cuestionario de evaluación de sistemas de pago

BANCO CENTRAL DE VENEZUELA
VICEPRESIDENCIA DE OPERACIONES NACIONALES
UNIDAD DE ANÁLISIS DEL MERCADO FINANCIERO
CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN
DE SISTEMAS DE PAGO
Agosto de 2007
Contenido
Introducción........................................................................................................ 3
I.
Justificación ............................................................................................... 4
II.
1.
2.
Propuesta: Cuestionario de evaluación de sistemas de pago ............. 6
Requisitos para aplicación del cuestionario................................................. 6
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago...................................... 8
2.1. Descripción del Cuestionario ............................................................. 8
2.2. Proceso de Evaluación ...................................................................... 8
2.3. Generación de Recomendaciones................................................... 10
2.4. Base de Datos de Resultados ......................................................... 11
III.
Bibliografía................................................................................................ 12
IV.
1.
2.
3.
4.
ANEXOS .................................................................................................... 13
Cuestionario de evaluación de principios básicos ..................................... 13
Inventario y clasificación de los sistemas de pago en Venezuela (2005) . 27
Cumplimiento de Principios Básicos de Banco de Inglaterra (2006) ........ 28
Determinación de Prioridades en Venezuela (2006)................................. 29
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 2
Introducción
En años recientes, los grupos encargados de ejercer la supervisión y vigilancia
de los sistemas de pago se han visto en la necesidad de precisar criterios que
permitan determinar si los sistemas de pago que operan en sus jurisdicciones
cumplen los requerimientos mínimos establecidos en cada uno de los diez
principios básicos,1 los cuales son considerados un estándar indiscutible en la
materia y referencia obligada para el diseño, funcionamiento y evaluación de
los sistemas de pago.
El objetivo de este documento es proponer un marco de trabajo general para la
determinación del cumplimiento de estos principios básicos en cada uno de los
sistemas o infraestructuras de pago que operan dentro de un país. Este marco
se centra en la aplicación de un instrumento de evaluación de fácil
comprensión y utilización, el cual se anexa al presente documento.
Es importante destacar que a pesar de que los principios básicos han sido
desarrollados principalmente para sistemas de pago de importancia sistémica,
constituyen una guía general para la evaluación de todo tipo de sistemas de
pago y liquidación de valores. Por lo tanto, este cuestionario de evaluación
brindará información relevante sobre los factores potencialmente riesgosos y su
mitigación en cada uno de los sistemas de pago en donde sea aplicado, sean
éstos de importancia sistémica, o no.
Debido a que se ha tomado como base los principios básicos, la identificación
de riesgos que surja de la aplicación de este cuestionario se circunscribe a los
riesgos que se abordan en los propios principios. No obstante, se anima a los
grupos encargados de ejercer la supervisión y vigilancia de los sistemas de
pago de la región a no perder la oportunidad de las evaluaciones para
identificar otros riesgos no abordados aquí, y recomendar medidas para su
contención.
Con respecto a la composición de este informe, primeramente se presentan las
necesidades que originaron la elaboración del cuestionario. En la segunda
sección, se analizan los requisitos mínimos que deben cubrirse, por parte de
los evaluadores, para la aplicación del instrumento de evaluación. En la tercera
sección se describe el cuestionario y el proceso general de evaluación, la
compilación de resultados y la generación de recomendaciones. Finalmente,
entre los anexos, se muestran algunas experiencias relacionadas con la
determinación del cumplimiento de los principios básicos, además del propio
cuestionario de evaluación.
1
Principios Básicos para los sistemas de pago de importancia sistémica, publicados por el
CPSS del BIS.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 3
I.
Justificación
El propósito principal de la función de supervisión y vigilancia es promover el
funcionamiento fluido de los sistemas de pago y proteger el sistema financiero
de posibles “efectos dominó” que podrían ocurrir cuando uno o más
participantes incurren en problemas de crédito o liquidez (Libro azul, 2001).
Para lograr este propósito, los bancos centrales se valen de múltiples
instrumentos, a través de los cuales se busca identificar los riesgos en el
Sistema Nacional de Pagos (SNP) y proponer las acciones necesarias para su
adecuada contención. En tal sentido, la evaluación basada en riesgos de los
sistemas de pago es un instrumento ideal para diagnosticar la situación en
cada infraestructura.
En los últimos años, se han utilizado diversos instrumentos en la elaboración
de informes sobre los sistemas de compensación y liquidación de pagos y
valores, conocidos como “libros amarillos”. Estos instrumentos abordan el
sistema de pagos en un contexto nacional, y su objetivo principal es arrojar
resultados cualitativos. No obstante, los esfuerzos de los responsables de
ejercer las funciones de supervisión y vigilancia de cada país se orientan tanto
al Sistema Nacional de Pagos como a los sistemas específicos (ej. un sistema
de transferencia de fondos) (Libro azul, 2001). Por esta razón, se hace
necesario un instrumento de evaluación para infraestructuras individuales, con
el cual se identifiquen los riesgos legal, de liquidez, de crédito y operativo a los
cuales se encuentran expuestos.
