estudio de factibilidad para el envasado y comercialización

PROTOCOLO
EVALUACIÓN TECNICA-FINANCIERA PARA LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA DE
ALIMENTO PARA TRUCHA EN EL ESTADO DE MEXICO
DR. CLAUDIO AVALOS GUTIERREZ
JUNIO DE 2010
Introducción
A partir de una economía cerrada y regulada en la cual el Estado desempeñó un papel
rector, a una economía abierta en donde la asignación de los recursos es una función de los
mercados y no de las decisiones del gobierno, es el esquema general bajo el cual México se
encuentra actualmente en franco proceso de cambio estructural. La globalización de la
economía derivada del proceso de aceleración de las relaciones económicas internacionales,
el desarrollo científico técnico y la supresión del sistema socialista mundial, ha generado
nuevos escenarios para el desarrollo nacional; así, la creciente competencia en el marco
internacional ha propiciado la formación de grandes bloques económicos. La lucha por los
mercados y la competitividad de mercancías para obtener la máxima ganancia, son los
elementos fundamentales que han ocupado la atención internacional en los países de
mayor desarrollo.
En este contexto, el reto de las empresas que ofrecen productos y servicios debe ser el de
contribuir a elevar la competitividad para mantener y mejorar su posición en el mercado
con el propósito de lograr economías de escala internas y externas; se requiere promover la
generación de capital social en el medio rural, a través de la organización de productores,
sin menoscabo de la tutoría del Estado, para aprovechar la potencialidad de los recursos
naturales de manera sustentable.
Una de las áreas de oportunidad en el medio rural para contrarrestar las limitaciones de
desarrollo, es precisamente el potencial que presenta el sector acuícola, el cual ha mostrado
en los últimos diez años, un crecimiento sostenido sólido. Por ello, se ha conformado el
Sistema Producto Trucha Mexiquense en una Asociación Civil; es una organización del
sector social que agrupa a productores, proveedores, comercializadores, transformadores,
transportadores, representantes de organismos del gobierno, instituciones financieras y de
investigación, cuyo propósito es alcanzar la competitividad a nivel estatal, regional y
1
nacional en la producción, transformación, transportación y comercialización de la trucha
arco iris, ofreciendo un alimento nutritivo, inocuo y de calidad, con la mejora continua de
los procesos de manera sustentable basándose en los principios fundamentales de lealtad,
transparencia y honestidad.
La Ley de Desarrollo Rural Sustentable (Art. 3, fracción XXXI) señala al Sistema Producto
como el conjunto de elementos y agentes concurrentes de los procesos productivos de
productos agropecuarios, incluidos el abastecimiento de equipo técnico, insumos y
servicios
de
la
producción
primaria,
acopio,
transformación,
distribución
y
comercialización. El Sistema Producto es equivalente al concepto de Cadena Productiva;
opera a través de Comités y son mecanismos de planeación, comunicación y concertación
permanente entre los actores económicos, o eslabones de la cadena. De esta manera, el
Sistema Producto Trucha Mexiquense, A. C. se constituyó legalmente en septiembre de
2006 con el fin de dar respuesta a las diversas necesidades del mercado y de sus actores y
sujetos sociales que lo integran.
De acuerdo con el Comité Sistema Producto Trucha Mexiquense, A. C., el alimento es un
insumo que se considera un nodo detonante para la producción trutícola en el Estado de
México. Del alimento depende la obtención de un producto de carne de buena calidad.
Dado que el alimento es específico para esta especie, prácticamente sólo se puede comprar
con dos empresas, Purina y El Pedregal. Significa el insumo de mayor importancia toda vez
que representa aproximadamente el 50% del costo total de producción. Por ello, es
pertinente diseñar estrategias de mercado que permitan mejorar economías de escala
mediante la operación de una planta de alimento para trucha, tendiente a reducir los costos
de producción y con ello, elevar los índices de rentabilidad y el ingreso.
