, al sitio de ejecución de los trabajos y se encontraron los siguientes
observaciones:
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 33
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
34
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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Fotos Nº 1, 2 y 3: la altura entre la cota clave y la rasante es de 20 centímetros.
La tubería en este sector tiene un diámetro de 60” y la altura del pozo de
inspección es de 1.70m, es decir, que la tubería tiene un relleno de espesor igual a
20 cm. Según la norma R.A.S., si la tubería se encuentra a una altura inferior de
1.20m de la cota clave a la rasante de la vía, se debe proteger estructuralmente,
para no afectar a la misma. En este caso la tubería se encuentra en zona de ronda
de caño, lo cual, indica que se debió reforzar estructuralmente en la parte superior
y en las partes laterales de la tubería, para evitar que en época invernal, la tubería
que se encuentra expuesta colapse. Tal como se muestra en el registro
fotográfico
Fotos Nº 4, 5 y 6: a pesar de no estar en época invernal, el tubo se encuentra trabajando al
máximo.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 34
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
35
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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Fotos Nº 7, 8 y 9: descole en el Colegio Agropecuario, incluye disipador de energía y protección
estructural completa a la tubería.
Foto Nº 10: posible filtración en
la base del pozo.
Foto Nº 12: tubería de 54”
Foto
Nº
11:
inadecuado manejo de
la formaleta.
Foto Nº 12: no inicia con
campana la tubería.
Foto Nº 13: altura del pozo de
inspección. (Urb. Clemente naranjo)
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 35
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
36
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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Medida
clave
rasante:
cms
cota
a
55
Fotos Nº 14, 15 y 16: cabezal de descarga de La Urbanización Clemente Naranjo.
El análisis de calidad se realizó teniendo en cuenta los parámetros de diseño y
construcción estipulados por el reglamento técnico del sector de agua potable y
saneamiento básico RAS – 2000.
Debido que en el informe anterior se evaluaron las deficiencias en la calidad de la
obra construida, referente a la ejecución en el sistema de alcantarillado pluvial ( y
del cual se generó un hallazgo por el incumplimiento a lo estipulado en la norma),
la muestra seleccionada se amplió y se realizó la evaluación a los cuatro (4)
cabezales de descarga restantes, con el fin de determinar si estos cumplen con
los requerimientos de diseño y construcción, a continuación se cita el artículo en el
cual se normatizan las profundidades mínimas entre cota clave de la tubería y la
rasante de la vía:

D.4.3.15 Profundidad mínima a la cota clave (Alc. Pluvial)
La profundidad mínima a la cota clave de los colectores de aguas lluvias deben
seguir los mismos criterios del literal D.3.2.12.

D.3.2.12 Profundidad mínima a la cota clave
Los colectores de redes de recolección y evacuación de aguas residuales deben
estar a una profundidad adecuada para permitir el drenaje por gravedad de las
descargas domiciliarias sin sótano, aceptando una pendiente mínima de éstas de
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 36
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
37
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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2%. Además, el cubrimiento mínimo del colector debe evitar la ruptura de éste,
ocasionada por cargas vivas que pueda experimentar. Los valores mínimos
permisibles de cubrimiento de los colectores se definen en la tabla D.3.11.
TABLA D.3.11
Profundidad mínima de colectores
Vías peatonales o zonas verdes
Vías vehiculares
Servidumbre Profundidad a la clave del
colector (m)
0,75
1,20
Para casos especiales como localidades con evidentes problemas de drenaje los
valores anteriores pueden reducirse haciendo las previsiones estructurales y
geotécnicas correspondientes. Las conexiones domiciliarias y los colectores de
aguas residuales deben localizarse por debajo de las tuberías de acueducto.
