FECU (Ficha EstadÃ-stica Codificada Uniforme)
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Fecha : 24 / 11 / 2016 FECU (Ficha EstadÃ-stica Codificada Uniforme) 1. IDENTIFICACION 1.01.05.00 Razón Social CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA 1.01.04.00 RUT Sociedad 96.912.880-2 1.00.01.10 Fecha de inicio 01 01 2003 1.00.01.20 Fecha de Término 30 06 2003 1.00.01.30 Tipo de Moneda 1.00.01.40 Tipo de Estados Financieros Superintendencia de Valores y Seguros Pesos Individual 1 DECLARACION DE RESPONSABILIDAD 1.01.04.00 R.U.T. 1.01.02.00 Razón Social Fecha : 24 / 11 / 2016 96912880 - 2 CREDICORP CAPITAL S.A. SECURITIZADORA En sesión de directorio de fecha 26/08/2003 de de , las personas abajo indicadas tomaron conocimiento y se declaran responsables respecto de la veracidad de la información incorporada en el presente informe Trimestral, referido al 30 de Junio de 2003, de acuerdo al siguiente detalle: Ficha EstadÃ-stica Codificada Uniforme (FECU) INDIVIDUAL X Notas Explicativas a los Estados Financieros X Análisis Razonado X Resumen de Hechos Relevantes del perÃ-odo X Transcripción Informe Auditores Externos X NOMBRE CARGO RUT Patricio Bustamante Pérez DIRECTOR 5863552-9 Pedro Donoso Pinto DIRECTOR 4817091-9 Tomás Müller Sproat PRESIDENTE DEL DIRECTORIO 4465942-5 Carlos Valdivieso Valdés DIRECTOR 7412300-7 Gonzalo van Wersch Calderón DIRECTOR 6987391-K Fecha: 24 de Noviembre de 2016 Superintendencia de Valores y Seguros 2 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Informe de los Auditores Externos referido a los Estados Financieros al 30 de Junio de 2003 Razón Social Auditores Externos: Ernst & Young Servicios Profesionales de Auditorìa RUT Auditores Externos: 77.802.430-6 Se˜ores Accionistas de I.M. Trust S.A. Securitizadora: Hemos revisado los balances generales de I.M. Trust S.A. Securitizadora al 30 de junio de 2003 y 2002 y los correspondientes estados de resultados y de flujo de efectivo por los perìodos de seis meses terminados en esas fechas. Estos estados financieros interinos y sus correspondientes notas son responsabilidad de la administraci•n de I.M. Trust S.A. Securitizadora. El Anžlisis Razonado y los Hechos Relevantes adjuntos no forman parte integrante de estos estados financieros; por lo tanto, este informe no se extiende a los mismos. Hemos efectuado la revisi•n de acuerdo con normas de auditorìa establecidas en Chile para una revisi•n de informaci•n financiera interina. Una revisi•n de informaci•n financiera interina consiste principalmente en aplicar procedimientos de revisi•n analìtica a los estados financieros y efectuar las indagaciones con el personal responsable de las materias financieras y de contabilidad. El alcance de esta revisi•n es sustancialmente menor que una auditorìa efectuada de acuerdo con normas de auditorìa generalmente aceptadas en Chile, cuyo objetivo es expresar una opini•n sobre los estados financieros tomados en conjunto. En consecuencia, los estados financieros interinos al 30 de junio de 2003 y 2002 no han sido auditados y por lo tanto, no estamos en condiciones de expresar, ni expresamos dicha opini•n. Basados en nuestra revisi•n de los estados financieros interinos al 30 de junio de 2003 y 2002, no tenemos conocimiento de ajustes significativos que debieran ser efectuados a los mismos, para que estën de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. Santiago, 22 de agosto de 2003 Nombre de la persona autorizada: Cristian Bastižn E. RUT de la persona autorizada: 8.541.497-6 Superintendencia de Valores y Seguros 3 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual ACTIVOS ACTIVOS NUMERO NOTA 5.11.00.00 TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 5.11.10.10 Disponible dia mes año dia mes año 30 06 2003 30 06 2002 ACTUAL ANTERIOR 252.283,00 241.954,00 0,00 0,00 5.11.10.20 Depósitos a plazo 