Estados Financieros 2014

FONDO PARA EL FINANCIAMIENTO
DEL SECTOR AGROPECUARIO.
FINAGRO
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
A 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
(Expresado en miles de pesos CoIombÍ<lnos,excepto el valor nominal de la acción)
Notas.
Notas
2014
2013
2014
2013
PASIVOS Y PATRIMONIO DE lOS ACCIONISTAS
PASIVOS
ACTIVOS
Disponible
Posiciones activas en operaciones de
mercado monelario y relacionadas
Inversiones
Cartera de créditos
Cuentas por cobrar
3
547,139.045
693,382,403
4
5
6
6,7
6,500,000
1,162,860,001
6,243,629.554
60 156615
8,042,287,215
5.800.000
1,529,313,591
6,364,299,177
72763979
6,665,559,150
• Bienes realizables y recibidos en pago
(netos da provisión)
8
O
O
2,313,962
2,164,074
Propiedades y equipo
9
Otros activos
10
35,122,260
27,320,303
Valorizaciones
11
6,816,929
4,798,664
8,086,540,366
8.719,842,191
TOTAL ACTIVOS
CUENTAS CONTINGENTES
Deudoras
Acreedoras por contra
25
CUENTAS FIDUCIARIAS
Activas
26
CUENTAS DE ORDEN
Deudoras
Acreedoras por contra
27
3,515
153,826,206
153.829,721
3,577
154,821,651
154.825,228
2,609,824,649
1,950,102,578
10,056,669,682
13,797.031,684
23,853,701 ,566
8,423,794,226
13,870,587,339
22,294,381,565
Cuentas por pagar
Tltulos de inversión en circulación
Otros pasivos
Pasivos estimados y provisiones
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO DE lOS ACCIONISTAS
Capital social
12
13
14
15
60,923,499
7,210,322,414
2,337,813
11660017
7285243743
65,546,410
7,904,041,472
2,128,758
22281 479
7993998119
312,226,561
181,791,194
404,283,365
73,434,316
4,535,469
6,816,929
3
601,296643
343,840,635
77,527,006
4,535,469
4,798,664
113351102
725,844,072
8086 540 386
8,719,842,191
16
Autorizado - 450.000.000 de acciones comunes da valor
nominal da $1,000 cada una SUSCfltoy pagado
312_226,561 acciones (2013: 181.791.194)
Utilidades retenidas:
Apropiadas
No apropiadas
Superávit por donación
Superávit por valorización
Revalorización del patnmonio
TOTAL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO DE lOS ACCIONISTAS
CUENTAS CONTINGENTES
Deudoras por contra
Acreedoras
25
CUENTAS FIDUCIARIAS
Bienes fideicom itidos
26
CUENTAS DE ORDEN
Deudoras por contra
Acreedoras
27
3,515
153,826,206
153,829,721
3,577
154.821.651
154,825,228
2,609,824,849
1,950.102,576
10,056,669,882
13,797,031,684
23.853,701,566
8,423,794,226
13,870,587,339
22,294,381,565
Las notas1 a 31 son parte integral de los estados finanCieros
ANDRI!S ALFONSO PARIAS GARZÓN
PresIdente Encargado
WllllAM
AlEXANOER RODRIGUEZ ACOSTA
Revisor Fiscal
T, P, 77805. T
Miembro de BOa Audit S,A,
(Ver mi informe adjunto de fecha
03 de marzo de 2015)
FONDO PARA EL FINANCIAMIENTO
OEl SECTOR AGROPECUARIO
- FINAGRO
EST AOO DE RESULTADOS COMPARATIVO
POR lOS PERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE El 01 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
(Expresado
en miles de pesos Colombianos,
excepto
la utilidad
neta por acción)
Notas
2014
INGRESOS OPERACIONALES DIRECTOS
2013
17
Intereses y reajuste UVR cartera de créditos
Intereses y valoración de inversiones
GASTOS OPERACIONALES DIRECTOS
218,631,771
63,162,225
281,793.996
222,297,620
63,962,801
286.260,421
89,609.586
3,730.911
O
11,387.290
104,727,787
97.212.752
3.343,895
9,033
3,102,739
103.668,419
177,066,209
182,592,002
1,424,093
23,578,852
25.002.945
2,986.586
35,324.977
38,311,563
19,553,158
3,035,099
11,933,349
2,095,610
2,675,272
1,490,762
7,507,001
48,290,251
38,312.876
86,603,127
18,513,275
2,862,066
12.301,050
882,726
2,559,603
1,363,662
6,708.299
45,190.681
42,204,693
87,395,374
115,466,027
133,508,191
73,625
636,116
2.894,194
4,537,265
409,413
1,730,633
111,862,092
126,830,880
18
Intereses y descuento amortizado
Comisiones
Pérdida en venta de cartera de créditos
Gravamen a los movimientos financieros
UTILIDAD OPERACIONAL DIRECTA
OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES
Ingresos:
Recuperaciones
Diversos
"
operacionales
Gastos:
Gastos de personal
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Contribuciones y afiliaciones
Seguros
Diversos
Subtotal gastos administrativos
Aporte al FA G
UTILIDAD OPERACIONAL
20
ANTES DE PROVISIONES
