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LaBibliotecaAseguradora.com CURSOS VIDEOTECA Vídeo 2: Pérdida de Beneficios Hoja 1 / 2 Ejemplos ACTIVIDAD CONSIDERADA Partimos de una actividad económica de una empresa que se dedica a la venta de ordenadores y material informático que está compuesta por 5 trabajadores y tiene un beneficio neto anual de 48.000 €, considerando que los gastos fijos mensuales son de 15.000 € derivados de los salarios, suministros, obligaciones con entidades financieras y otros conceptos: Vamos a valorar como se compensaría el perjuicio económico derivado de la situación de inactividad, por los 3 criterios establecidos como más frecuentes de: • • • Indemnización a tanto alzado Indemnización diaria con límite temporal ç Indemnización por los gastos fijos + Bº neto dejado de percibir Los daños materiales directos que se han producido son: • • En relación al continente 150.000 € En relación al contenido: 60.000 € Se considera que el tiempo máximo de reconstrucción del local para volver a la actividad normal, es de 6 meses. PERJUICIO ECONÓMICO Al margen de los daños materiales directos producidos, los derivados de la inactividad y por tanto los gastos fijos que en cualquier caso se van a dejar de percibir y el Bº que igualmente se dejará de obtener al no poder desarrollar sus cometidos es de: • • Gastos fijos en 4 meses = 15.000 x 4 = 60.000 € Bº neto mes x 4 meses = 48.000 / 12 x 4 = 16.000 € TOTAL PERJUICIO ECONÓMICO = 76.000 € COMPENSACIÓN POR EL CRITERIO DE INDEMNIZACIÓN A TANTO ALZADO. La indemnización sería un 20% de los daños materiales directos, esto es: • 210.000 x 20% = 42.000 € Pérdida efectiva producida = 76.000 € - 42.000 € = 34.000 € . COMPENSACIÓN POR EL CRITERIO DE INDEMNIZACIÓN DE SUMA DIARIA. La indemnización sería un 150 € por día con el máximo de 90 días: • 150 x 90 = 13.500 € Pérdida efectiva producida = 76.000 € - 13.500 € = 62.500 € LaBibliotecaAseguradora.com CURSOS VIDEOTECA Vídeo 2: Pérdida de Beneficios Hoja 2 / 2 Ejemplos COMPENSACIÓN POR EL CRITERIO DE INDEMNIZACIÓN GTOS FIJOS + Bº NETO. La indemnización sería compensar durante el período de cobertura y hasta el máximo del contrato, en este caso de 6 meses, los gastos fijos y el Bº neto, teniendo en cuenta igualmente el límite de indemnización previsto: • • Indemnización = 15.000 x 4 + 48.000 / 12 x4 = 76.000 € al existir el límite de 50.000 € queda Indemnización = 50.000 € Pérdida efectiva producida = 76.000 € - 50.000 € = 26.000 € Como vemos de los 3 métodos este último es el que más se ha ajustado a la compensación efectiva. El criterio de una cuantía diaria puede ser bueno seguirlo pero en actividades económicas sencillas donde no compense realizar un análisis más exhaustivo de la situación, pero en actividades de mayor dimensión realmente es más necesario protegerse por los gastos fijos + Bº neto. Aún así también se debe valorar adecuadamente el límite de indemnización para que sea suficiente así como el período máximo de indemnización para que sea acorde con la situación que se genere. Esta cobertura de pérdida de beneficios ligada a la inactividad de una empresa, no siempre se tiene en cuenta y como vemos de no existir la cobertura o no formalizar el seguro de manera conveniente el quebranto económico puede ser de gran envergadura, poniendo en peligro realmente la continuidad de la propia actividad económica.