14 22.083,00 21.003,00 5.11.10.30 Valores negociables (neto) 4 230.200,00 218.738,00 5.11.10.40 Deudores por venta (neto) 0,00 0,00 5.11.10.50 Documentos por cobrar (neto) 0,00 0,00 5.11.10.60 Deudores varios (neto) 0,00 0,00 5.11.10.70 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas 0,00 2.213,00 5.11.10.80 Existencias (neto) 0,00 0,00 5.11.10.90 Impuestos por recuperar 0,00 0,00 5.11.20.10 Gastos pagados por anticipado 0,00 0,00 5.11.20.20 Impuestos diferidos 0,00 0,00 5.11.20.30 Otros activos circulantes 0,00 0,00 5.11.20.40 Contratos de leasing (neto) 0,00 0,00 5.11.20.50 Activos para leasing (neto) 0,00 0,00 0,00 0,00 5.12.10.00 Terrenos 0,00 0,00 5.12.20.00 Construcción y obras de infraestructura 0,00 0,00 5.12.30.00 Maquinarias y equipos 0,00 0,00 5.12.40.00 Otros activos fijos 0,00 0,00 5.12.50.00 Mayor valor por retasación técnica del activo fijo 0,00 0,00 0,0 0,0 5.12.00.00 TOTAL ACTIVOS FIJOS 5.12.60.00 Depreciación (menos) 5.13.00.00 TOTAL OTROS ACTIVOS 5.13.10.10 Inversiones en empresas relacionadas Superintendencia de Valores y Seguros 5 0,0 0,0 0,00 0,00 4 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual ACTIVOS 5.13.10.20 Inversiones en otras sociedades 0,00 0,00 5.13.10.30 Menor valor de inversiones 0,00 0,00 5.13.10.40 Mayor valor de inversiones (menos) 0,00 0,00 5.13.10.50 Deudores a largo plazo 0,00 0,00 5.13.10.60 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas largo plazo 0,00 0,00 5.13.10.65 Impuestos diferidos a largo plazo 0,00 0,00 5.13.10.70 Intangibles 0,00 0,00 0,0 0,0 5.13.10.90 Otros 0,00 0,00 5.13.20.10 Contratos de leasing largo plazo (neto) 0,00 0,00 252.283,00 241.954,00 5.13.10.80 Amortización (menos) 5.10.00.00 TOTAL ACTIVOS Superintendencia de Valores y Seguros 5 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual PASIVOS PASIVOS NUMERO NOTA 5.21.00.00 TOTAL PASIVOS CIRCULANTES dia mes año dia mes año 30 06 2003 30 06 2002 ACTUAL ANTERIOR 7.578 2.427 5.21.10.10 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo 0 0 5.21.10.20 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo - porción corto plazo 0 0 5.21.10.30 Obligaciones con el público (pagarés) 0 0 5.21.10.40 Obligaciones con el público - porción corto plazo (bonos) 0 0 5.21.10.50 Obligaciones largo plazo con vencimiento dentro un año 0 0 5.21.10.60 Dividendos por pagar 0 0 5.21.10.70 Cuentas por pagar 0 0 5.21.10.80 Documentos por pagar 0 0 5.21.10.90 Acreedores varios 503 508 6.982 0 5.21.20.20 Provisiones 0 0 5.21.20.30 Retenciones 0 0 5.21.20.10 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas 5.21.20.40 Impuesto a la renta 5 93 1.919 5.21.20.50 Ingresos percibidos por adelantado 6 0 0 5.21.20.60 Impuestos diferidos 0 0 5.21.20.70 Otros pasivos circulantes 0 0 5.22.00.00 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 0 0 5.22.10.00 Obligaciones con bancos e instituciones financieras 0 0 5.22.20.00 Obligaciones con el público largo plazo (bonos) 0 0 5.22.30.00 Documentos por pagar largo plazo 0 0 5.22.40.00 Acreedores varios largo plazo 0 0 5.22.50.00 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas largo plazo 0 0 5.22.60.00 Provisiones largo plazo 0 0 Superintendencia de Valores y Seguros 6 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual PASIVOS 5.22.70.00 Impuestos diferidos a largo plazo 0 0 5.22.80.00 Otros pasivos a largo plazo 0 0 0 0 5.23.00.00 INTERES MINORITARIO 5.24.00.00 TOTAL PATRIMONIO 7 244.705 239.527 5.24.10.00 Capital pagado 7 201.132 202.108 5.24.20.00 Reserva revalorización capital 2.212 1.213 5.24.30.00 Sobreprecio en venta de acciones propias 0 0 5.24.40.00 Otras reservas 0 0 41.361 36.206 0 0 38.441 26.121 0 0 2.920 10.085 0 0 5.24.50.00 Utilidades retenidas (sumas códigos 5.24.51.00 al 5.24.56.00). 