Expresado en millones de pesos

FONDO NACIONAL DEL AHORRO
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012
(Expresado en millones de pesos)
fella
',MORRO
31 de diciembre
de 2013
31 de diciembre
de 2012
568,404
6
568,710
312
415,839
65
415,940
166
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES (Notas 11)
Dep6sitos de Ahorro
Cesantias administradas FNA
635,055
567,784
67,271
994,281
994.281
0
CARTERA DE CREDITOS (Nota 6)
4,396,017
3,721,698
Creditos de Vivienda
Categoria A Riesgo Normal
Categoria B Riesgo Aceptable
Categoria C Riesgo Apreciable
Categoria D Riesgo Significativo
Categoria E Riesgo de Incobrabilidad
Menos, Provision Creditos de Vivienda
4,432,536
4,104,621
191,938
104,548
52,478
77,617
98,666
3,752,952
3,444,834
184,406
113,916
43,888
46,975
81,068
8,793
8,254
349
139
635
100
64
620
7,086
6,844
142
46
396
62
28
376
45,312
38,340
ACTIVO
DISPONIBLE (Nota 4)
Banco de la Republica
Bancos Comerciales
Menos Provision
$
INVERSIONES (Nota 5)
Titulos emitidos por la NaciOn
Titulos emitidos por establecimientos de credito
Creditos de Consumo
Categoria A Riesgo Normal
Categoria B Riesgo Aceptable
Categoria C Riesgo Apreciable
Categoria D Riesgo Significativo
Categoria E Riesgo de Incobrabilidad
Menos ProvisiOn Cintraciclico
Menos. ProvisiOn Creditos de Consumo
Menos: Provision General
31 de diciembre
de 2013
PASIVO
31 de diciembre
de 2012
3,546,515
670,535
2,875,980
3,134,401
599,676
2,534.725
CUENTAS POR PAGAR (Nota 12)
Comisiones y Honorarios
Proveedores
Otros
62,342
1,310
22,020
39,012
62,084
14.465
10,736
36.883
OTROS PASIVOS (Nota 13)
Obligaciones Laborales Consolidadas
Otros
97,835
2.934
94,901
92,680
1,088
91.592
58
58
16
16
3,706,750
3,289,181
1,866,247
10
1,866.237
1,761,581
10
1.761,571
136,219
136,219
124,590
124,590
40,970
7,064
40,970
7,064
0
0
49,747
116,295
TOTAL PATRIMONIO
2,093,183
2,009,530
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
5,799,933
5,298,711
$
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (Nota 14)
Multas sanciones y litigios
TOTAL PASIVO
$
PATRIMONIO
CUENTAS POR COBRAR (Nota 7)
Intereses
Comisiones
Pago por Cuenta de Clientes Vivienda
Otras
Menos, Provision
25,330
21,972
1,758
9,555
917
8,872
21,294
18,521
1,315
9,463
823
8,828
4,635
0
839
5,289
1,493
4,017
0
839
4,671
1,493
PROPIEDADES Y EQUIPO (Nota 9)
Terrenos. Edificios y Construcciones en Curso
Equipo, Muebles y Enseres de Oficina
Equipo de ComputaciOn
Vehiculos
Equipo de movilizacion y Maquinaria
Menos, Depreciacion y AmortizaciOn Acumulada
93,779
75,763
9,566
37,862
406
1,040
30,857
98,155
75,763
8,649
36,384
348
114
23,103
OTROS ACTIVOS (Nota 10)
Gastos Anticipados y Cargos Diferidos
Otros
Menos Provision
35,744
8,943
28,113
1,311
36,363
7,955
28,761
352
VALORIZACIONES
Propiedades y Equipo
40,970
40,970
7,064
7,064
5,799,933
5,298,711
3,432,455
2,981,484
22,736,409
19,919,322
BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO (Nota 8)
Bienes Realizables
Bienes Recibidos en Pago
Bienes no Utilizados en el Objeto Social
Menos- ProvisiOn
TOTAL ACTIVO
$
CUENTAS CONTINGENTES (Nota 16)
CUENTAS DE ORDEN (Nota 17)
Veanse las notas que acomdgrlan las Estados F
CAPITAL SOCIAL (Nota 15)
Capital inicial
Excedentes de ejercicios anteriores
RESERVAS (Nota 15)
Reserva Legal
SUPERAVIT (Nota 15)
Valorizaciones,
Propiedades y Equipo
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES (Nota 15)
UTILIDAD DEL EJERCICIO (Note 15)
CUENTAS CONTINGENTES POR CONTRA (Nota 16)
$
3,432,455
2,981,484
CUENTAS DE ORDEN POR CONTRA(Nota 17)
$
22,736,409
19,919,322
rOS
RICARDO AR S MORA
EPRESENTA E LEGAL
RITO ADELMO TORRES GAMBOA
CONTADOR
TP 5810-T
RISTOB L U BE CASTEL4AfNOS
REVIS R FISCAL
T.P. 968-T
Designed° par Arnezquaa 8 Cia S A
iVease cfictamen adianto,
FONDO NACIONAL DEL AHORRO
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012
fro
(Expresado en millones de pesos)
AI-101111C0
socicnod
Periodos comprendidos del
1 de enero a 31 de diciembre de 2013
1 de enero a 31 de diciembre de 2012
INGRESOS OPERACIONALES DIRECTOS (Nota 18)
Intereses y Descuento. Amort. Cartera de Creditos y Otros Intereses
Utilidad en ValoraciOn de Inversiones Negociables en Titulos de Deuda
Reajuste de la Unidad de Valor Real - UVR
Utilidad en Venta de Inversiones Negociables en Titulos de Deuda
GASTOS OPERACIONALES DIRECTOS (Nota 19)
Intereses, Prima Amortizada y AmortizaciOn de Descuento.
