control presupuestario instituto nacional de investigaciones
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INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA CONTROL PRESUPUESTARIO No. 1 2 3 4 5 6 7 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PRESUPUESTO DE INGRESOS PRESUPUESTO AUTORIZADO ORIGINAL AUTORIZADO PÓLIZA DE DIARIO AMPLIACIÓN LÍQUIDA AL PRESU- OFICIO DE AFECTACIÓN PERIODICIDAD ANUAL EVENTUAL REGISTRO CARGO ABONO 5104 5101 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS INGRESOS POR RECIBIR AUTORIZADO 5104 5101 PUESTO DE INGRESOS AUTORIZADO PRESUPUESTARIA PRESUPUESTO PRESUPUESTO PÓLIZA DE DIARIO DE INGRESOS INGRESOS POR RECIBIR AUTORIZADO REDUCCIÓN LÍQUIDA AL PRESU- OFICIO DE AFECTACIÓN EVENTUAL (5104) (5101) PUESTO DE INGRESOS AUTORIZADO PRESUPUESTARIA PRESUPUESTO PRESUPUESTO PÓLIZA DE DIARIO DE INGRESOS INGRESOS POR RECIBIR AUTORIZADO PRESUPUESTO DE EGRESOS PRESUPUESTO AUTORIZADO ORIGINAL AUTORIZADO PÓLIZA DE DIARIO AMPLIACIÓN Y ADICIONES LÍQUIDAS OFICIO DE AFECTACIÓN AL PRESUPUESTO DE EGRESOS PRESUPUESTARIA AUTORIZADO PÓLIZA DE DIARIO ANUAL EVENTUAL 5201 PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS POR EJERCER AUTORIZADO 5204 5201 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS POR EJERCER AUTORIZADO (5204) (5201) REDUCCIONES LÍQUIDAS AL PRESU- OFICIO DE AFECTACIÓN PUESTO DE EGRESOS AUTORIZADO PRESUPUESTARIA PRESUPUESTO PRESUPUESTO PÓLIZA DE DIARIO DE EGRESOS DE EGRESOS POR EJERCER AUTORIZADO AMPLIACIÓN, ADICIONES Y OFICIO DE AFECTACIÓN REDUCCIONES COMPENSADAS PRESUPUESTARIA AL PRESUPUESTO DE EGRESOS PÓLIZA DE DIARIO AUTORIZADO EVENTUAL 5204 PRESUPUESTO EVENTUAL 5204 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER (5204) PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL 1 AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA CONTROL PRESUPUESTARIO No. 8 9 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE REGISTRO DE PLANTILLA DE PERSO PLANTILLA DE PERSONAL NAL PÓLIZA DE DIARIO PERIODICIDAD ANUAL MOVIMIENTOS DE ALTAS DE CONSTANCIA DE NOMBRAMIENTO PERSONAL EN EL TRIMESTRE ASIGNACIÓN REMUNERACIONES TRIMESTRAL CONTRATOS Y OTROS PÓLIZA DE DIARIO 10 MOVIMIENTOS DE BAJAS DE AVISO DE BAJA O CAMBIO DE PERSONAL EN EL TRIMESTRE SITUACIÓN DE PERSONAL FEDERAL TRIMESTRAL PÓLIZA DE DIARIO 11 PEDIDOS FINCADOS PARA PEDIDOS ADQUISICIÓN DE BIENES PÓLIZA DE DIARIO FRECUENTE INVENTARIABLES 12 CONTRATOS CELEBRADOS CONTRATOS FRECUENTE PÓLIZA DE DIARIO REGISTRO CARGO 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER (5202) (5204) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 2 ABONO VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA TRANSFERENCIAS DE RECURSOS No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO DE LA CUENTA POR CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA LIQUIDAR CERTIFICADA, DE LAS PÓLIZA DE DIARIO EVENTUAL APORTACIONES Y/O SUBSIDIOS AUTORIZADOS REGISTRO CARGO ABONO 1109 3103 APORTACIONES Y APORTACIONES SUBSIDIOS DEL GOBIERNO PENDIENTES DE FEDERAL AÑO EN RECIBIR CURSO Y/O 4108 SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2 RECEPCIÓN DE RECURSOS DE RECIBO OFICIAL APORTACIONES DEL GOBIERNO FE- ESTADO DE CUENTA BANCARIO QUINCENAL DERAL Y/O SUBSIDIOS Y TRANSFE- PÓLIZA DE INGRESO 1102 1109 BANCOS APORTACIONES Y SUBSIDIOS RENCIAS CORRIENTES PENDIENTES DE RECIBIR 3 POR TRASPASO DEL REMANENTE DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN TRANSFERENCIAS PARA GASTO CO- EVENTUAL PÓLIZA DE DIARIO RRIENTE A LA CUENTA DE APORTACIONES DEL GOBIERNO FEDERAL 5103 5104 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR 5102 5103 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS COBRADO DEVENGADO 4108 3103 SUBSIDIOS Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO CORRIENTES FEDERAL AÑO EN CURSO 4 POR TRASPASO DE APORTACIONES OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA CUBRIR EL DÉFICIT: PÓLIZA DE DIARIO EVENTUAL DEL EJERCICIO 3103 4108 APORTACIONES SUBSIDIOS Y DEL GOBIERNO TRANSFERENCIAS FEDERAL AÑO EN CORRIENTES CURSO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 3 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA TRANSFERENCIAS DE RECURSOS No. 4 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES REGISTRO CARGO ABONO 3103 3106 APORTACIONES RESULTADO DEL GOBIERNO DE EJERCICIOS FEDERAL AÑO EN ANTERIORES CURSO 5 APORTACIONES Y/O SUBSIDIOS PÓLIZA DE DIARIO EVENTUAL 2105 RECIBIDOS NO DEVENGADOS, PARA ACREEDORES REINTEGRO A LA TESORERÍA DE DIVERSOS LA FEDERACIÓN (4108) SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y/O (3103) APORTACIONES DEL GOBIERNO FEDERAL AÑO EN CURSO 6 POR EXPEDICIÓN DE PAGO A LA FORMULARIO MÚLTIPLE DE PAGO TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN, PÓLIZA DE CHEQUE EVENTUAL POR EL REINTEGRO DE APORTACIO- 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS NES Y/O SUBSIDIOS NO DEVENGADOS (5204) (5201) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS POR EJERCER AUTORIZADO (5102) (5101) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS COBRADO AUTORIZADO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 4 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INGRESOS PROPIOS No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE VENTA DE BIENES Y SERVICIOS COPIA FACTURA FACTURADOS DIARIO DE VENTAS PERIODICIDAD FRECUENTE REGISTRO CARGO ABONO 1104 CLIENTES PÓLIZA DE DIARIO a) IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 2102 TRASLADADO AL CLIENTE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR PAGAR b) RETENCIONES EFECTUADAS POR (2102) CLIENTES, DERIVADAS DE IMPUESTO AL FLETES VALOR AGREGADO POR PAGAR c) POR EL VALOR DE LA VENTA 4101 ó 4102 DE PRODUCTOS Y SERVICIOS ó 4103 ó 4104 INCLUYE FLETES ó 4105 VENTAS d) POR EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 2 POR DEVOLUCIONES Y/O DES- OFICIO DE SOLICITUD DEL ÁREA CUENTOS SOBRE VENTAS DE SERVICIO CORRESPONDIENTE 5103 5104 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR EVENTUAL NOTA DE CRÉDITO PÓLIZA DE DIARIO a) POR EL VALOR DEL SERVICIO 4101 ó 4102 INCLUYE FLETES ó 4103 ó 4104 ó 4105 VENTAS b) POR EL IMPUESTO AL VALOR 2102 AGREGADO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR PAGAR ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 5 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INGRESOS PROPIOS No. 2 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD c) POR LAS RETENCIONES REGISTRO CARGO ABONO (2102) DERIVADAS DE FLETES IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR PAGAR d) POR EL IMPORTE TOTAL DE LA 1104 NOTA DE CRÉDITO CLIENTES e) POR EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 3 POR CANCELACIÓN TOTAL DE VENTA OFICIO DE SOLICITUD DEL ÁREA DE PRODUCTOS O SERVICIOS (5103) (5104) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR EVENTUAL DE SERVICIO CORRESPONDIENTE FACTURA ORIGINAL Y/O NOTA DE CRÉDITO a) POR EL VALOR DE LA VENTA PÓLIZA DE DIARIO 4101 ó 4102 DE PRODUCTOS Y SERVICIOS ó 4103 ó 4104 A CANCELAR (INCLUYE FLETES) ó 4105 VENTAS b) IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 2102 A CANCELAR,TRASLADADO IMPUESTO AL AL CLIENTE VALOR AGREGADO POR PAGAR c) RETENCIONES A CANCELAR (2102) DERIVADAS DE FLETES IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR PAGAR d) POR EL IMPORTE TOTAL DE LA 1104 FACTURA Y/O NOTA DE CRÉDITO CLIENTES e) POR EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO (5103) (5104) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 6 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INGRESOS PROPIOS No. 4 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD POR CARGOS SOBRE VENTAS DE OFICIO DE SOLICITUD DEL ÁREA PRODUCTOS O SERVICIOS DE SERVICIO CORRESPONDIENTE (DIFERENCIA EN PRECIO, FLETES, NOTA DE CARGO ALMACENAJE) PÓLIZA DE DIARIO FRECUENTE REGISTRO CARGO ABONO 1104 CLIENTES a) IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 2102 TRASLADADO AL CLIENTE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR PAGAR b) RETENCIONES EFECTUADAS POR (2102) CLIENTES, DERIVADAS DE IMPUESTO AL FLETES VALOR AGREGADO POR PAGAR c) POR EL VALOR DEL SERVICIO 4101 ó 4102 INCLUYE FLETES ó 4103 ó 4104 ó 4105 VENTAS d) POR EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 5 POR LA RECEPCIÓN DE COBRANZA REPORTE DE COBRANZA DE FACTURAS Y/O NOTAS DE EFECTIVO ó CHEQUE CARGO FICHA DE DEPÓSITO FRECUENTE PÓLIZA DE INGRESO 6 MENSUAL 5103 5104 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR 1102 1104 BANCOS CLIENTES 5102 5103 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS COBRADO DEVENGADO POR EL REGISTRO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EFECTIVA- REPORTE DE COBRANZA CON 2102 2102 IVA DESGLOSADO IMPUESTO AL IMPUESTO AL MENTE COBRADO POR VENTA DE PÓLIZA DE DIARIO VALOR AGREGADO VALOR AGREGADO POR PAGAR POR PAGAR iva facturado iva cobrado BIENES Y SERVICIOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 7 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INGRESOS PROPIOS No. 7 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE POR EL REGISTRO DE DEVOLUCIÓN AVISO DEL BANCO DE CHEQUE RECIBIDO EN PAGO DE CHEQUE ORIGINAL FACTURA Y/O NOTA DE CARGO PÓLIZA DE EGRESO PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO EVENTUAL a) POR EL VALOR DEL CHEQUE 1106 DEVUELTO DEUDORES b) POR LOS CARGOS DEL BANCO 4208 COMISIONES BANCARIAS GASTO CORRIENTE SERVICIOS GENERALES c) IVA ACREDITABLE SOBRE 1110 COMISIONES BANCARIAS IVA ACREDITABLE c) IMPORTE REPORTADO POR EL 1102 BANCO BANCOS d) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO CANCELACIÓN DEL INGRESO COMISIONES BANCARIAS (5103) (5104) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR (5102) (5103) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS COBRADO DEVENGADO 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 8 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INGRESOS PROPIOS No. 8 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE INDEMNIZACIÓN A CARGO DEL AVISO DEL COBRANZA PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO EVENTUAL CLIENTE POR EL CHEQUE DEVUELTO NOTA DE CARGO PÓLIZA DE DIARIO a) POR EL IMPORTE DE LA NOTA 1106 DE CARGO DEUDORES b) INDEMNIZACIÓN MAS CARGOS 4107 DEL BANCO OTROS PRODUCTOS c) POR EL IMPUESTO AL VALOR 2102 AGREGADO TRASLADADO AL IMPUESTO AL CLIENTE VALOR AGREGADO POR PAGAR 9 POR LA RECEPCIÓN DE PAGO RECIBO DE CAJA DEL CHEQUE DEVUELTO MAS FICHA DE DEPÓSITO ó EVENTUAL INDEMNIZACIÓN ESTADO DE CUENTA BANCARIO PÓLIZA DE INGRESO 10 ANTICIPOS DE CLIENTES A CUENTA REPORTE DE COBRANZA DE SERVICIOS EFECTIVO ó CHEQUE EVENTUAL 5103 5104 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR 1102 1106 BANCOS DEUDORES 5102 5103 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS COBRADO DEVENGADO 1102 1104 BANCOS CLIENTES FICHA DE DEPÓSITO ó ESTADO DE CUENTA BANCARIO PÓLIZA DE INGRESO 5103 5104 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR 5102 5103 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS COBRADO DEVENGADO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 9 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INGRESOS PROPIOS No. 11 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE DEPÓSITO EN CUENTA DE INVERSIÓN PÓLIZA DE DIARIO PERIODICIDAD SEMANAL DE RECURSOS PROPIOS REGISTRO CARGO ABONO 1103 1102 INVERSIONES BANCOS (DE ACUERDO A DISPONIBILIDAD EN CUENTAS BANCARIAS DERIVADO DE PROGRAMACIÓN DE PAGOS) 12 REGISTRO DE INTERESES OBTENI- ESTADO DE CUENTA BANCARIO DOS DE INVERSIONES DE RECUR- PÓLIZA DE INGRESO MENSUAL 1103 4106 INVERSIONES PRODUCTOS SOS PROPIOS 13 FINANCIEROS TRASPASO DE RECURSOS DE LA PÓLIZA DE DIARIO SEMANAL CUENTA DE INVERSIÓN A LA CUENTA 5103 5104 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR 5102 5103 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS COBRADO DEVENGADO 1102 1103 BANCOS INVERSIONES DE BANCOS PARA CUBRIR PROGRAMA DE PAGOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 10 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE POR EL REGISTRO DE NÓMINA DEL PERIODICIDAD OFICIO DEL DEPARTAMENTO DE REGISTRO CARGO ABONO MENSUAL AÑO EN CURSO, CORRESPONDIENTE PERSONAL A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS RESUMEN DE MOVIMIENTOS POR PERSONALES CONCEPTO PÓLIZA DE DIARIO a) POR EL IMPORTE DE PERCEP- 4206 CIONES GASTO CORRIENTE (EXCLUYE PRIMA VACACIONAL) SERVICIOS PERSONALES b) PRIMA VACACIONAL 2105 ACREEDORES DIVERSOS c) POR DESCUENTOS DE LEY Y RETENCIONES PARA PAGO DE: 2101 ISR IMPUESTOS Y ISSSTE CUOTAS POR FOVISSSTE PAGAR d) RETENCIONES A FAVOR DE TERCEROS 2105 (PENSIÓN ALIMENTICIA, FONACOT ACREEDORES SEGUROS INDIVIDUALES, SUTIN) DIVERSOS e) DESCUENTOS A EMPLEADOS POR 1108 PRÉSTAMOS POR DEFUNCIÓN Y FUNCIONARIOS GASTOS NO COMPROBADOS Y EMPLEADOS f) POR EL IMPORTE LÍQUIDO DE LA 2106 NÓMINA SUELDOS DEVENGADOS POR PAGAR 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 11 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. 2 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD POR EL REGISTRO DE PROVISIONES OFICIO DEL DEPARTAMENTO DE DE APORTACIONES PATRONALES PERSONAL DERIVADO DE LA NÓMINA RESUMEN DE MOVIMIENTOS POR REGISTRO CARGO ABONO MENSUAL CONCEPTO PÓLIZA DE DIARIO a) POR CUOTAS 4206 ISSSTE FOVISSSTE SAR b) PRIMAS DE SEGUROS IMPUESTOS Y SERVICIOS CUOTAS POR PERSONALES PAGAR 4206 DE VIDA COLECTIVO DE RETIRO COLECTIVO 2101 GASTO CORRIENTE 2105 GASTO CORRIENTE ACREEDORES SERVICIOS DIVERSOS PERSONALES c) POR IMPUESTOS A CARGO 4206 IMPUESTO SOBRE NÓMINAS d) POR APORTACIÓN AL SINDICATO IMPUESTOS Y SERVICIOS CUOTAS POR PERSONALES PAGAR 4206 ÚNICO DE TRABAJADORES DE LA INDUSTRIA NUCLEAR 2101 GASTO CORRIENTE 2105 GASTO CORRIENTE ACREEDORES SERVICIOS DIVERSOS PERSONALES e) PROVISIÓN PARA AGUINALDO Y 4206 PRIMA VACACIONAL 2105 GASTO CORRIENTE ACREEDORES SERVICIOS DIVERSOS PERSONALES 3 POR EL REGISTRO DEL COSTO DE LA INFORME DEL ÁREA QUE PROPORCIOMANO DE OBRA, DERIVADO DE LAS NA EL SERVICIO VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS PÓLIZA DE DIARIO 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO MENSUAL ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 12 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. 3 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD a) MANO DE OBRA, ÁREA REGISTRO CARGO ABONO 4201 PRODUCCIÓN DE RADIOISÓTOPOS COSTO PRODUCCIÓN DE RADIOISÓTOPOS (4206) GASTO CORRIENTE SERVICIOS PERSONALES b) MANO DE OBRA, ÁREA SEGURIDAD 4202 RADIOLÓGICA COSTO SEGURIDAD RADIOLÓGICA (4206) GASTO CORRIENTE SERVICIOS PERSONALES c) MANO DE OBRA, ÁREA IRRADIA- 4203 DOR GAMMA COSTO IRRADIADOR GAMMA (4206) GASTO CORRIENTE SERVICIOS PERSONALES d) MANO DE OBRA, ÁREA CURSOS, 4204 SEMINARIOS Y OTROS SERVICIOS COSTO CURSOS, SEMINARIOS Y OTROS SERVICIOS (4206) GASTO CORRIENTE SERVICIOS PERSONALES ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 13 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. 3 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD e) MANO DE OBRA, ÁREA LAGUNA REGISTRO CARGO ABONO 4205 VERDE COSTO LAGUNA VERDE (4206) GASTO CORRIENTE SERVICIOS PERSONALES f) MANO DE OBRA DE PRODUCTOS 1123 EN PROCESO DE ELABORACIÓN PRODUCCIÓN EN PROCESO (4206) GASTO CORRIENTE SERVICIOS PERSONALES 4 EXPEDICIÓN DE PAGO POR EL NÓMINA, RESUMEN DE T.P.D. (TOTAL IMPORTE LÍQUIDO DE NÓMINA DEL DE PERCEPCIONES Y DEDUCCIONES) BISEMANAL AÑO EN CURSO CORRESPONDIENTE OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS 2106 1102 SUELDOS BANCOS DEVENGADOS PÓLIZA DE CHEQUE POR PAGAR PERSONALES 5 DEPÓSITO DE SUELDOS NO COBRA- REPORTE DE SUELDOS NO COBRADOS DOS COPIA RECIBO DE SUELDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1102 2106 BANCOS SUELDOS RECIBO DE CAJA DEVENGADOS FICHA DE DEPÓSITO POR PAGAR PÓLIZA DE INGRESO (5205) (5203) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 14 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. 6 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE EXPEDICIÓN DE PAGOS POR OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO RETENCIONES EFECTUADAS EN PÓLIZA DE CHEQUE PERIODICIDAD BISEMANAL NÓMINA A FAVOR DE TERCEROS, REGISTRO CARGO ABONO 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS POR CONCEPTO DE: PENSIÓN ALIMENTICIA, SEGUROS INDIVIDUALES, CUOTAS SINDICALES FONACOT, ETC. 7 TRANSFERENCIAS BANCARIAS REPORTE DEL SISTEMA DE POR APORTACIONES Y RETENCIO- COMPENSACIÓN DE ADEUDOS NES A FAVOR DEL ISSSTE PÓLIZA DE EGRESO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO MENSUAL a) APORTACIÓN PATRONAL Y RETENCIONES 2101 1102 IMPUESTOS Y BANCOS CUOTAS POR PAGAR b) SERVICIO MEDICO A PERSONAL 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 4206 JUBILADO GASTO CORRIENTE 1102 BANCOS SERVICIOS PERSONALES 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 15 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. 8 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE EXPEDICIÓN DE PAGO POR: OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO APORTACIONES DE SEGURIDAD PÓLIZA DE CHEQUE PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO SOCIAL DE: a) PRIMAS DE SEGURO COLECTIVO MENSUAL DE VIDA Y RETIRO 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS b) APORTACIÓN PATRONAL AL BIMESTRAL FOVISSSTE Y SAR 2101 1102 IMPUESTOS Y BANCOS CUOTAS POR PAGAR c) PRIMAS DE SEGURO COLECTIVO ANUAL DE GASTOS MEDICOS MAYORES PERSONAL MANDOS MEDIOS Y 5203 PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1114 1102 GASTOS BANCOS PAGADOS POR SUPERIORES 9 5205 PRESUPUESTO ANTICIPADO POR AMORTIZACIÓN MENSUAL DE POLIZA DE DIARIO MENSUAL PRIMAS DE GASTOS MEDICOS MAYORES, PERSONAL MANDOS MEDIOS Y SUPERIORES 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 4206 GASTOS SERVICIOS PAGADOS POR PERSONALES ANTICIPADO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 16 1114 GASTO CORRIENTE VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. 