En la presente investigación se empleará el método analítico apoyado con recorridos de
campo, entrevistas con productores y representantes de organizaciones, para evaluar la
factibilidad financiera de la operación de una planta de alimento para trucha en el Estado
de México.
2
Antecedentes
Desde mediados del siglo XIX, el cultivo, procesamiento y venta de trucha ha ido
adquiriendo importancia en el mercado nacional; ahora ocupa un lugar importante en la
producción acuícola del país. En México, la producción pesquera proviene de dos fuentes,
la captura y la acuacultura, que a su vez se divide en sistemas controlados y pesquerías
acuícolas. Destaca la producción de mojarra, ostión y carpa; la trucha participa con el 48%
de la producción con respecto a la pesca nacional (Plan Maestro, 2006).
En el Estado de México, el cultivo de trucha se remonta al inicio de actividades del Centro
Acuícola de “El Zarco”, ubicado geográficamente entre los límites del D. F. y el Estado de
México. En este centro se apoyaron las primeras acciones de promoción del cultivo
intensivo, producción de huevo y crías para donación, así como centro de capacitación y
demostración del cultivo intensivo (Plan Maestro Sistema Producto Trucha, 2006).
La importancia ambiental de la producción de trucha está ligada al uso del agua, que al ser
un recurso fundamental para el desarrollo de esta actividad, los productores toman
conciencia cada vez más de la necesidad de cuidar los bosques y el medio que los rodea
para conservar sus reservas y la calidad del agua.
La trucha arco iris (Oncorhynchus mykiss) es un salmónido de agua dulce, color gris con
puntos negros y una línea lateral que puede ser verde, roja o azul en medio de su cuerpo, el
cual está cubierto de escamas delgadas iridiscentes que con el agua y el sol dan origen a su
nombre: "arco iris”. Presenta una banda de colores alrededor de su cuerpo, cubierto por
escamas pequeñas, de carne blanca o rosada, tiene pocas espinas que pueden retirarse
fácilmente. Esta peculiar coloración puede variar según el sexo, grado de madurez y el
ambiente. Es originaria de las costas del Pacífico de América del Norte, y es la que más se
produce en México. Se adapta fácilmente de manera silvestre en aguas dulces y a través del
cultivo por su rápido crecimiento; su fácil adaptación al cautiverio se caracteriza por su
precocidad, buen comportamiento en diversas condiciones de clima, menor voracidad que
otras especies y alta convertibilidad. Se reproduce una sola vez al año, durante los meses
más fríos, generalmente de septiembre a febrero, y llega a poner hasta 1000 huevos por
cada kilogramo de peso, su peso comercial promedio es de 350g.
3
La trucha se distribuye originalmente en la vertiente Pacífica de América del Norte desde
Alaska hasta California. En México se le encuentra naturalmente en los Estados de
Durango, Chihuahua, Baja California, Sinaloa y Sonora; principalmente en corrientes de
aguas frías y cristalinas de zonas montañosas, valles y algunas depresiones con una altitud
mayor a los 1500 msnm. Es eminentemente carnívora entomófaga, con tendencias
ictiófagas; ingiere una gran variedad de insectos acuáticos y sus larvas, así como, insectos
terrestres, almejas, gusanos, caracoles, lombrices, peces pequeños, entre otros. Las crías
son zooplanctófagas, alimentándose de cladóceros, pulga de agua y copépodos. Por su
importancia económica, ha sido introducida en todos los continentes, excepto la antártica.
Cuando la trucha es criada en granjas, se le proporciona un alimento denominado "pellet";
está compuesto por harina de pescado y otros nutrientes esenciales. Los tamaños del
“pellet” y la cantidad de alimento suministrado a los organismos varían con la etapa de
desarrollo. En condiciones naturales pueden llegar a una talla máxima de entre 50-90 cm y
alcanzar hasta un peso de 15 Kg. en 5 años; tienen un promedio de vida de 2 a 3 años. En
granjas alcanzan una talla promedio que va de los 40-60 cm con un peso de hasta 2 Kg.,
pero el peso comercial es de 350 gr. Alcanzan su madurez sexual a los 18 meses de edad, sin
embargo en cautiverio preferentemente se utilizan reproductores de 2 años para lograr
mejores resultados.
