FORMATO 0107- A INSTRUCCIONES DE LOS DISEÑOS DE REGISTRO – GANANCIAS

FORMATO 0107- A
MEDICIÓN DEL RIESGO DE TASA DE INTERÉS – GANANCIAS
EN RIESGO
INSTRUCCIONES DE LOS DISEÑOS DE REGISTRO
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
HOJA DE INSTRUCCIONES DE DISEÑO DE REGISTRO
A. Medición del Riesgo de Tasa de Interés en Moneda Nacional
Este Anexo se presentará de acuerdo a la planilla definida por la S.B.S. El orden de presentación es,
primero un registro de cabecera y luego todos los registros de detalle que sean necesarios para
contener los datos a informar.
DATOS DE LA CABECERA
1 Código Identificador del Formato.
Consignar el código: “0107”
2 Código Identificador del Anexo.
Consignar el código: “01”
3 Código S.B.S. de la Empresa Vigilada.
El código de la empresa informante asignado por la S.B.S.
4 Fecha de Reporte.
Fecha correspondiente a los datos que se están reportando. Se deberá informar en el formato
siguiente:
Formato:
AAAAMMDD
donde,
Año (AAAA) : Cuatro dígitos que indicarán el año. Ejemplo: 2012
Mes (MM)
: Dos dígitos que indicarán el número del mes (01 a 12).
Día (DD)
: Dos dígitos que indicarán el día del mes
(01 a 31)
5 Código de Expresión de Montos.
Consignar el código “012” :
Unidades con dos decimales.
6 Dato de Control.
Para uso exclusivo de la S.B.S. Reportar el valor 0.
7 Delimitadores de Fin de Registro. 
DATOS DEL DETALLE:
Ítem Campo y Descripción
1. Código de fila
Es el número que identifica a cada registro en el archivo de acuerdo a los códigos que figuran
bajo el título "Fila".
2. 1 - 7d
Registrar los saldos en moneda nacional con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la
normativa vigente.
3. 8 - 15d
Registrar los saldos en moneda nacional con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la
normativa vigente.
4. 16d - 1M
Registrar los saldos en moneda nacional con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la
normativa vigente.
5. 2M.
Registrar los saldos en moneda nacional con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la
normativa vigente.
6. 3M.
Registrar los saldos en moneda nacional con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la
normativa vigente.
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Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
7. 4 - 6M
Registrar los saldos en moneda nacional con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la
normativa vigente
8. 7M - 1A
Registrar los saldos en moneda nacional con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la
normativa vigente
9. TOTAL
La Columna TOTAL constituye la suma de todas las bandas temporales para cada cuenta del
ACTIVO, PASIVO, MONTO DELTA NETO DE OPCIONES y DESCALCE MARGINAL. Para
cada cuenta del ACTIVO y del PASIVO, la suma de todas las bandas temporales no
necesariamente será igual al saldo reportado en el Balance de Comprobación del mes de
reporte teniendo en cuenta que este Anexo sólo considera saldos hasta el plazo de 1 año.
10. Delimitador de Fin de Registro 
Nota.Para cada cuenta del ACTIVO y del PASIVO, la suma de todas las bandas temporales no
necesariamente será igual al saldo reportado en el Balance de Comprobación del mes de
reporte. Las cuentas del Balance de Comprobación correspondientes serán sólo
referenciales,
La cuenta del Pasivo: Obligaciones con el Público será igual a la suma de: Obligaciones a la
Vista + Obligaciones por Cuentas de Ahorro + Obligaciones por Cuentas a Plazo
Para las filas que son divisiones:
Descalce marginal / Patrimonio Efectivo,
Acumulado / Patrimonio Efectivo,
VAC / Patrimonio Efectivo y
Tasa / Patrimonio Efectivo
Se debe multiplicar el resultado por 100 y se deberá reportar con dos decimales.
