informe situacional de la oficina de planeamiento presupuesto

BASE LEGAL
 Ley Nº 27972 Ley Orgánica de Municipalidades
 Resolución Nº 373-2006-CG del 09/12/2006 Guía Técnica de
Probidad Administrativa – Transferencia de Gestión
 Directiva Nº 04-2007-CG/GDES Rendición de Cuentas de los
Titulares
DOCUMENTOS DE GESTION
 No se cuenta con la Memoria de Gestión al 2010; informe que
constituye un balance de gestión y la rendición de cuentas del
resultado de la gestión anterior.
 Los documentos de gestión institucional no están orientado a la
visión y objetivos de la gestión municipal 2007-2010.
CARTERA DE PROYECTOS AL 2010
VIABLES
RECHAZADOS
OBSERVADOS
TOTAL
MARCO
ANTES
DEL SNIP DEL SNIP
138
21
32
191
27
TOTAL
138
21
32
218
PROYECTOS DE INVERSION AL 2010
DESCRIPCIÓN
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
APROBADO
MODIFCICADO (*)
122 PROYECTOS EN FASE DE INVERSION
178,818,787
211,619,534
95 EN EL MARCO DEL SNIP
105,616,284
125,756,846
73,202,503
85,862,688
27 SOLO CON EXPEDIENTE TECNICOS
(*) INCREMENTO PRESUPUESTAL
PROYECTOS DE INVERSION AL 2010
 PROYECTOS EN FASE EJECUCION AL 2010
211.619.534
178.818.787
32.800.747
122 PROYECTOS
INCREMENTO DE
122 PROYECTOS
APROBADO
PRESUPUESTO
MODIFICADO
PROYECTOS DE INVERSIÓN 2010
 Los 122 proyectos de inversión que están en fase de inversión su
costo total asciende a 211´619,534 soles, su gasto acumulado al
2010 es de 36´722,383 soles.
 Para la culminación de estos proyectos, se demanda un
presupuesto de 74´897,151 soles.
DESCRIPCIÓN
PRESUPUESTO
COSTO TOTAL DE 122 PROYECTOS
APROBADOS AL 2010
211,619,534
PRESUPUESTO EJECUTADO
ACUMULADO AL 2010
136,722,383
PRESUPUESTO REQUERIDO PARA
CULMINAR LOS PROYECTOS
74,897,151
PROYECTOS DE INVERSIÓN 2010
COSTO TOTAL vs SALDO POR EJECUTAR PROYECTOS
APROBADOS
211,619,534
136.722.383
74,897,151
COSTO TOTAL
EJECUTADO AL 2010
PPTO PARA
EJECUTAR
PRESUPUESTO INVERSION 2011
 PROGRAMA DE INVERSION 2011
INVERSION
MANTENIMIENTO
TOTAL PPTO
PIA 2011
14,849,105
3,409,476
18,258,581
SALDO DE BALANCE
47,754,500
3,771,524
51,526,024
TOTAL INVERSIÓN
62,603,605
7,181,000
69,784,605
PRESUPUESTO INVERSIÓN 2011
 El Presupuesto de Inversiones 2011 asciende a 62’603,605 soles;
el cual comprende el PIA 2011 más Saldo de Balance.
PPTO INVERSIONES 2011
62.603.605
47.754.500
14.849.105
PIA 2011
SALDO BALANCE
PPTO TOTAL 2011
DÉFICIT PRESUPUESTAL 2011
 El Presupuesto 2011 es de 62’603,605 soles; se requiere para
culminar los proyectos 74´897,151 por lo tanto se tiene un déficit
de 12´293,546 soles.
DÉFICIT PRESUPUESTAL 2011
74.897.151
62.603.605
12.293.546
SALDO POR EJECUTAR
PPTO 2011
DEFICIT
PRESUPUESTAL
PRIORIZACIÓN PROYECTOS PARA
EJECUCIÓN 2011
 Presupuesto de 62´603,605 soles para el 2011, se priorizo 90
proyectos de continuidad, que para su culminación se requiere un
presupuesto de 52´494,050 soles.
PPTO 2011 VS PROYECTOS
PRIORIZADOS
62.603.605
52.494.050
PPTO 2011
90 PROYECTOS
PRIORIZADOS
EJECUCIÓN PRESUPUESTO CON EL PCA
 PCA:Nueva Metodología de Ejecución Presupuestaria, para
controlar el Gasto Público - MEF
 PCA: Programación de Compromisos Anual.
 PCA: La PCA es un instrumento de programación del
gasto público de corto plazo. Toma en cuenta que ésta
contenga las autorizaciones del nivel de gasto destinada a
atender:
- Planillas de remuneraciones y pensiones.
- Pago de los servicios básicos.
- La culminación de proyectos de inversión pública.
PRIORIZACIÓN PROYECTOS vs PCA
 PCA asignado por el MEF a la MPJB, I Trimestre: PCA inicial
14,849,105 soles + PCA ampliación 6,000,000= 20,849,105.
 Presupuesto de Proyecto Priorizados : 52’ 494,050 soles
PROYECTOS PRIORIZADOS VS PCA
52.494.050
20.849.105
9,431,925
90 PROYECTOS
PRIORIZADOS
PCA I TRIMESTRE
INICIAL
EJECUCIÓN GASTO
PROBLEMÁTICA
 No se ha mejorado la calidad del gasto de inversiones en
atender las necesidades de la población:
 No se cuenta con una política destinadas al desarrollo de
agro, tales como crear mecanismos para que el agricultor
mejore la producción de sus tierras a través de apoyo
tecnológico. Aplicación del Reglamento de la Ley que
establece
disposiciones para apoyar la cadena
productiva. Ley 29337.
PROBLEMÁTICA
 Los gastos de inversión no están articulados a la visión de
desarrollo y los objetivos estratégicos del PDCL
 Déficit de servicios de agua potable y tratamiento de
aguas residuales, no se ha impulsado eficientemente la
ejecución de estos proyectos.
 En salud no se ha fortalecido Presupuesto por Resultados
(Política Municipios Saludables).
 Ejecución presupuestal con relación al avance físico vs el
avance financiero.
ACCIONES REALIZADAS
 Se han iniciado los procesos administrativos para la actualización de
los documentos de gestión institucional, acordes con la objetivos de
la Gestión Municipal 2011-2014.
 Se realizarán Auditorías Financiera y Presupuestaria a la Gestión
2008, 2009 y 2010:
- Para el periodo 2008, la Auditoría Financiera y Presupuestaria se
encuentra aprobado por la Contraloría General de la República.
- Se están elaborando las propuestas de bases para la Auditoría
Financiera y Presupuestaria del año fiscal 2009 y 2010, para su
remisión y aprobación por la Contraloría General de la República.
CONCLUSIONES
 Programar con el órgano correspondiente, la realización de un
examen especial a la ejecución de los proyectos de inversión, en
cuanto a los montos invertidos y el avance físico ejecutado, por existir
serias observaciones en la información encontrada.
 El Presupuesto Participativo para el año fiscal 2012 deberá orientarse
a proyectos productivos a fin de impulsar las cadenas productivas, de
modo de mejorar los niveles de calidad de vida de manera sostenida.