Esta es la principal razón por la cual el grupo de supervisión y vigilancia de
sistemas de pago de Venezuela ha diseñado el cuestionario de evaluación de
los sistemas de pago basado en el cumplimiento de los principios básicos para
los sistemas de pago de importancia sistémica. Con ello, no sólo se atiende la
necesidad de tener un diagnóstico sobre la situación individual de los sistemas
operados en el país, sino que también se abordan los siguientes aspectos:
•
Simplificación del proceso de evaluación. El cuestionario cuenta con un
conjunto de preguntas, las cuales -dependiendo del proceso definido
para obtener las respuestas- pueden ser respondidas en un breve
espacio de tiempo, y con un menor requerimiento de recurso humano
para la ejecución de las evaluaciones. El cuestionario ha sido diseñado
para ser fácilmente respondido utilizando como apoyo el documento de
principios básicos emitido por el Banco de Pagos Internacionales (BIS).
•
Cuantificación del cumplimiento. Las respuestas al cuestionario permiten
la cuantificación del cumplimiento de cada uno de los diez principios
básicos para sistema de pago de importancia sistémica, el cual es
expresado en una escala de 0 a 100. Esto permite disponer de un
diagnóstico cuantitativo inicial, así como, medir el avance de las
reformas emprendidas en el SNP. Asimismo, al ser aplicado de manera
sistemática y periódica, brinda al evaluador la capacidad de comparar
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 4
resultados entre los diversos sistemas, y determinar los avances
obtenidos con respecto a periodos anteriores.
•
Generación de recomendaciones. Los resultados de la aplicación del
cuestionario sobre un sistema de pagos en particular ayudarán al
evaluador a identificar aquellos aspectos donde se requieren mayores
esfuerzos, lo cual hará mucho más simple sugerir acciones correctivas
para elevar los niveles de cumplimiento en los aspectos que sean
prioritarios.
El cuestionario de evaluación es un instrumento fácil de aplicar, a través del
cual se puede producir en un corto periodo de tiempo el diagnóstico y las
recomendaciones que sean necesarias para contribuir a alcanzar los objetivos
de seguridad y eficiencia establecidos para cada uno de los mismos.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 5
II.
Propuesta: Cuestionario de evaluación de
sistemas de pago
1.
Requisitos para aplicación del cuestionario
Antes de aplicar el cuestionario a los sistemas de pago que operan en el
ámbito nacional, se deben cubrir los siguientes requisitos:
•
Inventario de los sistemas de pago. Como requisito primario para la
aplicación del cuestionario, la función de supervisión y vigilancia debe
hacer un inventario exhaustivo de los sistemas de pago operando en su
jurisdicción y sujetos a su evaluación. De acuerdo con las
recomendaciones especiales para controlar la legitimación de capitales,
emitidas por el Grupo de Acción Financiera (GAFI), cada país debe tener
un mecanismo para registrar los mecanismos que permiten la
transferencia de fondos, sean éstos domésticos o transfronterizos. No
obstante, la mayoría de los países no cuentan con un registro nacional
de los sistemas de pago que operan en su territorio. Por lo tanto, es
necesaria la realización del mencionado inventario.
Una vez identificados los sistemas, es recomendable que el evaluador
cuente con acuerdos de cooperación formales que faciliten el
intercambio de información y que establezcan una relación de largo
plazo entre los responsables de ejercer la función de supervisión y
vigilancia y los operadores de los sistemas o infraestructuras.
Con relación a los sistemas de pago que deben ser considerados en el
inventario, es importante destacar lo que menciona el informe
Implicaciones de los Pagos Minoristas para los Bancos Centrales,
emitido por el BIS en 2003: “la […] vigilancia confiere a ciertos bancos
centrales una sólida herramienta […], aunque en este ámbito varían
considerablemente los mandatos y potestades con los que cuentan […],
así como el alcance de dicha vigilancia y el modo en que se lleva a cabo.
Mientras que en algunos países el banco central vigila todos los
sistemas y mecanismos de pago [minoristas], en otros […] se reduce
únicamente a los sistemas de pago de importancia sistémica”.
A modo ilustrativo, en Venezuela se adoptó un enfoque amplio sobre la
función y se realizó un inventario exhaustivo de los sistemas de pago,
dando como resultado la identificación de 13 sistemas o infraestructuras
(ver anexo 2). No obstante, no todos los sistemas o infraestructuras
identificados pueden ser evaluados a través de un instrumento basado
en los principios básicos. Por otro lado, el Banco de Inglaterra presenta
en su reporte anual sobre la vigilancia de los sistemas de pago la
evaluación de 8 sistemas, que incluyen tanto sistemas de pagos de alto
valor como minoristas (ver anexo 3).
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 6
•
Clasificación de los sistemas de pago. Los principios básicos para
sistemas de pagos fueron desarrollados para ser aplicados sobre
sistemas de importancia sistémica. Sin embargo, otros sistemas de pago
considerados no sistémicos también pueden ser evaluados desde la
óptica de estos principios.
De los diez principios básicos definidos para los sistemas de pago de
importancia sistémica, algunos supervisores han definido aplicables para
sistemas considerados no sistémicos todos menos los principios III
(procedimientos para la administración de riesgos), IV (liquidación
oportuna), V (finalización de la liquidación en sistemas netos), y VI
(activos de liquidación). No obstante, estos principios podrían ser
evaluados igualmente sólo a modo informativo.
Por esta razón, los sistemas de pago identificados en el inventario deben
ser clasificados, indicando aquellos que son considerados de
importancia sistémica. Aunque pudieran existir otras clasificaciones, ésta
resulta fundamental para la aplicación del cuestionario, a fin de conocer
cuáles principios son aplicables y a qué sistemas.
