5. Saldos y liquidaciones de inversiones (R33)

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS
ESTRUCTURAS DE RIESGOS DE MERCADO Y LIQUIDEZ
REGLAS DE VALIDACION DE DATOS
Versión 3.3
SUBDIRECCION DE RIESGOS FINANCIEROS
Actualizado al: 09 de julio del 2010
INDICE
1.
VALIDACIONES GENERALES DE LOS DATOS .................................................................................. 3
2.
REGISTROS DE CABECERA .................................................................................................................... 3
3.
EMISORES DE INVERSIONES (R31) ...................................................................................................... 3
4.
PORTAFOLIO DE INVERSIONES (R32)................................................................................................. 4
5.
SALDOS Y LIQUIDACIONES DE INVERSIONES (R33) ...................................................................... 4
6.
LIQUIDEZ ESTRUCTURAL (R36) .......................................................................................................... 5
7.
DETALLE DE PRODUCTOS (R38) .......................................................................................................... 6
8.
BRECHAS DE SENSIBILIDAD (R41) ....................................................................................................... 6
9.
SENSIBILIDAD DEL VALOR PATRIMONIAL Y DEL MARGEN FINANCIERO (R42) ................ 6
10. BRECHAS DE LIQUIDEZ (R45)................................................................................................................ 7
11. CAPTACIONES POR MONTO – CUENTA 21 (B45) .............................................................................. 7
12. OBLIGACIONES FINANCIERAS – CUENTA 26 (B46) ......................................................................... 8
13. CONCENTRACIÓN DE DEPÓSITOS DE LOS 100 MAYORES CLIENTES (B48) .......................... 8
14. OBLIGATORIEDAD DE ENVÍO Y ORDEN DE VALIDACIÓN .......................................................... 9
15. CALENDARIO DE ENVÍO DE ESTRUCTURAS .................................................................................. 10
2
RIESGOS DE MERCADO Y LIQUIDEZ
1.
Validaciones generales de los datos








2.
No deben existir registros repetidos ni líneas en blanco.
Los datos contenidos en cada campo deben corresponder al tipo de dato y tener máximo la longitud
especificada.
La longitud de cada campo es la longitud máxima que debe tener el dato contenido; si el dato tiene una
longitud menor, no es necesario completar el resto ni con ceros ni con otros caracteres.
Si un campo es obligatorio, no se aceptarán ni espacios en blanco ni nulos en él.
Si el campo pertenece a una tabla, el dato contenido debe existir en dicha tabla actualizada.
Para las fechas, se debe considerar el formato dd/mm/aaaa.
Se asumirá que ningún valor numérico puede ser negativo, excepto en los casos en que se
especifique explícitamente en la estructura que pueda serlo.
Se asumirá que todo valor numérico puede tomar el valor de cero, excepto en los casos en que se
especifique explícitamente en la estructura que no pueda serlo.
Registros de cabecera
Toda estructura de datos consta de un registro de cabecera y varios registros de detalle (en caso de haber datos).
A no ser que se especifique una estructura de cabecera propia para cada estructura, el siguiente formato y reglas
de validación debe considerarse para el primer registro de los archivos recibidos:
Campo
Tipo de dato Opcionalidad
Código de la estructura
Código de entidad
Fecha de corte
Número total de registros
Caracter(3)
Numérico(4)
Fecha
Numérico(8)
3.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Tabla Regla de validación
1
2
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe reflejar el número total de registros del archivo incluida la cabecera
Emisores de inversiones (R31)
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Tipo de identificación del emisor
Carácter(1)
Obligatorio
Identificación del emisor
Numérico(13)
Obligatorio
Nacionalidad del emisor
Tipo de emisor
Carácter(3)
Numérico (1)
Obligatorio
Obligatorio
Tabla Regla de validación
4
Se debe corresponder con el número de identificación, R 13
dígitos, E 7 dígitos
De acuerdo al tipo, el número de identificación debe existir en
las bases oficiales de la Superintendencia de Bancos y Seguros.
