Departamento de Facturación y Cobranza

Manual de Políticas y Procedimientos del Departamento de Facturación y Cobranza
Junta de Gobierno
Comité Técnico de Cobranza
Última aprobación: 25-09-2014
Última actualización: 03-09-2014
MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO
DE FACTURACIÓN Y COBRANZA DE NOTIMEX,
AGENCIA DE NOTICIAS DEL ESTADO MEXICANO
Manual validado por el Comité Técnico de Cobranza en su Primera Sesión Extraordinaria 2012 (23-02-2012)
Aprobado por la Junta de Gobierno en su Primera Sesión Ordinaria 2012 (27-03-2012)
TEXTO VIGENTE
Última actualización validada por el Comité Técnico de Cobranza en su Tercera Sesión Ordinaria 2014 (03-09-2014)
Aprobada por la Junta de Gobierno en su Tercera Sesión Ordinaria 2014 (25-09-2014)
I.
Antecedentes
Con fecha 23 de febrero de 2012 el Comité Técnico de Cobranza, en su Primera Sesión Extraordinaria de
ese ejercicio, validó el “Manual de Políticas y Procedimientos del Departamento de Facturación y
Cobranza”; con el propósito de sistematizar y transparentar el proceso de emisión de facturas y las
gestiones administrativas de cobranza, así como el relacionado con la estimación y cancelación de
cuentas irrecuperables. Dicho documento fue aprobado por la Junta de Gobierno en la Primera Sesión
Ordinaria 2012, celebrada el 27 de marzo de ese año.
El Comisariato de la Secretaría de la Función Pública, en su opinión al Informe de Evaluación de Gestión
correspondiente al segundo semestre de 2013, recomendó dar prioridad a los trabajos relativos a la
modificación al Manual de Políticas y Procedimientos del Departamento de Facturación y Cobranza, cuyo
propósito es reforzar las medidas de cobro y disminuir al máximo las cuentas incobrables.
Derivado de lo anterior, en su Tercera Sesión Ordinaria 2014, el Comité Técnico de Cobranza, aprobó la
actualización del presente Manual, en el que se reforzaron las políticas y actividades relativas a la
facturación a fin de asegurar una adecuada cobranza y, en su caso, recuperación judicial.
II.
Marco Legal
1.
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
2.
Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.
3.
Ley que crea la Agencia de Noticias del Estado Mexicano.
4.
Ley del Impuesto Sobre la Renta.
5.
Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
6.
Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.
7.
Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos.
8.
Estatuto Orgánico de Notimex, Agencia de Noticias del Estado Mexicano.
9.
Código de Comercio.
10.
Código Fiscal de la Federación.
11.
Código Federal de Procedimientos Civiles.
12.
Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto, y Responsabilidad Hacendaria.
13.
Reglamento de la Ley de Impuestos Sobre la Renta.
14.
Reglamento del Código Fiscal de la Federación.
15.
Principios Básicos de Contabilidad Gubernamental.
16.
Miscelánea Fiscal, vigente.
17.
Norma de Información Financiera Gubernamental General para el sector Paraestatal NIFGG SP
03-Estimación de Cuentas Incobrables.
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Junta de Gobierno
Comité Técnico de Cobranza
III.
Última aprobación: 25-09-2014
Última actualización: 03-09-2014
Objetivo
Normar e integrar en un documento los procedimientos relativos al proceso de emisión de comprobantes
fiscales digitales, así como las gestiones administrativas de cobranza de la cartera vigente y vencida.
En caso de cuentas irrecuperables, el procedimiento para la creación de su estimación y su cancelación.
IV.
Políticas Generales de Facturación
Los procedimientos para la facturación y cobranza de los servicios de la Agencia, son responsabilidad de
la Dirección de Administración y Finanzas a través del Departamento de Facturación y Cobranza, con la
participación de las Direcciones de Comercialización y de Asuntos Jurídicos.
Se contará además con un Comité Técnico de Cobranza, el cual será responsable de asesorar sobre
cualquier duda e interpretación de las políticas, normas y procedimientos que establezca el presente
documento.
La Dirección de Comercialización deberá:
-
Solicitar a la Dirección de Administración y Finanzas un informe sobre las referencias de los
clientes a contratar.