10 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE CANCELACIÓN DE SUELDOS Y/O OFICIO DE INSTRUCCIÓN AGUINALDO, DERIVADOS DE SUSTI- RECIBO DE NÓMINA ORIGINAL TUCIÓN DE RECIBO DE NÓMINA, PÓLIZA DE DIARIO PERIODICIDAD EVENTUAL EXCESO DE INCAPACIDAD, DEFUN- REGISTRO CARGO (4206) ABONO (2101) GASTO CORRIENTE IMPUESTOS Y SERVICIOS CUOTAS POR PERSONALES PAGAR CIÓN, TERMINACIÓN DE CONTRATO, RENUNCIA. (2105) ACREEDORES DIVERSOS (1108) FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS (2106) SUELDOS DEVENGADOS POR PAGAR 11 AJUSTE A LAS PROVISIONES DE AUXILIAR CONTABLE PRIMA VACACIONAL Y AGUINALDO REPORTE DE NÓMINAS PAGADAS ANUAL REPORTE DE AGUINALDO a) POR AJUSTE AL EXCESO DE (4206) PÓLIZA DE DIARIO PROVISIÓN (2105) GASTO CORRIENTE ACREEDORES SERVICIOS DIVERSOS PERSONALES b) AJUSTE POR INSUFICIENCIA A LA (5203) (5202) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 4206 PROVISIÓN 2105 GASTO CORRIENTE ACREEDORES SERVICIOS DIVERSOS PERSONALES 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 17 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. 12 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO DE NÓMINA POR REPORTE DE NÓMINA POR AGUINALDO ANUAL AGUINALDO PÓLIZA DE DIARIO a) IMPORTE TOTAL DEL AGUINALDO REGISTRO CARGO ABONO 2105 ACREEDORES DIVERSOS PROV AGUINALDO b) RETENCIONES POR IMPUESTOS, 2101 PENSIÓN, ADEUDOS IMPUESTOS Y CUOTAS POR PAGAR 2105 ACREEDORES DIVERSOS PENSIÓN ALIMENT 1108 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS c) IMPORTE LÍQUIDO A PAGAR 2106 SUELDOS DEVENGADOS POR PAGAR d) PROVISIÓN IMPUESTO SOBRE 4206 NÓMINA 13 POR LA EXPEDICIÓN DE PAGOS SOLICITUD DE PAGO DEL DEPARTA- PARA AGUINALDO, ASÍ COMO MENTO DE PERSONAL PENSIÓN ALIMENTICIA DERIVADA REPORTE DE AGUINALDO DEL MISMO PÓLIZA DE CHEQUE ANUAL GASTO CORRIENTE IMPUESTOS Y SERVICIOS CUOTAS POR PERSONALES PAGAR 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 2106 1102 SUELDOS BANCOS DEVENGADOS POR PAGAR ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 18 2101 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA SERVICIOS PERSONALES No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 13 REGISTRO CARGO ABONO 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS PENSIÓN ALIMENT 14 TRANSFERENCIA BANCARIA PARA REGISTROS CONTABLES EL PAGO DE IMPUESTOS DEL MES PÓLIZA DE EGRESO MENSUAL INMEDIATO ANTERIOR PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 2101 1102 IMPUESTOS Y BANCOS CUOTAS POR PAGAR 15 CONSTITUCIÓN DE RESPONSABILI- PLIEGO DE RESPONSABILIDADES DADES POR PAGOS EFECTUADOS PÓLIZA DE DIARIO EVENTUAL 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1113 RESPONSABILI- DE MAS O INDEBIDAMENTE EN NÓMI- DADES NAS EN EL AÑO EN CURSO. (4206) GASTO CORRIENTE SERVICIOS PERSONALES a) CANCELACIÓN DE DESCUENTOS (2105) Y PERCEPCIONES A FAVOR DE ACREEDORES TERCEROS. DIVERSOS b) CANCELACIÓN DE LOS DESCUEN (2101) TOS DE LEY EN NÓMINA IMPUESTOS Y CUOTAS POR PAGAR ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 19 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INVENTARIOS No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO DE BIENES INVENTARIABLES ADQUIRIDOS A CRÉDITO CON AVISO DE ALTA, NOTA DE ENTRADA, RECURSOS PRESUPUESTARIOS PIEDAD Y/O ESCRITURA COMPROMETIDOS PÓLIZA DE DIARIO REGISTRO CARGO ABONO FRECUENTE COPIA FACTURA, TÍTULO DE PRO- a) DE CONSUMO 1115 ALMACÉN DE MATERIALES b) MUEBLES 1307 ó 1311 ó 1315 ó 1319 ACTIVO FIJO c) INMUEBLES 1301 ó 1303 TERRENOS ó EDIFICIOS d) POR EL IVA ACREDITABLE 1111 PENDIENTE DE PAGO IVA POR APLICAR e) POR EL IMPORTE TOTAL DE LA 2103 ó 2104 OBLIGACIÓN CONTRAIDA CONTRATISTAS ó PROVEEDORES f) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 2 EXPEDICIÓN DE PAGO POR BIENES AVISO DE ALTA, NOTA DE ENTRADA, INVENTARIABLES RECIBIDOS ORIGINAL DE FACTURA, TÍTULO DE FRECUENTE PROPIEDAD Y/O ESCRITURA PÓLIZA DE CHEQUE 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 2103 ó 2104 CONTRATISTAS 1102 ó BANCOS PROVEEDORES 1110 1111 IVA ACREDITABLE IVA POR APLICAR ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 20 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INVENTARIOS No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 2 3 EXPEDICIÓN DE PAGO POR ANTICIPOS PARA COMPRA DE SOLICITUD DE PAGO BIENES INVENTARIABLES, CON PÓLIZA DE CHEQUE REGISTRO CARGO ABONO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO EVENTUAL FACTURA ORIGINAL RECURSOS PRESUPUESTALES COMPROMETIDOS a) DE CONSUMO 1112 b) MUEBLES ANTICIPO A c) INMUEBLES PROVEEDORES 1102 BANCOS d) POR EL IVA ACREDITABLE 1110 EFECTIVAMENTE PAGADO IVA ACREDITABLE e) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 4 REGISTRO DE BIENES INVENTARIA- AVISO DE ALTA, NOTA DE ENTRADA, BLES RECIBIDOS, SOLICITADOS COPIA FACTURA, TÍTULO DE PRO- MEDIANTE ANTICIPO PIEDAD Y/O ESCRITURA 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO EVENTUAL PÓLIZA DE DIARIO a) DE CONSUMO 1115 ALMACÉN DE MATERIALES b) MUEBLES 1307 ó 1311 ó 1315 ó 1319 ACTIVO FIJO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 21 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INVENTARIOS No. 4 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD c) INMUEBLES REGISTRO CARGO ABONO 1301 ó 1303 TERRENOS ó EDIFICIOS d) POR TOTAL DE IVA ACREDITABLE 1111 SEGÚN PEDIDO O CONTRATO IVA POR APLICAR e) POR EL IMPORTE TOTAL DE LA 2103 ó 2104 OBLIGACIÓN CONTRAIDA CONTRATISTAS ó PROVEEDORES f) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO POR EL SALDO PENDIENTE DE PAGO 5 EXPEDICIÓN DE PAGO POR FINIQUITO AVISO DE ALTA, NOTA DE ENTRADA, DE BIENES INVENTARIABLES, SOLI- ORIGINAL DE FACTURA, TÍTULO DE CITADOS MEDIANTE ANTICIPO PROPIEDAD Y/O ESCRITURA 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO EVENTUAL PÓLIZA DE CHEQUE a) POR EL IMPORTE TOTAL DE LA 2103 ó 2104 OBLIGACIÓN CONTRAIDA CONTRATISTAS ó PROVEEDORES b) APLICACIÓN DE IVA ACREDITABLE IVA EFECTIVAMENTE PAGADO 1110 IVA ACREDITABLE IVA PAGADO CON ANTICIPO (1111) IVA POR APLICAR IVA REGISTRADO EN PÓLIZA 1111 PASIVO IVA POR APLICAR ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 22 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INVENTARIOS No. 5 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO CARGO c) AMORTIZACIÓN DE ANTICIPO ABONO 1112 ANTICIPO A PROVEEDORES d) IMPORTE A PAGAR 1102 BANCOS g) POR EL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 6 RECEPCIÓN DE BIENES INVENTARIA- ACTA DE DONACIÓN, AVISO DE ALTA, BLES POR DONACIÓN 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO EVENTUAL NOTA DE ENTRADA DEL ALMACÉN PÓLIZA DE DIARIO a) DE CONSUMO b) MUEBLES 1115 4107 ALMACÉN DE OTROS MATERIALES PRODUCTOS 1307 ó 1311 ó 1315 ó 1319 ACTIVO FIJO 3104 SUPERÁVIT c) INMUEBLES 1301 ó 1303 POR DONACIÓN TERRENOS ó EDIFICIOS 7 8 SALIDA DE MATERIALES PARA EL SALIDA DE ALMACÉN ÁREA DE PRODUCCIÓN PÓLIZA DE DIARIO FRECUENTE COSTO DE ACTIVOS FABRICADOS NOTA DE ENTRADA AL ALMACÉN ELABORADOS POR EL ÁREA DE PÓLIZA DE DIARIO FRECUENTE 1123 1115 PRODUCCIÓN EN ALMACÉN DE PROCESO MATERIALES 1307 ó 1311 1123 ACTIVO FIJO PRODUCCIÓN EN TALLERES GENERALES PARA USO PROCESO INTERNO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 23 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INVENTARIOS No. 9 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD SALIDA DE MATERIALES PARA REPORTE DE SALIDAS DE ALMACÉN ÁREAS PRESTADORAS DE BIENES PÓLIZA DE DIARIO MENSUAL REGISTRO CARGO ABONO 4201 ó 4202 ó 4203 ó 4204 ó Y SERVICIOS Y ADMINISTRATIVAS 4205 COSTOS 1115 ALMACÉN DE 4207 MATERIALES GASTO CORRIENTE MATERIALES Y SUMINISTROS 10 BAJA DE BIENES INVENTARIABLES ACTA DE BAJA DE DESTRUCCIÓN POR CAUSA DE DONACIÓN, VENTA, Y SOLICITUD DE BAJA DESTRUCCIÓN O SINIESTRO FALLO DE LICITACIÓN EVENTUAL PÓLIZA DE DIARIO a) DE CONSUMO 1117 1115 RESERVA PARA ALMACÉN DE MATERIAL MATERIALES OBSOLETO b) MUEBLES 1309 ó 1313 ó 1317 1307 ó 1311 ó 1315 ó ó 1321 1319 ó 1323 DEPRECIACIÓN ACTIVO FIJO ACUMULADA ACTIVO FIJO 1310 ó 1314 ó 1318 1308 ó 1312 ó ó 1322 1316 ó 1320 ó 1324 REVALUACIÓN DE REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACTIVO FIJO ACUMULADA DE ACTIVO FIJO c) INMUEBLES 1305 1301 ó 1303 DEPRECIACIÓN TERRENOS ó ACUMULADA EDIFICIOS EDIFICIOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 24 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA INVENTARIOS No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 10 REGISTRO CARGO ABONO 1306 1302 ó 1304 REVALUACIÓN DE REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN TERRENOS ó ACUMULADA DE EDIFICIOS EDIFICIOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 25 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA ADQUISICION DE MATERIALES Y/O EQUIPOS EN EL EXTRANJERO No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PASIVO POR EL COSTO DE ADQUI- COPIA FACTURA SICIÓN DE BIENES INVENTARIABLES DE IMPORTACIÓN, CON RECURSOS COPIA PEDIDO PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO EVENTUAL PÓLIZA DE DIARIO PRESUPUESTALES COMPROMETIDOS a) DE CONSUMO 1122 MERCANCÍAS EN TRÁNSITO 2104 b) MUEBLES 1325 PROVEEDORES ACTIVOS FIJOS EN TRÁNSITO 2 EXPEDICIÓN DE GIRO PARA ADQUI- SOLICITUD DE PAGO SICIÓN DE BIENES INVENTARIABLES COPIA FACTURA, GIRO BANCARIO DE IMPORTACIÓN EN MONEDA PÓLIZA DE EGRESO 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO EVENTUAL EXTRANJERA