Sistema de Indicadores de Gestión Municipal de Bluefields

Bluefields
RAAS
Sistema de indicadores
de gestión municipal
El Programa de Gobernabilidad Local de la Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo
Internacional, ejecutado por Gobal Communities, en su propósito de fortalecer las capacidades de
las organizaciones de la sociedad civil para contribuir a mejorar la gobernabilidad local que facilite y
promueva el desarrollo, ha elaborado este boletín con indicadores de gestión financiera municipal
que facilita información útil a la ciudadanía para su incidencia ante el gobierno local, particularmente
en los procesos de elaboración y evaluación del Presupuesto Municipal.
El boletín presenta la información de manera sencilla y práctica, siguiendo un proceso lógico que
expone los resultados del ejercicio presupuestario 2012 y un resumen de los años 2010 y 2011. La
información municipal del año 2012 está referida a:
•
•
•
•
•
Ingresos Totales.
Gastos Totales.
Distribución Territorial de la Inversión.
Inversiones Ejecutadas.
Cuadro con los Indicadores de la Municipalidad para el período 2010 -2012.
Con el fin de que se puedan hacer comparaciones sobre el desempeño del municipio de Bluefields,
en relación con el resto de municipios de su categoría, en el cuadro de los indicadores se ha
calculado también el promedio del año 2012 de todos los municipios que a nivel nacional pertenecen
a la Categoría "B".
La información presentada se basa en información que las municipalidades registran en el sitio web
del Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP): http://www.transmuni.gob.ni.
www.globalcommunities.org.ni
https://twitter.com/GCommunitiesNic
https://www.facebook.com/globalcommunities.org.ni
Ingresos totales de la municipalidad en 2012
39%
Recaudación
por impuestos
y tasas
Transferencias de Ley
50%
116.88
(En millones de córdobas)
77.54
72.83
66.99
11%
Otras
transferencia del gobierno
central
2012
En 2012, las principales fuentes de ingresos
fueron las transferencias de Ley (50%) y las
recaudaciones municipales por impuestos
y tasas (39%).
Los ingresos totales del municipio bajaron
de 116.88 millones en 2011 a 66.99
millones en 2012. Los ingresos del 2012
están por debajo del promedio nacional de
los municipios Categoría “B”, que en 2012
fue de 77.54 millones.
Los ingresos crecieron en el 2011 con
relación al 2010, pero bajaron en el 2012
con relación al 2011. En relación con el
2010, las transferencias y las recaudaciones
del 2012 han crecido de manera relevante.
Las transferencias están por encima del
promedio para los municipios Categoría
“B”, pero las recaudaciones están por
debajo del promedio.
2010
2011
2012
Ingresos Totales de Bluefields
Ingresos del municipio de Bluefields*
2010
2011
2012
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “B”
2012
Transferencias de Ley en millones
de córdobas
21.12
24.46
33.49
31.01
Aporte de las
transferencias a los ingresos
totales
29%
21%
50%
40%
Recaudación
en millones de
córdobas
20.39
20.96.
26.12
34.11
Aporte de las
recaudaciones a los ingresos
totales
28%
18%
39%
44%
* Ver información detallada en la página 6.
2
Bluefields, RAAS
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “B”
Gastos totales de la municipalidad en 2012
Gastos de
funcionamiento (%)
Gastos de Personal (%)
100
100
100 0
50
500
500
500
Pago de la deuda (%)
Inversiones (%)
1%
69%
1%
Ahorro corriente para inversiones (%)
-3%
Gastos en obras públicas
y acciones sociales por
habitante (C$)
C$1,589
Porcentaje de ejecución de las inversiones (%)
93%
Los gastos de funcionamiento que utiliza la
municipalidad para operar, representaron en el
2012 el 30% de los gastos totales. El promedio
nacional para los municipios Categoría “B” fue
del 42%.
Los gastos de personal están incluidos dentro
de los gastos de funcionamiento. En Bluefields
los gastos de personal han tenido fluctuaciones:
23% en 2010, 29% en 2011 y 21% en 2012. El
promedio nacional para municipios Categoría
“B” fue del 25% en 2012.