7 5.24.51.00 Reservas futuros dividendos 5.24.52.00 Utilidades acumuladas 7 5.24.53.00 Pérdidas acumuladas (menos) 5.24.54.00 Utilidad (pérdida) del ejercicio 7 5.24.55.00 Dividendos provisorios (menos) 5.24.56.00 Déficit acumulado perÃ-odo de desarrollo 5.20.00.00 TOTAL PASIVOS Superintendencia de Valores y Seguros 0 0 252.283 241.954 7 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS NUMERO NOTA 5.31.11.00 RESULTADO DE EXPLOTACION dia mes año dia mes año 30 06 2003 30 06 2002 ACTUAL ANTERIOR -6.516 -865 0 0 5.31.11.11 Ingresos de explotación 0 0 5.31.11.12 Costos de explotación (menos) 0 0 6.516 865 5.31.11.10 MARGEN DE EXPLOTACION 5.31.11.20 Gastos de administración y ventas (menos) 5.31.12.00 RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION 9.529 12.869 12.337 14.318 5.31.12.20 Utilidad inversiones empresas relacionadas 0 0 5.31.12.30 Otros ingresos fuera de la explotación 0 0 5.31.12.40 Pérdida inversión empresas relacionadas (menos) 0 0 5.31.12.50 Amortización menor valor de inversiones (menos) 0 0 5.31.12.60 Gastos financieros (menos) 0 0 5.31.12.70 Otros egresos fuera de la explotación (menos) 0 0 -2.808 -1.449 0 0 3.013 12.004 -93 -1.919 0 0 2.920 10.085 0 0 2.920 10.085 0 0 2.920 10.085 5.31.12.10 Ingresos financieros 5.31.12.80 Corrección monetaria 8 5.31.12.90 Diferencias de cambio 5.31.10.00 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA E ITEMES EXTRAORDINARIOS 5.31.20.00 IMPUESTO A LA RENTA 6 5.31.30.00 ITEMES EXTRAORDINARIOS 5.31.40.00 UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE INTERES MINORITARIO 5.31.50.00 INTERES MINORITORIO 5.31.00.00 UTILIDAD (PERDIDA) LIQUIDA 5.32.00.00 Amortización mayor valor de inversiones 5.30.00.00 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO Superintendencia de Valores y Seguros 8 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO NUMERO NOTA 5.41.11.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION 5.41.11.10 Recaudación de deudores por venta 5.41.11.20 Ingresos financieros percibidos dia mes año dia mes año 30 06 2003 30 06 2002 ACTUAL ANTERIOR 2.702 10.547 0 0 12.025 14.314 5.41.11.30 Dividendos y otros repartos percibidos 0 0 5.41.11.40 Otros ingresos percibidos 0 0 6.511 856 0 0 2.812 2.911 0 0 5.41.11.50 Pago a proveedores y personal(menos) 5.41.11.60 Intereses pagados (menos) 5.41.11.70 Impuesto a la renta pagado (menos) 5.41.11.80 Otros gastos pagados (menos) 5.41.11.90 I.V.A. y otros similares pagados (menos) 0 0 6.968 -2.879 5.41.12.05 Colocación de acciones de pago 0 0 5.41.12.10 Obtención de préstamos 0 0 5.41.12.15 Obligaciones con el público 0 0 5.41.12.20 Préstamos documentados de empresas relacionadas 0 0 8.066 0 5.41.12.30 Otras fuentes de financiamiento 0 0 5.41.12.35 Pago de dividendos (menos) 0 0 5.41.12.40 Repartos de capital (menos) 0 0 5.41.12.45 Pago de préstamos (menos) 0 0 5.41.12.50 Pago de obligaciones con el público (menos) 0 0 5.41.12.55 Pago préstamos documentados de empresas relacionadas (menos) 0 0 1.098 2.879 0 0 5.41.12.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 5.41.12.25 Obtención de otros préstamos de empresas relacionadas 5.41.12.60 Pago de otros préstamos de empresas relacionadas (menos) 5.41.12.65 Pago de gastos por emisión y colocación de acciones (menos) Superintendencia de Valores y Seguros 9 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO 5.41.12.70 Pago de gastos por emisión y colocación de obligaciones con el público (menos) 5.41.12.75 Otros desembolsos por financiamiento (menos) 0 0 0 0 -9.335 -3.061 5.41.13.05 Ventas de activo fijo 0 0 5.41.13.10 Ventas de inversiones permanentes 0 0 5.41.13.