En el sitio se realizó la ubicación de los cuatro cabezales; y este fue su resultado:
Se encuentran dos pozos de inspección, cuyos tramos hasta el sitio de descarga
no cumplen con lo requerido, es así que desde el pozo de la calle 5 con carrera 1
hasta el cabezal de descarga y pese a que la profundidad de la tubería es menor
a lo estipulado en la norma esta no se recubrió con concreto
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 37
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
38
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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La longitud desde el pozo de la Cll 5 con Cra 1 hasta el pozo ubicado en el bajo es
de: 57,23 mts
La longitud del pozo ubicado en el bajo hasta el cabezal de descarga es de: 52,40
mts
Longitud total: 109.63 mts
Diámetro tubería: 60”
A continuación se relacionan las cantidades aproximadas de las obras ejecutadas
en el tramo:
TRAMO
Pz C5 K1
L (MTS)
Ø(MTS)
57.23
1.52
Pozo Bajo
H(MTS)
2.3
ANCHO(MTS)
VOL. (M3)
3.5
460.70
3.5
311.78
1.7
52.40
1.52
CABEZAL
TOTAL
772.48
Excavación (m3): 772.48
Relleno (m3): 772.48 m3 – (Vol. del tubo)
Relleno (m3): 772.48 m3 – (1.814m2 * 109.63m)
Relleno (m3): 772.48 m3 – 198.86 m3
Relleno (m3): 573.62 m3
Pozos de Inspección: 4.0 ml
Tubería Ø 60”: 109.63 ml
Construcción de cañuelas: 2 unid.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 38
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
39
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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En el cabezal ubicado en la Carrera 11 con calle 1, de acuerdo a información del
residente de obra y de la interventoría se realizó recubrimiento en concreto a la
tubería, por no encontrarse a la profundidad requerida, para tal efecto se solicitó
registro fotográfico de los procedimientos adelantados (estas se deberán anexar
en el respectivo derecho a la contradicción, so pena de no evaluarse como un
hallazgo por el incumplimiento a la normatividad establecida)
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 39
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
40
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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Respecto al cabezal de descarga ubicado dentro de la institución educativa (calle
6 con carrera 28), este se encuentra con recubrimiento en concreto, por tanto da
cumplimiento con lo estipulado en la normatividad RAS.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 40
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
41
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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En el sector de la urbanización Clemente Naranjo se encontraron 165,37 metros
de tubería de 54” de diámetro con alturas inferiores entre la cota clave del tubo y la
rasante de acuerdo a lo requerido por la RAS-2000, por tanto:
Longitud total: 165,37 mts
Diámetro tubería: 54”
A continuación se relacionan las cantidades aproximadas de las obras ejecutadas
en el tramo:
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 41
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
42
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TRAMO
Pozo 1
L (MTS)
Ø(MTS)
123.65
1.37
H(MTS)
2.23
Pozo 2
ANCHO(MTS)
VOL. (M3)
3.5
965.09
3.5
248.23
1.7
41.72
1.37
CABEZAL
TOTAL
1.213,32
Excavación (m3): 1.485,82
Relleno (m3): 1.213,32 m3 – (Vol. del tubo)
Relleno (m3): 1.213,32 m3 – (1,4741 m2 * 165,37 m)
Relleno (m3): 1.213.32 m3 – 243,77 m3
Relleno (m3): 969,55 m3
Pozos de Inspección: 3.93 ml
Tubería Ø 54”: 165,37 ml
Construcción de cañuelas: 2 und.
