Plan estratégico 2012-2016 Segunda modificación

MUNICIPIO DE CARTAGO
EMPRESAS MUNICIPALES DE CARTAGO
PLAN ESTRATÉGICO 2012- 2016
“Nuestro Patrimonio es usted”
CARLOS MARIO MORA VARELA
Gerente General
Cartago, Junio de 2013
Página | 1
PRESENTACIÓN
Entendida EMCARTAGO E.S.P como una Empresa Prestadora de Servicios Públicos Domiciliarios, que debe
ejecutar los mandatos constitucionales y lo dispuesto en la Ley 142 de 1994 , es preciso que planifique y lleve
a cabo acciones mejoradoras para prestar servicios domiciliarios de calidad a la comunidad de Cartago
dentro del marco de la ley y buscando la satisfacción de sus usuarios.
Siendo el Plan Estratégico la carta de navegación y el principal instrumento de planeación para el
mejoramiento y crecimiento integral de la empresa, se presentó ante la Junta Directiva para su respectiva
aprobación una vez que se formuló y se sometió a consideración.
Habiéndose realizado una revisión juiciosa a las alternativas de generación de ingresos adicionales sobre la
base de la planificación de actividades de reducción de pérdidas en la prestación de los servicios de Energía y
Acueducto y Alcantarillado y la aplicación de un programa de austeridad permanente de tal manera que se
logre alcanzar la construcción de una empresa con sentido social que cuente con un grupo humano
competente y calificado, que cuide su estabilidad financiera y brinde servicios públicos domiciliarios
de Acueducto, Alcantarillado y Energía con estándares de calidad, en un período de tiempo
comprendido entre las vigencias 2012 y 2016, se presenta el siguiente proyecto de modificación soportado
en la búsqueda del mejoramiento del escenario financiero de EMCARTAGO E.S.P en la vigencia 2013 e
incorporar y pagar la totalidad del Déficit Fiscal a Diciembre 31 de 2012 el cual asciende a la suma de OCHO
MIL NOVECIENTOS DIEZ Y NUEVE MILLONES QUINIENTOS CUARENTA Y UN MIL NOVECIENTOS
TREINTA Y CUATRO PESOS ($8.919.541.934), considero pertinente proponer que el producto del mayor
recaudo esperado en el Servicio de Acueducto y Alcantarillado, la reducción del plazo para el pago de
facturas, la Aplicación de Cobertura de Alcantarillado y la recuperación de cartera, según proyecciones
aportadas se destine a cubrir la diferencia pendiente por cancelar del déficit fiscal, el cual asciende a la suma
de TRES MIL DOSCIENTOS DIEZ Y OCHO MILLONES TRESCIENTOS CUARENTA Y TRES MIL
QUINIENTOS VEINTE PESOS ($3.218.343.520).
Adicionalmente, se presenta a consideración de la Junta Directiva la Adición de: A) recursos por concepto
del Convenio 028 de 2012 con la CVC, por valor de QUINIENTOS SESENTA Y TRES MILLONES DE
PESOS ($563.000.000) y B) Recursos producto del desembolso del Fondo Nacional de Regalías para el
Página | 2
Proyecto Urbanización EL VERDUM por valor de CINCUENTA Y CINCO MILLONES CUATROCIENTOS
CINCUENTA Y DOS MIL CIENTO SESENTA Y OCHO PESOS ($ 55.452.168).
Página | 3
TABLA DE CONTENIDO
MODIFICACIONES AL PLAN ESTRATÉGICO
SEGUNDA PARTE
TITULO I COMPONENTE PLAN FINANCIERO
ARTÍCULO PRIMERO (1º). El Artículo DECIMOSEXTO (16º). PLAN FINANCIERO. En su Numeral 3.
PLAN FINANCIERO 2012-2016…………………………………………………………………………………… 7
3. PLAN FINANCIERO 2012-2016 ……………………………………………………………………………… 7
3.1 Tendencia en los Ingresos 2012-2016 ……………………………………………………………… 9
3.2 Tendencia en los Gastos 2012-2016…………………………………………………………………..9
ARTICULO SEGUNDO (2°). El Articulo VIGÉSIMO PRIMERO (20°). PLAN DE AJUSTE FISCAL,
FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO 2012 – 2016 …………………………………………………………….. 10
ARTICULO TERCERO (3°).......................................................................................................................10
Página | 4
Resolución No. 006
(Junio 20 de 2013)
POR MEDIO DE LA CUAL SE MODIFICA LA RESOLUCIÓN No. 010 DEL 20 DE DICIEMBRE DE 2012
MEDIANTE LA CUAL SE MODIFICA LA RESOLUCIÓN 006 DEL 23 DE AGOSTO DE 2012 MEDIANTE LA
CUAL SE APRUEBA Y ADOPTA EL PLAN ESTRATÉGICO 2012-2015 - “NUESTRO PATRIMONIO ES
USTED” Y SE DICTAN OTRAS DISPOSICIONES.