-
Notificar con tres días de anticipación a la siguiente facturación, las modificaciones de los contratos
vigentes con los clientes, presentando la documentación soporte que así lo acredite.
-
Informar por escrito sobre la emisión de Notas de Crédito a solicitud del cliente.
El Departamento de Facturación y Cobranza deberá:
-
Verificar que previo a la emisión de un comprobante fiscal digital, se cuente con los documentos
oficiales para ello, como son: Contratos o Convenios, pedidos u órdenes de servicio, en su caso,
carta compromiso firmada por el cliente u oficios elaborados por el servidor público responsable de
la cuenta y firmados por el Director de Comercialización, órdenes de facturación y documentación
fiscal del cliente.
-
Verificar que los documentos recibidos por parte de la Dirección de Comercialización para iniciar la
facturación, cuenten con todos los requisitos legales y se encuentren debidamente formulados y
firmados por el área responsable.
-
Verificar que en caso de que no se cuente con el contrato o convenio, pedidos u órdenes de
servicio, se reciba provisionalmente, carta compromiso firmada por el cliente u oficio o carta
compromiso por parte de la Dirección de Comercialización, especificando los motivos por los que
no se entrega.
-
Emitir la factura electrónica, de acuerdo con los contratos, convenios, pedidos u órdenes de
servicio, siguientes:
-
Anuales: Dentro de los plazos establecidos en el contrato.
-
Específicos: Conforme a lo estipulado y dispuesto en la orden de facturación.
-
Gobierno: Conforme a los términos acordados con la Institución, previa notificación escrita por
la Dirección de Comercialización.
-
Las órdenes de facturación deberán contar con el nombre y rúbrica de quien elabora y de quien
autoriza. Podrán ser enviadas vía correo electrónico y posteriormente tendrán la obligación de
hacerlas llegar en original, para el expediente correspondiente.
-
En caso de clientes nuevos, personas físicas o morales, la primera orden de facturación deberá de
acompañarse, además del respectivo contrato o carta compromiso, con el RFC, comprobante de
domicilio e identificación oficial (sólo para personas físicas); en el caso de clientes internacionales
se acompañará del Tax ID.
-
El Departamento de Facturación y Cobranza deberá vigilar y, en su caso, notificar a la
Coordinación de Recursos Económicos, que al inicio de cada facturación conforme a lo estipulado
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en el contrato, el cliente no cuente con adeudos anteriores o se encuentre en proceso de cobro a
través de la Dirección de Asuntos Jurídicos.
-
El Departamento de Facturación y Cobranza proporcionará a la Dirección de Comercialización,
dentro de los diez primeros días naturales posteriores al cierre de facturación, los archivos
electrónicos correspondientes a la facturación del mes inmediato anterior.
-
El Departamento de Facturación y Cobranza deberá establecer, entre otros, los siguientes
mecanismos de control interno, que permitan el funcionamiento de la operación del Departamento:
V.
-
Asignar cada cuenta a un Gestor de Cobranza, quien será responsable de llevar una Bitácora
donde registrará el envío y acuse de los comprobantes fiscales digitales, las gestiones de cobro
y la recepción de pagos.
-
De igual forma, el Gestor será responsable de integrar un expediente por cada cliente, en el que
anexará la documentación recibida y generada, de acuerdo con las necesidades de la
operación y cumpliendo con los lineamientos archivísticos.
Políticas Generales de Cobranza
-
El Departamento de Facturación y Cobranza deberá cumplir con el principal objetivo de este
manual, empleando controles escritos o electrónicos como pueden ser: estados de cuenta,
reportes de antigüedad de saldos, bitácora de seguimiento, consecutivos de facturación y
cobranza, entre otros, los cuales deberán ser proporcionados a los Gestores de Cobranza.
-
Se deberá integrar al expediente del cliente copia del comprobante fiscal digital y comprobante de
pago; en caso de clientes con dificultad de cobro, se integrarán los documentos que evidencien la
labor de cobranza, como pueden ser: correos electrónicos, copia de la bitácora de seguimiento,
avisos de suspensión y/o cancelación.
-
Es obligación del personal adscrito al Departamento de Facturación y Cobranza hacer efectivo el
cobro de las obligaciones del cliente conforme a la factura electrónica emitida. En caso de
incumplimiento se deberá hacer del conocimiento al Jefe del Departamento para que a través de él
se inicien las medidas pertinentes.