Si se totalizan las cantidades de los tramos que se encuentran sin cárcamo en
concreto:
Excavación (m3): 772.48 + 1.485,82 = 2.258,30 m3
Relleno (m3): 573.62 + 969,55 = 1.543.17 m3
Pozos de Inspección: 4ml + 3.93 ml = 7.93 ml
Tubería Ø 54”: 165,37 ml
Tuberia 60”: 109.63 ml
Construcción de cañuelas: 4 und
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 42
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
43
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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ITEM CANT UN PRECIO A. I. U. ÍTEM + A.I.U. TOTAL Excavación mecánica en
conglomerado h<3,0m
2.258,3 M3 $ 12.111,00 1,29 $ 15.623,19 $ 35.281.849,98 1.543,17 M3 $ 26.831,00 1,29 $ 34.611,99 $ 53.412.184,61 7,93 ML $ 441.961,00 1,29 $ 570.129,69 $ 4.521.128,44 Suministro e instalación
de tubería PVC para
alcantarillados d=54" (inc.
unión y nivelación de
precisión)
165,37 ML $ 1.592.272,00 1,29 $ 2.054.030,88 $ 339.675.086,63 Suministro e instalación
de tubería PVC para
alcantarillados d=60" (inc.
unión y nivelación de
precisión)
109,63 ML $ 1.744.653,00 1,29 $ 2.250.602,37 $ 246.733.537,82 Cañuela pozo de
inspección para tuberías
entre 36" y 42" (concreto
f'c=28MPa elab. En obra)
4 UN $ 289.685,00 1,29 Relleno material
seleccionado tamaño
máximo 2" (incluye
explote, cargue , acarreo
y conformación)
Cilindro Pozo de
inspección D= 1,20m
(concreto simple
f'c=21MPa elab. En obra,
e=0,20m, incluye escalera
gato var. #6)
TOTAL POSIBLE DETRIMENTO $ 373.693,65 $ 1.494.774,60 $ 681.118.562,08 Como conclusión a la calidad evaluada, es indispensable realizar las
apreciaciones oportunas sobre los procedimientos adoptados frente a las
profundidades mínimas entre la cota calve del tubo y la rasante de la vía, toda vez,
que de los cinco cabezales de descarga, a tres de estos cuya profundidad de los
pozos de entrega no se ajustó a lo estipulado en la norma RAS-2000, no se les
realizó la protección debida con un cárcamo en concreto, tal como lo estipulan los
criterios de diseño del reglamento técnico normativo del sector de agua potable y
saneamiento básico, por tanto, no cumple con lo requerido configurándose como
tal en un posible detrimento patrimonial por el valor evaluado en el cuadro y que
corresponde a $661.118.562,08.

CONCLUSIONES
Además del posible detrimento de $442.078.491 (cuatrocientos cuarenta y dos
millones setenta y ocho mil cuatrocientos noventa y un pesos m/cte) relacionado
en el informe cuyo consecutivo es 608-II-2011, y luego de evaluar los cuatro
cabezales de descarga restantes y que no fueron analizados con anterioridad, el
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 43
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
44
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hallazgo respecto a la mala calidad en la obra construida se aumenta, toda vez
que no se realizaron los requerimientos estipulados en la norma aplicable para
este tipo de construcción.
En total el valor del posible detrimento es de $1.103.197.053,08, originado por la
mala calidad en la obras construidas relacionadas con los (5) cinco cabezales de
descarga del alcantarillado pluvial, toda vez que no se realizaron los
requerimientos estipulados en la norma aplicable para este tipo de construcción.
Responsabilidad fiscal que en primer orden se atribuye al Contratista y al
interventor, pero que igualmente, en segundo orden también es atribuible a los
directivos y particularmente al señor Gerente de la entidad, al amparo del
concepto de la culpa grave pues siendo esta Gerencia de naturaleza
prevalentemente técnica, no puede ser de nuestro recibo que frente a una obra de
esta magnitud los directivos de EDESA E.S.P. puedan desprenderse de su
obligación y responsabilidad frente al buen manejo de los recursos públicos que le
imponen sus funcione, sólo por el hecho de estar al medio un funcionario
interventor o supervisor.