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
Provisiones
Depreciaciones
Amortizaciones
UTILIDAD OPERACIONAL
21
INGRESOS NO OPERACIONALES
Utilidad en venta de bienes recibidos en pago
Utilidad en venta de propiedades y equipo
Recuperaciones
Diversos
Multas, sanciones y litigios
Diversos
66
193,446
193,512
801,829
89,702
891,531
4,026,727
565,523
115,888,819
127,396,403
(31,216,546)
(11,237.957)
(36.224,184)
(13,645,211 )
UTILIDAD NO OPERACIONAL
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE lA RENTA
UTllIDAO
O
27,000
1,048,881
381.173
1,457,054
22
EGRESOS NO OPERACIONALES
IMPUESTO SOBRE lA RENTA
IMPUESTO SOBRE lA RENTA PARA lA EQUIDAD.
O
O
3,685,063
535,176
4.220,239
CREE
23
2'
NETA OEl EJERCICIO
UTILIDAD NETA POR ACCIÓN
73,434,316
17,527,008
265.82
438.04
las notas 1 a 31 son parte íntegral de los estadOs financieros
ANDRES ALFONSO PARIAS GARZON
Presidente Encargado
CARLOS JULIO T~R
Director de Contabili
T. P. 47495. T
TORRES
WllLlAM
AlEXANDER
RODRIGUEZ
ReviSO( Fiscal
T. P. 77805. T
Miembro
de BDO Audit S.A.
(Ver mi informe iKlíunto de fecha
03 de marzo de 2015J
ACOSTA
FONDO PARA EL FINANCIAMIENTO
ESTADO
POR LOS PERIoDOS
DEL SECTOR AGROPECUARIO
_ FINAGRO
DE FLUJO DE EFECTIVO
COMPRENDIDOS
ENTRE EL 01 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE
(Expresado en miles de pesos Colombianos'
DE 2014 Y 2013
2014
UTILIDAD (Pl:.RDlDA) NETA DEL EJERCICIO
2013
73,434,316
77,527,008
AJUSTE A LOS RESULTADOS DEL PERIODO:
ProvisÍÓf1disponible
Provisión cartera de créditos
Provisión cuentas por cobrar
Provisión otros activos
Reintegro provisión disponible
Reintegro provisión cartera de créditos
Reintegro provisión OJentas por cobrar
Reintegro provisión bienes recibidos en pago
ReIntegro provisión otros ac1ivos
Reintegro provisión impuesto de renta al'los anteriores
Retiro de propiedades 'j equipo
DepreciaCiones
Ajuste depreciaciones allos anteriores
Amortizaciones
Total Ajustes a los Resultados del Perlado
Total Generación Interna de Recursos
(5,975)
(950,192)
112,158
636,116
O
2,894,194
1,332,025
74,766,341
886
4,293,020
10,332
233.027
(1.252)
(2,956,617)
(29,969)
(4,382)
O
(782,735)
18,938
409,413
21,635
1,730,633
2,942,929
80,469,937
FLUJO DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE OPERACiÓN
Disminución (Aumento) Intereses causados cartera de créditos
(Disminucióo) Aumenlo Intereses causados solire cuentas por pagar
(Disminución) Ingresos recibidos por antiCipado
Aumento Provisión prestaciones sociales
Aumento Pasivos estimados 'j prOvisiones
Efeclivo nelo provisto (utilizado) en actividades de operllción
6,924,404
3,094,994
(15,941)
224,997
(9,671,270)
557,184
26,784,219
(8,435,800)
O
379.057
7,973.707
26,701,183
346,453,590
142,093,716
5,625,830
O
(10,703,391)
(898.161)
482,571,584
(1,400,455,919)
(149,805,643)
('1,199,959)
4,382
(6,811,196)
(550.266)
(1,568,818,601 )
(7,717,905)
(693,719,058)
O
13,897,562
1,887,358,126
(19,096)
1,719
O
58,711
13,195
(227)
(1,424,093)
(3,581)
O
FLUJO DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:
Disminución (Aumento) en inversiones
Disminución (Aumento) en cartera de créditos
Disminución (Aumento) en cuentas por cobrar, neto
Disminución en bienes realizables y recibidos en pago
(Aumento) en otros activos
(Aumento) propiedades planta 'j equipo
Efectivo neto (ulllizado) provisto en actividades de inversIón
FLUJO DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACiÓN:
(Disminución) Aumento cuentas por pagar, neto
(DiSminución) Aumento titulos de inversión en Circulación
Aumento en otros pasivos, neto
Pago de dividendos en electivo
Efectivo neto provisto en actividades de financiación
Aumento neto en efectivo y equivalentes de efectivo
(10)
(12)
(701,436,975)
1.901.236.584
(143,541,866)
439,589,103
EFECTIVO
Y EQUIVALENTES
DE EFECTIVO
AL INICIO
DEL PERIODO
699,183,485
259,594.382
EFECTIVO
Y EQUIVALENTES
DE EFECTIVO
AL. FINAL. DEL. PERIODO
555,641,619
699,183,485
Las notas 1 a 31 son parte integral de los estados financieros
td\h
~~V'0
ANORES ALFONSO PARIAS GARZÓN
Presidente Encargado
Me
WlLlcLER
RODRIGUEZ
ACOSTA
Revisor FIscal
T. P. 77805. T
MIembro de BOO Audit S.A.