En 2012, el 69% de los ingresos de Bluefields
fueron dedicados a la inversión. El promedio
nacional de los municipios Categoría “B” para
ese mismo año, fue de 54%.
111.70
21%
Otros gastos
500
500
30%
(En millones de córdobas)
75.50
80.41
68.04
2010
2011
2012
Ingresos Totales de Bluefields
Gastos del municipio de Bluefields*
2010
2011
2012
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “B”
2012
Gastos de
funcionamiento
34%
41%
30%
42%
Gastos de personal
23%
29%
21%
25%
Gasto total en inversiones
62%
57%
69%
54%
* Ver información detallada en la página 6.
3
Bluefields, RAAS
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “B”
Distribución territorial de la inversión en 2012
No
COMUNIDAD
MONTO C$
1
Bluefields
74,981,368.90
2
San José
3,763,585.79
3
Punta Gorda
1,751,989.71
4
El Bluff
1,211,437.00
5
Rama Kay
31,934.69
86%
68%
En el año 2012, el 86% de la inversión se realizó
en el casco urbano de Bluefields y solamente
un 3% se ejecutó en 4 comunidades rurales.
El 11% restante se destinó a proyectos de
fortalecimiento Institucional.
El promedio nacional de inversión del año 2012
en los municipios Categoría “B”, fue de 68% en
el área urbana y un 24% en el área rural.
24%
2012
3%
2012
Urbana
Rural
Inversión en Bluefields
4
Bluefields, RAAS
2012
2012
Urbana
Rural
Promedio de Inversión en
Municipios Categoría “B”
Inversiones ejecutadas en 2012
Agua y
saneamiento
50%
Caminos, puentes
y alcantarillado
3%
Calles, aceras
y andenes
19%
* Otros
2%
Fortalecimiento
institucional
11%
Cultura y
deportes
2%
Parques, plazas y ornatos
7%
Educación
(escuelas,
alfabetización)
1%
Salud
4%
Viviendas
1%
* La categoría Otros, incluye proyectos que no pudieron clasificarse en las categorías anteriores y que pueden incluir acciones como: construcción o reparaciones en casas comunales,
casas de cultura, club de adultos mayores; cementerios, rastros, basureros, muelles, malecones, capillas y templos, paradas de buses, contrapartidas para proyectos, etc.
En el año 2012 el 50% de la inversión se destinó a agua y saneamiento
y el 19% para calles, aceras y andenes. El restante 31% se divide
en diversos rubros. El promedio nacional de inversión para agua y
saneamiento en municipios Categoría “B” para el año 2012, fue del 7%.
En los años anteriores, la inversión en Bluefields tuvo otras prioridades.
En el 2010 fueron calles, aceras y andenes (38%), fortalecimiento
institucional (19%) y otros (19%). En el 2011 fueron agua y saneamiento
(28%), caminos, puentes y alcantarillado (22%) y fortalecimiento
institucional (19%) (Ver página 6).
Relación entre recaudación y gastos en obras públicas y acciones sociales por habitante del municipio de Bluefields*
2010
2011
2012
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “B”
2012
Gastos en obras públicas
y acciones sociales por
habitantes en córdobas
789
798
1,589
678
Recaudación por habitante de Bluefields en córdobas
415
435
537
581
* Ver información detallada en la página 6.
5
Bluefields, RAAS
77.67
(En millones
de córdobas)
46.99
43.85
38.81
2012
2010
2011
2012
Inversiones Totales de Bluefields
Promedio Nacional
Municipios
Categoría “B”
Indicadores de gestión municipal - Bluefields
municipios Categoría B, aquellos cuyos ingresos corrientes anuales son mayores a 10
*Son
millones de córdobas y menores o iguales a 50 millones de córdobas. Son ingresos corrientes
B
*Categoría por año
B
B
los que capta la municipalidad en impuestos y tasas de aprovechamiento y de servicios.