2.3. Otros detrimentos
Durante el seguimiento a la Ejecución presupuestal de Gastos vigencia 2010 de la
Empresa de Servicios Públicos, que se elabora para el informe Financiero del
Departamento del Meta y las entidades descentralizadas, se evidenció que la
Edesa E.S.A E.S.P, canceló por concepto de multas y sanciones las suma de
$169.172.000.oo valor considerado por este ente de control como un presunto
detrimento patrimonial, tal como se muestra en el siguiente cuadro:
Beneficiario
Cormacarena
Cormacarena
Dirección de Impuestos y
Aduanas Nacionales
Dirección de Impuestos y
Aduanas Nacionales
Superintendencia de
Servicios Públicos
Concepto de la multa
Pago multa afectación a la ronda protectora del río Upía municipio de
Barranca de Upía según Resolución 2 6 09 - 1218 y expediente 5 11
08 625
Pago multa por inicio de obra construcción de la Planta de
tratamiento de aguar residuales en el municipio de San Martín sin
contar con los permisos ambientales según Resolución 2 6 07 0724 y
expediente 5 11 06 228
Pago intereses correspondientes al impuesto de timbre liquidado en
declaración de retención en la fuente del periodo 06 de la vigencia
2009.
Pago intereses correspondientes al impuesto de timbre liquidado en
declaración de retención en la fuente del periodo 06 de la vigencia
2009.
Pago según resolución N SSPD -2009440052345 del 2009 -11 -03 y
expediente: 20084403506001 por no reportar información al SUI
TOTAL
Valor cancelado
14.907.000.oo
23.854.000.oo
50.665.000.oo
746.000.oo
79.000.000.oo
169.172.000.oo
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 44
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
45
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
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En el cuadro anterior se observa que pagos efectuados son dados por omisiones
atribuibles a la Edesa. Tal es el caso de las multas pagadas a Coormacarena por
valor de $38.761.000, donde se sanciona a la entidad por dar inicio de obras sin
contar con los permisos ambientales necesarios, requisito este considerado como
esencial de acuerdo a las características de las obras que se ejecutan.
Igualmente, las multas canceladas a la DIAN ($51.411.000), resultado de una
errónea liquidación del impuesto de timbre efectuado por la empresa. Cabe
destacar que estos dineros son generalmente deducidos a los contratistas al
momento de realizar pagos.
Finalmente, la multa de mayor valor ($79.00.000) cancelada por EDESA a la
Superintendencia de Servicios Públicos, se originó por el no reporte de una
información al Sistema Único de información SUI.
En conclusión, como se puede denotar las multas son consecuencia de una
omisión propia de la empresa y no de factores ajenos a una buena administración
tal como se pretende hacer ver. Por tal motivo, se confirma la observación.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 45
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
46
Control fiscal participativo… la oportunidad de la comunidad
3. ANEXOS
3.1 TABLA DE HALLAZGOS
CONTRALORÍA DEPARTAMENTAL DEL META
CÓDIGO: 600.02.195
TABLA DE HALLAZGOS DE AUDITORIA
VERSIÓN 2.0
ENTIDAD AUDITADA: Empresa de Servicios Públicos del Meta- EDESA S.A. ESP.
VIGENCIA: 2009
CLASIFICACION DE HALLAZGOS
No.
A.
D.
F.
P.
1
X
X
X
DESCRIPCIÓN
El Departamento del Meta suscribió el convenio 1943 de
2008 con Edesa S.A. ESP, el 27 de octubre de 2008 por
$58.000.000.000.oo con el fin de “ planear, programar y
desarrollar los proyectos relacionados con el sector de
agua potable y saneamiento básico…mediante los
estudios de preinversión e inversión, diseños,
construcción, reposición, mejoramiento, rehabilitación de
los sistemas de acueducto, alcantarillado y aseo….y
control mediante interventoría técnica para los proyectos
del sector de agua potable y saneamiento básico”.
La cláusula segunda del mencionado contrato discrimina
el
valor
del
contrato
así:
Total
inversión
$55.238.095.238.oo
y
Total
interventoría
$2.761.904.762.oo y el parágrafo de la misma cláusula
señala ”El valor de la inversión incluye los componentes
de costos directos y AIU este ultimo incluye un 3% por la
administración de los proyectos es decir un valor de
$1.264.994.547….”