Los emisores extranjeros nuevos a partir del 1 de enero del 2006
que no tengan RUC ni código propio de extranjero, no podrán
utilizar los códigos genéricos de extranjeros, sino que deberán
solicitar uno propio.
9
73
Validaciones propias de la estructura
 Un emisor solo debe ser reportado una vez por la entidad controlada. De encontrarse en el archivo un emisor
ya reportado anteriormente, se obviará ese registro, manteniendo la fecha de corte en que se reportó
inicialmente el mismo.
 Si no existen nuevos emisores a una fecha de corte, no se requiere enviar esta estructura, ni siquiera la
cabecera.
 Esta estructura se podrá validar cuantas veces sean necesarias a una misma fecha de corte, sin necesidad de
solicitar autorización de reproceso, y no se borrarán los emisores reportados anteriormente.
3
4.
Portafolio de inversiones (R32)
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Tipo de identificación del emisor
Caracter(1)
Obligatorio
Tabla Regla de validación
Identificación del emisor
Numérico(13)
Obligatorio
Número de título
Carácter(20)
Obligatorio
Tipo de instrumento
Fecha de emisión
Fecha de compra
Fecha de vencimiento
Numérico(2)
Fecha
Fecha
Fecha
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
62
Tasa base (curva de descuento)
Numérico(1)
Obligatorio
64
Diferencial de revisión
Moneda de denominación
Valor nominal en moneda de origen
Valor de compra en dólares
Frecuencia de revisión
Numérico(5,2)
Carácter(3)
Numérico(15,2)
Numérico(15,2)
Numérico(5)
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Unidad de la frecuencia de revisión
Caracter(1)
Obligatorio
4
Se debe corresponder con el número de identificación, R
13 dígitos, E 7 dígitos
De acuerdo al tipo, el número de identificación debe
haber sido reportado en la estructura R31
No debe haber sido reportado anteriormente. Si ya
existe en la base, se reporta como error
No puede ser posterior a la fecha de corte
No puede ser anterior a la fecha de emisión
Para los tipos de instrumento 23 y 28, ésta puede ser la
fecha esperada de vencimiento o estar nula. Para el tipo
de instrumento 12, puede estar nula. Puede ser anterior
a la fecha de corte o de compra.
Para los tipos de instrumento 23 y 28, se debe utilizar el
código 5 – Activa referencial
No puede ser superior a 10000
33
Si es cero (0), la unidad de frecuencia de revisión
también debe ser cero (0)
Si es cero (0), la frecuencia de revisión también debe ser
cero (0)
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido en la misma fecha de corte, deben considerarse los campos:
tipo y número de identificación, número de título, fecha de emisión y fecha de compra.
 Si un título es vendido en un mes y se lo vuelve a comprar el siguiente mes o en otro mes posterior, debe ser
reportado nuevamente en el mes de adquisición, con la nueva fecha de compra o de ingreso a la institución.
 Si un título es comprado y vendido dentro de un mismo mes, y a la fecha de corte de la estructura el mismo ya
no se encuentra en el portafolio de la entidad, dicho título no debe reportarse en esta estructura. Si el título se
mantiene en el portafolio a la fecha de corte de la estructura, debe reportarse solo la última fecha de compra.
 Es una estructura de envío obligatorio, que debe remitirse todos los meses. Si no hay nuevas inversiones que
reportar, se debe remitir la cabecera.
5.
Saldos y liquidaciones de inversiones (R33)
Campo
Tipo de dato
Opción
Tipo de identificación del emisor
Caracter(1)
Obligatorio
Tabla Regla de validación
Identificación del emisor
Numérico(13)
Obligatorio
Número de título
Caracter(20)
Obligatorio
Fecha de emisión
Fecha de compra
Fecha
Fecha
Obligatorio
Obligatorio
Estado del título
Categoría de la inversión
Carácter(1)
Caracter(2)
Obligatorio*
Obligatorio
70
67
Rango de vencimiento
Numérico(1)
Obligatorio
68
Tasa de interés nominal
Valor en libros
Numérico(7,4)
Numérico(15,2)
Obligatorio*
Obligatorio*
Valor de mercado
Tasa de descuento
Numérico(15,2)
Numérico(7,4)
Obligatorio*
Obligatorio*
Precio de mercado
Numérico(7,4)
Obligatorio*
4
Se debe corresponder con el número de
identificación, R 13 dígitos, E 7 dígitos
De acuerdo al tipo, el número de identificación debe
haber sido reportado en la estructura R31
Junto a la identificación del emisor y a la fecha de
emisión, tiene que haber sido reportado en la R32
No puede ser posterior a la fecha de corte
Puede ser anterior a la fecha de corte y debe
coincidir con la fecha de compra reportada en R32
Para títulos que han salido del portafolio en el mes
de corte, debe ser LI, para ventas parciales LP.