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION 5.41.13.15 Ventas de otras inversiones 0 0 1.257 3.767 5.41.13.25 Recaudación de otros préstamos a empresas relacionadas 0 0 5.41.13.30 Otros ingresos de inversión 0 0 5.41.13.35 Incorporción de activos fijos (menos) 0 0 5.41.13.40 Pago de intereses capitalizados (menos) 0 0 5.41.13.45 Inversiones permanentes (menos) 0 0 5.41.13.20 Recaudación de préstamos documentados a empresas relacionadas 5.41.13.50 Inversiones en instrumentos financieros (menos) 10.592 6.828 5.41.13.55 Préstamos documentados a empresas relacionadas (menos) 0 0 5.41.13.60 Otros préstamos a empresas relacionadas (menos) 0 0 5.41.13.65 Otros desembolsos de inversión (menos) 0 0 335 4.607 -1 -69 334 4.538 5.42.00.00 SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 21.749 16.465 5.40.00.00 SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 22.083 21.003 5.41.10.00 FLUJO NETO TOTAL DEL PERIODO 5.41.20.00 EFECTO DE LA INFLACION SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 5.41.00.00 VARIACION NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE Superintendencia de Valores y Seguros 10 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual CONCILIACION FLUJO - RESULTADO CONCILIACION FLUJO - RESULTADO NUMERO NOTA 5.50.10.00 Utilidad (Pérdida) del ejercicio dia mes año dia mes año 30 06 2003 30 06 2002 ACTUAL ANTERIOR 2.920 10.085 0 0 5.50.20.10 (Utilidad) Pérdida en venta de activos fijos 0 0 5.50.20.20 Utilidad en venta de inversiones (menos) 0 0 5.50.20.30 Pérdida en venta de inversiones 0 0 5.50.20.00 Resultado en venta de activos 5.50.20.40 (Utilidad) Pérdida en venta de otros activos 0 0 2.808 1.449 5.50.30.05 Depreciación del ejercicio 0 0 5.50.30.10 Amortización de intangibles 0 0 5.50.30.15 Castigos y provisiones 0 0 5.50.30.20 Utilidad devengada en inversiones en empresas relacionadas (menos) 0 0 5.50.30.25 Pérdida devengada en inversiones en empresas relacionadas 0 0 5.50.30.30 Amortización menor valor de inversiones 0 0 5.50.30.00 Cargos (Abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo 5.50.30.35 Amortización mayor valor de inversiones 0 0 2.808 1.449 5.50.30.45 Diferencia de cambio neto 0 0 5.50.30.50 Otros abonos a resultado que no representan flujo de efectivo (menos) 0 0 5.50.30.55 Otros cargos a resultado que no representan flujo de efectivo 0 0 5.50.30.40 Corrección monetaria neta 5.50.40.00 Variación de Activos que afectan al flujo de efectivo (aumen.)disminuc. 0 48 5.50.40.10 Deudores por venta 0 0 5.50.40.20 Existencias 0 0 5.50.40.30 Otros activos 0 48 -3.026 -1.035 -337 0 5.50.50.00 Variación de pasivos que afectan al flujo de efectivo aumen. (disminuc.) 5.50.50.10 Cuentas por pagar relacionadas con el resultado de la explotación Superintendencia de Valores y Seguros 11 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual CONCILIACION FLUJO - RESULTADO 5.50.50.20 Intereses por pagar 5.50.50.30 Impuesto a la Renta por pagar (neto) 0 0 -2.689 -1.035 5.50.50.40 Otras cuentas por pagar relacionadas con el resultado fuera de explotación 0 0 5.50.50.50 I.V.A. y otros similares por pagar (neto) 0 0 5.50.60.00 Utilidad (Pérdida) del interés minoritario 0 0 2.702 10.547 5.50.00.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACT. DE LA OPERACIÓN Superintendencia de Valores y Seguros 12 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Inscripción en el Registro de Valores (nota 1) "IM Trust S.A. Securitizadora", es una Sociedad An•nima especial constituìda por escritura pöblica de fecha 26 de octubre de 1999, otorgada en la Notarìa de Santiago de Juan Ricardo San Martin Urrejola. Se autoriz• su existencia y se aprobaron los estatutos por Resoluci•n Exenta Nª 23, de fecha 28 de enero de 2000, de la Superintendencia de Valores y Seguros, emitiëndose el certificado respectivo con la misma fecha. El certificado se inscribi• a fojas 3.467 Nª 2713 del 3 de febrero de 2000 en el Registro de Comercio del Conservador de Bienes Raìces de Santiago, se public• en el Diario Oficial Nª 36.583 de fecha 8 de febrero de 2000. El 04 de junio de 2001 ha sido inscrita, bajo el No 736, en el Registro de Valores, que lleva la Superintendencia de Valores y Seguros. El