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Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
HOJA DE INSTRUCCIONES DE DISEÑO DE REGISTRO
B. Medición del Riesgo de Tasa de Interés en Moneda Extranjera
Este Anexo se presentará de acuerdo a la planilla definida por la S.B.S. El orden de presentación es,
primero un registro de cabecera y luego todos los registros de detalle que sean necesarios para
contener los datos a informar.
DATOS DE LA CABECERA
1 Código Identificador del Formato.
Consignar el código: “0107”
2 Código Identificador del Anexo.
Consignar el código: “02”
3 Código S.B.S. de la Empresa Vigilada.
El código de la empresa informante asignado por la S.B.S.
4 Fecha de Reporte.
Fecha correspondiente a los datos que se están reportando. Se deberá informar en el formato
siguiente:
Formato:
AAAAMMDD
donde,
Año (AAAA) : Cuatro dígitos que indicarán el año. Ejemplo: 2012
Mes (MM)
: Dos dígitos que indicarán el número del mes (01 a 12).
Día (DD)
: Dos dígitos que indicarán el día del mes
(01 a 31)
5 Código de Expresión de Montos.
Consignar el código “012” :
Unidades con dos decimales.
6 Dato de Control.
Para uso exclusivo de la S.B.S. Reportar el valor 0.
7 Delimitadores de Fin de Registro. 
DATOS DEL DETALLE:
Ítem Campo y Descripción
1. Código de fila
Es el número que identifica a cada registro en el archivo de acuerdo a los códigos que figuran
bajo el título "Fila".
2. 1 - 7d
Registrar los saldos en dólares con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la normativa
vigente.
3. 8 - 15d
Registrar los saldos en dólares con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la normativa
vigente.
4. 16d - 1M
Registrar los saldos en dólares con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la normativa
vigente.
5. 2M.
Registrar los saldos en dólares con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la normativa
vigente.
6. 3M.
Registrar los saldos en dólares con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la normativa
vigente.
7. 4 - 6M
3
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
Registrar los saldos en dólares con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la normativa
vigente
8. 7M - 1A
Registrar los saldos en dólares con dos decimales, de acuerdo a lo establecido por la normativa
vigente
9. TOTAL
La Columna TOTAL constituye la suma de todas las bandas temporales para cada cuenta del
ACTIVO, PASIVO, MONTO DELTA NETO DE OPCIONES y DESCALCE MARGINAL. Para
cada cuenta del ACTIVO y del PASIVO, la suma de todas las bandas temporales no
necesariamente será igual al saldo reportado en el Balance de Comprobación del mes de
reporte, teniendo en cuenta que este Anexo sólo considera saldos hasta el plazo de 1 año.
10. Delimitador de Fin de Registro 
Nota.Para cada cuenta del ACTIVO y del PASIVO, la suma de todas las bandas temporales no
necesariamente será igual al saldo reportado en el Balance de Comprobación del mes de
reporte. Las cuentas del Balance de Comprobación correspondientes serán sólo
referenciales,
La cuenta del Pasivo: Obligaciones con el Público será igual a la suma de: Obligaciones a la
Vista + Obligaciones por Cuentas de Ahorro + Obligaciones por Cuentas a Plazo
Para las filas que son divisiones:
Descalce marginal / Patrimonio Efectivo,
Acumulado / Patrimonio Efectivo,
LIBOR / Patrimonio Efectivo
Tasa / Patrimonio Efectivo
Se debe multiplicar el resultado por 100 y se deberá reportar con dos decimales.
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Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
HOJA DE INSTRUCCIONES DE DISEÑO DE REGISTRO
C 1. – Ganancias en Riesgo
Este Anexo se presentará de acuerdo a la planilla definida por la S.B.S. El orden de presentación es,
primero un registro de cabecera y luego todos los registros de detalle que sean necesarios para
contener los datos a informar.
