Taller Provisiones Pérdida Tolerada y Provisiones, Pérdida

Taller
Provisiones Pérdida Tolerada y
Provisiones, Pérdida Tolerada y Límites de Exposición
Ximena Flórez Rivas‐ LiSim
OBJETIVO
Los participantes podrán identificar la relación entre las
principales variables para la definición de niveles de pérdida
t l d y su asociación
tolerada
i ió con los
l límites
lí it de
d exposición
i ió para la
l
generación de estrategias de seguimiento a portafolios
crediticios. Se verá la opción práctica de generar semáforos de
alerta al cruzar la pérdida tolerada y los límites de exposición
por portafolio para el diseño de estrategias.
INTRODUCCIÓN
Desde hace una década el cálculo de provisiones ha tenido un cambio de
visión, donde el centro de su estimación se basa en el pronóstico de la
probabilidad de que un cliente incumpla su obligación (Default):
Pérdida Esperada
TEMPORALIDAD
RIESGO
(E t d Loss
(Expected
L EL)
=
Probabilidad de Incumplimiento
(P b Default
(Prob.
D f l PD)
GENERAL
x
Exposición del Activo
(Exposure at Default EAD)
ESPECÍFICA
x
Pérdida dado el Incumplimiento
p
(1- % Recuperación)
(Loss Given Default LGD o Severidad)
INTRODUCCIÓN
Contar con una adecuada metodología para la estimación de Provisiones
permite asociarla con la Rentabilidad de nuestros portafolios. En este
contexto entenderemos las siguientes
g
definiciones:
* Pérdida Tolerada (PT): corresponde al máximo nivel de pérdida
esperada (provisiones de cartera) tolerado por una institución, donde
dicha tolerancia se encuentra determinada p
por el nivel de rentabilidad
esperado por la institución
* Límites de Exposición (PT): participaciones máximas de cada segmento
dentro del p
portafolio activo de la institución.
PÉRDIDA
TOLERADA
Niveles de
Provisión
Rentabilidad
LÍMITES DE
EXPOSICIÓN
TALLER A
La siguiente es la relación entre Rentabilidad y Provisiones (PE) para una
institución. ¿Cuál sería el nivel de Pérdida Tolerada que acogería?
TALLER B
Si ordenamos la serie anterior por p
Rentabilidad: Seleccione tres intervalos de Pérdidas Esperadas, tomando como referencia la f
i l
Pérdida Tolerada que seleccionó en el punto A
el punto A.
TALLER C
Los niveles de PT se pueden segmentar para cada grupo relevante dentro del portafolio de la institución, de tal forma que nos sirve de referente para determinar los límites de exposición (LE) de cada segmento. Sin embargo, la exposición final dependerá del riesgo que se asuma con cada segmento
dependerá del riesgo que se asuma con cada segmento Para la institución que estamos analizando, la siguiente es la semaforización definida para Límites de exposición:
Al cruzar la semaforización por PT y la semaforización por LE, es posible definir estrategias p
g
acordes a los grupos de alerta. De esta manera, se le pide sugerir dichas estrategias en la
sugerir dichas estrategias en la matriz que se muestra en la siguiente slide:
TALLER C
Tips:
* En la medida que incrementan los niveles de alertas en pérdida tolerada, las acciones se enfocan a una mayor intensidad en cobranzas y control de deterioros de cartera.
* En la medida que incrementan los niveles de alertas en límites de exposición, las acciones se enfocan a restricciones en el otorgamiento tanto políticas como montos, así como concentraciones individuales.
Gracias por su participación!
p
p
p
[email protected]