DESEMPEÑO MUNICIPAL
TOTAL RECURSOS QUE INGRESARON A LA MUNICIPALIDAD (Millones de C$)
2010
2011
2012
Promedio
Nacional
72,83
116,48
66,99
77,54
1.1 Capacidad de recaudación.
28%
18%
39%
44%
1.2 Transferencias de Ley
29%
21%
50%
40%
1.3 Transferencia GON
29%
54%
11%
7%
1.4 Transferencias y Donaciones
1%
4%
0%
3%
1.5 Préstamos
12%
2%
0%
2%
1.6 Otros orígenes
2%
0%
0%
4%
C$415
C$435
C$537
C$581
TOTAL GASTO EJECUTADO POR LA MUNICIPALIDAD (Millones de C$)
75,50
68,04
111,70
80,41
3. Gastos de funcionamiento
4. Gastos de personal
5. Autonomía para asumir gastos de funcionamiento.
6. Porcentaje de ahorro corriente para inversión.
7. Peso del servicio de la deuda en el gasto total
8. Porcentaje de ejecución del presupuesto
34%
23%
-21%
-2%
1%
74%
41%
29%
-23%
-3%
1%
47%
30%
21%
-22%
-3%
1%
84%
42%
25%
5%
21%
2%
87%
TOTAL INVERSIONES EJECUTADAS POR MUNICIPIO (Millones de C$)
46,99
38,81
77,67
43,85
69%
C$789
63%
9%
28%
39%
0%
0%
18%
3%
0%
0%
38%
2%
38%
7%
19%
0%
0%
1%
3%
37%
C$798
47%
34%
19%
33%
0%
7%
7%
1%
0%
14%
35%
3%
10%
22%
19%
1%
3%
28%
3%
93%
C$1.589
86%
3%
11%
49%
0%
0%
0% 3%
0%
3%
39%
6%
19%
3%
11%
1%
2%
50%
1%
76%
C$678
68%
24%
8%
9%
1%
0%
0%
20%
0%
4%
59%
6%
32%
14%
8%
4%
5%
7%
5%
13.8 Drenaje pluvial
0%
1%
0%
2%
13.9 Energía domiciliar y pública
13.10 Parques, plazas y ornato
13.11 Niñez, adolescencia y mujer
13.12 Salud
13.13 Medio ambiente
13.14 Participación ciudadana
13.15 Seguridad alimentaria
13.16 Otros
0% 7%
0%
5%
0%
0%
1%
19%
0%
4%
1%
4%
0%
0%
1%
4%
0%
7%
0%
4%
0%
0%
0%
2%
1%
2%
1%
4%
0%
0%
1%
13%
1. Origen de los recursos
2. Recaudación per cápita (Córdobas)
9. Porcentaje de la ejecución de las inversiones.
10.Gastos en obras públicas y acciones sociales per cápita (Córdobas).
11.1 Urbana
11. Ejecución Territorial de la
11.2 Rural
inversión
11.3 Otra
12.1 Donaciones externas
12.2 Donaciones internas
12.3 Prestamos externos
12.4 Prestamos interno
12. Fuentes de financiamiento del
12.5 Recursos propios-alcaldias
gasto de inversión
12.6 Rentas con destino especifico
12.7 Rentas del tesoro
12.8 Rentas del tesoro (Transferencias de Ley)
12.9 Transferencias inst. Gobierno y descentralizados
13.1 Calles, aceras y andenes
13.2 Caminos, puentes y alcantarillado
13.3 Fortalecimiento institucional
13.4 Viviendas
13.5 Cultura y deporte
13.6 Agua y saneamiento
13.7 Educación (escuelas, alfabetización)
13. Evolución por categoría de la
inversión
6
B
2012
Bluefields, RAAS
Fuente:
Esta información ha sido elaborada por la consultora CEAP.SA, a partir de la información disponible en www.transmuni.gob.ni. La descripción
y cálculo de cada uno de los indicadores se encuentra disponible en la página web del programa www.globalcommunities.org.ni.