DATOS DE LA CABECERA
1. Código Identificador del Formato.
Consignar el código:
“0107”
2. Código Identificador del Anexo.
Consignar el código:
“03”
3. Código S.B.S. de la Empresa Vigilada.
El código de la empresa informante asignado por la S.B.S.
4. Fecha de Reporte.
Fecha correspondiente a los datos que se están reportando. Se deberá informar en el formato
siguiente:
Formato:
AAAAMMDD
Donde,
Año
(AAAA) : Cuatro dígitos que indicarán el año. Ejemplo: 2012
Mes
(MM)
:Dos dígitos que indicarán el número del mes (01 a 12).
Día
(DD)
:Dos dígitos que indicarán el día del mes (01 a 31)
5. Código de Expresión de Montos.
Consignar el código “012”
:
Unidades con dos decimales.
6. Dato de Control.
Para uso exclusivo de la S.B.S. Reportar el valor 0.
7. Delimitadores de Fin de Registro. 
DATOS DEL DETALLE:
Ítem Campo y Descripción
1. Código de fila
Es el número que identifica a cada registro en el archivo de acuerdo a los códigos que figuran
bajo el título "Fila".
2. Descalce Acumulado al año 1 (Banda Temporal).
Para el cálculo de las ganancias en riesgo, se considerarán únicamente los descalces
Acumulados al primer año, es decir, los correspondientes a la sétima banda temporal.
2.1 Expresado en la Moneda Reportada
Registrar los descalces en la moneda extrajera que corresponda.
2.2 Expresado en Moneda Nacional (A).
Los montos expresados en moneda extranjera se convertirán a los tipos de cambio
establecidos para la fecha de reporte por esta Superintendencia, en caso corresponda.
2.3 Cambio en Tasa (B) expresado en pbs.
Esta columna contiene cambios en las tasas de interés expresados en puntos básicos. Un
punto básico (pb) corresponde a 0.01 puntos porcentuales (0.01%). Por consiguiente, 100
puntos básicos (100 pbs) equivalen a uno por ciento (1%).
3. Variación en el Margen Financiero.
Se reportará el producto de la columna 2.2 (Expresado en Moneda Nacional (A)) por la 2.3
(Cambio en Tasa (B) expresado en pbs), el cálculo se hará tomando en cuenta valores
absolutos. En este formato se han agregado dos filas (para M.N. y M.E..) para consolidar las
variaciones en el Margen Financiero ocasionadas por descalces en otras tasas, si fuera
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Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
aplicable. En estas filas se totalizarán los efectos indicados como (c) y (g).
4. Variación Total en el Margen Financiero.
Registrar en la fila de Tasa M.N.(consolidado) la suma de las filas (a + b + c ) = (d) , en fila
de Tasa M.E.(consolidado) la suma de las filas (e + f + g ) = (h) que corresponde a la
columna de Variación en el Margen Financiero, en la fila del Total Ganancias en Riesgo se
registrará la suma de los resultados de (d + h ) = ( i ),en la fila que corresponde al Total
Ganancias en Riesgo / Patrimonio Efectivo (PE) se registrará el resultado de ( i) entre el
(PE). Y en la última fila que corresponde al Total Ganancias en Riesgo / Utilidad Neta
Anualizada (UNA) se registrará el resultado de (i) entre la UNA, tal como se indica en las
notas metodológicas.
5. Delimitador de Fin de Registro 
Nota.Para las celdas que son divisiones:
Total Ganancias en Riesgo /Patrimonio Efectivo
Total Ganancias en Riesgo / Utilidad Neta Anualizada (UNA)
Se debe multiplicar el resultado por 100 y se deberá reportar con dos decimales.
 Delimitadores de fin de registro
Las empresas deberán incluir en este ítem los delimitadores estándar para archivos D.O.S. tipo texto:
<CR> Carriage Return (Retorno de Carro) Hex: 0D
<LF>
Line Feed (Avance de Línea)
Hex: 0A
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