MIGUEL ANGEL MORALESRUSSI RUSSI CONTRALOR DE

MIGUEL ANGEL MORALESRUSSI RUSSI
CONTRALOR DE BOGOTA, D.C.
PROCESO DE PRESTACION DEL SERVICIO DE RESPONSABILIDAD FISCAL
Y DE JURISDICCIÓN COACTIVA
INFORME DE GESTION
PRIMER SEMESTRE DE 2010-07-14
ANA IDDALY SALGADO PAEZ
Responsable del Proceso
Bogotá, D.C., julio de 2010.
1
PRESENTACION
El objetivo del presente informe consiste en presentar los resultados de la gestión
alcanzado por el Proceso de Prestación del Servicio de Responsabilidad Fiscal y
de Jurisdicción Coactiva, durante el primer semestre de 2010.
Este proceso esta integrado por la Subdirección del Proceso de Responsabilidad
Fiscal, que atiende la primera instancia de los procesos de responsabilidad fiscal,
por la Subdirección de Jurisdicción Coactiva, que se encarga del trámite de los
procesos de cobro coactivo producto de los fallos con responsabilidad fiscal,
multas, sanciones y otros cobros requeridos por la Institución; por la dependencia
de la Dirección que atiende procesos en primera instancia en los que se
encuentran vinculados, el Alcalde Mayor, los Concejales, el Veedor, Personero,
así como aquellos que el Contralor disponga y la segunda instancia y grado de
consulta de los procesos de responsabilidad fiscal tramitados por la Subdirección
del Proceso.
La acción del proceso de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva se enmarca
dentro de la
ESTRATEGIA 5.4: FORTALECER EL PROCESO DE
RESPONSABILIDAD
FISCAL Y DE JURISDICCION COACTIVA, CON EL FIN
DE GARANTIZAR EL RESARCIMIENTO OPÒRTUNO DEL DAÑO AL
PATROMINIO PÚBLICO; comprendiendo el rol de las dos subdirecciones que
integran la dirección, a partir de la sustanciación, estudio y validación de los
antecedentes que trasladan las Direcciones Sectoriales de Fiscalización y el
Grupo Especial de Investigaciones Forenses GUIFO, hasta el efectivo
resarcimiento al patrimonio público distrital; es decir hasta el cobro coactivo a
través del auto que acepta el pago total y ordena el archivo del expediente, todo
enmarcado bajo los términos legales y la observancia del debido proceso y del
derecho a la defensa.
El informe comprende los resultados consolidados del proceso de responsabilidad
fiscal y de jurisdicción coactiva, enmarcándose dentro del plan de acción
propuesto, destacando otras actividades desarrolladas, evaluando la gestión y
culminando con el plan de mejoramiento propuesto.
2
1.- RESULTADOS DE LA GESTION
1.1
Análisis de Datos - Plan de Acción
Actividad 1: Culminar los 60 procesos de jurisdicción coactiva vigentes
programados, mientras las posibilidades legales lo permitan.
A la fecha se han terminado 18 procesos, de los cuales 15 por pago, y 3 sin pago
en razón a fallo de tutela y aplicación de la figura de la remisión.
Actividad 2: Cuantificar el detrimento al patrimonio público distrital
generado por el proceso de cobro coactivo.
El recaudo obtenido en el primer trimestre, muestra una valor de $152.726.762,10
y para el segundo se obtuvo un ingreso de $270.207.053,24
Actividad 3: Decretar medidas cautelares en la totalidad de los procesos con
auto de imputación, con información patrimonial positiva:
A la fecha se logró obtener información patrimonial positiva en 4 procesos de
responsabilidad fiscal con auto de imputación y en todos ellos se decretó la
respectiva medida cautelar, lo que ubica el indicador en un nivel satisfactorio de
ejecución
Actividad 4: Decidir conforme al artículo 46 de la Ley 610 de 2000 en 160
procesos de responsabilidad fiscal vigentes.
