Presentación de PowerPoint - Ministerio de Economía y Finanzas

Balance Fiscal del SPNF
a junio 2016
Dulcidio De La Guardia
Ministro de Economía y Finanzas - MEF
Agosto 2016
Contenido
Balance Fiscal del Gobierno Central
1
•
•
Desempeño de Ingresos
Desempeño de Gastos
Balance Fiscal del Sector Público No Financiero
2
•
Desempeño de Ingresos y Gastos
2
1. Balance Fiscal del Gobierno Central
La recaudación total de los ingresos del Gobierno Central a junio 2016, ha superado en B/.242 millones, el mismo periodo 2015.
Detalle
Ingresos Totales
Junio
Junio
2016
2015
Preliminar
Revisado
Variación
Variación %
3,374
3,132
242
7.7%
3,374
3,126
248
7.9%
1. Tributarios
2,767
2,463
304
12.3%
Directos
1,523
1,289
235
18.2%
Indirectos
Ingresos Corrientes
1,244
1,175
69
5.9%
2. No Tributarios
607
663
-56
-8.4%
Ingresos de Capital
0
0
0
0.0%
Donaciones
0
6
-6
-100.0%
4,535
4,423
112
2.5%
3,029
3,033
-5
-0.2%
1,145
1,000
144
14.4%
259
238
20
8.6%
1,038
1,170
-132
-11.3%
Intereses de la Deuda
482
461
21
4.5%
Otros
105
163
-58
-35.7%
346
93
253
271.5%
0.6%
0.2%
0.5%
1,506
1,390
116
2.8%
2.7%
0.1%
-1,161
-1,291
130
-2.2%
-2.5%
0.3%
Gastos Totales
Gastos Corrientes
Servicios Personales
Bienes y Servicios
Transferencias
Ahorro Corriente
% del PIB
Gastos de Capital
% del PIB
Balance Total (base caja)
% del PIB
8.4%
-10.1%
Fuente: CGR, Superintendencia de Bancos, BNP, CA, Entidades Descentralizadas, MEF.
Nota: Los ingresos totales y gastos totales incorporan documentos fiscales por B/.72.0 y B/.110.0 millones para el
2016 y 2015 respectivamente.
Por efecto de redondeo las cifras pueden variar.
PIB Nominal Presupuestado 2016 = B/. 53,869 millones
PIB Nominal Preliminar 2015 = B/. 52,132 millones
GC Junio 2016
 El mejor desempeño de los ingresos totales se ve
reflejado en la recaudación tributaria que ha
alcanzado un crecimiento de 12.3% a junio 2016,
mientras que en el mismo periodo 2015 decrecía en
1.1%.
 Los ingresos no tributarios en el segundo trimestre
2016, alcanzaron la cifra de B/.607 millones, B/.56
millones menos comparados con el mismo período
2015, producto de B/.57 millones de intereses del FAP
que entraron a junio 2015.
 Los gastos totales crecieron 2.5% explicado por un
crecimiento del gasto de capital en 8.4%.
 Los gastos corrientes disminuyeron B/.5 millones,
explicados por una disminución en B/.132 millones de
las transferencias corrientes y B/.58 millones en el
rubro de otros.
 Los gastos de capital ascendieron a B/.1,506 millones,
representando 2.8% del PIB, incluye proyectos como:
Reordenamiento Vial, Renovación Urbana de Colón,
Techos de Esperanza, Panamá Bilingüe, Saneamiento
de la Bahía, entre otros.
 El déficit del Balance Total alcanzó la cifra de B/.1,161
millones, es decir 2.2% del PIB, mejorando la posición
con respecto al año pasado en B/.130 millones.
