medidas de austeridad y ahorro en el gasto público.

CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
POLÍTICA DE GASTO EN 2014
Plan Estatal de Desarrollo 2011-2016
Eje 5. Gobierno Moderno, Eficiente y Municipalista
5.5 Fortalecimiento Hacendario
Objetivo Estratégico: Fortalecer la administración de la hacienda pública, a
través del incremento de la capacidad recaudatoria, la asignación equitativa de los
recursos públicos y el ejercicio eficaz, eficiente y transparente de las finanzas,
logrando capitalizar al estado con la obtención de mayores ingresos, garantizar
una gestión responsable del gasto y la deuda pública.
Estrategias de Acción:
 Asegurar fuentes de ingreso sólidas que coadyuven a la generación
creciente de recursos, propiciando la disponibilidad y oportunidad de los
recursos fiscales y financieros.
 Promover la revisión del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal,
buscando que los recursos sean distribuidos en forma más equitativa entre
las entidades federativas y los municipios.
 Operar un sistema integral que permita contar con normas modernas y
flexibles de administración financiera y control fiscal.
Objetivos Generales:
5.5.1 Diseñar una política hacendaria integral. Reforzar el esquema de la
hacienda pública estatal mediante la implementación de programas, estrategias y
acciones específicas, que favorezcan la ampliación de la capacidad recaudatoria,
así como el ejercicio eficiente en la aplicación de los recursos públicos.
5.5.3 Eficiencia en el gasto. Impulsar una política del gasto público, que permita
una asignación más racional, eficaz, eficiente y transparente en su ejercicio,
promoviendo la inversión en el gasto social, además del impacto en el bienestar y
en una mayor calidad de vida para la población.
5.5.4 Financiamiento y manejo responsable de la deuda pública. Establecer
una política de financiamiento pública para el gobierno estatal, que asegure
mantener una administración responsable de la deuda pública, con reducciones
del costo financiero y mayor promoción al desarrollo de los mercados financieros
locales.
Dentro del Programa Sectorial de administración y Hacienda Pública se destaca:
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
Fortalecer la Hacienda Pública Estatal. Mediante la implementación de
programas, estrategias y acciones específicas que favorezcan la ampliación de la
capacidad recaudatoria, así como el ejercicio eficiente en la aplicación de los
recursos públicos.
Fortalecer las finanzas públicas. A través de la recaudación en tiempo y forma
de los ingresos que tiene derecho a percibir el Estado, mismos que se encuentran
sustentados en el marco normativo vigente.
Impulsar una política del gasto público. Que permita una asignación más
racional y eficaz, así como con una mayor transparencia en su ejercicio,
fortaleciendo a través de ello, la inversión en el gasto social y el impacto en el
bienestar de la población.
Establecer una política de financiamiento. Mantener una administración
responsable de la deuda pública, con reducciones del costo financiero e
incremento.
El Programa Sectorial de Administración y Hacienda Pública se sustenta en una
estrategia que busca mantener los procesos organizacionales y funcionales de la
hacienda pública, a partir de una estructura conformada por ocho programas
presupuestarios:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Fortalecimiento de la hacienda pública estatal.
Fortalecimiento de la administración tributaria.
Vinculación eficiente de los recursos financieros.
Impulso al financiamiento.
Administración basada en resultados.
Coordinación fiscal y política de ingresos.
Presupuesto basado en resultados y sistema de evaluación del desempeño.
Profesionalización, recursos materiales, patrimoniales y servicios.
Con esta estructura base se busca lograr una articulación que permita una
operación sustentada en posibilidades reales de ejecución, con objetivos y metas
alcanzables por los participantes y con una dimensión en cada programa
presupuestal con la suficiente capacidad para generar respuestas eficaces sin
extraviarse en la sobredimensión de acciones.
Bajo un contexto en donde es prioridad preservar las finanzas públicas sanas,
ampliar la generación de recursos públicos que permitan contar con un mayor
margen de maniobra para la atención de las cada vez más exigentes y crecientes
necesidades de la población.
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
Desde esta perspectiva se considera estratégica la coordinación y
complementariedad entre los programas presupuestarios, no solo al interior de la
Secretaría de Finanzas y Administración, sino de manera transversal con el resto
de programas y proyectos del conjunto de la administración pública a fin de
otorgarles mediante la asignación de recursos, viabilidad para su realización.
Los objetivos que se atienden con los programas presupuestarios son los
siguientes:

Consolidar a la administración pública estatal como una organización
eficaz, eficiente, transparente, basada en resultados, con una arraigada
cultura de servicio para contribuir plenamente a las necesidades de la
sociedad

Establecer procesos de gestión que permitan un aprovechamiento más
eficiente, racional y transparente de los recursos humanos, materiales y
generales, para responder en forma eficaz a las prioridades de la
administración pública.