LA JUNTA DIRECTIVA DE EMPRESAS MUNICIPALES DE CARTAGO – EMCARTAGO E.S.P en ejercicio
de sus facultades legales, y
CONSIDERANDO:
1.
Que la Ley 142 de 1994 - Régimen de los Servicios Públicos Domiciliarios regula las actividades de las
Empresas Municipales de Cartago E.S.P y en especial el Artículo 7º del Decreto 689 de 2001 (modificó
el Artículo 50 y 51 de la Ley 142 de 1994) establece la obligatoriedad de contar con un PLAN DE
GESTIÓN Y RESULTADOS conforme a lo dispuesto por la CRA y CREG (Comisión de Regulación de
Acueducto y Alcantarillado y Comisión de Regulación de Energía y Gas, respectivamente).
2.
Que la Escritura Pública # 1834 del 30 de septiembre de 1998, en su artículo 32, atribuciones de la
Junta Directiva, literal e y l, establece a la Junta Directiva competente para aprobar los Planes de
Emcartago ESP.
3.
Que atendiendo las disposiciones de la Guía de Implementación del MECI – Versión 2, El Elemento –
PLANES Y PROGRAMAS determina este elemento como un elemento de control, que permite modelar
la proyección de la Entidad pública a corto, mediano y largo plazo e impulsar y guiar sus actividades
hacia las metas y los resultados previstos. Los planes y programas materializan las estrategias de la
organización establecidas para dar cumplimiento a su misión, visión y objetivos institucionales
esperados en un período de tiempo determinado, asegurando adicionalmente los recursos necesarios
para el logro de los fines de la entidad.
4.
Que al momento de configurar la programación y planeación de la entidad, se debe tomar en cuenta el
Presupuesto Público, expresión financiera de los planes y programas, garantizando que exista una total
coherencia e integración entre ellos.
5.
Que habiéndose revisado la planeación financiera de la Entidad y la necesidad de ajustar las medidas
de incremento de ingresos y de austeridad en el gasto es de vital importancia revisar y ajustar el PLAN
FINANCIERO para el período 2012-2016
Página | 5
6.
Que Habiéndose realizado el Cierre Fiscal a Diciembre 31 de 2012 y cuantificándose las Obligaciones
Exigibles y Compromisos de EMCARTAGO E.S.P, se determinó la necesidad de incorporar al
presupuesto de la vigencia 2013 el valor faltante para completar el Déficit reconocido producto del
Ejercicio de Cierre y los Costos y Gastos de la Implementación de las estrategias planteadas, una vez
analizada la posibilidad de generar un ahorro adicional en la causación del gasto durante la vigencia
2013, según análisis realizado por la Oficina de Presupuesto y Subgerencia Financiera, el cual asciende
a la suma de TRES MIL DOSCIENTOS DIECIOCHO MILLONES TRESCIENTOS CUARENTA Y
TRES MIL QUINIENTOS VEINTE PESOS MCTE. (3,218,343,520) a cubrirse con las siguientes
estrategias:
N°
PROYECTO
1
PROYECTO RENOVACIÓN PARQUE MEDIDORES DE ACUEDUCTO
$
973,709,731
2
REDUCCIÓN DEL PLAZO PARA PAGO DE FACTURAS
$
198,201,594
3
LEGALIZACIÓN USUARIOS ALCANTARILLADO
$
69,012,041
4
RECUPERACIÓN DE CARTERA MOROSA
$
1,977,420,154
$
3,218,343,520
TOTAL
7.
VALOR
Convenio Interadministrativo CVC Sentencia T-974 de la Corte Constitucional.
Que de acuerdo al Convenio No. 028 de 2012, cuyo objeto es “ Aunar esfuerzos técnicos, Construcción
de las obras de mitigación para inundaciones por problemas de erosión lateral en los sectores de la
Sagrada Familia y Barrio Guayacanes en la margen izquierda Rio de la Vieja”, celebrado entre
EMPRESAS MUNICIPALES DE CARTAGO E.S.P y la CORPORACIÓN AUTÓNOMA DEL VALLE DEL
CAUCA (CVC), se hace necesario modificar el Presupuesto de Ingresos y de Gastos la suma de
QUINIENTOS SESENTA Y TRES MILLONES DE PESOS M/CTE ($563.000.000), correspondientes al
aporte de la CVC.
8.
Proyecto Urbanización el Verdum
Que de acuerdo a desembolso del Fondo Nacional de Regalías por valor de CINCUENTA Y CINCO
MILLONES CUATROCIENTOS CINCUENTA Y DOS MIL CIENTO SESENTA Y OCHO PESOS M/CTE
($55.452.168), se hace necesario modificar el presupuesto de ingresos y de Gastos de Inversiones
adicionando para culminar la ejecución del proyecto “Urbanización el Verdum”.