a) POR FLUCTUACIÓN EN TIPO DE CAMBIO (PÉRDIDA CAMBIARIA) 2104 1102 PROVEEDORES BANCOS 1122 MERCANCÍAS EN TRÁNSITO ó 1325 ACTIVOS FIJOS EN TRÁNSITO EJERCICIO DEL PRESUPUESTO POR PÉRDIDA CAMBIARIA 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 26 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA ADQUISICION DE MATERIALES Y/O EQUIPOS EN EL EXTRANJERO No. 2 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD b) POR FLUCTUACIÓN EN TIPO DE CAMBIO (UTILIDAD CAMBIARIA) REGISTRO CARGO ABONO 2104 1102 PROVEEDORES BANCOS (1122) MERCANCÍAS EN TRÁNSITO ó (1325) ACTIVOS FIJOS EN TRÁNSITO EJERCICIO DEL PRESUPUESTO POR UTILIDAD CAMBIARIA c) EJERCICIO PRESUPUESTAL CORRESPONDIENTE AL PAGO 3 EXPEDICIÓN DE PAGO PARA SOLICITUD DE PAGO GASTOS ADUANALES SUJETOS A PÓLIZA DE EGRESO EVENTUAL (5202) (5204) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER (5203) (5202) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1106 1102 DEUDORES BANCOS COMPROBACIÓN 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 27 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA ADQUISICION DE MATERIALES Y/O EQUIPOS EN EL EXTRANJERO No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 3 4 COMPROBACIÓN DE GASTOS FACTURA DE GASTOS ADUANALES ADUANALES, DERIVADOS DE LA PÓLIZA DE DIARIO REGISTRO CARGO ABONO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO EVENTUAL IMPORTACIÓN DE BIENES INVENTARIABLES a) DE CONSUMO 1122 1106 MERCANCÍAS DEUDORES EN TRÁNSITO b) MUEBLES 1325 1106 ACTIVOS FIJOS DEUDORES EN TRÁNSITO c) POR EL IVA EFECTIVAMENTE 1110 PAGADO 5 IVA ACREDITABLE PASIVO POR GASTOS DE TRASLADO COPIA FACTURA DE LOS BIENES INVENTARIABLES CONVENIO DE DONACIÓN EVENTUAL DE IMPORTACIÓN, POR ADQUISICIÓN PÓLIZA DE DIARIO O DONACIÓN a) DE CONSUMO 1122 MERCANCÍAS EN TRÁNSITO 2104 b) MUEBLES 1325 PROVEEDORES ACTIVOS FIJOS EN TRÁNSITO c) POR EL IVA ACREDITABLE 1111 PENDIENTE DE PAGO IVA POR APLICAR d) POR EL EJERCICIO DEL 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 28 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA ADQUISICION DE MATERIALES Y/O EQUIPOS EN EL EXTRANJERO No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 5 6 7 EXPEDICIÓN DE PAGO POR GASTOS FACTURA ORIGINAL DE TRASLADO DE BIENES PÓLIZA DE CHEQUE CANCELACIÓN DE PEDIDO Y RECU- RECIBO OFICIAL PERACIÓN DE PAGOS EFECTUADOS PÓLIZA DE INGRESO EVENTUAL EVENTUAL REGISTRO CARGO ABONO 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 2104 1102 PROVEEDORES BANCOS 1110 1111 IVA ACREDITABLE IVA POR APLICAR 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1102 BANCOS A PROVEEDORES EXTRANJEROS a) DE CONSUMO (1122) MERCANCÍAS EN TRÁNSITO b) MUEBLES (1325) ACTIVOS FIJOS EN TRÁNSITO AFECTACIÓN PRESUPUESTAL POR (5202) (5204) RECUPERACION DE PAGOS EFEC- PRESUPUESTO PRESUPUESTO TUADOS DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER (5203) (5202) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO (5205) (5203) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 29 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA ADQUISICION DE MATERIALES Y/O EQUIPOS EN EL EXTRANJERO No. 7 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD c) POR FLUCTUACIÓN EN TIPO DE CAMBIO (PÉRDIDA CAMBIARIA) REGISTRO CARGO ABONO 4208 GASTO CORRIENTE SERVICIOS GENERALES AFECTACIÓN PRESUPUESTAL d) POR FLUCTUACIÓN EN TIPO DE CAMBIO (UTILIDAD CAMBIARIA) 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO (4208) GASTO CORRIENTE SERVICIOS GENERALES AFECTACIÓN PRESUPUESTAL (5202) (5204) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER (5203) (5202) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO (5205) (5203) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 30 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA ADQUISICION DE MATERIALES Y/O EQUIPOS EN EL EXTRANJERO No. 8 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE RECEPCIÓN DE BIENES INVENTA- NOTA DE ENTRADA RIABLES DE IMPORTACIÓN A SU AVISO DE ALTA Y FACTURA VALOR DE ADQUISICIÓN MAS GAS- PÓLIZA DE DIARIO PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO EVENTUAL TOS ADUANALES Y TRASLADO a) DE CONSUMO b) MUEBLES 1115 1122 ALMACÉN DE MERCANCÍAS MATERIALES EN TRÁNSITO 1307 MAQUINARIA Y EQUIPO DE OPERACIÓN 1325 ó ACTIVOS FIJOS 1315 EN TRÁNSITO EQUIPO DE CÓMPUTO 9 APLICACIÓN DE GASTOS EFECTUA- NOTA DE ENTRADA DOS POR RECEPCIÓN DE BIENES IN- AVISO DE ALTA VENTARIABLES DONADOS DE IMPOR- PÓLIZA DE DIARIO TACIÓN a) DE CONSUMO 4208 1122 GASTO CORRIENTE MERCANCÍAS SERVICIOS EN TRÁNSITO GENERALES b) MUEBLES 1307 MAQUINARIA Y EQUIPO DE OPERACIÓN 1325 ó ACTIVOS FIJOS 1315 EN TRÁNSITO EQUIPO DE CÓMPUTO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 31 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OBRAS No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE EXPEDICIÓN DE PAGO POR EL SOLICITUD DE PAGO COSTO DE LOS ESTUDIOS DE FACTURA PREINVERSIÓN QUE REQUIERAN PÓLIZA CHEQUE PERIODICIDAD EVENTUAL REGISTRO CARGO ABONO 1328 INMUEBLES E INSTALACIONES LAS OBRAS PÚBLICAS EN CONSTRUCCIÓN 1102 BANCOS 1110 IVA ACREDITABLE 2 CREACIÓN DE PASIVO DERIVADO CONTRATO DE OBRA PÚBLICA DE CONTRATO DE OBRA PÚBLICA FIANZA DE CUMPLIMIENTO EVENTUAL CON RECURSOS PRESUPUESTARIOS PÓLIZA DE DIARIO 5202 PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1328 2103 INMUEBLES E CONTRATISTAS INSTALACIONES COMPROMETIDOS 3 5203 PRESUPUESTO EN CONSTRUCCIÓN POR LA EXPEDICIÓN DE PAGO SOLICITUD DE PAGO DE ANTICIPOS OTORGADOS A FACTURA EVENTUAL CONTRATISTAS DE ACUERDO AL FIANZA DEL 100% DEL ANTICIPO CONTRATO DE OBRA PÚBLICA PÓLIZA CHEQUE 1327 ANTICIPOS A CONTRATISTAS 1102 BANCOS 1110 IVA ACREDITABLE 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 32 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OBRAS No. 4 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD POR LA EXPEDICIÓN DE PAGO SOLICITUD DE PAGO POR ESTIMACIONES DE AVANCE INFORME DE ESTIMACIÓN O AVANCE DE OBRA Y/O REMANENTES DE OBRAS, FACTURA REGISTRO CARGO ABONO EVENTUAL PÓLIZA CHEQUE (CON ANTICIPOS) a) IMPORTE DE ESTIMACIÓN 2103 CONTRATISTAS b) RETENCIONES DE LEY 2 AL MILLAR 2105 PARA EL INSTITUTO DE CAPA- ACREEDORES CITACIÓN DE LOS TRABAJADO- DIVERSOS RES DE LA INDUSTRIA DE LA (ICIC) CONSTRUCCIÓN 5 AL MILLAR 2105 POR SERVICIO DE VIGILANCIA, ACREEDORES INSPECCIÓN Y CONTROL DE DIVERSOS OBRA CONFORME A LA LEY (TESOFE) FEDERAL DE DERECHOS c) POR EL IVA ACREDITABLE 1110 IVA ACREDITABLE d) AMORTIZACIÓN DE ANTICIPO 1327 ANTICIPOS A CONTRATISTAS e) IMPORTE NETO DE FACTURA 1102 BANCOS f) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO POR EL DIFERENCIAL QUE RESULTE ENTRE EL VALOR DE LA ESTIMACIÓN MENOS LA AMORTIZACIÓN DEL ANTICIPO POR EL IMPORTE NETO DE LA FACTURA 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 33 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OBRAS No. 4 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO (SIN ANTICIPOS) a) IMPORTE DE ESTIMACIÓN 2103 CONTRATISTAS b) RETENCIONES DE LEY 2 AL MILLAR 2105 PARA EL INSTITUTO DE CAPA- ACREEDORES CITACIÓN DE LOS TRABAJADO- DIVERSOS RES DE LA INDUSTRIA DE LA (ICIC) CONSTRUCCIÓN 5 AL MILLAR 2105 POR SERVICIO DE VIGILANCIA, ACREEDORES INSPECCIÓN Y CONTROL DE DIVERSOS OBRA CONFORME A LA LEY (TESOFE) FEDERAL DE DERECHOS c) POR EL IVA ACREDITABLE 1110 IVA ACREDITABLE d) IMPORTE NETO DE FACTURA 1102 BANCOS e) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO POR EL IMPORTE DE LA ESTIMACIÓN POR EL IMPORTE NETO DE LA FACTURA 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO (CON PENALIZACIÓN POR INCUMPLIMIENTO) a) IMPORTE DE ESTIMACIÓN 2103 CONTRATISTAS b) RETENCIONES DE LEY 2 AL MILLAR 2105 PARA EL INSTITUTO DE CAPA- ACREEDORES CITACIÓN DE LOS TRABAJADO- DIVERSOS RES DE LA INDUSTRIA DE LA (ICIC) CONSTRUCCIÓN ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 34 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OBRAS No. 4 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO CARGO 5 AL MILLAR ABONO 2105 POR SERVICIO DE VIGILANCIA, ACREEDORES INSPECCIÓN Y CONTROL DE DIVERSOS OBRA CONFORME A LA LEY (TESOFE) FEDERAL DE DERECHOS c) POR EL IVA ACREDITABLE 1110 IVA ACREDITABLE d) NOTA DE CARGO POR PENALI- 2105 ZACIÓN DE INCUMPLIMIENTO EN ACREEDORES FECHA DE ENTREGA DE AVANCE DIVERSOS DE OBRA (TESOFE) e) IMPORTE NETO DE FACTURA 1102 BANCOS f) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO POR EL IMPORTE DE LA ESTIMACIÓN POR EL IMPORTE NETO DE LA FACTURA 5 POR ACTUALIZACIÓN DE LOS NIF-06 BIS "A" APARTADO "A" INMUEBLES DE INSTALACIONES EN AUXILIAR CONTABLE CONSTRUCCIÓN PÓLIZA DE DIARIO MENSUAL 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1329 3105 REVALUACIÓN SUPERÁVIT DE INMUEBLES POR E INSTALACIONES REVALUACIÓN EN CONSTRUCCIÓN 6 POR LA EXPEDICIÓN DE PAGO AL AUXILIAR CONTABLE INSTITUTO DE CAPACITACIÓN DE LA PÓLIZA CHEQUE MENSUAL INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS POR RETENCIÓN 2 AL MILLAR 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 35 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OBRAS No. 7 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE EXPEDICIÓN DE PAGO A LA FORMATO 16 PERIODICIDAD MENSUAL TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN POR AUXILIAR CONTABLE LOS IMPUESTOS RETENIDOS DEL PÓLIZA CHEQUE CARGO ABONO 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS 5 AL MILLAR 8 REGISTRO (TESOFE) EXPEDICIÓN DE PAGO A LA AUXILIAR CONTABLE TRIMESTRAL TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN POR PÓLIZA CHEQUE PENALIZACIONES APLICADAS 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS (TESOFE) 9 REINTEGRO DEL CONTRATISTA POR AUXILIAR CONTABLE ANTICIPOS OTORGADOS CUYO PÓLIZA DE INGRESO EVENTUAL 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1102 1327 BANCOS ANTICIPOS A IMPORTE NO FUE AMORTIZADO CONTRATISTAS (5202) (5204) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER (5203) (5202) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO (5205) (5203) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 36 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OBRAS No. 10 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD COSTO DE LAS OBRAS TERMINA- ACTA DE TERMINACIÓN DE OBRA DAS Y ENTREGADAS QUE PASEN PÓLIZA DE DIARIO EVENTUAL REGISTRO CARGO 1303 1328 EDIFICIOS INMUEBLES E A FORMAR PARTE DE LOS BIENES INSTALACIONES INMUEBLES DEL INSTITUTO 11 ABONO EN CONSTRUCCIÓN POR EL TRASPASO DE LA AUXILIAR CONTABLE ACTUALIZACIÓN DE LAS OBRAS PÓLIZA DE DIARIO EVENTUAL TERMINADAS 1304 1329 REVALUACIÓN REVALUACIÓN DE DE INMUEBLES EDIFICIOS E INSTALACIONES EN CONSTRUCCIÓN ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 37 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA FONDO REVOLVENTE O ROTATORIO No. 1 2 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD EXPEDICIÓN DE PAGO PARA LA OFICIO DE SOLICITUD INTEGRACIÓN LOS FONDOS FIJOS OFICIO DE RESGUARDO DEL FONDO ANUAL EN LAS DIFERENTES DIRECCIONES FIJO DE ÁREA DEL INSTITUTO PÓLIZA CHEQUE EXPEDICIÓN DE PAGO POR SOLICITUD DE REPOSICIÓN REGISTRO CARGO ABONO 1101 1102 FONDOS FIJOS BANCOS FRECUENTE REPOSICIÓN AL FONDO FIJO DE LOS NOTAS DE GASTO ORIGINALES GASTOS MENORES PAGADOS EN OFICIOS DE COMISIÓN POR VIÁTICOS EFECTIVO Y PASAJES MENORES PÓLIZA CHEQUE a) COMISIÓN DE TRABAJO MENORES 1108 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS b) COMPRAS DE MATERIALES Y/O 4201 ó 4202 ó 4203 GASTOS GENERALES MENORES ó 4204 ó 4205 ó 4207 ó 4208 COSTOS Y/O GASTO CORRIENTE c) POR EL IVA ACREDITABLE 1110 IVA ACREDITABLE d) IMPORTE DE REPOSICIÓN AL 1102 FONDO BANCOS e) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 38 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA FONDO REVOLVENTE O ROTATORIO No. 3 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD POR LA DEVOLUCIÓN DEL FONDO RECIBO DE CAJA GENERAL FIJO AL CIERRE DEL EJERCICIO NOTAS DE GASTOS ORIGINALES REGISTRO CARGO ABONO ANUAL OFICIOS DE COMISIÓN POR VIÁTICOS Y PASAJES MENORES FICHA DE DEPÓSITO PÓLIZA DE INGRESO a) EFECTIVO AL CIERRE DE EJER- 1102 CICIO BANCOS b) COMISIÓN DE TRABAJO MENORES 1108 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS c) COMPRAS DE MATERIALES Y/O 4201 ó 4202 ó 4203 GASTOS GENERALES MENORES ó 4204 ó 4205 ó 4207 ó 4208 COSTOS Y/O GASTO CORRIENTE d) POR EL IVA ACREDITABLE 1110 IVA ACREDITABLE e) IMPORTE TOTAL DEL FONDO 1101 FONDOS FIJOS f) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO POR LOS GASTOS EFECTUADOS 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 39 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA GASTOS No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE CREACIÓN DEL PASIVO POR: SERVICIOS CONTRATADOS (CAPÍTU- COPIA DE FACTURA LO MATERIALES Y SUMINISTROS) PÓLIZA DE DIARIO PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO FRECUENTE COPIA DE CONTRATO CON RECURSOS PRESUPUESTALES COMPROMETIDOS 4201 ó 4202 ó 4203 a) POR EL IMPORTE DEL MATERIAL 4204 ó 4205 ó 4207 O SUMINISTRO ADQUIRIDO COSTO Y/O GASTO CORRIENTE MATERIALES Y SUMINISTROS 2104 PROVEEDORES b) POR EL IVA ACREDITABLE 1111 PENDIENTE DE PAGO IVA POR APLICAR c) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO 2 EXPEDICIÓN DE PAGO PARA CUBRIR FACTURA ORIGINAL PASIVOS DE SERVICIOS CONTRATADOS (CAPÍTULO MATERIALES FRECUENTE REPORTE DE SERVICIO 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 2104 1102 PROVEEDORES BANCOS PÓLIZA CHEQUE Y SUMINISTROS) 3 POR EL IVA ACREDITABLE 1110 1111 EFECTIVAMENTE PAGADO IVA ACREDITABLE IVA POR APLICAR CREACIÓN DEL PASIVO POR: 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO FRECUENTE SERVICIOS BÁSICOS, DE ARRENDAMIENTO, ASESORÍA Y CONSULTORÍA, COMERCIAL, DE MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN, DE DIFUSIÓN E INFORMACIÓN, DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD (CAPÍTULO SERVICIOS GENERALES) ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 40 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA GASTOS No. 3 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD a) POR EL IMPORTE DEL SERVICIO REGISTRO CARGO ABONO 4201 ó 4202 ó 4203 4204 ó 4205 ó 4208 COSTO Y/O GASTO CORRIENTE SERVICIOS GENERALES 2104 PROVEEDORES b) POR EL IVA ACREDITABLE 1111 PENDIENTE DE PAGO IVA POR APLICAR c) EJERCICIO DEL PRESUPUESTO COPIA DE FACTURA CON RECURSOS PRESUPUESTALES COPIA DE CONTRATO COMPROMETIDOS PÓLIZA DE DIARIO CON RECURSOS PRESUPUESTALES SOLICITUD DE PAGO NO COMPROMETIDOS COPIA DE FACTURA ORDEN DE SERVICIO PÓLIZA DE DIARIO 4 EXPEDICIÓN DE PAGO PARA CUBRIR SOLICITUD DE PAGO PASIVOS DE SERVICIOS (CAPÍTULO FACTURA ORIGINAL SERVICIOS GENERALES) FRECUENTE 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 2104 1102 PROVEEDORES BANCOS ORDEN Y/O REPORTE DE SERVICIO DEL PROVEEDOR PÓLIZA CHEQUE POR EL IVA ACREDITABLE 1110 1111 EFECTIVAMENTE PAGADO IVA ACREDITABLE IVA POR APLICAR 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 41 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA GASTOS No. 5 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE CREACIÓN DEL PASIVO POR: PERIODICIDAD COPIA RECIBO DE ARRENDAMIENTO REGISTRO CARGO ABONO MENSUAL ARRENDAMIENTO DE OFICINAS, CON COPIA CONTRATO DE ARRENDARECURSOS PRESUPUESTALES MIENTO COMPROMETIDOS PÓLIZA DE DIARIO a) POR EL IMPORTE DEL SERVICIO 4205 COSTO LAGUNA VERDE 2104 b) POR EL IVA ACREDITABLE 1111 PENDIENTE DE PAGO 6 PROVEEDORES IVA POR APLICAR EXPEDICIÓN DE PAGO PARA CUBRIR SOLICITUD DE PAGO PASIVO DE ARRENDAMIENTO 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO MENSUAL RECIBO DE ARRENDAMIENTO ORIGINAL PÓLIZA CHEQUE a) IMPORTE DEL SERVICIO MAS IVA 2104 PROVEEDORES b) POR EL IVA ACREDITABLE EFECTIVAMENTE PAGADO 1110 1111 IVA ACREDITABLE IVA POR APLICAR c) RETENCIONES DE LEY ISR 2101 IMPUESTOS Y CUOTAS POR PAGAR IVA 2102 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO d) POR EL IMPORTE NETO 1102 BANCOS 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 42 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA GASTOS No. 7 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD CREACIÓN DEL PASIVO DE: COPIA CONTRATO DE SERVICIOS HONORARIOS POR LA PRESTACIÓN PÓLIZA DE DIARIO MENSUAL REGISTRO CARGO ABONO 4206 GASTO CORRIENTE DE SERVICIOS PROFESIONALES SERVICIOS INDEPENDIENTES, CON RECURSOS PRESUPUESTALES COMPROMETIDOS PERSONALES 2105 y/o ACREEDORES 4208 DIVERSOS GASTO CORRIENTE SERVICIOS GENERALES 8 EXPEDICIÓN DE PAGO PARA CUBRIR SOLICITUD DE PAGO PASIVOS POR HONORARIOS 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO MENSUAL RECIBO DE HONORARIOS ORIGINAL CONSTANCIA DE RETENCIÓN PÓLIZA CHEQUE a) IMPORTE DE HONORARIOS 2105 ACREEDORES DIVERSOS b) POR EL IVA ACREDITABLE 1110 IVA ACREDITABLE c) RETENCIONES DE LEY ISR 2101 IMPUESTOS Y CUOTAS POR PAGAR IVA 2102 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO d) POR EL IMPORTE NETO 1102 BANCOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 43 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA GASTOS No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 8 9 TRANSFERENCIA BANCARIA PARA REGISTROS CONTABLES REGISTRO CARGO ABONO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO MENSUAL EL PAGO DE IMPUESTOS RETENIDOS PÓLIZA DE EGRESO POR HONORARIOS EN EL MES INMEDIATO ANTERIOR ISR 2101 IMPUESTOS Y CUOTAS POR PAGAR 1102 BANCOS IVA 2102 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 10 EXPEDICIÓN DE PAGO PARA OFICIO DE SOLICITUD FRECUENTE SERVICIOS OFICIALES POR VIÁTICOS OFICIO DE COMISIÓN Y PASAJES, ASÍ COMO GASTOS A PÓLIZA CHEQUE 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 1108 1102 FUNCIONARIOS Y BANCOS EMPLEADOS COMPROBAR POR MOTIVO DE COMISIONES DE TRABAJO, CON RECURSOS PRESUPUESTALES NO COMPROMETIDOS 5202 5204 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 44 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA GASTOS No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 10 11 COMPROBACIÓN DE SERVICIOS FORMATO DE COMPROBACIÓN OFICIALES POR VIÁTICOS, PASAJES COMPROBANTES ORIGINALES Y GASTOS A COMPROBAR POR MO- PÓLIZA DE DIARIO REGISTRO CARGO ABONO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO FRECUENTE TIVO DE COMISIONES DE TRABAJO a) POR EL IMPORTE DEL GASTO 4201 