Fortalecer la hacienda pública estatal mediante la implementación de
programas, estrategias y acciones específicas que favorezcan la ampliación
de la capacidad recaudatoria, así como el ejercicio eficiente en la aplicación
de los recursos públicos

Fortalecer las finanzas públicas, mediante la recaudación en tiempo y forma
de los ingresos que tiene derecho a percibir el Estado, mismos que se
encuentran sustentados en el marco normativo vigente

Potencializar las relaciones intergubernamentales, tomando en cuenta la
diversidad existente en el país, entre regiones, entidades federativas y
municipios al establecer con claridad las atribuciones de cada orden de
gobierno, sin demérito de la colaboración y coordinación entre éstos y
otorgar certidumbre y estabilidad en los ingresos estatales y municipales a
través de la equidad en la distribución de recursos, la redistribución de
ingresos fiscales en favor de los estados y municipios de menor desarrollo
relativo y la descentralización de potestades tributaria.

Impulsar una política del gasto público, que permita una asignación más
racional y eficaz, así como con una mayor transparencia en su ejercicio,
fortaleciendo a través de ello, la inversión en el gasto social y el impacto en
el bienestar de la población
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014

Impulsar esquemas basados en la gestión por resultados para incrementar
la generación del mayor valor público posible, la efectividad y pertinencia de
las acciones gubernamentales en beneficio de la población.

Establecer una política de financiamiento que asegure el mantener una
administración responsable de la deuda pública, con reducciones del costo
financiero e incremento en la promoción al desarrollo de los mercados
financieros locales.
PRINCIPALES ESTIMACIONES DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL
EJERCICIO FISCAL 2014.
El Decreto de Presupuesto del Estado de Hidalgo para el ejercicio fiscal 2014,
aprobado por el Congreso del Estado de Hidalgo, se constituyó un ejercicio pleno
de responsabilidad, al ser elaborado con base en criterios de política económica
emitidos por el gobierno federal, mismos que consideraron las proyecciones
económicas, tanto para el país, como para nuestra entidad, sin perder de vista el
entorno mundial en donde se preveía un crecimiento limitado en algunas de las
principales economías, las cuales impactaron el desenvolvimiento nacional.
Dentro de la iniciativa se incluyeron acciones que buscaron acelerar el crecimiento
económico para hacer de Hidalgo un Estado más competitivo y productivo a través
de mayor inversión en infraestructura; fomentando el desarrollo regional;
incrementando la productividad del campo; fortaleciendo el desarrollo social a
favor de la población más vulnerable; brindando una educación de calidad;
impulsando la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres; fortaleciendo
las políticas, estrategias y acciones en materia de seguridad pública; y
promoviendo el cuidado y la protección del medio ambiente.
Para el ejercicio fiscal 2014, la actual administración orientó las políticas, los
programas y el gasto público, de tal manera que permitieran alcanzar los
resultados esperados y les pudiera dar un seguimiento adecuado.
Por medio de la vinculación del presupuesto con los programas sectoriales
derivados de la planeación estatal, se aseguró que el Plan Estatal de Desarrollo
2011-2016 fuera el instrumento al que se enlazaron las políticas públicas,
programas y recursos de la administración pública, sujetos a evaluación y
seguimiento.
En un hecho sin precedentes, en el presupuesto 2014 se integraron indicadores
de resultados de los programas presupuestarios; esto permitió dar puntual
seguimiento al grado de avance en el logro de los objetivos y las metas y, en su
caso, hacer los ajustes necesarios para garantizar su cumplimiento.
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
El presupuesto que se sometió a la consideración del Congreso del Estado,
alcanzó un gasto neto total equivalente a 28 mil 453 millones 231 mil 567 pesos, lo
que representa un incremento de 4.6% respecto al autorizado en el año 2013.