El nivel de avance es satisfactorio, teniendo en cuenta que se programó como
mínimo proferir decisión del artículo 46 en 128 procesos y a la fecha se ha logrado
en 97, superando la meta propuesta para el periodo
Actividad 5: Culminar los 150 Procesos de Responsabilidad Fiscal vigentes,
mientras las posibilidades legales lo permitan.
El nivel de avance del indicador es satisfactorio para el periodo, toda vez que se
logró culminar 79 procesos de responsabilidad fiscal a la fecha, lo que indica el
cumplimiento de la meta a final de la vigencia como se tiene previsto.
3
Actividad 6: Realizar conversatorios con las Direcciones Sectoriales, para
optimizar conocimientos sobre los hallazgos fiscales e Indagaciones
Preliminares.
El nivel de avance del indicador respecto del período evaluado es satisfactorio,
pues de los 10 conversatorios programados con las Direcciones Sectoriales, se
han llevado a cabo 6, para tratar temas relacionados con los hallazgos fiscales.
Actividad 7: Articular el proceso micro con el de responsabilidad fiscal a
través de la evaluación y aprobación de los hallazgos fiscales:
El nivel de avance es satisfactorio, si se tiene en cuenta que a la fecha se
recibieron 47 hallazgos fiscales, de los cuales dos fueron evaluados y aprobados,
los demás se encuentran para reparto y estudio.
1.2 CONFORMIDADES CON LOS REQUISITOS DEL PRODUCTO: Se hizo
seguimiento a los productos del proceso de prestación del servicio de
responsabilidad fiscal y de jurisdicción coactiva, en los cuales no se evidencio
incumplimientos en los requisitos establecidos en la Resolución 005 de 2008.
1.3 ACTIVIDADES EJECUTADAS QUE CONTRIBUYEN AL LOGRO DE LA
MISION
PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL
PROCESOS ACTIVOS
Nº
397 + 3 = 400
DESCRIPCIÓN
Procesos vigentes a enero1/ 2010
78
Procesos abiertos de enero a junio/10
478
Procesos tramitados
79
399
Procesos terminados mas uno que fue agregado a otro proceso
Procesos vigentes a junio-2010
4
PROCESOS DEFINIDOS EN PRIMERA INSTANCIA
Nº
06
16
82
15
119
DESCRIPCIÓN
Procesos con Fallo con R. proferidos - 2010.
Procesos con Fallo sin R. Proferidos - 2010.
Autos de archivo proferidos -2010.
Autos de imputación proferidos -2010.
Total Procesos proferidos a junio 30/10
CUANTÍA
5.097.680.870
29.135.611.737
27.252.569.559
5.863.830.376
67.349.692.542.
PROCESOS CULMINADOS Y EJECUTORIADOS
Nº
57
5
16
0
7
DESCRIPCIÓN
Procesos
con
auto
de
Archivo
(a)*
Procesos Fallo con R. ejecutoriados (b)*
ejecutoriados
CUANTÍA
156.619.011.923
2.639.011.820
Procesos Fallo sin R .ejecutoriados (c)*
1.625.919.915
Procesos Prescripción (d)*
0
Procesos con Beneficios del control
31.266.304.722
(incluido en los autos de
archivos ejecutoriados).
78
Total Procesos ejecutoriados a junio de 2010
(A) (b)+(c)+ (d)=Total.
160.883.943.658
En la actualidad, se encuentran en trámite de consulta y/o apelación 51 procesos de
responsabilidad fiscal.
BENEFICIOS DEL CONTROL FISCAL
SUJETO DE CONTROL
No.