Problemática
La producción de trucha es una actividad de la que se obtienen importantes beneficios
económicos, sociales, nutricionales y ambientales; su fomento es fundamental en la
economía para dar sustento a gran número de productores, proveedores, comercializadores
y consumidores. En 2007 se produjeron 3,904 ton de trucha; de las cuales, el Estado de
México generó 2,515 ton (64.4%); Puebla 711 ton (18.2%) y Michoacán 247 ton (6.3%).
Los problemas prácticos a los cuales se enfrenta cotidianamente el Sistema Producto
Trucha están relacionados con el manejo sustentable de los recursos naturales, donde se
encuentran inmersas las granjas de los productores de trucha, entre los principales se
encuentran los siguientes: a) contaminación del agua, deforestación (pérdida de
4
biodiversidad vegetal y animal) y erosión de suelos; b) falta de capacitación técnica de los
productores para optimizar adecuadamente el uso del alimento para la trucha en el proceso
de producción; c) deficientes esquemas de organización en la compactación de la demanda
de insumos, lo que ocasiona elevados costos de producción por concepto de alimento; d)
desarrollo incipiente de adecuados canales de comercialización con la consecuente pérdida
de valor agregado; e) falta de controles administrativos y organizativos en la unidad de
producción, lo que conlleva la falta de integración y desarrollo empresarial de la actividad;
f) deficiente coordinación institucional con el Sistema Producto Trucha para canalizar
oportunamente los apoyos y subsidios.
En la presente investigación se hará énfasis en responder a algunas interrogantes
relacionadas con el diseño de estrategias relacionadas con la organización, el proceso de
producción de alimento y su comercialización, que tiendan a satisfacer la producción, la
calidad de producto demandado, la accesibilidad en los precios al productor y la
disponibilidad de alimento en las granjas de los productores integrados al Sistema
Producto Trucha. Las principales preguntas relacionadas con el problema de investigación
se plantean en los siguientes términos: ¿cuáles son las condiciones bajo las cuales se puede
implementar una planta de producción de alimento?; ¿cuál es el problema principal a
resolver para los productores de trucha en materia de alimento, de tal manera que les
reduzca los costos de producción de manera significativa?; ¿qué volúmenes de alimento
consumen los productores de trucha y cuáles son los precios a los que se adquiere, como
base para diseñar una estrategia comercial?; ¿es factible implementar una red de
distribución y venta de alimento, aunado a su producción, en sitios estratégicos a través de
una empresa social de los productores de trucha?; ¿cuáles serían los principales
indicadores de rentabilidad financiera para la mejor toma de decisiones?; ¿qué figura
jurídica, desde el punto de vista empresarial, es más conveniente para implementar el
proyecto?; ¿qué servicios complementarios a la distribución y venta de alimento se pueden
ofrecer para consolidar el Sistema Producto Trucha Mexiquense?
Justificación
Uno de los grandes retos para cualquier sociedad y su gobierno es facilitar a su población la
realización de actividades productivas que les permitan obtener los satisfactores
5
fundamentales y realizarse como personas.
Sin embargo, en México la incorporación
conveniente a la sociedad a través del trabajo digno, muestra deficiencias en todos los
sectores ya que está por debajo del ritmo de crecimiento de la población y de la satisfacción
de demanda de más de un millón de personas que se incorporan anualmente al mercado
laboral. En el medio rural, donde se ubica el 27% de la población nacional, el deterioro de la
economía ha agudizado las de por sí difíciles condiciones de vida y de trabajo de los
pequeños agricultores. El 78% de los mexicanos considerados en situación de pobreza
extrema se ubica en el campo (Ruiz, 2001).