-
Es responsabilidad del Jefe del Departamento de Facturación y Cobranza, vigilar los correctos
registros de las facturas electrónicas y cobro de las mismas en los sistemas y controles con los que
cuenta el Departamento; asimismo, a través de una Cédula de Cobranza, se reportará diariamente
a la Coordinación de Recursos Económicos la cobranza del día inmediato anterior detallando el
concepto de los ingresos para su conocimiento y registro correspondiente.
-
Es obligación del personal adscrito al Departamento Facturación y Cobranza mantener un riguroso
cumplimiento del contrato, en lo que a pagos se refiere, para lo cual hará uso de las herramientas
manuales y electrónicas disponibles, tales como: hojas de cálculo, procesador de palabras, correo
electrónico, bitácora de seguimiento, cédula de cobranza, etc. Asimismo, mantendrá informado al
Jefe del Departamento, de cualquier situación extraordinaria que permita recibir el pago con fecha
posterior a lo establecido.
-
En cuanto a clientes del sector gobierno, los pagos se sujetarán a las cláusulas de los contratos
firmados con cada uno de ellos. En caso de que se haya facturado sin contrato por atrasos en los
procesos administrativos y/o jurídicos, el cliente efectuará los pagos una vez que se haya firmado
el contrato por ambas partes.
-
El Departamento de Facturación y Cobranza, informará en forma electrónica al cliente, el sexto día
hábil del mes posterior al de la facturación próxima a vencer, el saldo que tiene por pagar,
marcando copia de conocimiento a la Dirección de Comercialización.
-
El Departamento de Facturación y Cobranza solicitará a la Dirección de Comercialización, la
suspensión del servicio de los clientes que presenten atraso en sus pagos, detallando las
gestiones realizadas para el cobro.
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-
La Dirección de Comercialización enviará a la Subdirección de Soporte Técnico la orden de
suspensión después de haber realizado una última gestión de cobro con el cliente que presente
atraso en sus pagos.
-
El Departamento de Facturación y Cobranza dará aviso a la Dirección de Comercialización de la
regularización del pago de los clientes que se encuentren suspendidos para que ésta proceda a la
emisión de la orden de reactivación.
-
El Departamento de Facturación y Cobranza una vez que se cuente con la evidencia del pago,
solicitará a la Dirección de Comercialización la reactivación del servicio.
-
La Coordinación de Recursos Económicos será responsable de supervisar y apoyar al Jefe del
Departamento de Facturación y Cobranza en todo lo relacionado con las gestiones de la
cobranza; asimismo, el gestor está obligado a notificar al titular del Departamento cualquier
situación fuera de lo estipulado en el contrato y/o plazos establecidos y previamente notificados al
cliente.
-
El Departamento de Facturación y Cobranza proporcionará a la Dirección de Comercialización un
reporte de la cobranza del mes inmediato anterior, dentro de los diez primeros días naturales de
cada mes.
-
En caso de clientes que reinicien relaciones comerciales con la Agencia, y que no tuvieron un buen
historial crediticio con la misma, se les solicitará pago por adelantado durante un periodo mínimo
de tres meses.
-
Si en un plazo máximo de 90 días naturales a partir de la suspensión del servicio no se logra la
liquidación del adeudo, o no se tiene un acuerdo entre ambas partes, la Dirección de
Administración y Finanzas, enviará los expedientes a la Dirección de Asuntos Jurídicos conforme
a lo establecido a las Normas y Bases para Cancelar Adeudos a cargo de Terceros y a favor de
Notimex, Agencia de Noticias del Estado Mexicano.
-
Para el registro de la estimación para cuentas incobrables, así como su cancelación se estará lo
dispuesto en la “Norma de Información Financiera Gubernamental General para el sector
Paraestatal NIFGG SP 03-Estimación de Cuentas Incobrables”.
VI.
Políticas Generales de Estimación de Cuentas Incobrables
Con respecto a este tema, se estará a lo dispuesto en las “Normas y Bases para Cancelar Adeudos a
Cargo de Terceros y a favor de Notimex, Agencia de Noticias del Estado Mexicano” que apruebe la Junta
de Gobierno de la Agencia.
VII.
Procedimientos de Operación
-
Procedimiento de Facturación.