La propuesta de gasto que se presentó a consideración del congreso local fue
elaborada en el marco de la profundización progresiva del presupuesto por
resultados, el mismo que busca mejorar la calidad del gasto público para lograr
que la sociedad perciba los beneficios del crecimiento y la provisión eficiente de
los bienes y servicios.
Gasto Neto Total por Ramos
RAMOS AUTÓNOMOS
Ramo 01
Legislativo
Ramo 02
Judicial
Ramo 03
Electoral
Ramo 04
Derechos Humanos del Estado
Ramo 05
Acceso a la Información Pública Gubernamental
RAMOS ADMINISTRATIVOS
Ramo 06
Despacho del Ejecutivo
Ramo 07
Gobierno
Ramo 08
Hacienda Pública
Ramo 09
Desarrollo Social
Ramo 10
Planeación y Desarrollo
Ramo 11
Obras Públicas
Ramo 12
Medio Ambiente
Ramo 13
Desarrollo Económico
Ramo 14
Desarrollo Agropecuario
Ramo 15
Turismo y Cultura
Ramo 16
Contraloría y Transparencia
Ramo 17
Educación
Ramo 18
Salud
Ramo 19
Seguridad Pública y Reinserción Social
Ramo 20
Trabajo y Previsión Social
Ramo 21
Procuración de Justicia
RAMOS GENERALES
Ramo 22
Transferencias a Municipios
Ramo 23
Transferencias
Ramo 24
Erogaciones para Contingencias
Ramo 25
Deuda Pública
Importe
(pesos)
646,004,870
223,866,663
318,526,849
60,369,758
27,699,692
15,541,908
21,383,659,690
89,482,512
473,249,536
1,247,546,350
1,547,457,879
308,642,282
928,323,975
121,290,623
212,229,736
172,850,346
155,413,523
138,629,124
11,290,295,635
3,006,008,568
1,277,283,922
107,244,580
307,711,099
6,423,567,007
5,714,904,925
27,065,389
18,964,433
662,632,260
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
TOTAL
28,453,231,567
PRINCIPALES ADECUACIONES AL PRESUPUESTO APROBADO.
Sobre esta base de presupuesto autorizado 2014, durante su ejercicio, el
presupuesto se modificó en dos ocasiones:
1. Con el Decreto Núm. 184 publicado en el Periódico Oficial del Estado de
Hidalgo No. 16 con fecha 21 de abril de 2014, en donde se autoriza a los
municipios de: Almoloya, Mineral de la Reforma, Tlahuelilpan y Tlanalapa
para contratar financiamiento con el Instituto para el Financiamiento del
Estado de Hidalgo, hasta por un monto, que en su conjunto, no excederá de
$57,388,448.71 (cincuenta y siete millones trescientos ochenta y ocho mil
cuatrocientos cuarenta y ocho pesos 71/100 M.N.), por un plazo que no
excederá del 31 de julio del 2016, a ser destinados a operaciones de
inversión pública productiva.
2. En el alcance al Periódico oficial núm. 47 de fecha 24 de noviembre de
2014, con el Decreto núm. 234, se modificó de nueva cuenta el
Presupuesto de Egresos del Estado de Hidalgo para el ejercicio fiscal del
año 2014, para la realización de tres operaciones de crédito:
 Contratación de un nuevo financiamiento con destino a promover
inversiones púbicas productivas, hasta por $900 mdp.
 Igualmente contratación para el refinanciamiento de deuda pública de
dos créditos; el primero hasta por un monto de $1,033.5 mdp por
concepto de aportación al FONDEN y el segundo hasta por $1,436.7
para cubrir el empréstito de la refinería con BANORTE y sus respectivos
fondos de reserva.
 Así como el refinanciamiento de deuda pública por un monto de hasta
$1,633.3 millones de pesos del contrato de apertura de crédito celebrado
el 30 de abril de 2007 por 2,450.0 millones de pesos.
Con lo que el presupuesto modificado a noviembre fue de 34,430.2 millones de
pesos. Es de destacar que por lo avanzado del ejercicio, de las operaciones
autorizadas, solo se concretaron la de 900 millones de pesos y la de 1,033.5
millones de pesos, pero no por el total de la asignación autorizada, sino por un
total de 1,799.3 millones de pesos, desfasándose la aprobación de los 1,436.7 y
los 1,633.3 de los certificados bursátiles para el ejercicio 2015.
El ingreso 2014 se incrementó como resultado de estas modificaciones, más los
recursos estatales adicionales obtenidos por impuestos 255.7 millones de pesos,
más los federales provenientes de participaciones, por 1,772.8 millones de pesos;
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
aportaciones por 632.4 millones de pesos; convenios y subsidios por 9,191.5
millones de pesos.
Con estos recursos adicionales se canalizaron erogaciones adicionales a los
siguientes rubros de gasto:



Ramos autónomos; 104.8 millones de pesos;
Ramos administrativos; 9,335.3 millones de pesos; de donde destacan los
recursos adicionales erogados por educación; 4,786.6 millones de pesos;
salud 1,979.7 millones de pesos y obras públicas por 1,040.7 millones de
pesos.
Ramos generales; en donde destaca las transferencias a municipios que se
incrementaron en 1,145.4 millones de pesos.
RESULTADOS EN EL EJERCICIO DEL GASTO NETO PRESUPUESTARIO
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION
COMPARATIVO POR RAMO ORIGINAL Y CIERRE
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
(PESOS)
No.
Ramo
Denominación
RAMOS AUTÓNOMOS
Ramo 01 Legislativo
Ramo 02 Judicial
Ramo 03 Electoral
Ramo 04 Derechos Humanos del Estado
Ramo 05 Acceso a la Información Pública Gubernamental
RAMOS ADMINISTRATIVOS
Ramo 06 Despacho del Ejecutivo
Ramo 07 Gobierno
Ramo 08 Hacienda Pública
Ramo 09 Desarrollo Social
Ramo 10 Planeación y Desarrollo
Ramo 11 Obras Públicas
Ramo 12 Medio Ambiente
Ramo 13 Desarrollo Económico
Ramo 14 Desarrollo Agropecuario
Ramo 15 Turismo y Cultura
Ramo 16 Contraloría y Transparencia
Ramo 17 Educación
Ramo 18 Salud
Ramo 19 Seguridad Pública y Reinserción Social
Ramo 20 Trabajo y Previsión Social
Ramo 21 Procuración de Justicia
RAMOS GENERALES
Ramo 22 Transferencias a Municipios
Ramo 23 Transferencias
Ramo 24 Erogaciones para Contingencias
Ramo 26 Deuda Pública
Importe
original
Importe
cierre
646,004,870
223,866,663
318,526,849
60,369,758
27,699,692
15,541,908
750,783,066
255,226,365
384,018,996
61,441,559
34,348,071
15,748,076
104,778,196
31,359,702
65,492,147
1,071,801
6,648,379
206,168
21,383,659,690 30,719,006,555
89,482,512
163,755,791
473,249,536
709,123,086
1,247,546,350 1,535,403,747
1,547,457,879 1,492,231,586
308,642,282
978,195,531
928,323,975 1,968,993,510
121,290,623
160,850,055
212,229,736
297,682,695
172,850,346
297,313,636
155,413,523
238,794,014
138,629,124
164,454,425
11,290,295,635 16,076,923,065
3,006,008,568 4,985,692,006
1,277,283,922 1,160,524,886
107,244,580
191,029,379
307,711,099
298,039,140
9,335,346,865
74,273,279
235,873,550
287,857,397
-55,226,293
669,553,249
1,040,669,535
39,559,432
85,452,959
124,463,290
83,380,491
25,825,301
4,786,627,430
1,979,683,438
-116,759,036
83,784,799
-9,671,959
6,423,567,007
5,714,904,925
27,065,389
18,964,433
662,632,260
7,561,062,603
6,860,315,734
50,530,878
0
650,215,991
Diferencia
cierre-original
1,137,495,596
1,145,410,809
23,465,489
-18,964,433
-12,416,269
T O T A L 28,453,231,567 39,030,852,224 10,577,620,657
CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
Con este tipo de clasificador se facilita la identificación y división del gasto
programable del sector público, a través de una separación clara y sistemática de
las operaciones corrientes, los gastos necesarios para el funcionamiento de los
servicios públicos (personal y bienes y servicios, así como los créditos destinados
a capital en inversión.
De una estructura original en la clasificación económica de: 96.2% agrupados en
torno del rubro de gasto corriente; 2.6% en gasto de inversión; y 1.2% de
amortización a los pasivos de deuda, al cierre del ejercicio se modificó
significativamente la previsión original, lográndose reducir la erogaciones de gasto
corriente en 10.5% e incrementándose las de gasto de inversión en 11%, mientras
que las erogaciones de deuda se redujeron en 0.5%.
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
SEC R ETA R ÍA D E FIN A N Z A S Y A D M IN ISTR A C IÓ N
ESTA D O A N A LÍTIC O D EL EJER C IC IO D EL PR ESU PU ESTO D E EG R ESO S
C LA SIFIC A C IÓ N EC O N Ó M IC A (PO R TIPO D E G A STO )
D EL 1 D E EN ER O A L 31 D E D IC IEM B R E D E 20 14
(M ILLO N ES D E PESO S)
E G R E S O S
C oncepto
A PR O B A D O
A M PLIA C IO N ES / M O D IFIC A D O D EV EN G A D O
( R ED U C C IO N ES )
1
2
3 = 1+ 2
G A STO C O R R IEN TE