La desocupación y/o improductividad de gran parte de la población rural, no es posible
resolverla –al menos en el corto plazo- mediante la creación de empleos en otros sectores
de la economía, que en muchos casos tienden a disminuir su demanda de trabajadores. Es
también un hecho que las grandes unidades agropecuarias mercantiles no representan una
vía amplia para asimilar a la población rural que ha dejado de laborar sus tierras. En este
sentido, la formación de empresas y el fortalecimiento de las ya existentes en el sector
rural, son aspectos de primordial importancia que posibilitan precisamente la generación
de los satisfactores que la población requiere.
La migración hacia las ciudades, representa a la sociedad un costo mayor que la
permanencia de la población en el campo; en estudios realizados por la FAO, se calcula que
la creación de un empleo urbano cuesta –cuando menos- seis veces más que en una zona
rural, en tanto que la dotación de servicios a una familia en las grandes ciudades es 22
veces más caro que en el campo (Ruiz, 2001).
Con relación a los niveles de pobreza en México, en 2006, 44.7 millones de personas
(42.6% de la población total) se encontraban en situación de pobreza de patrimonio, de las
cuales 21.7 millones de personas (20.7% de la población total) estaban en condiciones de
pobreza de capacidades, y de éstas a su vez, incluían 14.4 millones de personas (13.8% de la
población total) que padecían de pobreza alimentaria.
En lo que respecta a la pobreza alimentaria (expresión mas aguda de la pobreza), afecta a
una de cada cuatro personas (24.5%) que vive en el medio rural y a una de cada trece
(7.5%) que radica en las zonas urbanas. De los 14.4 millones de personas (13.8% de la
6
población total) que en 2006 carecían de los ingresos para cubrir sus necesidades básicas
de alimentación a nivel nacional, 5 millones se ubicaban en zonas urbanas y 9.4 millones en
áreas rurales, lo cual representa en 65% del total de población rural nacional. Esto significa
que dos de cada tres personas en condiciones de pobreza alimentaria viven en zonas
rurales.
De manera paralela a la persistencia de la pobreza alimentaria, una tendencia preocupante
que tiende a agudizarse, se relaciona con el sobrepeso y la obesidad por el mal uso de los
alimentos. Este problema lleva aparejado una serie de consecuencias en la salud como el
colesterol, hipertensión y diabetes1. Lo más paradójico de esta situación es que de acuerdo
con la Encuesta Nacional de Salud y Nutrición 2006, éste problema está aumentando a
mayor velocidad entre la población de bajos ingresos que en la de altos ingresos. Todo
parece indicar que parte del problema se origina en la forma como se canalizan los apoyos
de programas sociales como Oportunidades, pues al entregar bonos económicos al 25% de
la población, se pueden adquirir los alimentos sin considerar necesariamente el balance
nutricional.
Para abordar el reto de superar la pobreza alimentaria en el medio rural, así como el mal
uso de los alimentos, la FAO ha diseñado un marco estratégico para la acción que
comprende varios ejes complementarios: incremento del acceso al consumo de alimentos,
aumento de la producción, aumento de la productividad de la agricultura familiar y
educación en el uso de los alimentos.
En este ámbito de pobreza en México, es importante desarrollar esfuerzos, ya sea de
manera individual u organizada, que tiendan, modestamente, a contribuir en la solución
del problema alimentario, particularmente en el medio rural. El Sistema Producto Trucha
Mexiquense, puede, y es su propósito, hacer su aporte en este sentido, es decir, por una
parte, su actividad primordial se ubica en el sector de los alimentos; y en segundo lugar, se
trata de un alimento de calidad nutricional que incide especialmente en mejorar la salud ya
que la trucha es una fuente importante de proteína y ácidos grasos omega 3 que
disminuyen los riesgos de hipertensión.