Debe coincidir con el registro contable, excepto para
los títulos vencidos o liquidados, que tendrán un 1.
No puede ser mayor al 100%
Su total debe cuadrar con el balance según la
categoría de la inversión y el rango de vencimiento.
En ningún caso, podrá ser mayor que el 100%, ni
podrá ser negativa.
El precio de mercado de un título valor vigente, no
podrá tomar el valor de cero (0%), ni podrá ser
negativo.
4
Fuente de información cotización de mercado
Provisión requerida
Provisión constituida
Ganancias o pérdidas afectadas en el período
Calificación del emisor
Calificadora de riesgo
Fecha de liquidación o venta
Caracter(2)
Numérico(15,2)
Numérico(15,2)
Numérico(15,2)
Numérico(2)
Numérico(1)
Fecha
Obligatorio*
Obligatorio*
Obligatorio*
Obligatorio*
Obligatorio*
Obligatorio*
69
No debe exceder del valor en libros
No debe exceder del valor en libros
Debe ser negativo para la pérdida
65
66
Obligatorio**
Valor de liquidación o venta
Numérico(15,2)
Precio de liquidación o venta
Numérico(7,4)
Obligatorio**
Obligatorio**
Fondo de inversión
Numérico(3)
79
Obligatorio solo para la categoría de inversión LI ó
LP, en cuyo caso no puede ser anterior a la fecha de
emisión. Nulo en otros casos.
Obligatorio solo para la categoría de inversión LI ó
LP. Nulo en otros casos.
No podrá tomar el valor de cero (0%), ni podrá ser
negativo.
Obligatorio solo para la categoría de inversión LI ó
LP. Nulo en otros casos.
Obligatorio tipos de instrumento 23 y 28. Nulo en
otros casos.
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, deben considerarse los campos: tipo y número de identificación
del emisor, número de título, fecha de emisión, fecha de compra, categoría de la inversión y rango de
vencimiento. Relacionando los 5 primeros campos, los títulos deberán constar previamente reportados en la
estructura R32.
 La tasa de descuento aplicada para la obtención del precio de mercado, en ningún caso, podrá ser mayor que
el 100%, ni podrá ser negativa
 El precio de mercado de un título valor vigente (con saldo a la fecha de corte), no podrá tomar el valor de cero
(0%), ni podrá ser negativo.
 El precio de liquidación o venta parcial, no podrá tomar el valor de cero (0%), ni podrá ser negativo.
 Si se está reportando un título que ha salido del portafolio en el mes de corte de la estructura, deben llenarse
únicamente los campos tipo y número de identificación del emisor, número de título, fecha de emisión, fecha
de compra, categoría de la inversión (con el código LI ó LP), rango de vencimiento (con el código 1), fecha de
liquidación o venta, valor de liquidación o venta y precio de liquidación o venta. El resto de campos deben
dejarse nulos.
 Para reportar la estructura R33 de un mes, debe haber sido obligatoriamente reportada primero la R32 del
mismo mes, con la misma fecha de compra.
6.
Liquidez estructural (R36)
Campo
Tipo de dato
Opción
Cuenta de liquidez
Tipo de identificación de la
institución
Identificación de la
institución
Tipo de instrumento
Calificación de la entidad
Numérico(6)
Caracter(1)
Obligatorio
Obligatorio
Tabla Regla de validación
Numérico(13)
Obligatorio
Numérico(2)
Numérico(1)
Obligatorio
Obligatorio
62
65
Calificadora de riesgo
Numérico(1)
Obligatorio
66
Lunes
Martes
Miércoles
Jueves
Viernes
Numérico(15,6)
Numérico(15,6)
Numérico(15,6)
Numérico(15,6)
Numérico(15,6)
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
59
4
Se debe corresponder con el número de identificación, R 13 dígitos, E
7 dígitos.