-
Procedimiento de Cobranza.
-
Procedimiento de Estimación de Cuentas Incobrables.
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Procedimiento de Facturación
N°
Actividad
Responsable
Actividad
Documento
Remite oficio u órdenes de facturación a la Oficio u Orden de Facturación
Dirección de Administración y Finanzas,
anexando los respectivos contratos,
órdenes de servicio y/o las cartas
compromiso; con copia de conocimiento al
Departamento de Facturación y Cobranza.
1.
Dirección de
Comercialización
2.
Dirección de Administración Recibe órdenes de facturación y envía al
y Finanzas
Departamento de Facturación y Cobranza.
3.
Encargado de la Facturación
Recibe las órdenes de facturación de los
servicios vendidos, contratos, órdenes de
servicio y/o las cartas compromiso.
4.
Encargado de la Facturación
Turna al Jefe de Departamento la
documentación para que verifique que esté
debidamente integrada.
¿Procede?
No: El Jefe del Departamento notifica
telefónicamente y a través de correo
electrónico,
a
la
Dirección
de
Comercialización
para
hacer
las
correcciones necesarias, para reiniciar la
actividad 1.
De ser el caso, el Jefe del Departamento,
notifica a la Dirección de Comercialización y
a la Coordinación de Recursos Económicos
que el cliente tiene antecedentes crediticios
desfavorables.
Si: El Jefe del Departamento turna en
original toda la documentación recibida al
Gestor designado.
5.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
La documentación corresponde a una Fotocopia de órdenes de
cuenta existente:
facturación
Sí: El Gestor designado registra, fotocopia e
incorpora
original
al
expediente
correspondiente.
No: El Gestor designado crea expediente,
registra, fotocopia e incorpora original al
expediente creado.
En ambos casos, el Gestor designado turna
fotocopia de documentación al Asistente.
6.
Encargado de la Facturación
El cliente
existente:
corresponde
a
una
cuenta Correo electrónico
No: Asigna clave de suscriptor y notifica por
correo electrónico a la Dirección de
Comercialización y al Departamento de
Contabilidad, y continúa con la actividad 7.
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N°
Actividad
Responsable
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Actividad
Documento
7.
Encargado de la Facturación
Sí: Captura en el “Sistema de Facturación Registro electrónico en “Sistema
Electrónica” los datos para generar el de Facturación Electrónica”
comprobante fiscal digital y los registros de
cuentas por cobrar.
8.
Encargado de la Facturación
Imprime el comprobante fiscal digital y lo Comprobante fiscal digital
integra al expediente correspondiente para
resguardo y uso interno.
9.
Encargado de la Facturación
Turna al Jefe de Departamento los archivos
electrónicos para su visto bueno.
10.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
Revisa la correcta elaboración del
comprobante fiscal digital comparándola con
la documentación que lo sustenta.
¿Procede?
No: Regresa al Asistente para corregir los
datos, para reiniciar la actividad 7
Si: El Jefe del Departamento turna el
comprobante fiscal digital junto con la
documentación que lo sustenta al Gestor
designado para
el registro, envió y
seguimiento de la documentación.
11.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Recibe y registra en
comprobante fiscal digital.
la
bitácora
12.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Remite al cliente el comprobante fiscal digital Correo electrónico
vía correo electrónico, y registra en la
Registro en Bitácora
Bitácora.
Fin de Procedimiento de Facturación.
Inicia Procedimiento de Cobranza.
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el Registro en Bitácora
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Procedimiento de Cobranza
N°
Actividad
Responsable
Actividad
Documento
1.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Da seguimiento constante a las cuentas
asignadas.
2.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Envía recordatorios al cliente, mínimo dos Primer Recordatorio de pago
semanas antes del vencimiento del pago a
través de correo electrónico o vía telefónica, Registro en Bitácora
y registra en la Bitácora.
3.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Un día antes del vencimiento de pago, y en Segundo Recordatorio de pago
caso de no haber recibido depósito, envía
segundo recordatorio, y registra en Bitácora. Registro en Bitácora
4.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Elabora a diario una Cédula de Cobranza en Cédula de Cobranza
la cual se registran los depósitos del día
hábil anterior, y la turna, con copia de los
depósitos, al Jefe de Departamento.