3
•
Desempeño de Ingresos
Ingresos Tributarios a Junio 2015-2016
(En millones de Balboas)
721
656
2,767
388
370
12.3%
347
286
2,463
571
546
404
346
272
Ene
Feb
Mar
2015
(En millones de Balboas)
1,523
18.2%
1,244
5.9%
Variación %
Variación %
2.2%
1,175
-4.6%
2015
May
Jun
 Los ingresos tributarios con documentos fiscales a junio
2016, alcanzaron la cifra de B/.2,767 millones, B/.304
millones más que a junio 2015.
Ingresos Tributarios Directos e Indirectos 2015-2016
1,289
Abr
2016
325
 Los Impuestos Directos aumentaron B/.235 millones,
donde los rubros de Persona Jurídica, Complementario,
Ganancias de Capital - Valores explican el incremento.
 Mientras que los Impuestos Indirectos aumentaron B/.69
millones, explicado por I.T.B.M.S – Ventas, Impuestos
Selectivos al Consumo y de Combustible.
2016
Indirectos
Directos
4
•
Desempeño de Gastos
Gastos Corrientes a Junio 2015-2016
(En millones de Balboas)
-11.3%
14.4%
2015
2016
 A junio 2016, los Gastos Corrientes del Gobierno Central
alcanzan la cifra de B/.3,029 millones, disminuyendo 0.2%
con respecto a junio 2015.
1,038
1,145
 El aumento de los gastos de bienes y servicios con respecto
al año 2015 fue de B/.20 millones, es decir un aumento del
8.6%, debido a mayores compras de suministros y servicios
al Estado.
4.5%
1,000
8.6%
482
1,170
259
238
SP
•
•
•
ByS
T
•
•
SP-Servicios Personales
ByS-Bienes y Servicios
T-Transferencias
461
-35.7%
105
163
ID
O
ID-Intereses de la Deuda
O-Otros
 La disminución de las transferencias corrientes en B/.132
millones es explicado por el subsidio eléctrico FACE que en
el 2015 fue B/.130 millones.
 Por otro lado los intereses de la deuda solo crecieron 4.5%.
Servicios Personales a Junio 2015-2016
(En millones de Balboas)
ENTIDAD
Ejecución
2016
Variación
%
Variación
2015
Educación
430
404
26
6.5%
Seguridad
208
175
33
18.9%
Salud
185
146
39
26.7%
39
35
4
11.7%
Resto
282
240
42
17.5%
Total
1,145
1,000
144
14.4%
Judicial
 Los Servicios Personales incrementaron B/.144 millones,
respondiendo a aumentos salariales, leyes especiales, entre
otros.
 El Ministerio de Educación, Seguridad y Salud representan
un incremento de B/.26, B/.33 y B/.39 millones
respectivamente.
5
2.
Balance Fiscal del Sector Público No Financiero
El déficit del balance total del SPNF a junio 2016 es 0.2% del PIB, dentro del 1.5% establecido como tope en la LRSF.
Detalle
Ingresos Totales
Ingresos Corrientes Gobierno General
Gobierno Central
CSS
Agencias Consolidadas
Balance Operacional de las Empresas Públicas
Agencias no Consolidadas y Otros
Ingresos de Capital
Donaciones
Gastos Totales
Gastos Corrientes
Gastos Corrientes (excluye pago de intereses)
Gobierno Central
CSS
Agencias Consolidadas
Intereses
Gastos de Capital
% del PIB
Junio
Junio
2016
2015
Variación Variación %
Preliminar Revisado
5,613
5,018
595
11.8%
5,072
4,669
404
8.6%
3,318
3,063
256
8.3%
1,671
1,523
148
9.7%
83
83
1
0.6%
73
59
14
24.3%
461
281
180
64.1%
7
4
3
59.0%
0
6
-6
-100.0%
5,741
5,666
76
1.3%
4,152
4,083
69
1.7%
3,666
3,618
48
1.3%
2,252
2,291
-39
-1.7%
1,296
1,221
76
6.2%
118
107
11
10.8%
486
464
21
4.6%
1,589
1,583
6
0.4%
3.0%
3.0%
-0.1%
1,454
925
529
% del PIB
2.7%
1.8%
0.9%
Balance Primario
357
-183
540
% del PIB
0.7%
-0.4%
1.0%
Balance Total
-129
-647
519
% del PIB
-0.2%
-1.2%
1.0%
0
0
0
Ahorro Corriente del SPNF
Aporte (+) al FAP / Ajuste (-)
% del PIB
0.0%
0.0%
0.0%
Balance Total Ajustado 1/ (base caja)
-129
-647
519
% del PIB
-0.2%
-1.2%
-0.9%
Fuente: CGR, Superintendencia de Bancos, BNP, CA, Entidades Descentralizadas, MEF.