De acuerdo al tipo, el número de identificación debe haber sido
reportado en la estructura R31 (para inversiones)
Obligatorio solo para inversiones; en otros casos debe ser cero.
Obligatorio solo para códigos 110310 y 110315, para el resto de casos
debe tener el código 30.
Obligatorio solo para códigos 110310 y 110315, para el resto de casos
debe tener el código 8.
No puede ser cero para volatilidad, salvo en día festivo.
No puede ser cero para volatilidad, salvo en día festivo.
No puede ser cero para volatilidad, salvo en día festivo.
No puede ser cero para volatilidad, salvo en día festivo.
No puede ser cero para volatilidad, salvo en día festivo.
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, debe considerarse los campos cuenta de liquidez, tipo de
identificación de la institución, identificación de la institución y tipo de instrumento.
5
7.
Detalle de productos (R38)
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Código de producto
Caracter(10)
Obligatorio
Descripción del producto Caracter(250) Obligatorio
Código del fondo
Numérico(3)
Estado del registro
Caracter(1)
Tabla Regla de validación
Puede empezar por AC, PA, FB, o ser 11111111, MNP3, OI, GO, BR,
BRA, PLR. No deben crearse productos que sean subtotales de otros.
79
Obligatorio
Obligatorio solo para instituciones de seguridad social. Para otras
instituciones debe estar nulo
“B” para dar de baja el producto, “N” para productos nuevos
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, debe considerarse el campo código de producto.
 Si se reporta como “N” un código de producto que ya fue reportado anteriormente, se obviará ese registro, no
reporta error.
8.
Brechas de sensibilidad (R41)
Registro de detalle
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Código de producto
Caracter(10)
Obligatorio
Código de banda
Numérico(2)
Obligatorio
Valor del producto en
la banda
Numérico(15,2)
Obligatorio
Tabla Regla de validación
75
Debe haber sido reportado en la estructura R38 y empezar por AC, OI,
GO, PA ó BR únicamente.
Para reportar la Tasa de rendimiento promedio ponderada vigente se
utilizará el código 0 (cero).
No reportar productos cuyo saldo sea cero a la fecha de corte. Puede
ser negativo para los códigos que empiecen por ACNSIM o ACNSRT. La
brecha será calculada por el validador como AC + OI – GO – PA.
Cuando el código de banda sea cero, este campo corresponderá a la
Tasa de rendimiento promedio ponderada vigente para ese producto,
que puede exceder de 100.00. Reportar la tasa en puntos porcentuales.
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, deben considerarse los campos: código de producto y código
de banda.
9.
Sensibilidad del valor patrimonial y del margen financiero
(R42)
Registro de cabecera
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Código de la estructura
Código de entidad
Fecha de corte
Número total de registros
Caracter(3)
Numérico(4)
Fecha
Numérico(8)
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Tabla Regla de validación
Gap de Duración MF
Sensibilidad de recursos
patrimoniales para variación 1
Sensibilidad de recursos
patrimoniales para variación 2
Numérico(15,6)
Numérico(15,6)
Obligatorio
Obligatorio
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe reflejar el número total de registros del archivo incluida la
cabecera
Puede ser negativo
Puede ser negativo
Numérico(15,6)
Obligatorio
Puede ser negativo
1
2
Registro de detalle
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Código de producto
Carácter(10)
Obligatorio
Valor presente en 12 meses
Numérico(15,2)
Obligatorio
Tabla Regla de validación
Debe haber sido reportado en la estructura R38 y debe empezar
por AC, PA, ó FB. Los recursos patrimoniales serán calculados
por el programa validador, por lo que no deben reportarse.