objeto exclusivo de la Sociedad es la adquisici•n de los crëditos a que se refiere al artìculo 135 de la ley Nª 18.045, sobre Mercado de Valores, y la emisi•n de tìtulos de deuda, de corto o largo plazo, las cuales originaržn la informaci•n de patrimonios separados del patrimonio comön de la Sociedad. Para la realizaci•n de su objeto, la Sociedad se regirž por las disposiciones de la ley 18.045, sobre Mercado de Valores, en especial su tìtulo XVIII, pudiendo realizar todas y cada una de las actuaciones y funciones establecidas en dichas normas, o que se establecieren en las modificaciones que se les introduzcan en el futuro, en su normativa complementaria. Al 30 de junio de 2003 y 2002, la Sociedad no ha realizado operaciones propias de su giro. Superintendencia de Valores y Seguros 13 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Criterios Contables Aplicados (nota 2) a)Perìodo Contable El perìodo contable al que corresponden los estados financieros es entre el 01 de enero y el 30 de junio de 2003 y 2002. b)Bases de preparaci•n Los estados financieros han sido preparados de acuerdo con principios contables generalmente aceptados emitidos por el Colegio de Contadores de Chile A.G. y con normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros. De existir discrepancia entre ambas normas priman las normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros. c)Bases de presentaci•n Los estados financieros del ejercicio terminado al 30 de junio de 2002, han sido actualizados extracontablemente en un 3,5% para efectos comparativos, y ademžs se han efectuado las reclasificaciones correspondientes, en caso de que procedan. d)Correcci•n monetaria Con el objeto de reflejar en los estados financieros los efectos de la variaci•n en el poder adquisitivo de la moneda; los activos y pasivos no monetarios, el capital propio y las cuentas de resultado se corrigen monetariamente sobre base financiera. El ìndice de actualizaci•n utilizado para corregir los saldos iniciales para el ejercicio terminado al 30 de junio de 2003 es 1,1% y el utilizado al 30 de junio de 2002 es 0,6%. El detalle de la correcci•n monetaria aplicada se presenta en la Nota Nª 8 y su efecto se registra en resultados. e)Bases de conversi•n Los activos al 30 de junio de 2003 a f) $ 16.959,67.- y a y al 30 de junio de 2002 en moneda nacional reajustable en unidades de fomento (U.F.), han sido presentados en una unidad de fomento equivalente $ 16.355,20.- , para cada a˜o respectivamente. Dep•sitos a Plazo Superintendencia de Valores y Seguros 14 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Criterios Contables Aplicados (nota 2) Las inversiones en dep•sitos a plazos han sido valorizadas a su valor de costo mžs reajustes e intereses devengados al cierre del periodo.- g)Valores negociables Las inversiones en valores negociables son valorizados al menor valor entre el valor presente a la Tasa de Interës de Retorno ( T.I.R.) implìcita en su compra, y su valor a mercado a la fecha de cierre de los Estados Financieros, presentžndose neto de su provisi•n menor valor si este correspondiese. Las cuotas Fondos Mutuos estan valorizadas al valor de rescate al cierre de los estados financieros. h)Impuestos a la renta e impuestos diferidos El impuesto a la renta se contabiliza sobre la base de la renta lìquida imponible determinada segön las normas establecidas en la Ley de Impuesto a la Renta. La Sociedad no ha reconocido impuestos diferidos, debido a que no existen diferencias temporarias entre el resultado tributario y financiero acumulado a la fecha de cierre. i)Estado de Flujo Efectivo La Sociedad utiliza el mëtodo directo para la preparaci•n del estado de flujo de efectivo, y ha determinado como efectivo equivalente las inversiones en dep•sitos a plazo, los cuales tienen un vencimiento desde la fecha de cierre de los estados