Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009 BANCO AGROPECUARIO (AGROBANCO) La Empresa Es una empresa pública de derecho privado constituida en el 2001 mediante Ley N° 27603 como empresa del Sistema Financiero Nacional. En el marco de su Ley de creación, el Banco Agropecuario tiene por misión, otorgar recursos y servicios financieros al sector agropecuario y promover la asistencia técnica y servicios complementarios. Asimismo, opera con créditos directos e indirectos. Los préstamos directos son dirigidos a pequeños y medianos productores organizados en cadenas productivas, apoyados con supervisión y programas de asistencia técnica, con el objetivo de lograr economías de escala, disminuir los costos, optimizar las ganancias y contar con mejores sujetos de crédito. El 21 de julio del 2007 se publicó la Ley N° 29064, llamada de Relanzamiento del Banco Agropecuario-Agrobanco, mediante la cual se excluyó a Agrobanco del ámbito de FONAFE. El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008 que modifica la Ley N° 29064, incorporando la disposición de que su presupuesto sea aprobado por FONAFE, en base a las directivas que se aplican a las empresas bajo su ámbito y que además, la titularidad de las acciones del Banco Agropecuario deberán ser trasferidas al MEF. Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del 8 de noviembre de 2007, se delega la representación del MEF en las Juntas de Accionistas de Agrobanco a favor de FONAFE. El Mercado El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se compone por Empresas de Operación Múltiple (Banca Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes) y por Entidades Estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y Agrobanco). Al mes de noviembre del presente año, las colocaciones brutas en el sector agropecuario totalizaron S/.3 445 MM, mayor a lo registrado en agosto en S/.341 MM. Con relación al número de deudores, éste fue de 143 494 en el mes de noviembre, superior en 24 mil deudores a lo registrado en agosto del presente año. La caída mostrada para el sector PYME durante el último trimestre se asocia al efecto de la transformación de la Edpyme Confianza en Financiera Confianza. Operaciones Agrobanco es un banco especializado que opera con créditos directos e indirectos, para el sector agropecuario. Los créditos directos son dirigidos a pequeños y medianos productores organizados en cadenas productivas con el objetivo de lograr economías de escala, disminuir los costos y optimizar las ganancias. Los créditos indirectos AGROBANCO están dirigidos a atender la demanda de financiamiento de los medianos productores agropecuarios, a través de instituciones financieras como CMACs, CRACs y Edpymes. Al mes de diciembre del presente año, la cartera de colocaciones brutas ha alcanzado S/. 240.4 MM, lo que representa un incremento anual de S/. 5.6 MM debido al incremento de los créditos directos en cadenas productivas y comercial individual por totales de S/. 44.6 MM y S/. 4.6MM, respectivamente. Sin embargo, estos incrementos fueron contrarrestados por la reducción de créditos indirectos en el que resalta principalmente la cancelación del crédito a Mibanco por S/. 30 MM, así como de otro tipo de entidades como: CRACs y CMACs por totales de S/. 9.0 MM y S/. 6.4 MM, respectivamente. El Plan Operativo El plan operativo del IV trimestre del 2009 alineado al plan estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 84%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menores ejecuciones: Indice de satisfacción del personal: Se alcanzó un cumplimiento de 66%, debido a que se priorizó otros proyectos de capacitación y motivación al personal. Colocaciones en asociaciones PFE y medianos productores: Se alcanzó un cumplimiento de 43%, de bido principalmente a la crisis internacional que afectó la demanda y con ello el precio de los productos exportables. Participación de Agrobanco en el sistema financiero para el sector agropecuario: Se alcanzó un cumplimiento de 57%, debido a las razones antes expuestas. Hechos Relevantes Durante el año 2009, se beneficiaron a 11,831 personas entre productores y profesionales vinculados a las actividades agropecuarias, gracias a las actividades realizadas a través del Fondo Especial de Asistencia Técnica Sectorial – AGROASISTE que administra Agrobanco, a fin de financiar actividades de asistencia técnica y de capacitación para elevar el nivel tecnológico de las actividades de pequeña y mediana empresa agrícola, así como para mejorar su productividad. Evaluación Financiera Los activos (S/. 313.3 MM) se incrementaron en 0.1%, respecto al año 2008, explicados por el nivel de la cartera de créditos (4.1%), cuentas por cobrar (156.4%) y activos fijos (66.5%), siendo contrarrestado por menores disponibles (28.2%). Cabe mencionar que los principales componentes del activo corresponden al nivel de la cartera de créditos (76.7%) y los disponibles (14.1%), los que en -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009 conjunto explican en 90% las variaciones del activo del banco. empleados (se registraron 163 empleados, en tanto que, en el 2008 eran 150). Activos (En MM de S/.) Ingresos y Gastos Financieros (En MM de S/.) 292 273 298 298 32 26 22 114 17 12 18 15 15 16 IV Trim 05 IV Trim 06 IV Trim 07 IV Trim 08 IV Trim 09 No Corriente 11 Corriente Los pasivos (S/. 43.4 MM) se redujeron en 8.5% respecto al año 2008, debido a la reducción de los adeudados en moneda local por S/. 9.5 MM. El menor adeudado estaría asociado al pago de préstamos por la Fiducia Cayalti y la Central de Cooperativas Agrarias Cafetaleras (COCLA) por los importes de S/.10 MM y S/. 3 MM, respectivamente. Asimismo, la reducción de adeudados en moneda nacional fue contrarrestado por un incremento en los adeudados en moneda extranjera de corto plazo (15%). IV Trim 05 2.9 2.0 0.0 2.9 IV Trim 06 IV Trim 07 IV Trim 08 Ingresos Financieros Gastos Financieros El patrimonio (S/. 269.9 MM) se incrementó en 1.7% respecto al mismo período del año anterior, en razón a la capitalización de los resultados acumulados. Utilidad Neta (En MM de S/.) 7 4 (En MM de S/.) 266 259 2.9 IV Trim 05 IV Trim 06 -8.8 0 IV Trim 05 IV Trim 09 Utilidad Neta 270 Ratios Financieros 23 13 36 13 23 24 24 19 1.17 0.79 IV Trim 06 IV Trim 07 IV Trim 08 IV Trim 09 0.09 P. Corriente P. No Corriente Patrimonio Los ingresos financieros (S/. 32 MM) resultaron mayores en 21.5% con relación al IV trimestre de 2008; debido al incremento de los créditos directos; así como, al incremento progresivo de la tasa promedio de colocaciones en moneda nacional y extranjera. Asimismo, por las mayores comisiones cobradas al fondo Agroperú por un total de S/. 3.1 MM, y a las mayores comisiones cobradas en el primer trimestre del 2009, por la administración de los fondos Fogapa, Frasa y Crediagro, los cuales fueron liquidados para la constitución del nuevo fondo Agroperú. Los gastos financieros (S/. 3.1 MM) se incrementaron en 6.4% respecto al IV trimestre de 2008, debido al aumento de los adeudados de corto y largo plazo (6.8%), relacionados al mayor volumen de colocaciones directas que el banco ha realizado en ese periodo. De igual forma, los gastos administrativos acumulados al mes de diciembre, superan a lo registrado al mismo mes del ejercicio pasado en S/.1.1 MM (5.3%), debido principalmente al aumento en gastos de personal (6.71%), por los incrementos en los niveles de remuneraciones (5%), como resultado del incremento del número de AGROBANCO IV Trim 08 El saldo final de caja (S/. 51.7 MM) se incrementó en 971.27% respecto a lo presupuestado, debido a la baja evolución de la cartera de créditos mostrada en los primeros meses del año, sumado a menores ejecuciones de los gastos de personal, tributos y gastos financieros. 115 10 IV Trim 07 La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente gráfico: Estructura de Financiamiento 255 IV Trim 09 El resultado neto (S/. 