Puede ser negativo para productos que empiecen con FB
6
Duración en 12 meses
Valor presente total
Duración modificada
Numérico(15,6)
Numérico(15,2)
Numérico(15,6)
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Debe estar expresada en años
Puede ser negativo para productos que empiecen con FB
Debe estar expresada en años.
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, debe considerarse el campo código de producto.
10. Brechas de liquidez (R45)
Registro de cabecera
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Código de la estructura
Código de entidad
Fecha de corte
Número total de registros
Caracter(3)
Numérico(4)
Fecha
Numérico(8)
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Tabla Regla de validación
1
2
Volatilidad promedio (esperado) Numérico(10,6) Obligatorio
Activos líquidos netos (ALN)
Total de inversiones A
Numérico(15,2) Obligatorio
Numérico(15,2) Obligatorio
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe coincidir con lo especificado en el nombre del archivo
Debe reflejar el número total de registros del archivo incluida la
cabecera
Puede ser cero solo cuando la entidad tenga saldo cero en la
cuenta 21 del balance a la misma fecha de corte.
No puede ser cero
Registro de detalle
Campo
Tipo de dato
Opción
Código de escenario
Código de producto
Caracter(1)
Caracter(10)
Obligatorio
Obligatorio
Tabla Regla de validación
77
Código de banda
Valor del capital en la banda por
escenario
Numérico(2)
Numérico(15,2)
Obligatorio
Obligatorio
75
Valor de intereses en la banda por
escenario
Movimientos proyectados (+)
Movimientos proyectados (-)
Numérico(15,2)
Obligatorio
Debe haber sido reportado en la estructura R38 y puede
empezar por AC, PA o ser MNP3 (movimiento neto del
patrimonio, OI (otros ingresos distintos a los financieros), GO
(gastos operativos).
Numérico(15,2)
Numérico(15,2)
Puede ser negativo solo para los códigos que empiecen por
ACNSIM o ACNSRT. La brecha será calculada por el
validador como AC + OI + MNP3 – GO – PA
Obligatorio solo para el escenario dinámico
Obligatorio solo para el escenario dinámico
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, deben considerarse los campos: código de escenario, código
de producto y código de banda.
 El valor de los Activos líquidos netos de la cabecera corresponderá al valor del escenario Esperado, que debe
coincidir con el valor del escenario Contractual.
 El valor de los Activos líquidos netos correspondiente al escenario Dinámico deberá ser reportado en la
columna “Valor del capital en la banda por escenario” como un registro de detalle con el código de producto
ACLIQNET en cada banda; las columnas “Valor de intereses en la banda por escenario”, “Movimientos
proyectados (+)” y “Movimientos proyectados (-)” deben tener un valor cero (0) para este producto.
11. Captaciones por monto – cuenta 21 (B45)
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Código cuenta contable
Numérico(6)
Obligatorio
Tipo de cliente
Código de rango
Código de banda de tiempo
# de clientes en la banda de tiempo y rango
Numérico(1)
Numérico(2)
Numérico(1)
Numérico(8)
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Tabla Regla de validación
Debe existir en el plan de cuentas de la entidad en el
grupo 21 y estar reportado con 6 dígitos, excepto la
cuenta 2104 y 2105 que según el CUC no tiene
subcuentas.
73
76
75
Para depósitos a la vista, este código será 1.
Debe ser mayor a cero
7
Saldo contable en la banda de tiempo y
rango
Numérico(15,2 Obligatorio
)
Debe ser mayor a cero. Este valor dividido entre el
# de clientes (promedio) debe estar en el rango de la
tabla 76. Si coincide con el límite de uno de los
rangos de la tabla 76, se considerará el rango
menor. Ejemplo: si el valor es de 2500.78, se lo
considerará dentro del rango 2. Según la cuenta
contable, este saldo debe coincidir con el balance.
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, deben considerarse los campos: código de cuenta contable,
tipo de cliente, código de rango y código de banda de tiempo.