Queda claro que el Departamento reconoce a Edesa un
3% de gastos de administración de la totalidad del
proyecto y lo limita al fijarle un valor absoluto de
$1.264.994.547.oo, incluyendo en él la administración de
la interventoría, pues ésta hace parte del proyecto.
PRESUNTO
DETRIMENTO
PATRIMONIAL
PAGINA
DEL
INFORME
7-8
Al incorporar los recursos, Edesa adicionó al presupuesto
de ingresos la suma de $53.973.100.691.oo en el rubro de
convenios ínter-administrativos, $1.264.994.547.oo a la
administración de proyectos y $2.761.904.762 a
interventoría de proyectos, mediante Resolución Nº 392
expedida el 9 de diciembre de 2008.
Sin embargo, al destinar los recursos en el presupuesto
de gastos la Gerencia de Edesa se apartó del convenio
suscrito con el Departamento, apropiando en el
componente de funcionamiento $4.026.899.309.oo en el
rubro de honorarios, comisiones y servicios, el valor de
interventoría, para luego contratar la interventoría por un
valor inferior a $2.761.904.762.oo, y tomar la diferencia
indebidamente como un monto adicional para honorarios,
como producto de lo cual terminará cobrando más de un
3% por la Administración del Proyecto. Además de
destinar los recursos de inversión
a gastos de
funcionamiento.
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 46
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
47
Control fiscal participativo… la oportunidad de la comunidad
Se devela entonces una actitud tendenciosa de variar el
querer de la Asamblea Departamental cuando aprobó el
presupuesto de inversión para la Administración Central,
máxime tratándose de recursos de regalías que sirvieron
de fuente de financiación del proyecto objeto de estudio.
Incumpliendo lo dispuesto en el artículo 13 ley 416 de
2007
La Empresa celebró contrato de Consultaría Nº 017 del
2009 con la Unión Temporal Colectores Pluvial 2009 por
$728.980.255.oo. Al comparar el valor descontado a la
Gobernación para la interventoría de este proyecto
($1.243.222.140,oo) frente el valor del contrato de
consultoría Nº 017 de 2009 ($728.980.255.oo) se observó
una diferencia de $514.241.885.oo, valor que a criterio de
este ente de control podría configurarse en un presunto
detrimento patrimonial.
2
X
X
3
X
X
X
X
No encuentra razonado el órgano de control que los “otros
gastos directos e indirectos” superen en un 70.54% al
valor del contrato principal de interventoría. Por el
contrario, mantiene su posición de considerar que la
Edesa destina recursos de regalías de petróleo
entregados por la Gobernación del Meta para labores de
interventoría a través de convenios, para atender gastos
de funcionamiento, pues se ajusta a la tipificada en el
artículo 399 del Código Penal Colombiano.De igual
manera, dicha conducta está sujeta a la acción
disciplinaria señalada en el numeral 20 del artículo 48 de
la Ley 734 del 2002.
En el contrato 08 de 2009, se encontró que en cuanto al
alcantarillado pluvial los materiales usados en la obra, así
como la mano de obra contratada, son de buena calidad.
En un tramo del descole final, la tubería de 54” se
encuentra a una altura inferior de 1.20 m con respecto a la
rasante, el cual, se debió reforzar mediante la
construcción de un cárcamo en concreto de protección de
la misma.