(Ver mi informe adjunto de fecha
03 de marzo de 2015)
FONDO
PARA
ESTADO
POR
LOS
PERíODOS
EL FINANCIAMIENTO
DE CAMBIOS
COMPRENDIDOS
DEL
SECTOR
EN EL PATRIMONIO
ENTRE
AGROPECUARIO
- FINAGRO
DE LOS ACCIONISTAS
EL 01 DE ENERO
Y EL 31 DE DICIEMBRE
DE 2014
Y 2013
(En miles de pesos Colombianos)
UTILIDADES RETENIDAS APROPIADAS
RESERVA
CAPITAL
CONCEPTO
SUSCRITO
Y
PAGADO
168,275,936
Saldos a 31 de diciembre de 2012
Saldos a 31 de diciembre de 2014
DECRETO
2336/95
PARA
CRÉDITO Al
PEQUEÑO
13,515,258
TOTAL
RESERVAS
PRODUCTOR
294,869,818
218,051
4,529,180
117,370
(218,051)
38,550,381
UTILIDADES
ACUMULADAS
NO
APROPIADAS
299,617,049
57,738,854
5,773,886
117,370
(218,051)
(5,773,886)
(117,370)
218,051
38,550,381
SUPERÁVIT
POR
VALORIZACIÓN
4,740,859
SUPERÁVIT
POR
DONACiÓN
REVALORIZACiÓN
4,535,469
(52,065,639)
(10)
339,194,085
117,370
4,529,180
7,752,701
7,752,701
1,678,626
(117,370)
1,678,626
(117,370)
17,084,268
113,351,099
343,840,635
51,128,772
51,128,772
77.527,008
4,798,664
4,535,469
113,351,102
ALFONSO
PARIAS
Encargado
(68,213,040)
(113,351,099)
(10)
2,018,265
73,434,316
2,018,265
73,434,316
GARZON
725,844,072
(7,752,701)
(1,678,626)
117,370
(10)
312,226,561
648,259,269
(10)
57,805
77,527,008
77,527,008
lJ~)'l,,,, ro
Presidente
PATRIMONIO
113,351,102
398,075,558
1,678,626
4,529,180
404,283,364
73.434,317
6,816,929
4,535,469
3
Las notas 1 a 31 son parte integral de los estados financieros
ANDRES
TOTAL
DEL PATRIMONIO
57,805
181,791,194
Apropiación para reserva legal
Apropiación reserva valoración inversiones
Liberación reserva valoración inversiones
Dividendos decretados en acciones
($375,22748 por acción)
Capitalización revalorización del patrimoni,
Dividendos pagaderos en efectivo
Valorizacion del período
Utilidad neta del periodo
LEGAL
RESERVA
5,773,886
Apropiación para reserva legal
Apropiación reserva valoración inversiones
Liberación reserva valoración inversiones
Dividendos decretados en accione.s
(S309,41 por acción)
Dividendos pagaderos en efectivo
Valorizacion del período
Utilidad nela del período
Saldos a 31 de diciembre de 2013
RESERVA
WILL
M ALEXANDER
RODRIGUEZ
Revisor Fiscal
T.P, 77805 - T
Miembro de BOO Audit S.A.
(Ver mi informe adjunto de fecha
03 de marzo de 2015)
ACOSTA
801,296,643