financieros no superior a 90 dìas y sin ningön tipo de restricciones. El concepto de operaci•n, se considera todo a lo inherente a su giro, Securitizadora, al cierre de los estados financieros no ha tenido operaciones de su giro. Superintendencia de Valores y Seguros 15 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Cambios Contables (nota 3) Al cierre de los presentes estados financieros no se ha registrado cambios contables. Superintendencia de Valores y Seguros 16 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Valores Negociables (nota 4) Esta nota no contiene texto. Superintendencia de Valores y Seguros 17 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Valores Negociables (nota 4) Composición del Saldo VALOR CONTABLE INSTRUMENTOS 30-06-2003 ACCIONES 30-06-2002 0 0 205.515 215.074 24.685 3.664 CUOTAS DE FONDOS DE INVERSIÓN 0 0 PAGARES DE OFERTA PÚBLICA 0 0 LETRAS HIPOTECARIAS 0 0 230.200 218.738 BONOS CUOTAS DE FONDOS MUTUOS TOTAL VALORES NEGOCIABLES Superintendencia de Valores y Seguros 18 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Valores Negociables (nota 4) Instrumentos de Renta Fija FECHA VALOR CONTABLE INSTRUMENTO BTSUR-F VALOR PAR COMPRA VENCIMIENTO 28-03-2002 01-02-2018 Superintendencia de Valores y Seguros VALOR DE MERCADO MONTO 216.673 205.515 6,70 PROVISIÓN TASA 208.137 0 19 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 5) Los saldos al 30 de junio de 2003 y de 2002 , no son de caržcter operacional. Superintendencia de Valores y Seguros 20 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 5) Documentos y Cuentas por Cobrar CORTO PLAZO RUT LARGO PLAZO SOCIEDAD 30-06-2003 96.465.000-4 I.M. TRUST & CO. HOLDINGS S.A. TOTALES Superintendencia de Valores y Seguros 30-06-2002 30-06-2003 30-06-2002 0 2.213 0 0 0 2.213 0 0 21 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 5) Documentos y Cuentas por Pagar CORTO PLAZO RUT LARGO PLAZO SOCIEDAD 30-06-2003 96.465.000-4 I.M.TRUST & CO.HOLDINGS S.A. TOTALES Superintendencia de Valores y Seguros 30-06-2002 30-06-2003 30-06-2002 6.982 0 0 0 6.982 0 0 0 22 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Existencias (nota 6) Esta nota no contiene texto. Superintendencia de Valores y Seguros 23 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 7) Informaci•n general Al 30 de junio de 2003 y 2002 la Sociedad presenta el siguiente F.U.T. (Fondo de utilidades tributables) : 2003 Fut disponible : Crëdito para los accionistas : Renta lìquida : 2002 M$ M$ 41.455 42.613 7.741 6.512 561 11.995 Al 30 de junio de 2003 y 2002 hay una provisi•n de impuesto de M$ 93 y M$ 1.919.- respectivamente. Al cierre de los estados financieros del 2003 y 2002, no se ha provisionado impuestos diferidos por no tener diferencias temporarias que afecten a los presente estados financieros. Superintendencia de Valores y Seguros 24 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 7) Impuestos a la Renta ITEM 30-06-2003 Gasto tributario corriente (provisión impuesto) 30-06-2002 -93 -1.919 Ajuste gasto tributario 0 0 Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del ejercicio 0 0 Beneficio tributario por pérdidas tributarias 0 0 Efecto de amortización de cuentas complementarias de activos y pasivos diferidos 0 0 Efecto en activos o pasivos por impuesto diferido por cambios en la provisión de valuación 0 0 Otros cargos o abonos a la cuenta TOTALES Superintendencia de Valores y Seguros 0 0 -93 -1.919 25 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Provisiones y Castigos (nota 8) Esta nota no contiene texto. Superintendencia de Valores y Seguros 26 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Cambios en el Patrimonio (nota 9) Esta nota no contiene texto. Superintendencia de Valores y Seguros 27 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Cambios en el Patrimonio (nota 9) Cambios en el