514.241.885.oo
16
En términos generales, la obra se encuentra ejecutada en
forma adecuada, excepto el tramo del descole de aguas
lluvias, el cual, la tubería instalada en este sector no
cumple con la norma R.A.S. 2000 con respecto a la altura
entre la rasante y la cota clave de la misma. Por tanto en
el capítulo de calidad se estimará el debido detrimento
patrimonial
En el contrato 08 de 2009 se evidenció que luego de
inspeccionar cada uno de los pozos en la muestra
seleccionada, se observa que desde el punto denominado
MH-65, hasta el cabezal de descarga y pese a que es una
vía de uso vehicular la altura desde la cota clave del tubo
hasta la rasante de la vía es de un metro en promedio, por
tanto dicho tramo discrepa respecto a la normatividad
vigente RAS 2000.
4
X
X
X
Dentro del mismo capitulo la norma estipula que si la
profundidad es menor a la relacionada en el cuadro, se
deben realizar previsiones estructurales con el fin de
mitigar rupturas de la tubería de la red construida: “Para
casos especiales como localidades con evidentes
problemas de drenaje los valores anteriores pueden
reducirse haciendo las previsiones estructurales y
geotécnicas
correspondientes.
Las
conexiones
domiciliarias y los colectores de aguas residuales deben
localizarse por debajo de las tuberías de acueducto”.
Como resultado obtenido en calidad, por no cumplir con
442.078.491.oo
33
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 47
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
48
Control fiscal participativo… la oportunidad de la comunidad
5
X
X
X
los requisitos sugeridos en la R.A.S. 2000, en cuanto a la
altura mínima entre la cota de la rasante y la cota clave de
la tubería, y la NO protección en concreto a la tubería en
un tramo del descole, en la muestra seleccionada, esta
dependencia considera un posible detrimento patrimonial
por mala calidad en la obra construida por un valor de
$442.078.491 (CUATROCIENTOS CUARENTA Y DOS
MILLONES SETENTA Y OCHO MIL CUATROCIENTOS
NOVENTA Y UN PESOS M/CTE
La misma situación se encontró en los sectores de la
urbanización Clemente Naranjo y el tramo desde el pozo
de la calle 5 con carrera 1 hasta el cabezal de descarga,
donde los procedimientos adoptados frente a las
profundidades mínimas entre la cota calve del tubo y la
rasante de la vía, toda vez, que de los cinco cabezales de
descarga, a tres de estos cuya profundidad de los pozos
de entrega no se ajustó a lo estipulado en la norma RAS2000, no se les realizó la protección debida con un
cárcamo en concreto, tal como lo estipulan los criterios de
diseño del reglamento técnico normativo del sector de
agua potable y saneamiento básico, por tanto, no cumple
con lo requerido configurándose como tal en un posible
detrimento patrimonial por el valor evaluado en el cuadro y
661.118.562.08
que corresponde a $661.118.562,08.
En total el valor del posible detrimento es de
$1.103.197.053,08, originado por la mala calidad en la
obras construidas relacionadas con tres (3) de los (5)
cinco cabezales de descarga del alcantarillado pluvial,
toda vez que no se realizaron los requerimientos
estipulados en la norma aplicable para este tipo de
construcción. Responsabilidad fiscal atribuida al
contratista, al interventor y a la Empresa de Servicios
Públicos del Meta – Edesa E.S.A E.S.P
6
X
X
X
Durante el seguimiento a la Ejecución presupuestal de
Gastos vigencia 2010 de la Empresa de Servicios
Públicos, que se elabora para el informe Financiero del
Departamento del Meta y las entidades descentralizadas,
se evidenció que la Edesa E.S.A E.S.P, canceló por
concepto de multas y sanciones las suma de
$169.172.000.oo valor considerado por este ente de
control como un presunto detrimento patrimonial. Ver
cuadro.
44
169.172.000.oo
HALLAZGOS ADMINISTRATIVOS
6
HALLAZGOS DISCIPLINARIOS
6
F.
HALLAZGOS FISCALES
4
P.
HALLAZGOS PENALES
2
A.
D.
TOTAL HALLAZGOS
DP.
