cuentas principales bancarias
Anuncio
CUENTAS PRINCIPALES BANCARIAS CUENTAS DEL ACTIVO CUENTAS CÓDIGO 1101 110101 110102 110104 Caja Caja Principal; Córdobas y caja Moneda Extranjera Caja Chica Remesas en Tránsito 1102 110201 110202 110203 110204 Bancos Depósitos en BCN (Córdobas y ME) Depósitos en Instituciones Financieras del País (Córdobas y ME) Depósitos en oficina Matriz y Sucursales en el Exterior Depósitos en Instituciones Financieras del Exterior (ME) 1201 120101 120102 120203 120207 Inversiones al Valor Razonable con Cambios en el Resultado Títulos de deuda gubernamental Títulos de deuda bancaria Títulos de empresas privadas Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1401 140101 140102 140103 140104 140105 140106 140107 Créditos Vigentes Créditos comerciales Créditos de consumo Créditos hipotecarios Créditos por arrendamiento financiero Microcréditos Deudas por venta de bienes a plazo Créditos por factoraje 1402 1403 1404 1405 1406 16 1601 1602 1603 1604 1605 1606 1607 Créditos prorrogados Créditos reestructurados Créditos vencidos Créditos en cobro judicial Intereses y comisiones por cobros de créditos vigentes Bienes de Uso Terrenos Edificios e Instalaciones Mobiliario y equipo Equipo de computación Vehículos Bienes tomados en arrendamiento financiero Biblioteca y obras de arte 1608 1609 Construcciones en curso Adiciones y mejoras 1701 1702 Gastos Pagados x Anticipado Impuesto al valor agregado (IVA) CUENTAS DEL PASIVO CÓDIGO 21 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 210701 210711 2107 04 2107 08 2107 09 2107-12 2108 2108.02 2108.03 210806 2108.07 CUENTAS Depósitos del público Depósitos a la vista Depósitos de ahorro Depósitos a plazo Otros depósitos del público Obligaciones por aceptaciones Obligaciones por bonos emitidos Obligaciones diversas con el público Cheques certificados Cheques de gerencia Giros y Transferencias por Pagar Cobros Anticipados a Clientes por Tarjetas de Crédito Fondos Recibidos para Compra de Divisas Obligaciones con Establecimientos por Tarjetas de Crédito Cargos financieros por pagar por obligaciones con el público Intereses por Pagar sobre Depósitos de Ahorro Intereses por Pagar sobre Depósitos a Plazo Intereses por Pagar sobre Obligaciones por Bonos Emitidos 2201 2202 2203 2204 2205 Cargos por Pagar sobre Obligaciones Diversas con el Público Obligaciones con inst. financieras por depósitos a la vista Obligac. Con inst. Financ por depósitos a plazo menores de 1 año Oblig inst. fin. Por depósitos a plazo mayor de 1 año Acreedores por contratos de arrendamiento financiero CARGOS POR PAGAR SOBRE OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS Y POR OTROS FINANCIAMIENTOS 2301 2305 Obligaciones con el BCN por depósitos a la vista Intereses x pagar sobre obligaciones con el BCN 2501 Otras cuentas x pagar Amortizaciones de intangibles 3101 Provisiones para Inversiones Al Valor Razonable con Cambio en Resultados . 3202 3401 3401.01 3401.02 3401.03 3401.04 3401.05 Provisiones Genéricas para Incobrabilidad de Cartera de Créditos Depreciación acumulada de bienes de uso Depreciación Acumulada de Edificios e Instalaciones Depreciación Acumulada de Equipos Y mobiliario Depreciación Acumulada de Equipos de Computación. Depreciación Acumulada de Vehículos. Depreciación Acumulada de Bienes Tomados en Arrendamiento Financiero. Cuentas de capital 4101 4102 4201 4401 440101 440102 440103 440104 4501 450101 450102 450103 4601 4701 Capital social pagado Capital donado Aportes patrimoniales Ajustes al patrimonio Por revaluación de bienes Superávit por valuación de inversiones a la venta Déficit por valuación de inversiones Por participación en otras empresas Reservas patrimoniales Reserva legal Otras reservas obligatorias Reservas voluntarias Resultados acumulados de ejercicios anteriores Resultados del período Cuentas de Resultados 5101 510101 510102 510103 Ingresos financieros por disponibilidades Ingresos de Intereses por depósitos en BCN Ingresos de Intereses por depósitos en inst financ del país Ingresos de Intereses por depósitos en inst financ del exterios 5102 510201 510202 Ingresos financieros por inversiones Ingresos por Títulos de deuda gubernamental Ingresos por Títulos de deuda bancaria 510203 5107 5108 5109 5110 5111 5112 5113 5115 5301 530101 530102 Ingresos por Valores de empresas privadas Utilidad en venta de inversiones Ingresos financieros por créditos vigentes Ingresos financieros por créditos prorrogados Ingresos financieros por créditos reestructurados Ingresos financieros por créditos vencidos Ingresos financieros por créditos en cobro judicial Ingresos financieros por otras cuentas x cobrar Otros ingresos financieros 6101 6102 6105 6106 6110 6111 6113 Ingresos operativos diversos Ingresos por Comisiones por servicios Ingresos por operaciones de cambios y arbitraje EGRESOS Gastos financieros por obligaciones con el público Gastos financieros por obligaciones con instituciones financieras Gastos financieros por obligaciones con el BCN Gastos financieros por otras cuentas x pagar Otros gastos financieros Gastos financieros por operaciones con valores y derivados Pérdida por venta de inversiones 6401 6402 Gastos por otros activos Otros gastos operativos diversos 6501 650101 650102 650103 650104 6901 7101 Gastos de Administración Sueldos y beneficios al personal Gastos por servicios externos Gastos por transporte y comunicaciones Gastos de Infraestructura Gastos por efectos cambiarios Gastos por garantías emitidas