MANUAL DEL PROCESO DE COORDINACIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA FINANCIERA CÓDIGO: REVISIÓN: 0 PÁGINA: 1 de 3 SUBPROCESO SUBCOORDINACIÓN NACIONAL DE GESTIÓN FINANCIERA PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE ELABORADO POR: Coordinación General de Planificación Institucional FECHA: Noviembre 2012 VIGENCIA A PARTIR DE: Noviembre 2012 ANTICIPO DE REMUNERACIONES REVISADO Y APROBADO POR: Ricardo Carvajal, Subcoordinador Nacional de Gestión Financiera FECHA: Noviembre 2012 1. CONTROL DEL DOCUMENTO Versión Motivo Cambio ó Anulación Fecha de Actualización 2. OBJETIVO El objetivo de este procedimiento es efectuar el pago de anticipos a las remuneraciones solicitados por los (las) servidores (as) de conformidad con la normativa vigente. 3. ALCANCE Este procedimiento aplica todos (as) los (las) servidores (as) que tienen relación de dependencia con el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social. 4. DEFINICIONES Anticipo Tipo A.- Anticipo quincenal del 40% de la remuneración mensual unificada a descontarse en el mismo mes. Anticipo Tipo B.- Anticipo equivalente a una remuneración mensual unificada que serán descontadas máximo en dos meses. Anticipo Tipo C para nombramiento.- Anticipo equivalente hasta tres remuneraciones mensuales unificadas que se descontarán en forma prorrateada durante 12 meses excepto en el mes de diciembre en el cual el descuento será del 70% de una RMU. En el caso del personal con contrato de servicios ocasionales se considerara el tiempo de duración del contrato de prestación de servicios. 5. BASE LEGAL • • • • • Constitución de República del Ecuador. Ley Orgánica del Consejo de Participación Ciudadana y Control Social. Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado. Reglamento para la Concesión de Anticipos de Remuneraciones. Normativa del Sistema Financiero. 6. DIRECTRICES 6.1. La solicitud de anticipos debe estar elaborada de acuerdo con el formato establecido en el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social y al Ministerio de Relaciones Laborales. 6.2. Todos los anticipos deberán ser garantizadas con letras de cambio de vigencia mensual firmadas por los solicitantes. 6.3. Es responsabilidad de Talento Humano la elaboración de los CUR de anticipo tipo A en el sistema ESIPREN y ESIGEF MANUAL DEL PROCESO DE COORDINACIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA FINANCIERA CÓDIGO: REVISIÓN: 0 PÁGINA: 2 de 3 SUBPROCESO SUBCOORDINACIÓN NACIONAL DE GESTIÓN FINANCIERA PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE ANTICIPO DE REMUNERACIONES 7. RESPONSABLES DE EJECUTAR EL PROCESO • • Servidores (as) de la Subcoordinación Nacional Gestión Financiera. Servidor (a) solicitante de anticipo 8. RESPONSABLES DEL RESULTADO DEL PROCESO • Subcoordinador (a) Nacional de Gestión Financiera. 9. PROCEDIMIENTO ANTICIPOS DE REMUNERACIONES TIPO B Y C 9.1. El (la) servidor (a) que tiene relación de dependencia con el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social presenta la solicitud mediante memorando el requerimiento del anticipo de remuneraciones de acuerdo con las normativas del Ministerio de Relaciones Laborales, dónde se indican compromisos de descuentos, y pagos. 9.1.1. El (la) servidor (a) solicitante debe adjuntar a la solicitud de préstamo las letras de cambio firmadas. 9.2. El (la) Asistente de la Subcoordinación Nacional de Gestión Financiera responsable de anticipos recibe la documentación, registra en el sistema de control de trámites y lo remite al (la) Subcoordinador (a) Nacional de Gestión Financiera para su aprobación. 9.3. El (la) Subcoordinador (a) Nacional de Gestión Financiera revisa la documentación y dispone al (la) servidor (a) encargado (a) de la revisión de la nomina, emita el Informe de que el (la) servidor (a) solicitante no tiene deudas con el Consejo de Participación Ciudadana y Control Social. 9.4. El (la) servidor (a) encargado (a) de la revisión de la nómina sumilla en la solicitud indicando que “no adeuda” y remite al (la) servidor (a) encargado (a) del registro de los anticipos. 9.5. El (la) servidor (a) encargado (a) del registro de los anticipos registra la información en el sistema ESIGEF en el modulo correspondiente a anticipo remuneraciones (TIPO B o C), emite el CUR contable consolidado de todos los anticipos solicitados a la fecha de registro y remite al (la) Subcoordinador (a) Nacional de Gestión Financiera para su revisión y aprobación 9.6. El (la) Subcoordinador (a) Nacional de Gestión Financiera revisa la documentación, realiza la transferencia electrónica de acuerdo con el procedimiento establecido en el sistema ESIGEF a todos (as) los (las) servidores (as) solicitantes y remite el expediente para el archivo correspondiente al (la) servidor (a) encargado (a). 9.7. El (la) servidor (a) encargado (a) archiva la documentación. ANTICIPOS DE REMUNERACIONES TIPO A 9.8. La Subcoordinación Nacional de Talento Humano remite a la Subcoordinación Nacional de Gestión Financiera el CUR registrado en el sistema ESIPREN y ESIGEF para el respectivo pago. 9.9. Y procede de acuerdo a los puntos 9.6 y 9.7 para anticipos de remuneraciones tipo B y C del presente manual. MANUAL DEL PROCESO DE COORDINACIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA FINANCIERA CÓDIGO: REVISIÓN: 0 PÁGINA: 3 de 3 SUBPROCESO SUBCOORDINACIÓN NACIONAL DE GESTIÓN FINANCIERA PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE ANTICIPO DE REMUNERACIONES LIQUIDACIÓN DE ANTICIPOS 9.10. Si el Servidor (a) renunciase antes del período comprometido en el pago de anticipo, éstos serán descontados de su liquidación. 9.11. En caso que la liquidación no logre cubrir los valores del anticipo, el (la) servidor (a) encargado (a) de liquidación comunica al servidor (a) deudor (a) el monto de la deuda indicando el número de cuenta del CPCCS para que efectúe el depósito 9.11.1 En caso que el servidor (a) deudor(a) no realice el pago en el período comprometido el (la) Subcoordinador (a) Nacional de Gestión Financiera comunica a la Subcoordinación Nacional de Talento Humano y solicite la inclusión del nombre del Servidor (a) deudor (a) la lista de deudores en el Ministerio de Relaciones Laborales. 10. REGISTROS DOCUMENTALES DEL PROCESO • • • • • • • • Solicitud de anticipo. Letras de Cambio Certificación Presupuestaria. Comprobante Único de Registro de Compromiso. Comprobante Único de Registro de Devengado. Comprobante de retención en la fuente. Hoja de control previo al devengado. Memorandos. 11. CONTROL DE REGISTROS Nombre Código Ubicación Física Criterio de Almacenamiento Tiempo de Conservación en Área Tiempo en archivo Inactivo Método de Destrucción Responsable