VALOR HALLAZGOS FISCALES
43
45
6
$1.786.610.938.oo
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 48
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
49
Control fiscal participativo… la oportunidad de la comunidad
3.2 TABLA CONTROLES DE ADVERTENCIA
CONTRALORÍA DEPARTAMENTAL DEL META
CÓDIGO: 600.02.437
TABLA CONTROLES DE ADVERTENCIA
VERSIÓN 2.0
ENTIDAD AUDITADA: Empresa de Servicios Públicos del Meta
VIGENCIA: 2009
CLASIFICACIÓN
No.
DESCRIPCIÓN
VALOR
A.
1
A
2
A
La Contraloría advierte el riesgo en que se
encuentran
los
recursos
invertidos
($13.666.390.199.oo) por Edesa en la construcción
de colectores principales de alcantarillado pluvial y
sanitario en el Municipio de Puerto López, debido a
que los sumideros de aguas lluvias se encuentran
unidos entre sí a través de una tubería de 8” de
diámetro y desde sólo una de ellas se lleva el agua al
pozo de inspección mediante una tubería del mismo
diámetro. Esta deficiencia constructiva puede
ocasionar colapsos en el sistema de evacuación de
las mismas aguas.
Se advierte el riesgo ambiental de consecuencias
impredecibles en el evento de que se interrumpa o
paralice el bombeo de las aguas servidas de los
barrios bajos del Municipio de Puerto López, desde
las estaciones elevadoras hasta la red de evacuación
por gravedad.
Preocupa a este Órgano de Control que Espuerto S.A
no posee la capacidad financiera, técnica y operativa
para administrar el sistema de alcantarillado sanitario,
si se tiene en cuenta que dicho servicio debe
prestarse de manera permanente las 24 horas del
día, con altos costos de mantenimiento y operación
tales como: Operarios idóneos, energía eléctrica,
combustible para las plantas, mantenimiento
preventivo y correctivo y vigilancia, y elementos de
bombeo auxiliares, entre otros que utiliza este
sistema de bombeo.
PAGINA
DEL
INFORME
13.666.390.199.oo
31
15.347.487.707.oo
32
Desde el punto de vista patrimonial, el riesgo
asciende a $ 15.347.487.707.oo
valor de la
construcción del sistema de aguas negras.
NUMERO TOTAL CONTROLES DE ADVERTENCIA
VALOR CONTROLES DE ADVERTENCIA
2
$
29.013.877.906.00
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 49
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL META
50
Control fiscal participativo… la oportunidad de la comunidad
3.3 MATRIZ DE EVALUACION DE GESTION DE AUDITORIA ESPECIAL
CONTRALORÍA DEPARTAMENTAL DEL META
MATRIZ EVALUACIÓN GESTIÓN
AUDITORIAS ESPECIALES
CÓDIGO: 600.02.459
VERSION 1.0
ENTIDAD AUDITADA: Empresa de Servicios Públicos "Edesa"
VIGENCIA 2009
LINEA DE
AUDITORIA
CONTRATACIÓN
CRITERIOS
% CON DEFICIENCIAS
CONCEPTO
Cumplimiento de la normatividad en la
contratación
66.7
Deficiente
Cumplimiento
contractual
66.7
Deficiente
Cumplimiento de la ejecución contractual
66.7
Deficiente
Liquidación de contratos
66.7
Deficiente
Labores de interventoría y supervisión
66.7
Deficiente
de
la
programación
Otros: cual?
GESTIÓN PROMEDIO (%)
66.7
EVALUACION SOBRE LA GESTIÓN
DEFICIENTE
ELABORÓ:
REVISÓ:
BLANCA NIDIA SEPULVEDA
YOLANDA CARDONA AVILA
Profesional Universitario
Contralora Auxiliar de
Participativo
Auditoría
y Control
Fiscal
Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial al Proyecto Construcción Colectores Principales 50
del Alcantarillado pluvial y sanitario en el Municipio de Puerto López- EDESA Vigencia 2009.