1
En la Encuesta Nacional de Salud y Nutrición 2005 se encontró que 69% de los adultos mayores a nivel
nacional tenían problemas de sobrepeso y obesidad, 42% colesterol, 28% hipertensión y 14% diabetes.
7
De acuerdo con el Plan Maestro de Trucha mexiquense es necesario contar con alianzas que
permitan un abasto de los insumos para la producción a precios razonables, que a su vez se
traduzcan en costos de producción menores a los actuales. Para esto es necesario que los
proveedores de insumos generen en conjunto con los productores estrategias ganar-ganar,
como ventas consolidadas, descuentos a clientes leales, precios preferenciales a compras a
futuro, entre otras.
En el Estado de México existen unas 320 granjas de trucha, entre productoras y
estabuladoras, localizadas en 40 municipios. De acuerdo con el número de granjas y los
volúmenes de producción se pueden ubicar en cuatro principales regiones: Amanalco de
Becerra (45%), Nicolás Romero (30%), Temascaltepec (15%) y La Marquesa (10%). Con
ello, se infiere que la actividad trutícola genera empleo para el mismo número de familias
porque en ellas participan todos sus miembros, además de generar empleos indirectos para
proveedores, comercializadores y consumidores. Por ello, la evaluación financiera de la
operación de una planta de alimento para trucha en el Estado de México permitirá tomar
las mejores decisiones para reducir costos de producción, fomentar la organización y
consolidar la empresa social.
Objetivos
General:
Evaluar la rentabilidad financiera de la operación de una planta de alimento para trucha en
el Estado de México empleando la metodología de la evaluación de proyectos con el fin de
proporcionar elementos para la mejor toma de decisiones y fomentar con ello la
optimización de economías de escala.
Particulares:
 Determinar los volúmenes de producción con base en la demanda de alimento.
 Describir la estructura y función de la empresa como mecanismo de consolidación
de la organización.
 Determinar mediante los indicadores de evaluación financiera la rentabilidad del
proyecto para la producción de alimento para trucha.
8
Material y método
Con el objetivo de identificar las características fundamentales de la producción de trucha,
los aspectos organizativos y de la demanda de alimento, se hará uso del método analítico,
consistente en la desagregación de las partes de la unidad de estudio, el análisis y la
interpretación de cada una de ellas para integrar el conjunto de manera encadenada y
relacionada a la actividad trutícola. El método se apoyará con recorridos de campo,
entrevistas con informantes clave y aplicación de cuestionarios en una muestra
representativa de las granjas de producción de trucha en el estado de México. Asimismo, se
realizarán talleres participativos para aplicar la metodología del análisis FODA y
consensuar las estrategias posibles en el corto y mediano plazo a fin de promover acciones
de desarrollo regional. Para realizar cotizaciones sobre insumos será necesario recurrir a
empresas como: El pedregal, Purina-Nutripec y Malta Clayton.
Una vez recabada la información se utilizará la metodología de evaluación de proyectos,
para analizar las proyecciones de las variables (costos fijos, variables y totales, tasas de
actualización); estimar los indicadores que toman el valor del dinero en el tiempo: Valor
Actual Neto (VAN), Relación Beneficio/Costo (R B/C), Relación Beneficio/Inversión Neta
(R N/K), y la Tasa Interna de Retorno (TIR). Los cálculos se efectuarán con el programa
Excel, apoyándose también del programa ANPRO. Una vez obtenidos los resultados se
procederá a su análisis e interpretación.
CRONOGRAMA
Actividad
Periodo
Diseño de instrumentos
Validación de encuestas
Información de campo
Julio 2010
Agosto 2010
Septiembre-octubre 2010
Estudio de mercado
Diciembre-enero 2010-2011
Estudio organizativo
Febrero 2011
Diseño técnico
Marzo 2011
Análisis de la información
Abril 2011
Sistematización de la información
Mayo 2011
Verificación
Mayo 20100
Evaluación financiera,
impactos, informe final
evaluación
de
Monto ($)
Junio 2011
9
10