SOBREGIRO – CONSTANCIA POR ESCRITO Concepto

SOBREGIRO – CONSTANCIA POR ESCRITO
Concepto 2007000231-001 del 6 de febrero de 2007.
Síntesis: Este Organismo de Control no ha expedido instructivo alguno en que se imponga a
las instituciones financieras el deber de hacer constar por escrito el otorgamiento de
sobregiros a sus clientes, ni existe disposición legal que establezca tal formalidad para dicha
operación en especial. El Código de Comercio al regular en su artículo 1404 los contratos de
apertura de crédito y descuento que pueden celebrar los establecimientos bancarios, dispone
que los sobregiros o descubiertos provisionales que el banco autorice, se regirán por lo
dispuesto en el artículo 1388 y respecto de ellos no se requerirá forma escrita.
«(…) solicita se certifique “… si existe alguna reglamentación expedida por esa
Superintendencia mediante la cual se imponga a las entidades financieras la obligación de
hacer constar por escrito toda operación de crédito que desarrollen dichas entidades con sus
clientes dentro de la modalidad de sobregiro en cuenta corriente”.
Al respecto, es del caso precisar que la Superintendencia Financiera de Colombia no tiene
dentro de las atribuciones que le han sido legalmente otorgadas, la de certificar sobre el asunto
materia de su petición. No obstante, a título ilustrativo se efectúan los siguientes comentarios:
En primer término, me permito informarle que este Organismo de Control no ha expedido
instructivo alguno (Circular o Resolución) en que se imponga a las instituciones financieras el
deber de hacer constar por escrito el otorgamiento de sobregiros a sus clientes, ni existe
disposición legal que establezca tal formalidad para dicha operación en especial.
Por el contrario, el Código de Comercio al regular en su artículo 1404 los contratos de
apertura de crédito y descuento que pueden celebrar los establecimientos bancarios, dispone
que “Los sobregiros o descubiertos provisionales que el banco autorice, se regirán por lo
dispuesto en el artículo 1388 y respecto de ellos no se requerirá forma escrita”1
La anterior previsión normativa resulta concordante con el principio de la consensualidad que
rige los negocios mercantiles, consagrado en el artículo 824 ibídem y de conformidad con el
cual “Los Comerciantes podrán expresar su voluntad de contratar u obligarse verbalmente,
por escrito o por cualquier modo inequívoco. Cuando una norma legal exija determinada
solemnidad como requisito esencial del negocio jurídico, este no se formará mientras no se
llene tal solemnidad”.
(…).»
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1 El artículo 1388 del Código de Comercio fue derogado por el artículo 99 de la Ley 45 de 1990 y sustituido por el artículo 70
de la misma, este último actualmente incorporado en el artículo 125 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (Decreto
663 de 1993).