ó 4202 ó 4203 EFECTUADO ó 4204 ó 4205 ó 4207 ó 4208 COSTOS Y/O GASTO CORRIENTE b) POR EL IVA ACREDITABLE 1110 IVA ACREDITABLE c) POR EL IMPORTE NETO DEL 1108 GASTO COMPROBADO FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 12 POR LA DEVOLUCIÓN DEL IMPORTE FORMATO DE COMPROBACIÓN DE GASTOS NO COMPROBADOS RECIBO DE CAJA FRECUENTE 1102 1108 BANCOS FUNCIONARIOS Y FICHA DE DEPÓSITO EMPLEADOS PÓLIZA DE INGRESO (5202) (5204) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS COMPROMETIDO POR EJERCER (5203) (5202) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 45 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA GASTOS No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 12 13 CREACIÓN DEL PASIVO CIRCULANTE CONTRATOS DE SERVICIO ANUAL AL CIERRE DEL EJERCICIO POR ESTI- PEDIDOS MACIÓN DE GASTOS DEVENGADOS PÓLIZA DE DIARIO REGISTRO CARGO ABONO (5205) (5203) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO 4201 ó 4202 ó 4203 2104 ó 4204 ó 4205 ó PROVEEDORES 4207 ó 4208 Y/O COSTOS Y/O GASTO 2105 CORRIENTE ACREEDORES DIVERSOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 46 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA PROYECTOS FINANCIADOS No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD RECEPCIÓN DE APOYO ECONÓMICO COPIA CONVENIO DE DIVERSAS INSTITUCIONES PARA COPIA RECIBO DE INGRESOS FRECUENTE FINANCIAMIENTO DE PROYECTOS ESTADO DE CUENTA BANCARIO O DE INVESTIGACIÓN FICHA DE DEPÓSITO REGISTRO CARGO ABONO 1124 2107 PROYECTOS DE PROYECTOS DE TERCEROS EN INVESTIGACIÓN ADMINISTRACIÓN POR REALIZAR COPIA PÓLIZA DE INGRESO NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS 2 REGISTRO DE OBLIGACIONES CON- COPIA NOTA DE ENTRADA AL 2107 2104 TRAIDAS CON PROVEEDORES NA- ALMACÉN FRECUENTE PROYECTOS DE PROVEEDORES CIONALES O EXTRANJEROS COPIA PEDIDO INVESTIGACIÓN COPIA FACTURA POR REALIZAR COPIA PÓLIZA DE DIARIO 3 EXPEDICIÓN DE PAGO A PROVEE- COPIA NOTA DE ENTRADA AL DORES DE BIENES ALMACÉN 2104 1124 PROVEEDORES PROYECTOS DE COPIA PEDIDO TERCEROS EN COPIA FACTURA ADMINISTRACIÓN COPIA PÓLIZA CHEQUE NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS 4 EXPEDICIÓN DE PAGO POR GASTOS SOLICITUD DE PAGO 2107 1124 PARA PAGO DE APOYO A BECARIOS COPIA POLIZA CHEQUE PROYECTOS DE PROYECTOS DE RELACIONADOS AL PROYECTO COPIA RECIBO DE APOYO BECARIOS INVESTIGACIÓN TERCEROS EN POR REALIZAR ADMINISTRACIÓN NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS 5 EXPEDICIÓN DE PAGO POR GASTOS COPIA COMISIÓN DE TRABAJO POR COMISIONES DE TRABAJO COPIA POLIZA CHEQUE RELACIONADAS AL PROYECTO 1108 1124 FUNCIONARIOS PROYECTOS DE Y EMPLEADOS TERCEROS EN ADMINISTRACIÓN NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 47 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA PROYECTOS FINANCIADOS No. 6 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD FRECUENTE REGISTRO CARGO ABONO COMPROBACIÓN DE GASTOS POR COPIA REPORTE DE COMPROBACIÓN 2107 1108 COMISIÓN DE TRABAJO VIÁTICOS PROYECTOS DE FUNCIONARIOS Y COPIA DE NOTAS DE GASTOS INVESTIGACIÓN EMPLEADOS COPIA PÓLIZA DE DIARIO POR REALIZAR NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS 7 INGRESO POR DEVOLUCIÓN DE COPIA RECIBO DE CAJA GASTOS NO EFECTUADOS EN COMI- COPIA FICHA DE DEPÓSITO SIONES DE TRABAJO COPIA PÓLIZA DE INGRESO EVENTUAL 1124 1108 PROYECTOS DE FUNCIONARIOS Y TERCEROS EN EMPLEADOS ADMINISTRACIÓN NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS 8 CARGOS DEL BANCO POR COMI- COPIA ESTADO DE CUENTA 2107 1124 SIONES BANCARIAS Y/O AJUSTES COPIA CONCILIACIÓN BANCARIA EVENTUAL PROYECTOS DE PROYECTOS DE POR CONCILIACIÓN COPIA PÓLIZA DE DIARIO INVESTIGACIÓN TERCEROS EN POR REALIZAR ADMINISTRACIÓN NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS 9 CANCELACIÓN DE CHEQUES COPIA OFICIO DE NOTIFICACIÓN (POR IMPROCEDENCIA DE PAGO) COPIA DE CHEQUE CANCELADO EVENTUAL 1124 PROYECTOS DE COPIA PÓLIZA DE INGRESO TERCEROS EN ADMINISTRACIÓN APOYO A BECARIOS (2107) ADQUISICIONES DE MATERIALES PROYECTOS DE O SUMINISTROS INVESTIGACIÓN POR REALIZAR COMISIONES DE TRABAJO (1108) FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 48 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA PROYECTOS FINANCIADOS No. 9 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO POR DEVOLUCIÓN A LAS INSTITU- COPIA INFORME FINANCIERO Y DE 2107 1124 CIONES OTORGANTES DE FINAN- FINIQUITO PROYECTOS DE PROYECTOS DE CIAMIENTO DE RECURSOS NO DE- COPIA PÓLIZA CHEQUE INVESTIGACIÓN TERCEROS EN POR REALIZAR ADMINISTRACIÓN VENGADOS AL TÉRMINO DEL PROYECTO NOTA: LA DOCUMENTACIÓN ORIGINAL EN PODER DEL ADMINISTRADOR DE PROYECTOS FINANCIADOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 49 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OTRAS OPERACIONES No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE TRASPASO AL INICIO DEL EJERCICIO, AUXILIAR CONTABLE PERIODICIDAD ANUAL REGISTRO CARGO ABONO 3103 3102 DEL SALDO ACREEDOR DE LA CUEN- PÓLIZA DE DIARIO APORTACIONES APORTACIONES TA 3103.- APORTACIONES DEL GO- DEL GOBIERNO DEL GOBIERNO FEDERAL DEL FEDERAL DE AÑO EN CURSO AÑOS ANTERIORES BIERNO FEDERAL DEL AÑO EN CURSO, A LA CUENTA 3102.- APORTACIONES DEL GOBIERNO FEDERAL DE AÑOS ANTERIORES 2 TRASPASO AL INICIO DEL EJERCICIO, AUXILIAR CONTABLE ANUAL 3106 3107 RESULTADO DE RESULTADO DEL 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO, EJERCICIOS EJERCICIO A LA CUENTA 3106.- RESULTADO DE ANTERIORES DEL SALDO DEUDOR DE LA CUENTA PÓLIZA DE DIARIO EJERCICIOS ANTERIORES 3 TRASPASO AL INICIO DEL EJERCICIO, AUXILIAR CONTABLE DEL SALDO ACREEDOR DE LA ANUAL PÓLIZA DE DIARIO CUENTA 3107.- RESULTADO DEL 3107 3106 RESULTADO DEL RESULTADO DE EJERCICIO EJERCICIO, A LA CUENTA 3106.- EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 4 RECURSOS RECIBIDOS DE LA SHCP SOLICITUD DE RECURSOS (UNIDAD DE SERVICIO CIVIL) DEL AUTORIZACIÓN DE LA USC DE APOYO AUTORIZADO PARA EL RECURSOS APROBADOS EVENTUAL PROGRAMA DE RETIRO VOLUNTARIO RECIBO OFICIAL DE INGRESO 1102 2105 BANCOS ACREEDORES CTA. PROGRAMA DIVERSOS DE RETIRO PÓLIZA DE INGRESO 5 EXPEDICIÓN DE PAGO POR LIQUIDA- FORMATO DE LIQUIDACIÓN 5301 5401 INGRESOS PARA EGRESOS POR SEPARACIÓN SEPARACIÓN VOLUNTARIA VOLUNTARIA EVENTUAL CIONES A TRABAJADORES INCORPO- AVISOS DE NO ADEUDO RADOS AL PROGRAMA DE RETIRO PÓLIZA CHEQUE VOLUNTARIO a) POR EL MONTO DE LIQUIDACIÓN 2105 ANTES DE RETENCIONES ACREEDORES DIVERSOS ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 50 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OTRAS OPERACIONES No. 5 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO CARGO b) POR LOS IMPUESTOS RETENIDOS ABONO 2101 ISR IMPUESTOS Y CUOTAS POR PAGAR c) RETENCIÓN POR ADEUDOS 1108 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS d) POR EL IMPORTE NETO 1102 BANCOS CTA. PROGRAMA DE RETIRO e) REGISTRO EN CUENTAS DE ORDEN FINANCIERAS 6 EXPEDICIÓN DE PAGO POR AUXILIAR CONTABLE RETENCIONES DERIVADAS DEL PÓLIZA CHEQUE ó 5401 5301 EGRESOS POR INGRESOS PARA SEPARACIÓN SEPARACIÓN VOLUNTARIA VOLUNTARIA MENSUAL PROGRAMA DE RETIRO VOLUNTARIO PÓLIZA DE EGRESO a) PAGO DE IMPUESTOS (ISR) b) REINTEGRO A LA DEPENDENCIA DE RETENCIONES POR ADEUDOS MEDIANTE TRASPASO A CUENTA BANCARIA INSTITUCIONAL c) REGISTRO EN CUENTAS DE ORDEN FINANCIERAS 2101 1102 IMPUESTOS Y BANCOS CUOTAS POR CTA. PROGRAMA PAGAR DE RETIRO 1102 1102 BANCOS BANCOS CUENTA CTA. PROGRAMA INSTITUCIONAL DE RETIRO 5401 5301 EGRESOS POR INGRESOS PARA SEPARACIÓN SEPARACIÓN VOLUNTARIA VOLUNTARIA ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 51 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OTRAS OPERACIONES No. 7 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD EVENTUAL REGISTRO CARGO ABONO EXPEDICIÓN DE PAGO POR AUXILIAR CONTABLE 2105 1102 REINTEGRO A LA SHCP (UNIDAD DE INFORME A USC ACREEDORES BANCOS SERVICIO CIVIL) DE REMANENTES PÓLIZA CHEQUE DIVERSOS CTA. PROGRAMA DEL PROGRAMA DE RETIRO VOLUN- DE RETIRO TARIO 8 9 APLICACIÓN DE ANTICIPOS DE COPIA DE FACTURA CLIENTES POR SERVICIOS FACTU- REPORTE DE TRASPASO EVENTUAL RADOS PÓLIZA DE DIARIO PROVISIÓN PARA CUENTAS REPORTE DEL ÁREA DE COBRANZA INCOBRABLES DE CLIENTES DE CUENTAS CONSIDERADAS COMO ANUAL INCOBRABLES 5401 5301 EGRESOS POR INGRESOS PARA SEPARACIÓN SEPARACIÓN VOLUNTARIA VOLUNTARIA 1104 1104 CLIENTES CLIENTES 4213 1105 GASTO CORRIENTE RESERVA PARA ESTIMACIONES PÓLIZA DE DIARIO CUENTAS INCOBRABLES DE CLIENTES 10 PROVISIÓN PARA CUENTAS REPORTE DE SALDOS NO RECUPE- INCOBRABLES DE DEUDORES RADOS MAYORES A UN AÑO ANUAL PÓLIZA DE DIARIO 4213 1107 GASTO CORRIENTE RESERVA PARA ESTIMACIONES CUENTAS INCOBRABLES DEUDORES 11 PROVISIÓN PARA MATERIAL OBSO- INFORME DEL AREA DE ALMACÉN DE LETO O DE LENTO MOVIMIENTO ARTÍCULOS DE MATERIAL OBSOLETO ANUAL PÓLIZA DE DIARIO 4213 1117 GASTO CORRIENTE RESERVA PARA ESTIMACIONES MATERIAL OBSOLETO 12 CANCELACIÓN DE LAS CUENTAS INFORME DE ASUNTOS JURÍDICOS CONSIDERADAS COMO INCOBRA- DE INCOSTEABILIDAD PRÁCTICA DE BLES DE: COBRO EVENTUAL DICTÁMEN DE CANCELACIÓN PÓLIZA DE DIARIO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 52 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OTRAS