27,362.2
6,0 93.0
G A STO D E C A PITA L
752.3
4,552.3
A M O R TIZA C IÓ N D E LA D EU D A Y D ISM IN U C IÓ N D E PA SIV O S
338.7
SU B EJER C IC IO
5
6 = 3 -4
4
33,455.2 33,0 93.9 31,492.4
-67.6
28,4 53.2
TO TA L D E L G A STO :
PA G A D O
5,30 4.6
271.1
10 ,577.6 39,0 30 .9
361.3
3,782.7 3,40 4.0
239.6
1,521.8
239.6
31.5
37,116.2 35,136.0
1,914 .6
CLASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA
La clasificación administrativa permite de manera clara y transparente; ordenar,
clasificar y mostrar la forma en que se destina el gasto conforme a cada una de las
unidades administrativas de los tres poderes de gobierno. Esta clasificación
coadyuva a mejorar los análisis económicos y fiscales del dinero público.
SEC R ETA R ÍA D E FIN A N Z A S Y A D M IN ISTR A C IÓ N
ESTA D O A N A LÍTIC O D EL PR ESU PU ESTO D E EG R ESO S
C LA SIFIC A C IÓ N A D M IN ISTR A TIV A
D EL 1 D E EN ER O A L 31 D E D IC IEM B R E D E 20 14
(M ILLO N E S D E P E S O S )
A PR O B A D O
C O N C EPTO
A M P LIA C IO N E S /
( R E D U C C IO N E S )
1
C O M ISIÓ N D E D E R E C H O S H U M A N O S D E L E STA D O
IN STITU TO D E A C C E SO A LA IN FO R M A C IÓ N P Ú B LIC A
G U B E R N A M E N TA L P A R A E L E STA D O D E H ID A LG O
IN STITU TO E STA TA L E LE C TO R A L
M U N IC IP IO S
O R G A N ISM O S D E SC E N TR A LIZ A D O S
2
E G R E S O S
M O D IF IC A D O
D EV EN G A D O
3 = 1+ 2
4
PA G A D O
S U B E JE R C IC IO
5
6 = 3 -4
28.0
6.4
34.3
34.3
28.4
15.5
0 .2
15.7
15.7
13.4
60 .4
1.1
61.4
61.4
56.4
0 .0
0 .0
-
5,714.9
1,264.6
6,979.5
6,934.2
6,411.8
45.3
16,423.3
3,540 .2
19,963.5
19,572.5
18,789.3
391.0
7.3
20 0 .2
20 0 .2
167.8
P O D E R JU D IC IA L
20 7.5
334.1
42.9
377.0
363.9
363.0
13.1
P O D E R LE G ISLA TIV O
20 1.5
53.8
255.2
255.2
241.9
0 .0
19.0
O TR O S
-
30 7.7
15.0
322.7
30 3.7
298.5
SE C R E TA R ÍA D E C O N TR A LO R ÍA Y TR A N SP A R E N C IA
G U B E R N A M E N TA L
138.6
25.8
164.5
164.3
140 .8
SE C R E TA R ÍA D E D E SA R R O LLO A G R O P E C U A R IO
160 .6
123.3
283.9
267.3
253.7
P R O C U R A D U R ÍA G E N E R A L D E JU STIC IA
SE C R E TA R ÍA D E D E SA R R O LLO E C O N Ó M IC O
SE C R E TA R ÍA D E D E SA R R O LLO SO C IA L
SE C R E TA R ÍA D E E D U C A C IÓ N P Ú B LIC A
SE C R E TA R ÍA D E FIN A N Z A S Y A D M IN ISTR A C IÓ N
SE C R E TA R ÍA D E G O B IE R N O
SE C R E TA R ÍA D E O B R A S P Ú B LIC A S Y O R D E N A M IE N TO TE R R ITO R IA L
SE C R E TA R ÍA D E P LA N E A C IÓ N ,D E SA R R O LLO R E G IO N A L Y
M E TR O P O LITA N O
0 .1
16.5
69.2
5.0
74.2
71.4
69.5
2.8
432.8
423.3
856.2
795.8
721.9
60 .4
210 .8
2,371.4
2,582.2
2,578.2
2,526.1
1,551.5
481.7
2,0 33.2
1,767.9
1,628.6
4.0
265.3
286.6
162.3
448.8
439.4
426.8
9.4
518.7
1,123.5
1,642.3
1,0 25.8
855.3
616.5
328.3
623.6
952.0
90 6.8
231.8
293.9
86.6
85.9
1,0 21.1
62.1
SE C R E TA R ÍA D E SA LU D
-
872.1
45.1
20 7.3
SE C R E TA R ÍA D E SE G U R ID A D P Ú B LIC A
1,118.0
-
96.9
90 4.0
859.5
SE C R E TA R ÍA D E TU R ISM O Y C U LTU R A
10 1.8
-
21.4
80 .3
79.9
67.9
0 .4
SE C R E TA R ÍA D E L M E D IO A M B IE N TE Y R E C U R SO S N A TU R A LE S
38.4
118.3
156.8
63.0
42.5
93.7
SE C R E TA R ÍA D E L TR A B A JO Y P R E V ISIÓ N SO C IA L
53.4
48.8
47.3
4.3
U N ID A D E S D E A P O Y O D E L G O B E R N A D O R
89.5
89.5
178.9
175.7
167.8
3.2
28,4 53.2
10 ,577.6
39,0 30 .9
37,116.2
35,136.0
1,914 .6
TO TA L D E L G A STO :
-
0 .3
53.1
117.1
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL
La naturaleza de esta clasificación es la de agrupar los gastos por finalidad,
función y sub-función, para definir los propósitos al que está destinado el gasto.
Además de que permite un conocimiento pleno de los servicios y la proporción del
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
presupuesto que se destinó a cada actividad. Sin duda queda de manifiesto la