 El cuadre contable de esta estructura considerará un margen de error máximo del 0.5%
12. Obligaciones financieras – cuenta 26 (B46)
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Código cuenta contable
Numérico(4)
Obligatorio
Tipo de identificación
Identificación de la entidad
Caracter(1)
Caracter(15)
Obligatorio
Obligatorio
Código de línea autorizada
Monto de línea autorizada
Valor adeudado
Caracter(20)
Numérico(15,2)
Numérico(15,2)
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Fecha de vencimiento
Fecha
Obligatorio
Monto por utilizar
Numérico(15,2)
Obligatorio
Tasa de interés
Numérico(5,2)
Obligatorio
Tabla Regla de validación
4
Debe existir en el plan de cuentas de la entidad en el grupo 26 y
estar reportado con 4 dígitos.
Puede ser R ó E.
Debe corresponder al número de la identificación según el tipo del
campo anterior.
No puede ser cero
No puede ser mayor al monto de la línea autorizada. Su total debe
coincidir con lo reportado en balance según cada cuenta contable.
Debe ser mayor o igual a la fecha de corte de los datos; es la fecha
de vencimiento de la línea autorizada o contingente
La suma del monto por utilizar más el valor adeudado debe ser
menor o igual al monto de la línea autorizada
No debe ser mayor al 100%
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, deben considerarse los campos: código de cuenta contable,
tipo y número de identificación de la entidad, código de línea autorizada y fecha de vencimiento.
 El cuadre contable de esta estructura considerará un margen de error máximo del 0.5%
13. Concentración de depósitos de los 100 mayores clientes
(B48)
Campo
Tipo de dato
Opcionalidad
Código cuenta contable
Numérico(6)
Obligatorio
Tipo de cliente
Código de identificación del cliente
Fecha de vencimiento
Numérico(1)
Caracter(20)
Fecha
Obligatorio
Obligatorio
Saldo inicial
Numérico(15,2)
Obligatorio
Retiros
Nuevos depósitos
Numérico(15,2)
Numérico(15,2)
Obligatorio
Obligatorio
Tabla Regla de validación
Debe existir en el plan de cuentas de la entidad en el grupo
21 y estar reportado con 6 dígitos
73
Obligatorio para depósitos a plazo y para la subcuenta
210140. Debe ser nula en otros casos. Para captaciones
vencidas (210140), puede ser anterior a la fecha de corte.
No puede ser negativo. Las cuentas corrientes que al inicio
de mes estaban sobregiradas se reportarán con cero y en la
columna “Nuevos depósitos” no se considerará la parte del
sobregiro, para que el saldo a fin de mes coincida con el
contable.
Validaciones propias de la estructura
 Para determinar que un registro está repetido, deben considerarse los campos: código de identificación del
cliente, código de cuenta contable y fecha de vencimiento (este último solo para el caso de depósitos a plazo).
 El criterio para seleccionar los 100 mayores clientes es tomando el saldo final de todos los depositantes en
orden descendente, se selecciona los 100 primeros y se detalla por cuenta contable en esta estructura.
8



Deben constar 100 clientes es decir, 100 diferentes identificaciones de clientes, pero por cada cliente se
puede reportar uno o más registros.
El saldo final (saldo inicial + nuevos depósitos – retiros) no puede ser negativo, salvo que número total de
clientes de la entidad reportante sea menor a 100.
Cuando la entidad tenga menos de 100 depositantes, el saldo total de los depositantes reportados deberá
cuadrar con el total del grupo 21.
14.
Obligatoriedad de envío y orden de validación
Para la validación de las estructuras que se detallan en este documento se debe considerar la siguiente
obligatoriedad de envío:
ESTRUCTURAS
TIPO DE INSTITUCION
BANCOS DEL ESTADO
BEV
BNF
CFN
FONDO DE SOLIDARIDAD
BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
BANCOS OFF SHORE
BANCOS PRIVADOS EXTRANJEROS
BANCOS PRIVADOS NACIONALES
GRUPOS FINANCIEROS
SOCIEDADES FINANCIERAS
MUTUALISTAS
TARJETAS DE CRÉDITO
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO
COMPAÑIAS DE TITULARIZACION (CTH)
C:
X:
R31 R32 R33 R36 R38 R41 R42 R45 B45 B46 B48
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
C
X
X
C
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
X
C
X
X
X
X
X
X
C
X
X
C
X
X
X
X
X
X
Carga inicial y cuando se tenga datos nuevos o actualizaciones
Envío mensual obligatorio (sólo cabecera si no hay datos)
Tomando en cuenta el tipo de institución, se validará adicionalmente que las estructuras se procesen en el
siguiente orden:
R36 .