Página | 6
9.
Que de lo anterior se concluye lo siguiente:
Los Ingresos Operacionales según proyecciones aportadas se incrementarían en la suma de TRES MIL
NOVECIENTOS OCHENTA Y SEIS MILLONES SETECIENTOS NOVENTA Y CINCO MIL
SEISCIENTOS OCHENTA Y OCHO PESOS MCTE. ($ 3.986.795.688.), incluidos CIENTO CINCUENTA
MILLONES DE PESOS ($150.000.000.) los cuales ya fueron aprobados como Adición, en el
Presupuesto, según Resolución No. 001 de Abril 26 de 2013, con respecto al escenario del Plan de
Ajuste Fiscal Financiero y Administrativo 2012-2016 VER. 2 modificado en la resolución 009 del 20 de
diciembre de 2012.
El valor a incorporar a la apropiación Déficit para la vigencia 2013, para cubrir las obligaciones exigibles
y compromisos pendientes por pagar, de la vigencia 2012, asciende a la suma de DOS MIL
OCHOCIENTOS SEIS MILLONES CUATROCIENTOS NOVENTA Y UN MIL OCHOCIENTOS
OCHENTA Y TRES PESOS ($2.806.491.883), y el valor de CUATROCIENTOS ONCE MILLONES
OCHOCIENTOS CINCUENTA Y UN MIL SEISCIENTOS TREINTA Y SIETE PESOS ($411.851.637.)
para Gastos de Funcionamiento correspondientes a los costos y gastos de las estrategias planteadas.
Por lo anteriormente expuesto:
RESUELVE:
SEGUNDA PARTE
TITULO I COMPONENTE PLAN FINANCIERO
ARTÍCULO PRIMERO (1º). El Artículo DECIMOSEXTO (16º). PLAN FINANCIERO. En su Numeral 3.
PLAN FINANCIERO 2012-2016 quedará así:
PLAN FINANCIERO.
3. PLAN FINANCIERO 2012-2016
Para el período 2012-2016 se presentaron unas metas fiscales ajustadas dentro de las posibilidades reales y
legales que pueda gestionar EMCARTAGO E.S.P., amparados en la necesidad de dar aplicación a lo
dispuesto por la Junta Directiva en meses anteriores y dado que para buscar la viabilidad fiscal y financiera se
contempló un escenario conservador pues de ello depende el cumplimiento de las metas presentadas, pero
debido a la necesidad de que los predios con servicio directo de acueducto representan un número
significativo dentro del índice de agua no contabilizada; así mismo es considerable el número de predios con
medición estática, obsoleta y a los cuales se les debe instalar medición con el fin de cuantificar los consumos
reales del servicio de acueducto; para que finalmente dichos consumos sean reflejados en el sistema de
Página | 7
facturación de EMCARTAGO E.S.P y por ende en el recaudo efectivo; EMCARTAGO E.S.P, se consideró
pertinente proponer que el producto del mayor recaudo esperado en el Servicio de Acueducto y Alcantarillado,
la reducción de los plazos para el pago de facturas, la Aplicación de Cobertura de Alcantarillado y el recaudo
de la cartera morosa, según proyecciones aportadas en el PLAN DE AJUSTE FISCAL, FINANCIERO Y
ADMINISTRATIVO se destine a cubrir la diferencia pendiente por cancelar del déficit fiscal y los costos y
gastos de la implementación de las estrategias planteadas, el cual asciende a la suma de TRES MIL
DOSCIENTOS DIEZ Y OCHO MILLONES TRESCIENTOS CUARENTA Y TRES MIL QUINIENTOS VEINTE
PESOS ($3.218.343.520).
Se tiene proyectado realizar la reposición y/o instalación de alrededor de 15.449 equipos de medición Tipo
Volumétrico Clase, Diámetro ½”, entre aquellos predios que presenten medición directa, obsoleta, frenada o
con lectura mayor a los 3.000 m3 a partir segundo semestre de la Vigencia 2013.