orientación social del gasto al absorber el 63.5% del total del gasto.
SEC R ETA R ÍA D E FIN A N Z A S Y A D M IN ISTR A C IÓ N
ESTA D O A N A LÍTIC O D EL PR ESU PU ESTO D E EG R ESO S
C LA SIFIC A C IÓ N FU N C IO N A L (FIN A LID A D - FU N C IÓ N )
D EL 1 D E EN ER O A L 31 D E D IC IEM B R E D E 20 14
(M ILLO N ES D E PESO S)
FIN A LID A D
EG R ESO S
A PR O B A D O
FU N C IÓ N
1
1
G O B IE R N O
A M PLIA C IO N ES / M O D IFIC A D O D EV EN G A D O
( R ED U C C IO N ES )
2
3 = 1+ 2
3,994 .1
664 .8
4 ,658.9
4
PA G A D O
SU B EJER C IC IO
5
6 = 3 -4
4 ,331.5 4 ,0 58.7
327.4
01
LEG ISLA C IÓ N
20 6.6
47.8
254.5
254.5
241.2
0 .0
02
JU STIC IA
747.2
120 .2
867.4
80 2.0
783.8
65.5
03
C O O R D IN A C IÓ N D E LA PO LÍTIC A D E G O B IER N O
510 .5
10 7.5
618.0
577.4
7.9
04
R ELA C IO N ES EX TER IO R ES
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
05
A SU N TO S FIN A N C IER O S Y H A C EN D A R IO S
411.0
398.7
80 9.6
680 .2
585.2
129.4
06
SEG U R ID A D N A C IO N A L
34.2
1.4
35.7
35.4
34.6
0 .3
07
A SU N TO S D E O R D EN PÚ B LIC O Y D E SEG U R ID A D IN TER IO R
1,233.2
-227.9
1,0 0 5.3
889.1
854.0
116.2
08
O TR O S SER V IC IO S G EN ER A LES
1,0 68.4
1,0 60 .3
982.6
8.2
24 ,781.2 23,90 3.9 22,877.7
877.4
2
D E SA R R O LLO SO C IA L
851.5
217.0
17,0 0 4 .0
7,777.2
610 .1
01
PR O TEC C IÓ N A M B IEN TA L
136.3
284.0
420 .3
237.0
165.2
183.4
02
V IV IEN D A Y SER V IC IO S A LA C O M U N ID A D
675.3
953.3
1,628.6
1,321.1
1,211.6
30 7.5
03
SA LU D
3,217.9
1,745.3
4,963.2
4,711.5
4,616.4
251.7
04
R EC R EA C IÓ N C U LTU R A Y O TR A S M A N IFESTA C IO N ES SO C IA LES
172.2
245.9
418.1
379.9
367.2
38.1
05
ED U C A C IO N
11,236.3
4,955.7
16,191.9
16,10 3.6 15,489.0
88.3
06
PR O TEC C IÓ N SO C IA L
976.0
-258.7
717.3
713.1
60 3.0
07
O TR O S A SU N TO S SO C IA LES
590 .1
-148.3
441.9
437.7
425.2
4.2
3
D E SA R R O LLO E C O N O M IC O
1,0 51.9
1,722.7
2,774 .6
2,20 1.7
1,996.5
572.9
4.2
01
A SU N TO S EC O N Ó M IC O S,C O M ER C IA LES Y LA B O R A LES EN G EN ER A L
221.5
20 .3
241.8
235.8
20 8.4
6.0
02
A G R O PEC U A R IA ,SILV IC U LTU R A ,PESC A Y C A ZA
165.8
124.5
290 .2
273.4
258.9
16.8
03
C O M B U STIB LES Y EN ER G ÍA
5.5
61.5
67.0
22.4
22.3
44.5
04
M IN ER IA ,M A N U FA C TU R A S Y C O N STR U C C IÓ N
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
05
TR A N SPO R TE
86.5
158.8
245.4
186.7
153.5
58.7
06
C O M U N IC A C IO N ES
448.8
743.6
1,192.4
752.0
655.6
440 .4
07
TU R ISM O
10 4.4
88.5
192.9
191.5
171.3
1.4
08
C IEN C IA ,TEC N O LO G ÍA E IN N O V A C IÓ N
9.4
26.2
35.5
34.1
23.9
1.5
09
O TR A S IN D U STR IA S Y O TR O S A SU N TO S EC O N Ó M IC O S
10 .0
499.5
50 9.5
50 5.8
50 2.5
3.7
6,4 0 3.2
4 12.9
6,816.1
6,679.2
6,20 3.2
136.9
672.0
-10 .2
661.8
524.9
524.8
136.9
5,729.6
424.7
6,154.3
6,154.3
5,678.4
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
1.6
-1.6
0 .0
0 .0
0 .0
0 .0
37,116.2 35,136.0
1,914 .6
4
O TR A S N O C LA SIFIC A D A S E N FU N C IO N E S A N TE R IO R E S
01
TR A N SA C C IO N ES D E LA D EU D A PÚ B LIC A / C O STO FIN A N C IER O D E LA
D EU D A
02
TR A N SFER EN C IA S,PA R TIC IPA C IO N ES Y A PO R TA C IO N ES EN TR E
D IFER EN TES N IV ELES Y O R D EN ES D E G O B IER N O
03
SA N EA M IEN TO D EL SISTEM A FIN A N C IER O
04
A D EU D O S D E EJER C IC IO S FISC A LES A N TER IO R ES
TO TA L D E G A STO :
28,4 53.2
10 ,577.6 39,0 30 .9
MEDIDAS DE AUSTERIDAD Y AHORRO EN EL GASTO PÚBLICO.
Existe una Secretaría Técnica dependiente de la Comisión Interna de Seguimiento
y Cumplimiento de las Medidas de Racionalidad, Disciplina y Eficiencia del Gasto
Público (CISCMRDE) que durante 2014 realizó un conjunto de actividades
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
tendientes a generar ahorros vía el establecimiento de medidas de austeridad y
racionalidad, dentro de las que destacan:

La emisión del acuerdo modificatorio por el que se expiden las bases
generales para la operación del Programa de Racionalidad, Disciplina y
Eficiencia del Gasto Público, así como la difusión de las circulares emitidas
por la CISCMRDE.

El proceso de validación de estructuras orgánicas y manuales
administrativos de las dependencias y entidades de la Administración
Pública Estatal análisis técnico estructural, nominal y presupuestal.

Fortalecimiento de la automatización y digitalización de estructuras
orgánicas en coordinación con el Sistema Integral de Nómina y
Administración de Personal SINAP.

Validación y actualización de las estructuras orgánicas de las dependencias
y organismos que cumplen con los requisitos mínimos, observando el
proceso administrativo, el rediseño institucional y en estricto apego a lo
establecido en las disposiciones legales aplicables, así como los principios
de racionalidad y coherencia administrativa.

En coordinación con los integrantes de la CISCMRDE, son analizados y
validados los movimientos referentes a los Servicios Personales
determinando su viabilidad.
Todas esta medidas hicieron posible obtener un ahorro en materia de servicios
personales de 24.3 millones de pesos durante el ejercicio 2014.
Se establecieron medidas específicas para reducir los gastos de operación, a
través del ejercicio de los recursos de los capítulos de materiales y suministros y
servicios generales, mismos que arrojaron ahorros por 18.2 millones de pesos,
principalmente en las partidas de:





Combustibles 3.5 millones de pesos
Vestuarios Uniformes y blancos 5.4 millones de pesos
Material de administración 2.1 millones de pesos
Servicios de arrendamiento 3.8 millones de pesos
Servicios de comunicación social 2.4 millones de pesos
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO

2014
Servicios de traslado y viáticos 1 millón de pesos
PLANEACIÓN, EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO Y TRANSPARENCIA EN EL
EJERCICIO DEL GASTO PÚBLICO.
En cumplimiento a las diversas disposiciones jurídicas federales y estatales en
materia de Gestión por Resultados y con la firme convicción de que la adopción de
este modelo contribuirá de manera sustantiva al mejor desempeño de los
programas públicos en beneficio de los hidalguenses, la Secretaría de Finanzas y
Administración a través de la Unidad Técnica de Evaluación del Desempeño, ha
emprendido acciones de consolidación del Sistema Estatal de Evaluación del
Desempeño y del Presupuesto basado en Resultados, entre las cuales destacan
las siguientes:
Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño (SEED)
Definido como el conjunto de elementos metodológicos que permiten realizar una
valoración objetiva del desempeño de los programas bajo los principios de
verificación del grado de cumplimiento de metas y objetivos con base en
indicadores estratégicos y de gestión que permitan conocer el impacto social de
los programas y de los proyectos, el SEED 2014 se conformó de 3,400
indicadores de desempeño distribuidos de la siguiente forma:
Indicadores del Desempeño del Estado de Hidalgo, 2014
(1,638 Indicadores del desempeño)
Nivel
Fin
Propósito
Componente
Actividad
Indicadores
136
136
535
831
Marco normativo de actuación.
El contar con un marco jurídico adecuado que otorgue certeza a las acciones
sustantivas en materia de PbR y SEED es una de las claves para su
implementación exitosa en el Estado. La actualización de la legislación contempló
materias como la responsabilidad de cada uno de los actores en el conjunto del
SEED, especificaciones para la selección de evaluadores externos, plazos de
entrega de las evaluaciones, entre otros.
Se publicó en el Periódico Oficial:
 Actualización de los Lineamientos Generales del Sistema Estatal de
Evaluación del Desempeño. (17 de marzo de 2014)
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO


2014
Creación de los Lineamientos Específicos del Evaluación del Desempeño.
(12 de mayo de 2014)
Programa Anual de Evaluación. (28 de abril de 2014)
En el portal de Internet de la Secretaría
 Manual para la Construcción de Indicadores donde se norman las bases
para el Sistema.
Monitoreo de Indicadores.
En 2014 se realizó el primer ejercicio de monitoreo en Hidalgo. Este ejercicio
permitió:


Comprobar el grado de cumplimiento de los programas presupuestarios
respecto a lo programado.
Articular los resultados del monitoreo como un elemento de asignación
presupuestaria en el PbR.
Monitoreo de Indicadores del Desempeño
Del 1 de enero del 2014 al 31 de diciembre de 2014.
Nivel
Componentes*
Actividades
Indicadores
535
831
Fuente: Reporte obtenido a partir de la base de datos del Sistema Informático SIIPPED
* Representan la unidad básica de conformación de presupuesto, ya que traducen los bienes o servicios que presta el
Estado a la ciudadanía.
Evaluación del Desempeño de Programas y Fondos.
El primer ejercicio del Programa Anual de Evaluación (PAE), publicado en el
Periódico Oficial del Estado el 28 de abril de 2014, permitió contar con
instrumentos para la toma de decisiones a partir de la evaluación objetiva del
desempeño de tres programas públicos y dos fondos.
Programa Anual de Evaluación 2014
Fondo / Programa
Programa de Atención a Menores y
Adolescentes en Riesgo (PAMAR)
Programa de Ayuda en Especie a
Desamparados (PAED)
Programa Comunidad Diferente
Evaluación
Consistencia y
Resultados
Consistencia y
Resultados
Consistencia y
Ejecutor
Sistema DIF
Hidalgo
Sistema DIF
Hidalgo
Sistema DIF
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
Fondo Regional
Fondo de Aportaciones para la
Infraestructura Social Estatal
Fondo Regional
Fondo de Aportaciones para la
Infraestructura Social Estatal
2014
Resultados
Consistencia y
Resultados
Consistencia y
Resultados
Evaluación Estratégica
del Desempeño
Evaluación Estratégica
del Desempeño
Hidalgo
Gobierno del
Estado
Gobierno del
Estado
Gobierno del
Estado
Gobierno del
Estado
En cumplimiento a la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los
Lineamientos Generales del Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño y
Lineamientos Específicos de Evaluación del Desempeño, los resultados de las
evaluaciones fueron publicados en el portal electrónico de la Secretaría de
Finanzas y Administración y pueden consultarse en la siguiente liga electrónica:
http://s-finanzas.hidalgo.gob.mx/?p=2479.
Ranking Nacional PbR – SEED
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) realiza una métrica bianual
denominada Grado de avance en la implementación del Presupuesto basado en
Resultados (PbR) y del Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) en las
entidades federativas. Durante el año 2014 se obtuvo el séptimo lugar entre las 31
entidades federativas y el Distrito Federal, lo que significó un remonte de ocho
lugares y un incremento de 32.4% en la calificación total.
Grado de avance en la implementación del PbR – SED en las
Entidades Federativas (SHCP)
Lugar
Calificación
2012
2014
15°
56 %
7°
74.15 %
Capacitación a funcionarios en materia de PbR – SED – Marco Lógico.
Debido al contenido técnico de algunas de las herramientas del PbR-SEED, la
capacitación es un pre requisito fundamental para su adopción en cada una de las
dependencias gubernamentales que conforman el Gobierno del Estado de
Hidalgo.
Durante el año 2014, además de reforzar la capacitación de los servidores
públicos a nivel estatal, tales sesiones se extendieron a funcionarios de nivel
municipal para facilitar el cumplimiento de sus responsabilidades en la materia.
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
Programa Anual de Capacitación 2014
Funcionarios
Contralores
Municipales
Ejecutivo del Estado
TOTAL
Capacitados.
83
314
335
732
Seguimiento a los Aspectos Susceptibles de Mejora derivados del Programa
Anual de Evaluación (PAE) 2014.
Durante el último trimestre del año se pusieron en marcha los aspectos
susceptibles de mejora derivados del PAE 2014, cuya atención permitirá mejorar
significativamente los resultados de los programas y fondos evaluados y con ello,
garantizar el uso eficiente y transparente de sus recursos. En esta materia se
contó con los siguientes avances:


Conformación del plan de trabajo con los ejecutores de los fondos y
programas evaluados de conformidad con el PAE 2014.
Revisiones mensuales con el fin de dar seguimiento al avance en la
implementación de los ASM.
Con todas estas acciones en el marco del SEED se logró fortalecer los
mecanismos de medición existentes para la toma de decisiones y sobre todo, para
el mejor desempeño de los programas públicos. Además, se sentaron las bases
para la consolidación del SEED y la internalización de sus valores relacionados
con la rendición de cuentas, la vinculación de la asignación de recursos con los
resultados esperados de la intervención de la política gubernamental y la
orientación a resultados en el desempeño de cada una de las unidades
presupuestales.
TRANSFERENCIA DE RECURSOS A MUNICIPIOS
Durante el ejercicio 2014, en un esquema de estrecha coordinación entre los tres
niveles de gobierno fue posible fluyeran una significativa cantidad de recursos
financieros hacia los municipios de Hidalgo, mismos que alcanzaron un total de
6,037.6 millones de pesos, su oportuna disponibilidad y el correcto manejo de los
mismos, fueron aspectos fundamentales para incrementar la capacidad de los
gobiernos municipales de incidir directamente en la calidad de vida de sus
ciudadanos.
Es por ello que es relevante detallar los distintos rubros que integran los ingresos
de los municipios. La principal fuente de ingresos y por ende posibilidad de gasto
son las participaciones que sumadas en todos sus componentes alcanzaron,
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
3,093 millones de pesos, continuó en orden de importancia los recursos de
aportaciones que sumaron 2,944.5 millones de pesos, desagregados en Fondo de
Infraestructura Social Municipal del que se transfirieron 1,565.5 millones de pesos
y el Fondo de Fortalecimiento Municipal que alcanzó recursos del orden de 1,379
millones de pesos.
SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERIDAS A MUNICIPIOS
(PESOS)
Fondo
Monto
Participaciones
Aportaciones
3,093,099,258
2,944,565,974
Total Transferencias a Municipios
6,037,665,232
Estas transferencias de un orden de gobierno a otro se efectuaron en estricto
apego al marco jurídico federal, estatal y municipal, lo que permitió a los gobiernos
municipales financiar programas, obras y acciones que de otra manera con los
simples recursos propios no hubiera sido posible hacer.
Cabe destacar que las participaciones federales son aquellas transferencias que
reciben las entidades federativas y los municipios del país por el hecho de formar
parte del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal, en donde éstos aceptaron
suspender o derogar varios de sus gravámenes en favor de la federación. Esto es,
el dinero que les participa el gobierno federal por formar parte del Pacto Federal
en su vertiente hacendaria.
El objetivo de las participaciones es resarcir a los gobiernos sub-nacionales y
locales la parte que aportan a la riqueza nacional expresada en los ingresos
fiscales federales. A diferencia de las aportaciones federales, que son recursos
condicionados, las participaciones son recursos soberanos de las entidades
federativas y municipios; por lo tanto, no puede establecerse cómo deben
gastarse. Es decir, se trata de ingresos que se incorporan directamente a la libre
hacienda de los estados y de los municipios, y son ellos los que deciden su
destino de manera autónoma.
En sus fórmulas de distribución se incorpora una combinación de criterios
distributivos y resarcitorios, al tomarse en cuenta aspectos demográficos,
territoriales, el nivel de rezago, marginación o pobreza y el nivel de recaudación
para asignar las transferencias. Se trata de fórmulas que buscan encontrar un
equilibrio entre los municipios más poblados o con economías más dinámicas y
CUENTA DE LA
HACIENDA
PÚBLICA
HIDALGO
2014
aquellos con mayores índices de marginación, pobreza, rezago en infraestructura,
o cualquier otro elemento que ponga en evidencia su condición de vulnerabilidad.
.