Igualmente, debe determinarse en la clasificación si un sistema de pagos
puede definitivamente ser evaluado con este cuestionario o si se
necesitará otro tipo de instrumento para determinar los factores de
riesgos. Por ejemplo, en algunos casos y en el ejercicio de la función de
supervisión y vigilancia se considera el efectivo como parte del sistema
de pagos del país. Por lo tanto, es probable que deseen hacer una
evaluación periódica de este medio. Sin embargo, resulta obvio que este
tipo de evaluación no podría efectuarse utilizando un cuestionario
basados en los principios básicos para sistemas de pago de importancia
sistémica.
•
Asignación de prioridades. Los responsables de ejercer la función de
supervisión y vigilancia deberían establecer como meta la evaluación de
todos los sistemas de pago identificados en el inventario, por lo menos
una vez al año. Sin embargo, es de notar que en muchos países existen
limitaciones operativas que impiden abarcar todos los sistemas de
manera tan frecuente. A este respecto, los evaluadores podrían
establecer prioridades en las evaluaciones, favoreciendo a los sistemas
de mayor criticidad ante el resto.
En Venezuela, el establecimiento de estas prioridades se realizó
utilizando una metodología que combina dos criterios: criticidad del
sistema y dificultad para la evaluación. Así, se determinó que aquellos
sistemas que tuvieran un mayor impacto sobre el Sistema Nacional de
Pagos y que fueran más fáciles de evaluar (bien sea por el acceso a la
información o por la disponibilidad de recursos capacitados) obtendrían
una prioridad más alta y, por tanto, una evaluación más temprana (ver
anexo 4).
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 7
2.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago
2.1.
Descripción del Cuestionario
El cuestionario de evaluación es un instrumento desarrollado para ser aplicado
sobre un sistema de pagos o infraestructura de manera individual. El mismo
está basado en los principios básicos para los sistemas de pago de importancia
sistémica emitidos por el BIS.
El instrumento consta de un conjunto de preguntas cuya respuesta es binaria,
es decir, sí o no. Estas preguntas están distribuidas en los diez principios
básicos y abordan los temas relacionados con riesgos legal, financiero y
operativo, eficiencia, acceso y procedimientos de toma de decisión. La
aplicación de este cuestionario generará una medición del cumplimiento de
cada uno de los principios.
El cuestionario presenta la posibilidad de ponderar las preguntas con base en
su relevancia con relación al resto de las preguntas dentro de un mismo
principio. En el anexo 1, que corresponde al cuestionario de evaluación, se
puede observar una columna para el establecimiento de tal ponderación en
cada una de las preguntas. En Venezuela, luego de probar diversas maneras
de ponderar, se decidió establecer una ponderación uniforme para todas. De
esta forma se obtiene un conjunto de puntos de chequeo con el mismo peso y
relevancia. No obstante, la herramienta es flexible y permite la utilización de
cualquier conjunto de ponderaciones. Cada país podrá establecer su proceso
de ponderación con base en las circunstancias y necesidades de sus sistemas
de pago.
2.2.
Proceso de Evaluación
El cuestionario ha sido desarrollado para ser aplicado por un evaluador, que
típicamente pertenecerá al grupo de personas encargado de ejercer la función
de supervisión y vigilancia. La aplicación del mismo requiere un conocimiento,
al menos, intermedio del contenido del documento de principios básicos para
sistemas de pago de importancia sistémica.
Cada pregunta en el cuestionario cuenta con una sección de apoyo del
documento de principios básicos. Por lo tanto, los evaluadores y evaluados
deberán contar con una copia de ese documento para la determinación de las
respuestas al cuestionario. La redacción de estas preguntas ha sido realizada
de tal modo que las mismas puedan ser respondidas de forma positiva o
negativa, sin permitir grados intermedios de respuesta. Las respuestas
positivas son indicadas en el cuestionario, y pueden estar representadas por un
“Sí” o un “No”, dependiendo del sentido de la pregunta.
Siendo las respuestas positivas equivalentes a 1 y las negativas a 0, las
mismas se multiplican por su ponderación. La sumatoria de los resultados de
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 8
las preguntas en un principio básico arrojará la puntuación final del sistema en
dicho principio, como se muestra en el siguiente cuadro a manera de ejemplo.
Preguntas
Pregunta 1
Pregunta 2
Pregunta 3
Pregunta 4
Ponderaciones
Respuestas
30
1
30
0
20
1
20
1
Puntuación final del principio
Puntuaciones
30
0
20
20
70
Aunque existen operadores de sistemas de pago con un alto grado de
conocimiento de los principios básicos, el instrumento no ha sido diseñado a
modo de autoevaluación. Esto implica que las evaluaciones deberán ser
realizadas conjuntamente entre los funcionarios responsables de ejercer la
función de supervisión y vigilancia y el operador del sistema. Es por esta razón
que se considera apropiada la existencia de acuerdos que establezcan y
formalicen la cooperación de los operadores y supervisores de los sistemas de
pago.
A fin de hacer fluida esta cooperación, es importante dejar claro los objetivos
de las evaluaciones. Lejos de ser auditores, los evaluadores deben
concentrarse en resaltar los beneficios de cooperar con la función. El área
encargada de la supervisión y vigilancia está generalmente separada de las
áreas operativas. Por tanto, es probable que tenga un mayor acceso a los
niveles de toma de decisión y, por ende, puede que sus recomendaciones o
propuestas apoyen los proyectos que las áreas operativas desean impulsar.
