ADMINISTRADOR DEPÓSITO CENTRALIZADO DE VALORES, REGISTRO
NACIONAL DE AGENTES DEL MERCADO, REMISIÓN Y ACTUALIZACIÓN
DE INFORMACIÓN
Concepto 2007031392-002 del 25 de junio de 2007.
Síntesis: Una sociedad administradora de un depósito centralizado de valores es sujeto de
las obligaciones señaladas en la Circular 023 de 2007, en cuanto a la actualización de la
información que, en relación con dicha entidad, reposa en el Registro Nacional de Agentes
del Mercado. Es necesario tener en cuenta que la remisión de dicha información no es una
obligación diferente a la prevista en la Circular 16 de 1990 de la Comisión Nacional de
Valores, modificada por la Circular 10 de 2007 de la Superintendencia Financiera de
Colombia, en cuanto a la obligación de envío de estados financieros a esta entidad.
«(…) consulta relacionada con la aplicación de la Circular Externa 023 de 2007 de la
Superintendencia Financiera de Colombia, respecto de los proveedores de infraestructura
como (…) S. A., me permito efectuar los siguientes comentarios:
Como primera medida, resulta necesario establecer el ámbito de aplicación de la
mencionada Circular Externa 023 de 2007, el cual, de conformidad con lo señalado en el
numeral 1 de la misma en armonía con el artículo 1.1.3.10 de la Resolución 400 de 1995,
esta circunscrito a “las entidades señaladas en el numeral 1º del parágrafo 3º del artículo
75 de la Ley 964 de 2005 1 , a las personas que realicen actividades de intermediación en el
mercado de valores, a los fondos mutuos de inversión sometidos al control de la
Superintendencia Financiera de Colombia, a aquellas que desarrollen la actividad de
suministro de información al mercado de valores, a los organismos de autorregulación y a
las entidades que administren sistemas de registro de operaciones sobre
valores”.Subrayado fuera del texto.
A su turno, el artículo 1.1.3.20 de la resolución en comento, estableció que: “La
Superintendencia Financiera de Colombia podrá establecer a quienes se encuentren
obligados a inscribirse en el RNAMV, el deber de remitir información adicional a la
establecida en el presente decreto o la norma que lo modifique, sustituya o adicione, con
1
Numeral 1º del parágrafo 3º del artículo 75 de la Ley 964 de 2005: “Entidades sometidas a la inspección y
vigilancia permanente de la Superintendencia de Valores. Las bolsas de valores, las bolsas de bienes y productos
agropecuarios y agroindustriales y sus miembros, las bolsas de futuros y opciones y sus miembros, las sociedades que
realicen la compensación y liquidación de valores, contratos de futuros, opciones y otros; las sociedades comisionistas
de bolsa, los comisionistas independientes de valores, las sociedades administradoras de fondos de inversión, las
sociedades administradoras de depósitos centralizados de valores, las sociedades calificadoras de valores, las
sociedades titularizadoras, los fondos mutuos de inversión que a 31 de diciembre de cada año, registren activos iguales
o superiores a cuatro mil (4.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes a la fecha del respectivo corte, los fondos
de garantía que se constituyan en el mercado público de valores, las sociedades administradoras de sistemas de
negociación de valores, las cámaras de riesgo central de contraparte, las entidades que administren sistemas de
negociación y registro de divisas y las sociedades administradoras de sistemas de compensación y liquidación de
divisas.” (Subrayado fuera del texto).
el propósito de desarrollar y cumplir de manera adecuada sus funciones de supervisión.
De la misma manera, deberá determinar si dicha información formará o no parte del
RNAMV.” (Subrayado fiera del texto).
Ahora bien, de acuerdo con las normas citadas en precedencia, se desprende con claridad
que (…) S. A., en su calidad de sociedad administradora de un depósito centralizado de
valores, es sujeto de las obligaciones señaladas en la Circular 023 de 2007, en cuanto a la
actualización de la información que, en relación con dicha entidad, reposa en el Registro
Nacional de Agentes del Mercado.
En cuanto a la información que, según lo manifestado en su comunicación, no le sería
aplicable a esa entidad, “pues no es claro que los proveedores de infraestructura como lo
es (…) deban suministrar información (como el proyecto de distribución de utilidades que
se presentará a consideración de la asamblea de accionistas..) que se justificaría para
aquellos agentes cuyo capital es el resultado de la captación de dineros del público o para
intermediarios de valores”, resulta necesario tener en cuenta que la remisión de dicha
información no es una obligación diferente a la prevista en la Circular 16 de 1990 de la
Comisión Nacional de Valores, modificada por la Circular 10 de 2007 de la
Superintendencia Financiera de Colombia, en cuanto a la obligación de envío de estados
financieros a esta entidad.
Dicha información, se entiende integrada al Registro Nacional de Agentes del Mercado,
para efectos de la función de supervisión realizada por esta Superintendencia sobre sus
vigiladas y como herramienta fundamental para la toma de decisiones de inversión y la
transparencia del mercado. Por lo anterior, esta información deberá seguir siendo
trasmitida a esta entidad con la periodicidad y por los medios que actualmente se utilizan
de conformidad con lo establecido en el literal “c” del numeral 3.1. de la Circular 023 de
2007.
En el mismo sentido y en uso de la facultad prevista en el artículo 1.1.3.20 de la
Resolución 400 de 1995, la circular 023 de 2007 incluyó dentro de la información que
deberá ser actualizada a través del Registro Nacional de Agentes del Mercado, la
composición accionaría de los agentes inscritos en dicho registro.
Vale la pena aclarar que la utilización de dicha información por parte de esta
Superintendencia, tiene la finalidad de servir como herramienta de supervisión, por lo que
el contenido de la misma no será de carácter público.
Dado lo anterior, (…) S. A. deberá actualizar dicha información en el Registro Nacional de
Agentes del Mercado en los términos señalados en el literal “b” del numeral 3.2 de la
circular en comento.
(…).»
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