No. DEL
PROCESO
CUANTIA
2
SECRETARIA DISTRITAL DE
MOVILIDAD
EMPRESA DE RENOVACION
URBANA
3
HOSPITAL DE SUBA
170100-0142/09
4
EMPRESA DE RENOVACION
URBANA
170100-0205/09
2,993,000.00
5
UNIDAD ADTIVA ESPECIAL
DE CASTASTRO DISTRITAL
50100-0110/08
705,444,400.00
1
50100-0068/06
30,527,892,400.00
170100-0177/09
441,000.00
5
BENEFICIO
Resarcimiento
Resarcimiento
16,506,500.00 Resarcimiento
Resarcimiento
Resarcimiento
6
7
8
9
10
11
12
SECRETARIA DE GOBIERNO
HOSPITAL DE FONTIBON
170100-0105/09
50100-0066/08
Secretaría Distrital de Movilidad
Secretaría Distrital de Movilidad
Secretaría Distrital de Movilidad
Secretaría Distrital de Movilidad
Secretaría Distrital de Movilidad
50100-002/06
50100-002/06
50100-002/06
50100-002/06
50100-002/06
3,871,372.00 Resarcimiento
9,156,050.00 Resarcimiento
15,537,335.70 Resarcimiento
74,029,538.50 Resarcimiento
466,670,144.02 Resarcimiento
817,523,292.50 Resarcimiento
1,623,449,816.40 Resarcimiento
34.533.072.000
TOTAL
AVANCE HALLAZGOS FISCALES RECIBIDOS VIGENCIA 2010
Durante la vigencia 2010, las Direcciones Sectoriales de Fiscalización 56
hallazgos y el Grupo de Investigaciones Forenses GUIFO dos (2), trasladaron 58
hallazgos de naturaleza fiscal, así:
HALLAZGOS FISCALES /2010
Dirección Sectorial
GOBIERNO
Recibidos
Devueltos
En Estudio
Aprobados
11
0
11
0
EDUCACION
7
0
7
0
MOVILIDAD
CONTROL SOCIAL Y
DESARROLLO LOCAL
8
0
7
1
8
0
8
0
ABITAT Y SERVICIOS
PUBLICOS
3
0
2
1
AMBIENTE
1
0
1
0
CONTROL URBANO
1
0
1
0
14
0
14
0
3
0
3
0
54
2
SALUD
HACIENDA
TOTAL
56
Fuente: Libro radicador de Hallazgos Fiscales
6
Observación
Se recibieron 2 Indagaciones preliminares, las cuales se encuentran en estudio.
INDAGACIONES PRELIMINARES /2010
Aprobados
Dirección Sectorial
SALUD
Recibidos
Devueltos
En Estudio
2
0
0
2
1
1
TOTAL INDAGACIONES
2
0
Fuente: Libro radicador de Indagaciones Preliminares
Observación
Se recibieron 2 investigaciones forenses, las cuales se encuentran una aperturada
y la otra en estudio.
INVESTIGACIONES FORENSES /2010
Observación
Dirección Sectorial
GUIFO
Recibidos
Devueltos
En Estudio
Aprobados
2
0
0
2
0
2
TOTAL
2
0
Fuente: Libro radicador de investigaciones forenses
PROCESO DE COBRO COACTIVO
•
Se dio trámite oportuno a los derechos de petición y solicitudes de información.
•
En cumplimiento del avance del desarrollo del aplicativo SIMUC, se realizaron
jornadas de capacitación, de inclusión de información básica de todos los
procesos, se socializó cada una de las dificultades que surgían a fin de buscar
correctivos, con el acompañamiento del Ingeniero de la Dirección de
Informática, se ha convocado a mesas de trabajo para establecer un
diagnóstico de la ejecución del aplicativo, etc.
•
A la Subdirección ingresaron 74 títulos de depósito judicial, de enero 1 a junio
30 de 2010 por concepto de responsabilidad fiscal, multas, costas y agencias
en derecho, por un valor de $ 26.119.443.00.
7
•
De los procesos que se encuentran activos, ingreso por concepto de
consignaciones distintas de las que se efectúan en el Banco Agrario, 88
recibos por un valor de $ 244.087.610.24
•
El trámite que se ha estado adelantando para las decisiones de remisión, ha
empezado a mostrar resultados para el saneamiento contable.
Procesos vigentes de 1952 a
2009
383
PROCESOS QUE
INGRESARON
CANTIDAD
De enero 1° a junio 30 de
de 2010
10
Resultados del Proceso
PROCESOS TERMINADOS
CANTIDAD
Autos de archivo sin pago
3
Autos de archivo con pago
15
Recaudo de Cartera
RECAUDO DE CARTERA
CUANTIA DE RECAUDO
Para el periodo comprendido
entre enero 1° a junio 30 de 2010
$ 270.207.053,24
2. SEGUIMIENTO ACCIONES DE MEJORA
Se hizo seguimiento a las actividades programadas en los anexos 1, 2 y 3,
observando que se han venido cumpliendo en los términos establecidos.