R31 .
B45 .
B46 .
B48 .
R46 .
R38 .
R32 .
R33 .
R41 .
R42 .
R45 .
Las estructuras R31, R36, R38, B45, B46, B48 y R46 pueden validarse independientemente, mientras que para
las demás deberá tomarse en cuenta su estructura precedente antes de ejecutar su validación. Ejemplo: si se
quiere validar la estructura R33, primero deberá haber sido validada correctamente la R32, y para validar la R45
primero deberá haberse reportado todos sus códigos de producto en la R38.
9
Excepto las estructuras R31 y R38, una de las consideraciones en la validación a partir del segundo envío será
la verificación de que cada estructura haya sido validada correctamente en la fecha de corte anterior. Si no
existen datos a reportar en las estructuras R31 ó R38 en un determinado mes , no es necesario enviarlas.
Los reprocesos de estas estructuras solo se podrán realizar en casos puntuales y con la autorización por escrito
del analista a cargo de la entidad. Dependiendo del caso, la autorización del reproceso conllevará sanción
pecuniaria a la entidad. Se establecerá un mecanismo para permitir el reproceso, cuando éste haya sido
justificado correctamente, de las todas las estructuras excepto R31 y R38. En el caso de las estructuras de
inversiones, debe considerarse el siguiente orden de dependencia:
R32 .
R33
Esto significa que, si se reprocesa la R32 debe volver a validarse la R33, mientras que los reprocesos de la R33
no conllevarán dependencia.
15. Calendario de envío de estructuras
Código de Descripción estructura
estructura
Inversiones
R31
Emisores de inversiones
R32
Portafolio de inversiones
R33
Saldos y liquidaciones de inversiones
Riesgos de mercado y liquidez
R36
Liquidez estructural
Periodicidad de
Información
Fecha de corte
inicial de envío
Plazo de
entrega
Mensual (M)
Mensual (M)
Mensual (M)
Marzo 2003
Marzo 2003
Marzo 2003
15 días
15 días
15 días
Semanal (L)
Septiembre 2003
R38
R41
Detalle de productos
Brechas de sensibilidad
Mensual (M)
Mensual (M)
Diciembre 2002
Diciembre 2002
R42
Sensibilidad del Valor Patrimonial y del
Margen Financiero
Mensual (M)
R45
Brechas de Liquidez (matriz)
Mensual (M)
R45
R45
Brechas de Liquidez (off shore)
Brechas de Liquidez (consolidado)
Anexos
Captaciones por monto
Obligaciones financieras
Concentración de depósitos de los 100
mayores clientes
Mensual (M)
Mensual (M)
Diciembre 2002
(Reporte 3), Junio
2003 (Rep. 2)
Diciembre 2002
(Rep. 7), Febrero
2003 (Rep. 8), Abril
2003 (Rep. 9)
Abril 2003
Junio 2003
Mensual (M)
Mensual (M)
Mensual (M)
Marzo 2003
Marzo 2003
Marzo 2003
B45
B46
B48
Referencia en la Nota
técnica
Reporte 4, Nivel I y II
Reporte 4, Nivel I y II
Reporte 4, Nivel I y II
72 horas Reporte 6 Nivel I y II
laborables
15 días Variables, pág. 51.
15 días Reporte 2 Nivel I y Reporte 1
Nivel II
15 días Reporte 5, Nivel I Reportes 2,
3 y 5, Nivel II
15 días
Reportes 7,8 y 9, Nivel I y II
15 días
15 días
Reportes 7,8 y 9, Nivel I y II
Reportes 7,8 y 9, Nivel I y II
8 días
8 días
8 días
Anexo B1 y B2 al reporte 7
Anexo B3 al reporte 7
Anexo A al reporte 7
10