Anexa copia del depósito junto con una
copia del comprobante fiscal digital en el
expediente del cliente
5.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
Recibe, revisa y firma la Cédula de
Cobranza; la captura en el Sistema de
Cuentas por Cobrar y la turna a la
Coordinación de Recursos Económicos.
Termina Procedimiento.
6.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
En caso de no recibir el depósito o su Notificación electrónica de
intención de pago, y a más tardar un día vencimiento
hábil posterior a su vencimiento, envía al
cliente, con copia al Jefe de Departamento, Registro en Bitácora
una notificación estableciendo fecha límite
para pago del saldo vencido, indicando que
en caso de no recibir el pago la cuenta será
suspendida inmediatamente. Registra en la
Bitácora.
7.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
El mismo día que recibe la notificación de Registro en Bitácora
vencimiento, contacta al cliente por correo
electrónico o vía telefónica, reiterando la
fecha límite de pago, el saldo vencido y que
en caso de no pagar se suspenderá el
servicio.
8.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
¿Se recibe el pago?
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
No: Envía oficio a la Dirección de Oficio vía correo electrónico
Comercialización por medio de correo
electrónico, solicitando la suspensión
inmediata del servicio, señalando a detalle
las gestiones realizadas de cobro.
9.
Si: Regresa a la actividad 4.
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Comité Técnico de Cobranza
N°
Actividad
Responsable
Última aprobación: 25-09-2014
Última actualización: 03-09-2014
Actividad
Documento
10.
Dirección de
Comercialización
Remite correo electrónico informando la Correo electrónico
suspensión del servicio o, en su caso,
señalando las causas de no suspensión.
11.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Da seguimiento a las cuentas que se Registro en Bitácora
encuentran suspendidas, intensifica sus
acciones de cobro a través de un número
mayor de llamadas telefónicas, envío de un
número mayor de correos electrónicos y, en
su caso, realiza visitas domiciliarias.
En todo momento guarda cualquier
evidencia documental que acredite dichas
actividades, y registrándolas en la Bitácora.
12.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
¿El cliente realiza pago?
No: Continua con la actividad 13.
Correo electrónico
Registro en Bitácora
Si: Verifica depósito en cuenta bancaria de
la Agencia, y regresa a la actividad 4.
Notifica por correo electrónico al Jefe de
Departamento para solicitar reactivación del
servicio, previo consentimiento del cliente.
13.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
Remite oficio por correo electrónico a la Oficio vía correo electrónico
Dirección de Comercialización, solicitando la
Registro en Bitácora
reactivación del servicio.
Termina Procedimiento.
14.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
En coordinación con el Gestor se establecen Evidencia de gestiones de cobro
los mecanismos para intensificar las
Registro en Bitácora
acciones de cobro, tales como:
-
15.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Correos electrónicos;
Llamadas telefónicas;
Visitas domiciliarias;
Establecimiento de acuerdo para pago.
¿El cliente realiza pago?
Correo electrónico
Si: Verifica depósito en cuenta bancaria de Registro en Bitácora
la Agencia, y regresa a la actividad 4.
Notifica por correo electrónico al Jefe de
Departamento para solicitar la reactivación
del servicio, previo consentimiento del
cliente.
16.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
No: Si en un plazo de 90 días, contados a Aviso de ejecuciones procesales
partir de la emisión de la factura vencida, no
se obtiene el pago o respuesta escrita del Registro en Bitácora
cliente, envía a través de correo electrónico
y/o visita al domicilio fiscal, aviso indicando
que de no hacer el pago en un plazo no
mayor de cinco días hábiles contados a
partir de la recepción del aviso, la cuenta se
turnará a la Dirección de Asuntos Jurídicos
para dar inicio a las ejecuciones procesales.
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Junta de Gobierno
Comité Técnico de Cobranza
N°
Actividad
Responsable
17.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
18.
Gestor del Departamento de
Facturación y Cobranza
Última aprobación: 25-09-2014
Última actualización: 03-09-2014
Actividad
Dentro de los cinco días hábiles señalados Evidencia de gestiones de cobro
en la actividad anterior, y en un máximo de
tres ocasiones, reiterará por correo Registro en Bitácora
electrónico o llamadas telefónicas, lo
establecido en el Aviso de ejecuciones
procesales.
¿El cliente realiza pago?