Con todo, es muy probable que en la determinación de la respuesta a alguna
pregunta surjan discrepancias entre el evaluador y el evaluado. Una estrategia
aceptable para las primeras evaluaciones podría consistir en limitarse a colocar
las respuestas de los evaluados, una vez que se hayan asegurado de que éste
comprende todas las implicaciones de la pregunta. De esta forma, se lograrán
resultados sin pérdidas de tiempo y se logrará el establecimiento de la práctica.
Luego, en evaluaciones posteriores, el evaluador conjuntamente con el
evaluado podría ir afinando los criterios y profundizando la solicitud de
soportes.
Otra situación excepcional podría presentarse cuando una pregunta en el
cuestionario no aplique al sistema de pagos que se está evaluando. En ese
caso, el evaluador debe dejar sin efecto la pregunta, y la ponderación de la
misma deberá ser distribuida sobre las preguntas que sí aplican. De esta
forma, no se penalizará la calificación del sistema por preguntas que escapan a
su dominio.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 9
2.3.
Generación de Recomendaciones
Las respuestas son tabuladas para determinar los niveles de cumplimiento de
cada principio básico en el sistema de pagos evaluado. En muchos casos,
estos resultados serán presentados a diversas instancias, tales como
autoridades, operadores de sistemas de pago, participantes, e incluso público
en general. Por lo tanto, algunos países han visto útil presentar las
puntuaciones obtenidas utilizando una escala de colores que muestre el grado
de cumplimiento de los principios básicos.
En Venezuela, se estableció una escala de cuatro colores para mostrar el
grado de cumplimiento del principio. De esta forma, para los fines de
presentación de resultados, la escala de valores posibles es la siguiente:
Color
Rojo
Naranja
Amarillo
Verde
Escala de valores
0% - 49,99%
50% - 74,99%
75% - 89,99%
90% - 100%
Cumplimiento
No cubierto
Parcialmente cubierto
Ampliamente cubierto
Totalmente cubierto
No obstante, debido a que cada país pudiera tener características y
expectativas diferentes con relación a sus sistemas de pago, cada uno podrá
determinar la necesidad de uso de una escala diferente para la presentación de
los resultados.
Es importante destacar que los porcentajes obtenidos como resultado de la
aplicación del cuestionario se refieren fundamentalmente al nivel de
cumplimiento de los estándares expresados a través de la interpretación e
instrumentación de los principios básicos. Por lo tanto, no constituyen una
medida de riesgo en el sistema. Sin embargo, tal medición sirve para identificar
los riesgos y proponer acciones para fortalecer los sistemas evaluados.
En este sentido, a fin de presentar los resultados con mayor sencillez, también
pudiera considerarse la obtención de una única calificación aplicable para todo
el sistema de pagos evaluado. Esta calificación reflejaría el nivel de
cumplimiento de todos los principios básicos, y podría ser calculado mediante
el promedio de los porcentajes obtenidos en los diez principios básicos. Esto
simplificaría la presentación de los resultados, haciéndolos más comprensibles.
Por último, los evaluadores prepararán informes individuales donde incorporen
las recomendaciones conducentes a la contención de riesgos en el sistema, o
al incremento de la eficiencia del mismo. Obviamente, sería apropiado que
estas recomendaciones sean consolidadas y enviadas al operador de manera
formal.
Asimismo, los responsables de ejercer la función de supervisión y vigilancia
prepararán informes periódicos dirigidos a los niveles de toma de decisión. El
objetivo primordial de las recomendaciones es lograr elevar los niveles de
seguridad y eficiencia de los sistemas de pago evaluados. Por lo tanto, en
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 10
estos informes se incluirían los resultados obtenidos en las evaluaciones y las
recomendaciones de alto nivel que apoyan el logro de estos objetivos.
2.4.
Base de Datos de Resultados
Los resultados obtenidos de la evaluación de todos los sistemas de pago
operados en el país serán de utilidad para detectar necesidades generales en
el Sistema Nacional de Pagos. Por ejemplo, calificaciones bajas en el principio
básico 1 podrían indicar que las próximas acciones deberían estar orientadas al
fortalecimiento del entero marco jurídico que apoya el funcionamiento de los
sistemas de pago.
Adicionalmente, los resultados producidos en un periodo pueden ser
almacenados en una pequeña base de datos. El análisis posterior de estos
datos serviría para medir los avances alcanzados con las reformas en los
sistemas de pago y la efectividad en la gestión de la función de supervisión y
vigilancia.
En un contexto mucho más amplio, los resultados obtenidos en un periodo
(preferiblemente anual) dentro de los países de la región, podrían ser utilizados
por el Grupo de Trabajo sobre Sistemas de Pago en América Latina y el Caribe
a fin de realizar comparaciones, determinar necesidades comunes y emprender
acciones orientadas a incrementar el cumplimiento total de los principios
básicos en todos los países.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 11
III.