OPERACIONES No. 12 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD a) CLIENTES REGISTRO CARGO ABONO 1105 1104 RESERVA PARA CLIENTES CUENTAS INCOBRABLES DE CLIENTES b) DEUDORES 1107 1106 RESERVA PARA DEUDORES CUENTAS INCOBRABLES DEUDORES 13 DEPÓSITO EN CUENTA DE INVERSIÓN PÓLIZA DE DIARIO SEMANAL DE RECURSOS FEDERALES 1103 1102 INVERSIONES BANCOS (DE ACUERDO A DISPONIBILIDAD EN CUENTAS BANCARIAS DERIVADO DE PROGRAMACIÓN DE PAGOS) 14 REGISTRO DE INTERESES OBTENI- ESTADO DE CUENTA BANCARIO MENSUAL DOS DE INVERSIONES DE RECURSOS PÓLIZA DE INGRESO 1103 2105 INVERSIONES ACREEDORES FEDERALES, SUJETOS A DEVOLU- DIVERSOS CIÓN A LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN 15 TRASPASO A CUENTAS BANCARIAS PÓLIZA DE DIARIO MENSUAL DE LOS INTERESES GANADOS EN 1102 1103 BANCOS INVERSIONES INVERSIÓN CON RECURSOS FEDERALES 16 EXPEDICIÓN DE PAGO PARA REPORTE DE INTERESES GANADOS REINTEGRO A LA TESORERÍA DE LA PÓLIZA DE CHEQUE MENSUAL FEDERACIÓN DE INTERESES GANA- 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS DOS POR INVERSIÓN DE RECURSOS FEDERALES ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 53 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OTRAS OPERACIONES No. 17 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE RECLASIFICACIÓN DE FACTURACIÓN DIARIO DE VENTAS PERIODICIDAD REGISTRO CARGO EVENTUAL ABONO (4104) POR VENTA DE BIENES INVENTARIA- PÓLIZA DE DIARIO VENTAS BLES (ACTIVO FIJO) PARA REINTE- CURSOS, SEMINA- GRO A LA TESORERÍA DE LA FEDE- RIOS Y OTROS RACIÓN SERVICIOS 2105 ACREEDORES DIVERSOS 18 EXPEDICIÓN DE PAGO PARA AUXILIAR CONTABLE REINTEGRO A LA TESORERÍA DE LA PÓLIZA DE CHEQUE TRIMESTRAL FEDERACIÓN, DE INGRESOS OBTE- 2105 1102 ACREEDORES BANCOS DIVERSOS NIDOS POR RECUPERACIÓN DE SINIESTROS, PENALIZACIONES A PROVEEDORES Y VENTA DE ACTIVO FIJO 19 EXPEDICIÓN DE PAGO DE PRIMAS CONTRATO DE SERVICIOS ANUAL DE SEGUROS INSTITUCIONALES POR RECIBO DE PAGO DAÑOS A LOS EQUIPOS E INMUEBLES PÓLIZA CHEQUE (5103) (5104) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS DEVENGADO POR RECIBIR (5102) (5103) PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE INGRESOS DE INGRESOS COBRADO DEVENGADO 1114 1102 GASTOS PAGADOS BANCOS POR ANTICIPADO FIANZAS, CONTRATOS DE MANTENIMIENTO, LICENCIAS DE SISTEMAS INFORMÁTICOS 5203 5202 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS EJERCIDO COMPROMETIDO 5205 5203 PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO EJERCIDO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 54 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OTRAS OPERACIONES No. 20 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE AMORTIZACIÓN DE GASTOS DEVEN- CEDULA DE AMORTIZACIONES GADOS DE SEGUROS INSTITUCIO- AUXILIAR CONTABLE PERIODICIDAD MENSUAL NALES, FIANZAS, LICENCIAS, MANTE- PÓLIZA DE DIARIO NIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO 21 REGISTRO CARGO ABONO 4208 1114 GASTO CORRIENTE GASTOS PAGADOS SERVICIOS POR ANTICIPADO GENERALES TRASPASO DEL COSTO DE BIENES NOTA DE ENTRADA ALMACÉN TERMINADOS, FABRICADOS POR PÓLIZA DE DIARIO FRECUENTE TALLERES GENERALES, PARA USO INTERNO (INCLUYE MANO DE OBRA) 4201 ó 4202 ó 4203 1123 ó 4204 ó 4205 ó PRODUCCIÓN 4207 EN PROCESO COSTOS Y/O GASTO CORRIENTE 22 REGISTRO DE LA REVALUACIÓN NIF 06BIS "A" APARTADO "A" DEL ACTIVO FIJO Y GASTOS DE PÓLIZA DE DIARIO MENSUAL INSTALACIÓN 1302, 1304, 1308, 3105 1312, 1316, 1320, SUPERÁVIT 1326, 1324, 1402 POR REVALUACIÓN ACTIVO FIJO Y GASTOS DE INSTALACIÓN 23 REGISTRO DE LA DEPRECIACIÓN BOLETÍN C-6 (IMCP) HISTÓRICA DEL ACTIVO FIJO PÓLIZA DE DIARIO MENSUAL 4209 1305, 1309, 1313 GASTO CORRIENTE 1317, 1321 DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVO FIJO 24 REGISTRO DE LA AMORTIZACIÓN BOLETÍN C-6 (IMCP) HISTÓRICA DE GASTOS DE INSTA- PÓLIZA DE DIARIO MENSUAL LACIÓN 4211 1403 GASTO CORRIENTE AMORTIZACIÓN AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE INSTALACIÓN 25 REGISTRO DE LA REVALUACIÓN DE NIF 06BIS "A" APARTADO "A" LA DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO PÓLIZA DE DIARIO MENSUAL 4210 1306, 1310, 1314 GASTO CORRIENTE 1318, 1322 DEPRECIACIÓN REVALUACIÓN DE POR REVALUACIÓN LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVO FIJO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 55 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA OTRAS OPERACIONES No. 26 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE REGISTRO DE LA REVALUACIÓN DE NIF 06BIS "A" APARTADO "A" LA AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE PÓLIZA DE DIARIO PERIODICIDAD MENSUAL INSTALACIÓN REGISTRO CARGO ABONO 4212 1404 GASTO CORRIENTE REVALUACIÓN DE AMORTIZACIÓN LA AMORTIZACIÓN POR REVALUACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE INSTALACIÓN ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 56 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA RESPONSABILIDADES No. 1 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD DENUNCIAS ANTE EL MINISTERIO PÚBLICO FEDERAL CUANDO NO SEA PLIEGO PREVENTIVO O DE OBSER- POSIBLE DETERMINAR RESPONSABLE, DERIVADAS DEL EJERCICIO TERIO PUBLICO FEDERAL EVENTUAL VACIONES O DENUNCIAS AL MINIS- REGISTRO CARGO ABONO 1113 RESPONSABILIDADES PÓLIZA DE DIARIO (CRÉDITOS SUJETOS PRESUPUESTARIO DEL AÑO EN A RESOLUCIÓN CURSO Y AÑOS ANTERIORES, POR JUDICIAL) LAS QUE SE AFECTÓ EL COSTO DE OPERACIÓN DE PROGRAMAS (4201) ó (4202) ó (4203) ó (4204) ó (4205) ó ( 4207) ó (4208) COSTO Y/O GASTO CORRIENTE 2 DENUNCIAS ANTE EL MINISTERIO PÚBLICO FEDERAL CUANDO NO SEA PLIEGO PREVENTIVO O DE OBSER- POSIBLE DETERMINAR RESPONSABLE, DERIVADAS DEL EJERCICIO TERIO PÚBLICO FEDERAL EVENTUAL VACIONES O DENUNCIAS AL MINIS- 1113 RESPONSABILIDADES PÓLIZA DE DIARIO (CRÉDITOS SUJETOS PRESUPUESTARIO DEL AÑO EN A RESOLUCIÓN CURSO Y AÑOS ANTERIORES, POR JUDICIAL) LAS QUE SE AFECTÓ: a) ACTIVO CIRCULANTE (1101) FONDOS FIJOS (1102) BANCOS (1115) ALMACEN DE MATERIALES (1123) PRODUCCIÓN EN PROCESO b) ACTIVO FIJO BIENES MUEBLES (1307) MAQUINARIA Y EQUIPO DE OPERACIÓN ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 57 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA RESPONSABILIDADES No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD 2 REGISTRO CARGO ABONO (1311) MOBILIARIO, EQUIPO DE OFICINA (1315) EQUIPO DE CÓMPUTO (1319) EQUIPO DE TRANSPORTE (1323) BIBLIOTECA BIENES INMUEBLES (1303) EDIFICIOS (1328) INMUEBLES E INSTALACIONES EN CONSTRUCCIÓN 3 EXPEDICIÓN DE LOS PLIEGOS DE PLIEGO DE RESPONSABILIDADES RESPONSABILIDADES FINCADAS, PÓLIZA DE DIARIO EVENTUAL DERIVADAS DE LOS CASOS QUE FUERON DENUNCIADOS AL MINISTE- 1113 1113 RESPONSABILI- RESPONSABILI- DADES DADES (EMPLEADOS) (CRÉDITOS SUJETOS RIO PÚBLICO A RESOLUCIÓN JUDICIAL) 4 DISPENSA, INCOSTEABILIDAD PRÁCTICA DE COBRO, PRESCRIPCIÓN O OFICIO DE CANCELACIÓN DE LA EVENTUAL CADUCIDAD LEGAL DE LAS DENUNCIAS EN EL MINISTERIO PÚBLICO PÚBLICA SERVICIOS DADES PÓLIZA DE DIARIO GENERALES (CRÉDITOS SUJETOS CONCEPTO 3900 A RESOLUCIÓN PÉRDIAS DEL ERARIO JUDICIAL) SECRETARÍA DE LA FUNCIÓN FEDERAL 4208 1113 GASTO CORRIENTE RESPONSABILI- ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 58 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA RESPONSABILIDADES No. 5 6 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE RECEPCIÓN DE RESOLUCIÓN JUDICI- OFICIO DE CANCELACIÓN DE LA AL EN LA CUAL SE INDICA QUE NO SECRETARÍA DE LA FUNCIÓN PERIODICIDAD EVENTUAL REGISTRO CARGO ABONO 4208 1113 GASTO CORRIENTE RESPONSABILI- ES POSIBLE IMPUTAR RESPONSA- PÚBLICA SERVICIOS DADES BILIDAD PÓLIZA DE DIARIO GENERALES (CRÉDITOS SUJETOS CONCEPTO 3900 A RESOLUCIÓN PÉRDIAS DEL ERARIO JUDICIAL) DISPENSA, INCOSTEABILIDAD PRÁCTICA DE COBRO, PRESCRIPCIÓN O OFICIO DE CANCELACIÓN DE LA EVENTUAL CADUCIDAD LEGAL DE LAS RES- PÚBLICA SERVICIOS DADES PONSABILIDADES PÓLIZA DE DIARIO GENERALES (EMPLEADOS) SECRETARÍA DE LA FUNCIÓN 4208 1113 GASTO CORRIENTE RESPONSABILI- CONCEPTO 3900 PÉRDIAS DEL ERARIO 7 IMPORTES RECUPERADOS POR AVISO DE RECUPERACIÓN INTERVENCIÓN DEL MINISTERIO PÚ- PÓLIZA DE DIARIO EVENTUAL 4208 1113 GASTO CORRIENTE RESPONSABILI- BLICO FEDERAL DERIVADOS DE SERVICIOS DADES RESPONSABILIDADES FINCADAS, GENERALES (EMPLEADOS) EXPEDIDOS A FAVOR DE LA TESORE- CONCEPTO 3900 RÍA DE LA FEDERACIÓN PÉRDIAS DEL ERARIO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 59 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA CIERRE No. CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD REGISTRO CARGO ABONO ASIENTOS DE CIERRE PRESUPUESTARIOS DE INGRESO 1 CANCELACIÓN AL CIERRE DEL EJER MAYOR DE LA CUENTAS 5101.- PRE- 5101 5102 CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LAS SUPUESTO DE INGRESOS AUTORIZA- ANUAL PRESUPUESTO PRESUPUESTO CUENTAS 5102.- PRESUPUESTO DE DO, 5102.- PRESUPUESTO DE INGRE- DE INGRESOS DE INGRESOS INGRESOS COBRADO Y 5104.- PRE- SOS COBRADO, 5104.- PRESUPUESTO AUTORIZADO COBRADO SUPUESTO DE INGRESOS POR RE- DE INGRESOS POR RECIBIR CIBIR PÓLIZA DE DIARIO 5104 PRESUPUESTO DE INGRESOS POR RECIBIR PRESUPUESTARIOS DE EGRESO 2 CANCELACIÓN AL CIERRE DEL EJER MAYOR DE LAS CUENTAS 5201.