Comisiones
$
95,841
362,657
(176,445)
(201,822)
31,204
52,543
52,417
126
30,444
760
233,026
228,988
23,714
205,274
RESULTADO OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES,
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
PROVISION ES
Cartera de Creditos
Cartera de Consumo
Cuentas por Cobrar
Otras
94,918
93,848
1,070
297,871
OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES - NETO
GASTOS OPERACIONALES (Nota 21)
Gastos de Personal
Otros
282,634
108,982
65,663
296
95,168
673
RESULTADO OPERACIONAL DIRECTO
INGRESOS OPERACIONALES (Nota 20)
Recuperaciones Operacionales
Otros
457,575
393,712
343,018
4,927
45,476
291
19,740
213,286
121,426
160,835
78,952
70,937
65
5,774
2,176
DEPRECIACIONES - BIENES DE USO PROPIO
AMORTIZACIONES
RESULTADO OPERACIONAL NETO
INGRESOS NO OPERACIONALES (Notas 22)
Ingresos no operacionales
GASTOS NO OPERACIONALES (Notas 23)
Gastos no operacionales
57,080
48,804
37
6,695
1,544
9,056
4,354
6,965
7,501
29,064
89,289
31,274
23,299
23,299
31,274
4,269
2,616
2,616
4,269
RESULTADO NETO NO OPERACIONAL
20,683
27,005
UTILIDAD DEL EJERCICIO
49,747
116,295
Veanse las notas qu acompanan los
s Financieros
RICARDO • RIAS MORA
REPRESEN ANTE LEGAL
RITO ADELMO TORRES GAMBOA
CRISTO AL RIBE CASTELLANOS
CONTADOR
T.P. 5810 -T
RE ISOR FISC
T.P. 7968-T
Designado por Amezquita & Cia.S.A
(Vease dictamen adjunto)
FONDO NACIONAL DEL AHORRO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
OJOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012
Eno
AFIORfiG.
(Expresado en millones de pesos)
2013
ACTIVIDADES DE OPERACION
2012
49,747
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Mas: Particles que no afectan el capital de trabajo
INVERSIONES
CARTERA DE CREDITOS
CUENTAS POR COBRAR
PROVISION BIENES REALIZABLES Y RECIB EN PAGO NO CTES
PROPIEDADES Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
OTRAS PROVISIONES ACTIVOS NO CTES
DEPRECIACIONES ACTIVOS NO CTES
AMORTIZACIONES ACTIVOS NO CTES
DISPONIBLE
RECURSOS GENERADOS POR OPERACIONES ORDINARIAS
UTILIDAD 0 PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES
UTILIDAD EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO
RECUPERACION PROVISIONES PROPIEDADES Y EQUIPO
RECUPERACION PROVISIONES BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO
PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES
PERDIDA EN VENTA DE BIENES REC EN PAGO
PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO
PERDIDA EN RECUPERACION DE CARTERA
RECURSOS NO GENERADOS POR OPERACIONES
116,295
0
0
70,937
5,774
48,804
6,695
0
0
0
0
123
1,115
9,056
4,354
146
141,252
816
143
6.965
7,501
(323)
186,896
(291)
(296)
0
0
(37)
0
0
0
0
0
0
0
1
0
1.653
399
0
451
1,724
156
142,976
187,052
CARTERA DE CREDITOS
CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
CUENTAS POR PAGAR
OTROS PASIVOS
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
(745,655)
(9,810)
(619)
(38,879)
412,114
258
5,156
42
(570,376)
(10,087)
(4,017)
2,644
384.573
1,285
10,155
(103)
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACION
(234,417)
TOTAL RECURSOS PROVISTOS EN LAS OPERACIONES
CAMBIOS EN PARTIDAS OPERACIONALES
1,126
ACTIVIDADES DE INVERSION
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
INVERSIONES
(6,297)
359,517
(77,753)
153,443
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION
353,220
75,690
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
SUPERAVIT
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES
104,666
11,630
33,906
(116,295)
97,605
10.845
753
(108,450)
33,906
753
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO
152,710
77,569
EFECTIVO AL INICIO DEL PERIOD()
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIOD()
DISMINUCION DE EFECTIVO
416,005
568,716
338,436
416,005
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Ve nse las notas que
parian los Est
RI RDO ARIAS M
REPRESENTANTE L GAL
152,710 $
77,569
ancieros
RITO ADELMO TORRMWEM"
CONTADOR
T.P. 5810-T
ISTO: L U IBE l ASTELL IOS
RE c OR FISCAL
T 7968-T
Designado por • mezquita S Cia.S.A.
()lease dictamen adjunto)
fna
FONDO NACIONAL DEL AHORRO
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012
(Expresado en millones de pesos)
Saldo a 31 de
Diciembre de 2012
CAPITAL SOCIAL (Nota 15)
RESERVA LEGAL
VALORIZACIONES PROPIEDADES Y EQUIPO
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
Veanse las notas pue acompana
Aplicacion de
utilidades
ejercicio 2013
AHORRO
Utilidad del
ejercicio
Saldo a 31 de
Diciembre de 2013
1.761.581
104.666
1.866.247
124.590
11.630
136.219
7.064
33.906
40.970
116.295
-116.295
49.747
49.747
2.009.530
33.906
49.747
2.093.183
dos Financi
RICARD • ARIAS MORA
REPRES TANTE LEG
RITO ADELMO TORRES GAMBOA
CONTADOR
T.P. 5810 -T
CRISTOBAL URII CASTEL
REVISO FISCAL
T.P. 7968-T
Designado por Amezquita & Cia S.A.
(Vease dictamen adjunto)