Bibliografía
ƒ
COMITÉ DE SISTEMAS DE PAGO Y LIQUIDACIÓN DE VALORES (CPSS) (ENERO
2001). “Principios Básicos para los sistemas de importancia sistémica”
ƒ
INICIATIVA DE COMPENSACIÓN Y
HEMÍSFERIO OCCIDENTAL (IPHO)
ƒ
COMITÉ DE SISTEMAS DE PAGO Y LIQUIDACIÓN DE VALORES (CPSS) (MARZO
2003). “Implicaciones de los Pagos Minoristas para los Bancos Centrales”
ƒ
GRUPO DE TRABAJO SOBRE SISTEMAS DE PAGO AMÉRICA LATINA Y EL CARIBE
(GTSP-ALC) (JUNIO 2004). “Aspectos organizativos de la operación,
políticas y vigilancia de los sistemas de pago al interior del banco central”
ƒ
BANCO CENTRAL DE VENEZUELA (BCV) (JUNIO 2006). “Política de supervisión y
vigilancia de los sistemas de pago en Venezuela”
LIQUIDACIÓN DE PAGOS Y VALORES DEL
(JUNIO 2002). “Glosario de términos
utilizados en los sistemas de pago y liquidaciones”
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 12
IV.
ANEXOS
1.
Cuestionario de evaluación de principios básicos
Principio I. El sistema deberá contar con una base jurídica sólida en todas las jurisdicciones pertinentes.
Pregunta
Pond.
Resp. +
Firmeza de los pagos
1. ¿Se encuentra definido en el marco jurídico el momento en el que una
instrucción de pago se considera firme e irrevocable?
2. ¿Se encuentra definido en el marco jurídico que ninguna autoridad, normativa o
ente (incluyendo al mismo operador), sea nacional o extranjero, bajo ninguna
circunstancia, pueda anular una instrucción de pago, una vez que la misma sea
considerada firme e irrevocable?
5. ¿Se encuentra definido en el marco jurídico que, en caso de insolvencia de un
participante, las garantías se usarán exclusivamente para el fin con el que
éstas fueron constituidas?
Léase también 7.4.6.
Léase 7.1.5 y Cuadro 1.
Sí
Léase también 7.4.7.
Léase 7.1.5 y Cuadro 1.
Sí
Constitución de garantías
4. ¿Se encuentra definido en el marco jurídico el proceso mediante el cual una
garantía constituida como respaldo de una operación puede ser ejecutada?
Consideraciones
Léase 7.1.5 y Cuadro 1.
Sí
Reconocimiento legal de los arreglos de neteo
3. ¿Se encuentra definida en el marco jurídico la obligatoriedad de liquidación de
los saldos netos producto de los arreglos de neteo?
Si/No
Léase también 7.3.6.
Léase 7.1.6 y Cuadro 2.
Sí
Léase 7.1.6 y Cuadro 2.
Sí
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 13
Mensajes electrónicos
6. ¿Se encuentra definida en el marco jurídico la legitimidad de los mensajes y
registros electrónicos, así como de cualquier otra herramienta que sea utilizada
en el procesamiento de las operaciones de pago?
Léase 7.1.7
Sí
Ejecución de acuerdos contractuales
7. ¿Existen circunstancias, ordinarias o extraordinarias, bajo las cuales la
normativa que rige el funcionamiento del sistema de pagos sea incompatible
con el resto del marco jurídico?
Léase 7.1.4 y 7.1.7
No
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 14
Principio II. Las normas y procedimientos del sistema deben permitir a los participantes comprender claramente el impacto que tiene dicho
sistema en cada uno de los riesgos financieros en los que incurren a través de su participación en el mismo.
Pregunta
Pond.
Resp. +
Claridad, exhaustividad y actualización de las normas y procedimientos
8. ¿Son claras y exhaustivas las reglas y procedimientos que rigen el
funcionamiento del sistema?
9. ¿Se reflejan con rapidez las modificaciones del sistema en las normas y
procedimientos?
Sí
Sí
Sí
Léase 7.2.2.
Sí
Capacitación y comprensión de procedimientos
12. ¿Cuenta el operador con procesos de capacitación que incorpore los temas
relacionados con los riesgos financieros del sistema?
13. ¿Se dispone de algún mecanismo para identificar qué participante no
demuestra una comprensión plena de los procedimientos?
Léase 7.2.2.
Léase 7.2.3 y 7.2.4.
Disponibilidad de la información
11. ¿Cuenta el operador con mecanismos para la publicación y distribución de las
normas y procedimientos entre los involucrados?
Consideraciones
Léase 7.2.2 y 7.2.5.
Procedimientos ante situaciones anormales
10. ¿Están establecidos los procedimientos que deberán seguirse en caso de
situaciones anormales, aclarando los derechos y obligaciones de las partes
involucradas (operador, participantes, agente liquidador)?
Si/No
Léase 7.2.6.
Sí
Sí
Léase 7.2.7.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 15
Principio III. El sistema debe contar con procedimientos claramente definidos sobre la administración de riesgos de crédito y de liquidez que
especifiquen las respectivas responsabilidades del operador del sistema y de los participantes, y que brinden los incentivos adecuados para
gestionar y contener tales riesgos.
Pregunta
Pond.
Resp. +
Herramientas para gestionar riesgos de crédito
14. Si se trata de un sistema de liquidación diferida, ¿se han tomado acciones para
la migración de los pagos de alto valor hacia otro sistema alternativo donde los
participantes no estén expuestos a riesgos de crédito (ej. Sistemas de
liquidación bruta en tiempo real (LBTR))?
Sí
Sí
16. Si se trata de un sistema de pagos de liquidación neta diferida (LND), ¿dispone
de límites de crédito (bilaterales o multilaterales) para contener las
exposiciones al crédito?