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
Correo electrónico
Si: Verifica depósito en cuenta bancaria de Registro en Bitácora
la Agencia, y regresa a la actividad 4.
Notifica por correo electrónico al Jefe de
Departamento para solicitar la reactivación
del servicio, previo consentimiento del
cliente.
19.
Documento
No: Inicia Procedimiento de Estimación de
Cuentas Incobrables.
Fin de Procedimiento de Cobranza.
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Junta de Gobierno
Comité Técnico de Cobranza
Última aprobación: 25-09-2014
Última actualización: 03-09-2014
Procedimiento de Estimación de Cuentas Incobrables
N°
Actividad
Responsable
Actividad
Documento
1.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
Instruye al Gestor encargado de la cuenta Expediente revisado
a revisar que el expediente contenga toda
la evidencia documental indicada en la
Bitácora.
2.
Jefe del Departamento de
Facturación y Cobranza
Elabora informe sobre aquellas cuentas Informe de cuentas de difícil
que presentan dificultad de cobro y lo cobro
turna a la Subdirección de Recursos
Financieros.
3.
Subdirección de Recursos
Financieros
Revisa y evalúa informe.
4.
Subdirección de Recursos
Financieros
¿Es posible hacer nuevas
gestiones de cobro?
Sí: Se realizan las gestiones, y se conecta
con Actividad 18 del Procedimiento de
Cobranza.
No: Continua con el Procedimiento de
Estimación de Cuentas Incobrables.
5.
Subdirección de Recursos
Financieros
Instruye al Departamento de Facturación y
Cobranza para que a través de la
Dirección de Administración y Finanzas
turne el expediente del cliente a la
Dirección de Asuntos Jurídicos.
6.
Departamento de
Facturación y Cobranza
Turna el expediente a la Dirección de Oficio
Asuntos Jurídicos a través de oficio suscrito
por la Dirección de Administración y
Finanzas.
Se procede conforme a lo establecido en las
“Normas y Bases para Cancelar Adeudos a
cargo de Terceros y a favor de Notimex,
Agencia de Noticias del Estado Mexicano”.
7.
Departamento de
Facturación y Cobranza
Rinde informes trimestrales al Comité Informe trimestral
Técnico de Cobranza, conforme a las
disposiciones establecidas por dicho
órgano colegiado.
Fin de Procedimiento.
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Junta de Gobierno
Comité Técnico de Cobranza
Última aprobación: 25-09-2014
Última actualización: 03-09-2014
El presente Manual fue validado en la Tercera Sesión Ordinaria 2014 del Comité Técnico Cobranza de
Notimex, Agencia de Noticias del Estado Mexicano, celebrada el 03 de septiembre de ese año, y fue
aprobado en la Tercera Sesión Ordinaria 2014 de la Junta de Gobierno de la Agencia, llevada a cabo el
25 de septiembre del mismo año.
El Director General de Notimex, Agencia de Noticias del Estado Mexicano, Lic. Alejandro Ramos
Esquivel.- Rúbrica; El Director de Administración y Finanzas y Presidente del Comité Técnico de
Cobranza, Arq. Horacio Velázquez Lucio.- Rúbrica; El Encargado del Despacho de la Subdirección de
Recursos Financieros y Secretario Ejecutivo, L.C. Daniel Enríquez Yedra.- Rúbrica; El Jefe del
Departamento de Facturación y Cobranza y Secretario Técnico, C. René Jasso Jaime.- Rúbrica; La
Coordinadora de Planeación Comercial y Representante de la Dirección de Comercialización, Lic. Ana
Grizel Chavira Márquez.- Rúbrica; La Coordinadora de Recursos Económicos y Vocal Propietaria,
Lic. Lydia Isabel Cruz Ramírez.- Rúbrica; El Coordinador de lo Contencioso y Representante de la
Dirección de Asuntos Jurídicos, Lic. Oswaldo Isaet León Vences.- Rúbrica; El Jefe del Departamento
de Auditoría Interna y Representante del Área de Auditoría Interna del Órgano Interno de Control en
Notimex, Agencia de Noticias del Estado Mexicano, C. Juan Manuel González Campos.- Rúbrica; El
Subdirector de Organización y Evaluación e Invitado, Ing. Martín R. Alarcón Meléndez.- Rúbrica.
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