En este contexto y conociéndose la necesidad de incorporar y pagar el Déficit fiscal a Diciembre 31 de 2012 el
cual asciende a la suma de OCHO MIL NOVECIENTOS DIEZ Y NUEVE MILLONES QUINIENTOS
CUARENTA Y UN MIL NOVECIENTOS TREINTA Y CUATRO PESOS ($8.919.541.934),se considera
pertinente proponer que el producto del mayor recaudo esperado en el Servicio de Acueducto según
proyecciones aportados para justificar el impacto de la Implementación de las acciones encaminadas al logro
del Objetivo Estratégico de Cobertura Efectiva de la Medición y la Estrategia : Implementación de una
Estrategia de Instalación de Medidores enmarcada en el Programa :Reducción de Pérdidas y Normalización
del Servicio de Acueducto – Proyecto: Control y Recuperación de Pérdidas de Acueducto registrado en el
Banco de Programas y Proyectos con el código 01; asciende a la suma de DOS MIL OCHOCIENTOS SEIS
MILLONES CUATROCIENTOS NOVENTA Y UN MIL OCHOCIENTOS OCHENTA Y TRES PESOS
($2.806.491.883), y el valor de CUATROCIENTOS ONCE MILLONES OCHOCIENTOS CINCUENTA Y UN
MIL SEISCIENTOS TREINTA Y SIETE PESOS ($411.851.637.) para Gastos de Funcionamiento
correspondientes a los Costos y Gastos del Programa de Reducción y Control de Pérdidas de Agua, y se
adicione en el escenario de la vigencia 2013, de tal forma que se reduzca el riesgo ante la vulnerabilidad que
presenta la empresa en el sentido de que mediante Concepto No. 182 del 22 de Marzo de 2011 emitido por la
Oficina Asesora Jurídica de la SSPD., “...una empresa de servicios públicos domiciliarios no puede someterse
a un acuerdo de restructuración económica de conformidad con la ley 550 de 1999, ni tampoco acogerse a los
mecanismos de insolvencia empresarial previstos en la Ley 1116 de 2007” y adicionalmente en violación al
Artículo 48- Faltas gravísimas (Ley 734 de 2002) -No incluir en el presupuesto las apropiaciones necesarias y
suficientes, cuando exista la posibilidad, para cubrir el déficit fiscal, servir la deuda pública y atender
debidamente el pago de sentencias, créditos judicialmente reconocidos, laudos arbitrales, conciliaciones y
servicios públicos domiciliarios.
Página | 8
3.3 Tendencias en los Ingresos 2012-2016
La Perspectiva de Ingresos se realizó de acuerdo al recaudo real histórico de 2006 a 2011 para acueducto y
alcantarillado, para el servicio de energía el recaudo real histórico de 2008 al 2011, de igual manera la
metodología tarifaria, y se vio incrementada en la vigencia 2013 por las proyecciones del impacto en el
recaudo esperado en el Servicio de Acueducto y Alcantarillado, la Rotación de la Cartera, la Aplicación de
Cobertura de Alcantarillado y el Ajuste Tarifario de Diselecsa, según proyecciones aportadas en el PLAN DE
AJUSTE FISCAL, FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO se destine a cubrir la diferencia pendiente por cancelar
del déficit fiscal, el cual asciende a la suma de TRES MIL DOSCIENTOS DIEZ Y OCHO MILLONES
TRESCIENTOS CUARENTA Y TRES MIL QUINIENTOS VEINTE PESOS ($3.218.343.520).
2.2 Tendencias en los Gastos 2012-2016
En promedio los gastos de funcionamiento tienen un peso del 89% frente al total de los gastos, en tanto que
la inversión representan el 5% y el servicio a la deuda en la vigencia 2012-2016, un promedio del 6%; los
análisis para la proyección están soportados en los históricos y en el respectivo plan estratégico es de
observar que la carga de gastos de funcionamiento está dada para la vigencia 2012-2016, razón por la cual el
Plan de Ajuste Fiscal, Financiero y Administrativo no se puede alejar de políticas tendientes al saneamiento
Página | 9
de las finanzas de la Empresa, pues un gran esfuerzo de austeridad NO se va a dar en las vigencias 2013 2016, con el pago del déficit acumulado a la vigencia 2012.
ARTÍCULO SÉPTIMO (7º). El Artículo VIGÉSIMO (20º). PLAN ESTRATÉGICO 2012 – 2015, quedará así:
PLAN DE AJUSTE FISCAL, FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO 2012 – 2016
Autorícese al Gerente General para el manejo de los ingresos en las condiciones que determine el Plan de
Ajuste Fiscal, Financiero y Administrativo con el objeto de cumplir con el escenario y garantizar la financiación
del Plan de Inversiones Proyectado para la vigencia 2013 basado en la diferencia entre la capacidad potencial
de recaudo y lo siguiente: el programa de austeridad en el gasto planteado, el mejoramiento del perfil de la
deuda y el déficit fiscal programado cancelar en cada vigencia y las inversiones que requieran ejecución
inmediata.
ARTÍCULO TERCERO (3º). La presente resolución rige a partir de la fecha de su publicación, deroga las
disposiciones que le sean contrarias.
COMUNÍQUESE Y CÚMPLASE
Dado en Cartago Valle del cauca a los Veinte (20) días del mes Junio de 2013.
Página | 10