8
Se implementaron las no conformidades detectadas por la Auditoría Interna de
Calidad.
De la evaluación a la gestión pese a encontrar aspectos que se pueden considerar
como negativos, no se llevarán al Plan de mejoramiento, hasta tanto se
desarrollen las mesas de trabajo con las dependencias involucradas con el fin de
determinar su procedencia.
3.- Aspectos que limitan el logro de los objetivos y metas:
PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL
•
•
La Auditoría Interna de calidad y esta dependencia vienen revisando como
aspecto negativo en la gestión, la falta de atención adecuada y oportuna de
requerimientos del proceso de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva
en el suministro de talento humano, para el cumplimiento de sus
actividades.
Se detectó que el sistema de radicación de correspondencia tanto interna
como externa, en algunos momentos se cae el sistema, lo que imposibilita
tener la fecha cierta de recepción de documentos y en otros no permite
enviar en tiempo las respectivas comunicaciones, lo que puede generar
nulidades procesales. Por lo tanto, en primer lugar se llevará a cabo una
mesa de trabajo con la Dirección de Informática y la Dirección
Administrativa y Financiera para iniciar el plan de mejoramiento a que haya
lugar.
PROCESO DE JURISDICCIÓN COACTIVA
•
•
•
La falta de unificación de criterio, por parte de las dependencias que deben
revisar los proyectos de resolución para remisión de obligaciones fiscales
de difícil recaudo, tema que ha tomado más de un año en ajustes.
Se registra un volumen considerable de devoluciones de correspondencia,
por causas diversas que afectan el impulso procesal, tales como, no reside,
desconocido, no rehusado, cerrado, no existe, etc.
Decisiones judiciales o revocatorias, que por diversos motivos ordenan
devolución de dineros que ya han sido recaudados, siendo causas ajenas a
esta Subdirección.
9
4.- ACCIONES DE MEJORA
APLICATIVOS:
La Dirección de Responsabilidad Fiscal y de Jurisdicción Coactiva, viene
trabajando en la implementación y actualización de aplicativos que contribuyen al
desarrollo misional del proceso, pues ellos se han constituido en una herramienta
indispensable y confiable para la rendición de información. Son ellos:
PREFIS: Aplicativo del proceso de responsabilidad fiscal, se encuentra 100%
actualizado con procesos tramitados desde la vigencia 2008 a la fecha.
SIMUC: Aplicativo de procesos de cobro coactivo. Se encuentra en fase de
mejoramiento de procesos que garantice la liquidación de créditos y migrar la
información para el aplicativo SIREL de la Auditoría General de la República.
RELCO: Nuevo aplicativo que va a permitir a los funcionarios obtener el registro
de decisiones proferidas y a la comunidad en general de conocer a través de la
página WEB, las decisiones que se profieren con ocasión del proceso de
responsabilidad fiscal y de jurisdicción coactiva. Se terminó la fase de
implementación y capacitación a funcionarios. En la actualidad nos encontramos
haciendo nuestros propios relatos en el sistema, para proceder a liberar el
aplicativo que pueda ser consultado por la ciudadanía.
Cualquier sugerencia o modificación en la presentación, le rogamos se sirvan
orientarnos antes de la exposición en el respectivo comité.
Atentamente,
ANA IDDALY SALGADO PAEZ
Directora de Responsabilidad Fiscal
y Jurisdicción Coactiva
C.C.:
Subdirección del Proceso de Responsabilidad Fiscal y Subdirección de Jurisdicción Coactiva.
Proyectaron:
Drs. Ana Iddaly Salgado Páez, Jairo Enrique García Olaya, Rosa Myriam Villamil Ricaurte.
Elaboró:
Dra. Luz Marina Quintero Rodríguez
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