Sí
18. Si se trata de un sistema de pagos de liquidación neta diferida (LND), y ante el
incumplimiento de un participante, ¿existen acuerdos de reparto de pérdidas o
acuerdos del tipo “el que incumple paga” o “los supervivientes pagan”?
Léase 7.3.3.
Léase 7.3.5.
Léase 7.3.7.
No
Léase 7.3.7.
Sí
Herramientas para gestionar riesgos de liquidez
19. Si se trata de un sistema de pagos de liquidación bruta en tiempo real (LBTR),
¿existen mecanismos de administración de colas de pagos?
Consideraciones
Léase 7.3.4.
15. Dentro de los criterios de admisión al sistema, ¿dispone de alguno(s) para la
mitigación de riesgos de crédito?
17. Si se trata de un sistema de pagos de liquidación neta diferida (LND), y ante el
incumplimiento de un participante, ¿está permitido deshacer (parcial o
totalmente) los pagos efectuados por dicho participante?
Si/No
Léase 7.3.9.
Sí
Léase también 7.8.10 a 7.8.13.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 16
20. Si se trata de un sistema de pagos de liquidación bruta en tiempo real (LBTR),
¿existen mecanismos de provisión de liquidez intradía?
Sí
21. ¿Cuenta el sistema con mecanismos que ayuden a que el procesamiento de
los pagos sea fluido a lo largo del día de operación?
Sí
Herramientas generales
22. ¿Provee el sistema información financiera clara, completa y oportuna (si
posible en tiempo real) para los participantes en el transcurso del día de
operación?
24. En el caso de que el sistema provea liquidez intradía, ¿existen políticas de
asignación de precios orientadas a disuadir a los prestatarios de liquidez de
incumplir al final del día de operación?
Léase también 7.8.10 a 7.8.13.
Léase 7.3.11.
Léase también 7.8.10 a 7.8.13.
Léase 7.3.13.
Sí
Posibles incentivos para administrar riesgos financieros
23. En el caso de que el sistema haga uso de acuerdos de reparto de pérdidas o
del tipo “el que incumple paga”, ¿se distribuyen los incentivos entre los
participantes de tal forma que éstos limiten adecuadamente los riesgos?
Léase 7.3.10.
Léase 7.3.14.
Sí
Léase 7.3.14.
Sí
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 17
Principio IV. El sistema deberá ofrecer una rápida liquidación en firme en la fecha valor, preferiblemente durante el día y como mínimo al final de la
jornada.
Pregunta
Pond.
Resp. +
Liquidación oportuna
25. ¿Provee el sistema la certeza de que el intervalo entre la aceptación de un
pago y la liquidación en firme del mismo nunca se prolonga hasta el día
siguiente?
26. ¿Se cumplen estrictamente los horarios establecidos para la operación del
sistema y los procesos de liquidación?
Si/No
Consideraciones
Léase 7.4.2, 7.4.3 y 7.4.4.
Sí
Sí
Léase 7.4.10.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 18
Principio V. Los sistemas donde se realicen neteos multilaterales deberán, como mínimo, ser capaces de asegurar la finalización puntual de las
liquidaciones diarias en el caso de que el participante con la mayor obligación de liquidación incumpla
Pregunta
Pond.
Resp. +
Existencia de recursos financieros adicionales
27. ¿Dispone el sistema de recursos financieros adicionales que le permitan
protegerse contra el riesgo de liquidez cuando el participante con la mayor
obligación sea incapaz de cumplirla?
Consideraciones
Léase 7.5.1 a 7.5.10.
Sí
Calidad de los recursos financieros adicionales
28. ¿Existen mecanismo sólidos que aseguren que las garantías estarán
disponibles para concluir la liquidación tal y como el sistema ha previsto?
Si/No
Léase 7.5.3 y 7.5.4.
Sí
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 19
Principio VI. Los activos utilizados para la liquidación deberían ser un derecho frente al banco central; cuando se utilicen otros activos, éstos
deberán implicar un riesgo de crédito o de liquidez nulo o ínfimo.
Pregunta
Pond.
Resp. +
Activos de liquidación
29. ¿Cuenta el emisor de las obligaciones utilizadas como activo de liquidación con
una solvencia financiera adecuada?
Si/No
Consideraciones
Léase 7.6.1 a 7.6.5.
Sí
30. ¿Pueden transformarse las obligaciones utilizadas como activo de liquidación
fácilmente en otro tipo de activo?
Sí
31. En caso de que el sistema de pagos presente una liquidación jerarquizada,
¿existen mecanismos que aseguren que los participantes que representan a
otros cuenten con una solvencia acorde al rol que desempeñan?
Si
Léase 7.6.1 a 7.6.4 (tercera viñeta).
Léase Cuadro 11.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 20
Principio VII. El sistema debe asegurar un alto grado de seguridad y fiabilidad operativa y deberá contar con mecanismos de contingencia para
completar puntualmente el procesamiento diario de sus operaciones
Pregunta
Pond.
Resp. +
Consideraciones generales
32. ¿Se establecen en los contratos y reglas del sistema las responsabilidades que
tienen los participantes en materia de seguridad y fiabilidad operativa del
servicio?
33. En su rol de operador del sistema ¿supervisa y evalúa el cumplimiento de las
políticas de seguridad y fiabilidad operativa?
