CONTAPLUS V El Castañazo, S.L.

CONTAPLUS V
El Castañazo, S.L.
La empresa El Castañazo, S.L., dedicada a la venta de material deportivo y fundada a
finales del 2003 por Don Anacleto Peláez cuenta con la siguiente situación patrimonial el 1
de enero de 2004:
Tesorería: 3.500
Clientes: 1.000
Capital Social: 4.500
1. Introducimos el asiento de apertura
A través del menú Financiera/Plan General Contable/Subcuentas introducimos:
10000 - “Capital Social”
Cta
43000
57200
10000
Concepto
Clientes
Bancos
Capital Social
D
1.000
3.500
H
4.500
2. Creación de asientos predefinidos: Nos vamos a Financiera/Opciones de diario/
predefinición de asientos para añadir un asiento predefinido que posteriormente nos
permitirá registrar algunas operaciones de forma mucho más rápida y segura:
ASIENTOS PREDEFINIDOS:
(a) En la opción de predefinición de asientos vamos a añadir uno nuevo con el código 1000 y
el título “Venta de mercaderías al 16%”.
(b) Una vez creado el nombre y código del asiento debemos introducir las partidas que lo
componen: “Pincha sobre acceso a partidas” para añadir todas las partidas que
componen el asiento:
Partida 1 - 70000 – Venta de mercaderías
Partida 2 - 47716 – HP IVA repercutido
Partida 3 - 43000 - Clientes
(c) Partida 1: 70000 – Venta de mercaderías.
Subcuenta: Fija
Código: 70000
Número variable subcuenta: 1 (dejamos la cifra que viene por defecto)
Partida: Pinchamos sobre "Haber"
Importe: Número
Número variable numérica : 1 (dejamos la cifra que viene por defecto)
Concepto: Variable
s/Factura
Nº variable concepto: 1 (dejamos la cifra que viene por defecto)
Los campos proyecto, documento y contrapartida no hay que rellenarlos, en todos ellos
deberá aparecer el concepto "fijo".
TECLEA ACEPTAR
(d) Partida 2: 47716 – HP IVA devengado 16%.
Subcuenta: Fija
Código: 47716
Número variable subcuenta: 3 (dejamos la cifra que viene por defecto)
Partida: Pichamos sobre "Haber"
Importe: Fórmula
Fórmula: N1*0.16
Concepto: Anterior - Así repite el concepto de la partida anterior.
Contrapartida: Variable
Código: 43000
Factura: Pinchamos en automático
Base Imponible: Fórmula
Fórmula: N1
Los campos proyecto y documento no hay que rellenarlos, en todos ellos deberá aparecer
el concepto "fijo".
TECLEA ACEPTAR
(e) Partida 3: 4300 – Clientes
Subcuenta: Definida
Variable subcuenta definida: 4
Partida: Pichamos sobre "debe"
Importe: Cuadre asiento
Concepto: Anterior - Así repite el concepto de la partida anterior.
Contrapartida: Fija
Ahora en gestión de asientos podemos registrar las ventas directamente a través del
asiento automático:
Las ventas totales realizadas por la compañía a clientes en el primer trimestre del 2004
han ascendido 9.000 euros. La totalidad a crédito. Registra la operación de forma global a
través del asiento automático que acabas de generar.
(f) Registramos las compras de mercaderías del primer mes a través de un asiento
automático que ya está disponible en Contaplus.
4000. Proveedores - Facturas Mercaderías. IVA 16%. Crédito.
Insertamos en gestión de asientos este asiento predefinido y rellenamos los campos que
nos solicitan sabiendo que: las compras han ascendido a un total de 3.000 euros
(g) Registramos el pago de la nomina del mes sabiendo que el importe bruto del salario del
trabajador asciende a 1.000 euros, la retención del IRPF es de 100 euros y la de la
Seguridad Social 30 euros. (El código del asiento automático es el 6400). La cuota a
pagar por parte de la empresa asciende a 300 euros. Contaplus tiene ya generado el
asiento 6401 para hacer el registro automático de esta operación.
(h) Hacemos el asiento de regularización del IVA del primer trimestre del 2004. Para ello
vemos primero la liquidación del IVA del primer trimestre y con posterioridad realizamos el
asiento de regularización. Financiera / Opciones de I.V.A.
Solicita un listado de diario y posteriormente el Balance y la cuenta de Pérdidas y
Ganancias para ver cual es la situación patrimonial de la empresa así como el resultado
generado en el primer trimestre del ejercicio 2004.