Patrimonio 30-06-2003 RUBROS RESERVA VALORIZ. CAPITAL CAPITAL PAGADO SALDO INICIAL SOBREPRECIO EN VENTA DE ACCIONES RESERVAS FUTUROS DIVIDENDOS OTRAS RESERVAS 30-06-2002 RESULTADOS DIVIDENDOS ACUMULADOS PROVISORIOS DEFICIT PERÕODO DE DESARROLLO RESULTADO DEL EJERCICIO RESERVA VALORIZ. CAPITAL CAPITAL PAGADO SOBREPRECIO EN VENTA DE ACCIONES RESERVAS FUTUROS DIVIDENDOS OTRAS RESERVAS RESULTADOS DIVIDENDOS ACUMULADOS PROVISORIOS DEFICIT PERÕODO DE DESARROLLO RESULTADO DEL EJERCICIO 201.132 0 0 0 0 25.840 0 0 12.183 195.273 0 0 0 0 9.251 0 0 15.837 DISTRIBUCIÓN RESULTADO EJERC. A 0 0 0 0 0 12.183 0 0 -12.183 0 0 0 0 0 15.837 0 0 -15.837 DIVIDENDO DEFINITIVO EJERC. ANTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AUMENTO DEL CAPITAL CON EMISIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CAPITALIZACIÓN RESERVAS Y/O UTI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 DÉFICIT ACUMULADO PERÕODO DE D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 REVALORIZACIÓN CAPITAL PROPIO 0 2.212 0 0 0 418 0 0 0 0 1.172 0 0 0 150 0 0 0 RESULTADO DEL EJERCICIO 0 0 0 0 0 0 0 0 2.920 0 0 0 0 0 0 0 0 9.744 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 201.132 2.212 0 0 0 38.441 0 0 2.920 195.273 1.172 0 0 0 25.238 0 0 9.744 202.108 1.213 0 0 0 26.121 0 0 10.085 DIVIDENDOS PROVISORIOS SALDO FINAL SALDOS ACTUALIZADOS Superintendencia de Valores y Seguros 28 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Cambios en el Patrimonio (nota 9) Número de Acciones SERIE NRO. ACCIONES SUSCRITAS UNICA NRO. ACCIONES PAGADAS 2.000 Superintendencia de Valores y Seguros NRO. ACCIONES CON DERECHO A VOTO 2.000 2.000 29 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Cambios en el Patrimonio (nota 9) Capital (monto - M$) SERIE CAPITAL SUSCRITO UNICA CAPITAL PAGADO 201.132 Superintendencia de Valores y Seguros 201.132 30 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Correción Monetaria (nota 10) Esta nota no contiene texto. Superintendencia de Valores y Seguros 31 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Correción Monetaria (nota 10) Correción Monetaria INDICE DE ACTIVOS (CARGOS) / ABONOS 30-06-2003 30-06-2002 REAJUSTABILIDAD EXISTENCIAS IPC 0 0 ACTIVO FIJO IPC 0 0 INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS IPC 0 0 OTROS ACTIVOS NO MONETARIOS UF 0 0 CUENTAS DE GASTOS Y COSTOS IPC 0 0 0 0 -2.630 -1.368 TOTAL (CARGOS) ABONOS PASIVOS (CARGOS) / ABONOS PATRIMONIO IPC PASIVOS NO MONETARIOS IPC -44 -3 CUENTAS DE INGRESOS IPC -134 -78 TOTAL (CARGOS) ABONOS -2.808 -1.449 (PERDIDA) UTILIDAD POR CORRECCIÓN MONETARIA -2.808 -1.449 Superintendencia de Valores y Seguros 32 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Diferencias de Cambio (nota 11) Esta nota no contiene texto. Superintendencia de Valores y Seguros 33 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Contigencias y Restricciones (nota 12) Al 30 de junio de 2003 y 2002, no existen contingencias ni restricciones que afecten a la Sociedad. Superintendencia de Valores y Seguros 34 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Cauciones Obtenidas de Terceras (nota 13) Al 30 de junio de 2003 y 2002, no se han recibido cauciones de terceros. Superintendencia de Valores y Seguros 35 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Sanciones (nota 14) Entre el 01 de enero de 2003 y el 30 de junio d 2003, no ha existido ningön tipo de sanci•n. Superintendencia de Valores y Seguros 36 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Hechos Posteriores (nota 15) Entre el 30 de junio de 2003 y la fecha de emisi•n del presente informe, la administraci•n no tiene conocimiento de hechos posteriores que pueden afectar significativamente los estados financieros de la Sociedad.- Superintendencia de Valores y Seguros 37 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual Medio Ambiente (nota 16) Por la naturaleza de la Sociedad, no ha tenido desembolsos por concepto de protecci•n del medio ambiente.