Nota: Por efecto de redondeo las cifras pueden variar.
PIB Nominal Presupuestado 2016 = B/. 53,869 millones
PIB Nominal Preliminar 2015 = B/. 52,132 millones
57.1%
-295.1%
-80.2%
SPNF a Junio 2016
 El incremento de los Ingresos Totales del SPNF a
junio 2016, alcanzó la cifra de B/.595 millones, es
decir 11.8% producto del mejor comportamiento
en la recaudación de ingresos de Gobierno Central
e ingresos en concepto de contribuciones por
cuotas de la CSS.
 El Balance Operacional de las Empresas Públicas
mejoró su posición a junio 2016 en B/.14
millones.
 Mientras que las Agencias No Consolidadas y
Otros alcanzaron la cifra de B/.461 millones,
aumentando en B/.180.0 millones respecto al
mismo periodo 2015.
 Los gastos de capital ascendieron a B/.1,589
millones, representando 3.0% del PIB.
Los indicadores establecidos en la LRSF siguen su
senda positiva.
 El ahorro corriente alcanzó la cifra de B/.1,454
millones y financió el 92% de las inversiones.
 Mientras que el balance primario sigue positivo y
alcanzó la cifra de B/.357 millones.
 El déficit del Balance Total del SPNF fue de B/.129
millones, mejorando la posición en B/.519
millones.
6
•
3,063
Desempeño de Ingresos y Gastos
Ingresos Totales a Junio 2015-2016
Gastos Totales a Junio 2015-2016
(En millones de Balboas)
(En millones de Balboas)
3,318
1,523
•
•
•
•
3,666
2015
2016
1,671
1,583
83
GC
3,618
2015
2016
CSS
281
83
AC
GC-Gobierno Central
CSS-Caja del Seguro Social
AC-Agencias Consolidadas
ANC y O-Agencias No Consolidadas y
Otros
461
ANC y O
•
•
1,589
464
59
73
BOE
10
486
7
IC y D
BOE-Balance Operacional de las
Empresas Públicas
IC y D-Ingreso de Capital y Donaciones
Gastos Corrientes sin
Intereses
Gastos de Capital
Intereses
 El mejor desempeño a junio 2016, en los Ingresos Corrientes del
Gobierno General, se debe a un incremento del Gobierno Central
en B/.256 millones por Ingresos Tributarios y la CSS por B/.148
millones, producto de un mejor desempeño en las
contribuciones por cuotas.
 Los Gastos Corrientes a junio 2016, incrementaron B/.48
millones, es decir 1.3% con respecto a igual periodo 2015.
 El Balance Operacional de las Empresas Públicas fue de B/.73
millones, B/. 14 millones más que en el 2015.
 Los Gastos de Capital ascienden a B/.1,589 millones e
incluyen proyectos como: Centro de Convenciones
Amador, Construcción de Carreteras, Mejoramiento de
Hospitales, Construcción de Línea 2 del Metro, entre otros
proyectos.
 Las Agencias No Consolidadas y Otros a junio 2016, alcanzaron la
cifra de B/.461 millones, B/. 180 millones más en comparación a
junio 2015.
 Por otro lado, el pago de intereses totalizó B/.486
millones a junio 2016, 4.6% por encima al 2015.
7