34. En caso de presentarse problemas asociados a la seguridad y fiabilidad
operativa, ¿dispone el operador del sistema de mecanismos formales que
permitan la captura de los incidentes irregulares, el suministro de información a
las instancias correspondientes y la investigación de forma regular?
Si
Si
Léase 7.7.4.
Léase 7.7.4 y 7.7.14.
Si
Léase 7.7.6.
Si
36. ¿Se han actualizado las políticas de seguridad y fiabilidad operativa para
responder a las necesidades del mercado y de los avances tecnológicos
introducidos en el sistema?
Si
Léase 7.7.7, 7.7.8, 7.7.11 y Cuadro 13.
Seguridad
38. ¿Se satisfacen las normas relacionadas con la confidencialidad de la
información?
Consideraciones
Léase 7.7.3.
35. ¿Dispone el sistema de pagos de una cantidad adecuada de personal
capacitado, competente y fiable, capaz de operar el sistema de manera segura
y eficiente, y de asegurar el seguimiento de los procesos de gestión de riesgos
y de operaciones, tanto en situaciones normales como extraordinarias?
37. ¿Están definidos y documentados los objetivos y políticas de seguridad del
sistema de pagos?
Si/No
Léase 7.7.7 a 7.7.9.
Si
Si
Léase 7.7.10.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 21
39. ¿Se satisfacen las normas relacionadas con la integridad de la información?
Si
40. ¿Se satisfacen las normas relacionadas con la autenticación de los usuarios y
no-repudio de los mensajes o transacciones?
Si
41. ¿Se satisfacen las normas relacionadas con control de acceso físico a las
instalaciones y a los componentes del sistema?
Si
42. ¿Poseen los sistemas informáticos involucrados en la operación del sistema de
pagos la capacidad de ser auditados?
Si
Fiabilidad operativa
43. ¿Cuenta el sistema de pagos con los mecanismos que le permitan cumplir con
los niveles de fiabilidad operativa definidos y documentados?
Léase 7.7.10.
Léase 7.7.10
Si
Si
45. ¿Posee el sistema de pagos y todos sus componentes la capacidad necesaria
para el procesamiento de las operaciones aun en los horarios y fechas pico?
Si
46. En los contratos de servicios suscritos con los proveedores de
telecomunicaciones, ¿se encuentran especificados los niveles requeridos de
servicios, direccionamientos alternativos y planes de contingencia?
Si
Léase 7.7.15.
Léase 7.7.16
Léase 7.7.17.
Continuidad del servicio
48. ¿Está el personal que opera el sistema de pagos y los participantes instruidos
sobre la utilización del plan de continuidad?
Léase 7.7.10
Léase 7.7.12 y 7.7.13.
44. En cuanto a los cambios en el sistema o en alguno de sus componentes, ¿son
éstos autorizados, documentados, controlados, probados y sometidos a
procedimientos de control de calidad de forma independiente al sistema que se
encuentra operativo (en producción)?
47. ¿Dispone el sistema de pagos de un plan de continuidad del servicio,
documentado de manera clara y completa?
Léase 7.7.10
Léase 7.7.18 y 7.7.19.
Si
Si
Léase 7.7.19.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 22
49. ¿Se prueban regularmente los elementos del plan de continuidad de servicio,
incluyendo a los participantes y otras partes involucradas?
Si
50. Dentro de los planes que garantizan la continuidad del servicio, ¿existen
procedimientos para administrar crisis y para difundir información?
Si
51. ¿Se ha establecido como parte del plan de continuidad del servicio la
disposición de mecanismos alternativos para la operación del sistema de pagos
(ej. desvío de pagos críticos a otros sistemas, sitio alterno de procesamiento, o
un nivel mínimo de servicio) que garanticen completar puntualmente el
procesamiento diario de sus operaciones?
Léase 7.7.19.
Léase 7.7.20.
Léase 7.7.21 a 7.7.23.
Si
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 23
Principio VIII. El sistema deberá ofrecer unos medios de pago que sean prácticos para sus usuarios y eficientes para la economía.
Pregunta
Pond.
Resp. +
Necesidades de participantes y clientes
52. ¿Está diseñado el sistema de pagos para satisfacer las necesidades de los
participantes y clientes finales?
53. ¿Cuenta el sistema de pagos con una infraestructura técnica flexible que
responda a las diferentes necesidades que presenten sus participantes o
usuarios, incluso ante los cambios que pudieran preverse en el tiempo?
Consideraciones
Léase 7.8.1 y Cuadro 15.
Si
Léase 7.8.2, 7.8.3, 7.8.14 y Cuadro 15.
Si
Eficiencia
54. ¿Están identificados y cuantificados todos los costos de procesamiento del
sistema central (operativos e inversiones)?
Si/No
Léase 7.8.4 a 7.8.8.
Si
55. ¿Se recuperan los costos operativos del sistema de procesamiento central por
la vía del cobro de tarifas o recargos a los participantes?
Si
56. ¿Se recuperan las inversiones realizadas para el desarrollo del sistema de
procesamiento central por la vía del cobro de tarifas o recargos a los
participantes?
Si
Léase 7.8.7 a 7.8.9 y Cuadro 17.
Léase 7.8.7 a 7.8.9 y Cuadro 17.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 24
Principio IX. El sistema debe tener criterios de participación objetivos y a disposición del público, que permitan un acceso justo y abierto.
Pregunta
Pond.