- Superintendencia de Valores y Seguros 38 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual DEPOSITOS A PLAZO (nota 17) Al 30 de junio de 2003 y 2002, la Sociedad presenta los siguientes dep•sitos a plazo: ______________________________________________________________________________ Tasa de Fecha Compra Fecha Vencimiento Moneda Emisi•n Interes % Valor Contable M$ ______________________________________________________________________________ Banco santander 25/06/2003 28/07/2003 $ 0.25 5.528 Banco santander 25/06/2003 27/07/2003 $ 0.25 16.555 ______________________________________________________________________________ Totales al 30.06.2003 22.083 ______________________________________________________________________________ Totales al 30.06.2002 21.003 ______________________________________________________________________________ Superintendencia de Valores y Seguros 39 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual ANALISIS RAZONADO Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados y normas e instrucciones impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros y cubren los ejercicios comprendidos entre el 01 de Enero y el 30 de junio de 2003 y 2002. 1)INICIACION DE ACTIVIDADES IM Trust S.A. Securitizadora opera bajo autorizaci•n de existencia y aprobaci•n de estatutos otorgada por la Superintendencia de Valores y Seguros mediante resoluci•n nömero 023 del 28 de enero del 2000. 2)ANALISIS COMPARATIVO Y EXPLICACION DE PRINCIPALES TENDENCIAS 30-06-2003 Liquidez Raz•n žcida Raz•n de endeudamiento (veces) 33,29 (veces) (veces) 30-06-2002 99,69 2,91 8,65 0,03 0,01 Deuda corto plazo/deuda total % 100 100 Deuda largo plazo/deuda total % 0 0 Total de activos M$ 252.283 241.954 Volumen de ventas M$ 0 0 Total de ventas M$ 0 0 Costo de explotaci•n M$ 0 0 % Fijo % 0 0 % Variable % 0 0 Superintendencia de Valores y Seguros 40 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual ANALISIS RAZONADO Resultado operacional M$ Gastos financieros M$ 0 0 Resultado no operacional M$ 9.529 12.869 Utilidad del ejercicio M$ 2.920 10.085 Utilidad por acci•n M$ (6.516) 1,46 (865) 5,04 b)Resultado Operacional Durante el 2003, la sociedad obtuvo un resultado operacional de M$ (6.516) en raz•n a que la empresa no ha obtenido ingreso por operaciones de su giro. c)Resultado No Operacional Este alcanz• al 30 de junio del 2003 a M$ 9.529 y corresponde a los ingresos obtenidos por la inversi•n en dep•sitos a plazo, cuotas de Fondos Mutuos y valores negociables por la securitizadora durante el ejercicio, lo que permiti• obtener ingresos financieros por M$ 12.337. Por otra parte, por correcci•n monetaria la sociedad presenta un cargo por M$ 2.808 d)Resultado del Ejercicio Como consecuencia del efecto conjunto de los resultados operacionales y no operacionales antes se˜alados, deducido el impuesto a la renta, el resultado del ejercicio al 30 de junio de 2003 presenta un resultado de M$ 2.920.-, influido fundamentalmente por los ingresos obtenidos por la sociedad fuera de la explotaci•n. Superintendencia de Valores y Seguros 41 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual ANALISIS RAZONADO 3)DIFERENCIAS VALORES LIBROS VERSUS VALOR DE MERCADO DE LOS ACTIVOS Al cierre del ejercicio no existen diferencias significativas entre los valores libros de los activos de la sociedad y los valores de mercado y/o econ•mico. Superintendencia de Valores y Seguros 42 Razón Social : : CREDICORP%20CAPITAL%20S.A.%20SECURITIZADORA Rut : 96.912.880-2 PerÃ-odo : 06 del 2003 Tipo de Moneda : Pesos Fecha : 24 / 11 / 2016 Tipo de Balance : Individual HECHOS RELEVANTES Al 30 de junio de 2003, no existen hechos relevantes que afecten a los estados financieros.- Superintendencia de Valores y Seguros 43