- PRE- CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LAS SUPUESTO DE EGRESOS AUTORIZADO CUENTAS 5205.- PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO Y 5204.- PRESU- ANUAL 5201 5205 PRESUPUESTO PRESUPUESTO y 5205.- PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS DE EGRESOS PAGADO AUTORIZADO PAGADO PUESTO DE EGRESOS POR EJERCER PÓLIZA DE DIARIO 5204 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER RESULTADOS 3 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4201.- COSTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA PRODUCCIÓN DE RADIOISÓTOPOS ANUAL CUENTA 4201.- COSTO PRODUCCIÓN PÓLIZA DE DIARIO 3107 4201 RESULTADO COSTO DEL EJERCICIO PRODUCCIÓN DE DE RADIOISÓTOPOS A LA CUENTA RADIOISOTOPOS 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 4 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4202.- COSTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA SEGURIDAD RADIOLÓGICA CUENTA 4202.- COSTO SEGURIDAD PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4202 RESULTADO COSTO DEL EJERCICIO METROLOGÍA RADIOLÓGICA A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 60 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA CIERRE No. 5 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4203.- COSTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA IRRADIADOR GAMMA CUENTA 4203.- COSTO IRRADIADOR PÓLIZA DE DIARIO ANUAL REGISTRO CARGO ABONO 3107 4203 RESULTADO COSTO DEL EJERCICIO IRRADIADOR GAMMA A LA CUENTA 3107.- RESUL- GAMMA TADO DEL EJERCICIO 6 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4204.- COSTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CURSOS, SEMINARIOS Y OTROS CUENTA 4204.- COSTO CURSOS, SERVICIOS SEMINARIOS Y OTROS SERVICIOS A PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4204 RESULTADO COSTO DEL EJERCICIO CURSOS, SEMINARIOS Y OTROS LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL SERVICIOS EJERCICIO 7 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4205.- COSTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA LAGUNA VERDE CUENTA 4205.- COSTO LAGUNA PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4205 RESULTADO COSTO DEL EJERCICIO LAGUNA VERDE VERDE, A LA CUENTA 3107.RESULTADO DEL EJERCICIO 8 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4206.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE SERVICIOS PERSONALES CUENTA 4206.- GASTO CORRIENTE PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4206 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO SERVICIOS PERSONALES, A LA SERVICIOS PERSONALES CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 9 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4207.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE MATERIALES Y SUMINIS- CUENTA 4207.- GASTO CORRIENTE TROS MATERIALES Y SUMINISTROS, A LA PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4207 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO MATERIALES Y SUMINISTROS CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 10 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4208.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE SERVICIOS GENERALES CUENTA 4208.- GASTO CORRIENTE PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4208 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO SERVICIOS GENERALES, A LA SERVICIOS GENERALES CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 61 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA CIERRE No. 11 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PERIODICIDAD TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4209.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE DEPRECIACIÓN CUENTA 4209.- GASTO CORRIENTE PÓLIZA DE DIARIO ANUAL REGISTRO CARGO ABONO 3107 4209 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN, A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 12 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4210.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE DEPRECIACIÓN POR RE- CUENTA 4210.- GASTO CORRIENTE VALUACIÓN DEPRECIACIÓN POR REVALUACIÓN, PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4210 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO DEPRECIACIÓN POR REVALUACIÓN A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 13 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4211.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE AMORTIZACIÓN CUENTA 4211.- GASTO CORRIENTE PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4211 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO AMORTIZACION AMORTIZACIÓN, A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 14 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4212.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE AMORTIZACIÓN POR RE- CUENTA 4212.- GASTO CORRIENTE VALUACIÓN AMORTIZACIÓN POR REVALUACIÓN, PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4212 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO AMORTIZACION POR REVALUACION A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 15 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4213.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE ESTIMACIONES CUENTA 4213.- GASTO CORRIENTE PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4213 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO ESTIMACIONES ESTIMACIONES, A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 16 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4214.- GASTO CICIO, DEL SALDO DEUDOR DE LA CORRIENTE CONTINGENCIAS LABO- CUENTA 4214.- GASTO CORRIENTE RALES CONTINGENCIAS LABORALES, A LA PÓLIZA DE DIARIO ANUAL 3107 4213 RESULTADO GASTO CORRIENTE DEL EJERCICIO CONTINGENCIAS LABORALES CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 62 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA CIERRE No. 17 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- PERIODICIDAD MAYOR DE LA CUENTA 4101.- VENTAS ANUAL REGISTRO CARGO ABONO 4101 3107 VENTAS RESULTADO CUENTA 4101.- VENTAS PRODUCCIÓN PÓLIZA DE DIARIO PRODUCCIÓN DE DEL EJERCICIO DE RADIOISÓTOPOS, A LA CUENTA RADIOISÓTOPOS CICIO, DEL SALDO ACREEDOR DE LA PRODUCCIÓN DE RADIOISÓTOPOS 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 18 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4102.- VENTAS ANUAL CICIO, DEL SALDO ACREEDOR DE LA SEGURIDAD RADIÓLOGICA CUENTA 4102.- VENTAS SEGURIDAD PÓLIZA DE DIARIO 4102 3107 VENTAS RESULTADO METROLOGÍA DEL EJERCICIO RADIOLÓOGICA, A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 19 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4103.- VENTAS ANUAL CICIO, DEL SALDO ACREEDOR DE LA IRRADIADOR GAMMA CUENTA 4103.- VENTAS IRRADIADOR PÓLIZA DE DIARIO GAMMA, A LA CUENTA 4103 3107 VENTAS RESULTADO IRRADIADOR DEL EJERCICIO GAMMA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 20 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4104.- VENTAS ANUAL CICIO, DEL SALDO ACREEDOR DE LA CURSOS, SEMINARIOS Y OTROS CUENTA 4104.- VENTAS CURSOS, SERVICIOS SEMINARIOS Y OTROS SERVICIOS, A PÓLIZA DE DIARIO 4104 3107 VENTAS RESULTADO CURSOS, SEMINA- DEL EJERCICIO RIOS Y OTROS LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL SERVICIOS EJERCICIO 21 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4105.- VENTAS ANUAL CICIO, DEL SALDO ACREEDOR DE LA LAGUNA VERDE CUENTA 4105.- VENTAS LAGUNA PÓLIZA DE DIARIO 4105 3107 VENTAS RESULTADO LAGUNA VERDE DEL EJERCICIO VERDE, A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 22 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4106.- PRO- ANUAL 4106 3107 CICIO, DEL SALDO ACREEDOR DE LA DUCTOS FINANCIEROS PRODUCTOS RESULTADO CUENTA 4106.- PRODUCTOS FINAN- FINANCIEROS DEL EJERCICIO PÓLIZA DE DIARIO CIEROS, A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 63 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006 INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIONES NUCLEARES INI-7901272S2 GERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS CARRETERA MÉXICO-TOLUCA S/N, LA MARQUESA, OCOYOACAC; MÉXICO, CP. 52750 GUIA CONTABILIZADORA CIERRE No. 23 CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- PERIODICIDAD MAYOR DE LA CUENTA 4107.- OTROS ANUAL CICIO, DEL SALDO ACREEDOR DE LA PRODUCTOS CUENTA 4107.- OTROS PRODUCTOS, PÓLIZA DE DIARIO REGISTRO CARGO ABONO 4107 3107 OTROS RESULTADO PRODUCTOS DEL EJERCICIO A LA CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO 24 TRASPASO, AL CIERRE DEL EJER- MAYOR DE LA CUENTA 4108.- SUBSI- ANUAL CICIO, DEL SALDO ACREEDOR DE LA DIOS Y TRANSFERENCIAS CORRIENCUENTA 4108.- SUBSIDIOS Y TRANS- TES FERENCIAS CORRIENTES, A LA PÓLIZA DE DIARIO 4108 3107 SUBSIDIOS Y RESULTADO TRANSFERENCIAS DEL EJERCICIO CORRIENTES CUENTA 3107.- RESULTADO DEL EJERCICIO ELABORO DOLORES PADILLA CERVANTES ANALISTA CONTABLE REVISO C.P. JORGE GONZÁLEZ ZÁRATE JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD GENERAL AUTORIZO L. C. GRACIANO SÁNCHEZ ESPINOSA GERENTE DE RECURSOS FINANCIEROS ELABORO REVISO AUTORIZO 64 VIGENCIA A PARTIR DEL 01/01/2006