Resp. +
57. ¿Están a disposición del público los criterios de acceso al sistema de pagos?
Si
58. ¿Son los criterios de acceso objetivos y permiten una amplia incorporación de
los participantes, mitigando riesgos en el sistema?
Si
59. ¿Se evalúa periódicamente el cumplimiento de los criterios de acceso por parte
de los participantes que operan dentro del sistema de pagos?
Si
60. ¿Existen criterios para la salida (suspensión o exclusión) de participantes,
establecidos de tal forma que no aumenten el riesgo general del sistema de
pagos?
Si
Si/No
Consideraciones
Léase 7.9.1 y 7.9.2.
Léase 7.9.3 al 7.9.7.
Léase 7.9.8.
Léase 7.9.8.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 25
Principio X. Buen gobierno
Pregunta
Pond.
Resp. +
Instrumentos de buen gobierno
61. ¿Cuenta el sistema de pagos con mecanismos para la planificación y el
seguimiento de su ejecución?
Si/No
Consideraciones
Léase 7.10.6 y Cuadro 18.
Si
62. ¿Están definidas las funciones y responsabilidades de los miembros de la junta
directiva y de la administración, así como, los mecanismos de rendición de
cuentas?
Si
63. ¿Están descritos los requisitos que deben cumplir los miembros de la
administración para garantizar que están adecuadamente calificados para
gestionar el sistema y sus operaciones de manera competente?
Si
64. ¿Existen unidades organizativas independientes de la gestión operativa que
realicen funciones de gestión de riesgos y auditorias?
Si
65. ¿Son las decisiones importantes adoptadas consultando a los usuarios que
proceda y a través de la debida deliberación?
Si
66. Con relación a la información relevante sobre el sistema, su estructura de
gobierno, alta gerencia, procedimientos de control, gestión de riesgos y las
operaciones que procesa, ¿es accesible, completa y permanece actualizada?
Si
67. ¿Se comunica a los usuarios (participantes y clientes finales) las decisiones
que se adoptan sobre el sistema de pagos?
Si
68. ¿Cumple el sistema con los nueve principios básicos restantes (o los que
apliquen)?
Si
Léase 7.10.6 y Cuadro 18.
Léase también 7.10.9.
Léase 7.10.6, 7.10.13, 7.10.14 y Cuadro 18.
Léase 7.10.6, 7.10.7, 7.10.11, 7.10.12,
Cuadro 18 y Cuadro 19.
Léase 7.10.8, 7.10.11, 7.10.15 y 7.10.16.
Léase 7.10.8, 7.10.10, 7.10.17 y 7.10.19.
Léase 7.10.19.
Léase 7.10.2.
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 26
2.
Inventario y clasificación de los sistemas de pago en Venezuela (2005)
Beneficios sociales
IS Sistemas de importancia
sistémica
Pagos de todo tipo. Uso:
público en general
T Sistemas de pago
transfronterizos
M Sistemas de pago
minorista
M
V Sistemas de liquidación
de valores
Efectivo
Pagos de todo
tipo,
transacciones
de bajo valor.
Uso:
instituciones
financieras,
público en
general
M
Valores
públicos
Liquidación de
operación con
títulos del
gobierno.
Uso:
instituciones
financieras
IS V
Cajeros automáticos
Tarjetas de débito
Tarjetas de crédito
Operaciones de consulta
y retiro de efectivo. Uso:
público en general
Pagos con cargo en línea
a una cuenta bancaria.
Uso: público en general
Pagos con cargo a una
línea de crédito. Uso:
público en general
M
M
M T
Pagos del
gobierno
Pagos
originados por
la ONT. Uso:
instituciones
financieras,
gobierno
IS
Mercado de
dinero
Negociación y
liquidación de
préstamos
interbancarios.
Uso:
instituciones
financieras
IS
Recaudación
de tributos
Pago de
impuestos. Uso:
instituciones
financieras
IS
Cámara de
Compensación
Pagos
minoristas
compensados.
Uso:
instituciones
financieras,
público
IS M
Pagos transfronterizos
CPCR-ALADI
Pagos de todo
tipo, realizados
en divisas. Uso:
instituciones
financieras,
público
Pagos por
importación y
exportación de
mercancía. Uso:
instituciones
financieras,
público
T
T
Pagos transfronterizos
del gobierno
Pagos
originados por
entes del
gobierno. Uso:
instituciones
financieras,
gobierno
T
Sistema de transferencias de alto valor
Pagos interbancarios de alto valor sobre las cuentas corrientes (cuentas únicas) de las instituciones financieras en el BCV.
Uso: instituciones financieras
IS
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 27
3.
Cumplimiento de Principios Básicos de Banco de Inglaterra
(2006)
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 28
Determinación de Prioridades en Venezuela (2006)
Medio
Bajo
Impacto
Alto
4.
1
4
7
Bajo
2
10
14
5
7
5
2
8
9
8
3
4
12
13
6
11
Medio
6
3
9
Alto
Dificultad
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
Beneficios extrasalariales
Cajeros automáticos
Tarjetas de crédito
Tarjetas de débito
Efectivo
Valores públicos
Pagos del gobierno
Mercado de dinero
Recaudación tributaria
Cámara de compensación
Pagos transfronterizos
Convenio ALADI
Pagos del gobierno transfronterizos
Alto valor
Cuestionario de Evaluación de Sistemas de Pago - Página 29