4.4 MM) se redujo en 37.3% respecto al año anterior, explicado por los mayores gastos de ejercicios anteriores, como son los relacionados a la venta de inmuebles del ex Banco Agrario. 3.2 El movimiento de cuentas por pagar, estuvo explicado por desembolsos en tránsito destinados a productores y a operadores de crédito por cerca de S/.5 MM; a esto se suma una transferencia de fondos pendientes de Agrobanco hacia el fondo Agroperú por un importe de S/. 2.1 MM. 3.1 IV Trim 05 0.42 0.19 0.14 IV Trim 06 IV Trim 07 Liquidez 0.65 0.64 0.18 0.16 IV Trim 08 IV Trim 09 Solvencia Evaluación Presupuestal Los ingresos operativos (S/. 37.2 MM) se ejecutaron en 92.1% respecto a la meta, debido principalmente a menores ingresos financieros percibidos por cartera de créditos, contrarrestado por los ingresos provenientes de la venta de inmuebles del ex Banco Agrario y por la venta de servicios, referida a la comisión cobrada por la administración del Fondo Agroperú. Los egresos operativos (S/. 24.5 MM) se ejecutaron en 92.6% respecto a la meta, en concordancia con el nivel de ingresos realizados durante el ejercicio 2009, debido a la menor ejecución en gastos de personal por contar con plazas aún vacantes. Los gastos de capital (S/. 1.9 MM) se ejecutaron 66.2% respecto a la meta. Los gastos estuvieron explicados -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009 principalmente por la adquisición de 12 camionetas y 10 motocicletas. Gastos de Capital El gasto integrado de personal - GIP (S/. 18.7MM) alcanzó el 93.6% de lo presupuestado, principalmente porque aún no han sido cubiertas las plazas vacantes. (En 4.9MM de S/.) Población Laboral 2.8 2.8 1.9 1.4 Planilla 163 1.2 0.4 IV Trim 05 0.1 IV Trim 06 Presupuestado Locadores 60 0.4 IV Trim 07 IV Trim 08 IV Trim 09 Ejecutado El resultado económico (S/.10.9 MM) resultó al 97.5% del marco aprobado, por los menores ingresos operacionales. Servicios deTerceros 33 Anexos Información Operativa RUBROS Creditos indirectos Creditos directos Creditos al personal TOTAL CARTERA DE CREDITO + rendimiento devengado - provision para prest. de cobranza dudosa TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO RIESGO DE CARTERA Normal Problema potencial Deficiente Dudoso Perdida TOTAL CARTERA BENEFICIARIOS VOLUMEN DE OPERACIONES INDICE DE MOROSIDAD UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) ROA (Rentabilidad sobre el Activo) ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Personal de Cooperativas Personal de Services Otros Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL AGROBANCO UNIDAD DE MEDIDA EJECUCION MARCO EJECUCION AL IV TRIM 2008 AL IV TRIM 2009 AL IV TRIM 2009 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 124,298,334 108,210,231 461,472 232,970,036 6,006,022 7,955,956 231,020,102 160,000,000 255,850,149 600,000 416,450,149 14,808,000 15,808,000 415,450,149 90,475,000 152,258,311 430,373 243,163,684 6,262,051 8,978,307 240,447,427 S/. S/. S/. S/. S/. S/. N° N° % S/. S/. % % % 214,641,316 10,870,962 1,140,170 814,236 5,503,352 232,970,036 4,367 4,487 7.00% 966,560 6,984,612 2.23% 2.63% 14.13% 383,686,287 19,432,601 2,038,133 1,455,503 9,837,625 416,450,149 6,392 6,583 5.00% 208,521 2,429,663 0.52% 0.91% 100.00% 223,036,487 10,085,551 1,996,891 2,593,031 5,451,724 243,163,684 11,656 11,836 7.00% 4,058,951 4,382,033 1.40% 1.62% 66.16% N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° 154 6 28 90 18 12 15 36 164 6 28 100 18 12 15 36 163 6 29 100 16 12 60 33 36 36 33 51 256 60 275 57 313 -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009 Plan Operativo PRINCIPALES INDICADORES Colocaciones en Cadenas Productivas Colocaciones en Asociaciones PFE y Medianos Productores Participación de AGROBANCO en el Sistema Financiero para el Sector Agropecuario. Apertura de CEAR´s Buena Percepción de la calidad de servicio, tiempo, costos y asistencia técnica. Buena Percepción de la calidad de servicio: Transparencia de Información. Productores Capacitados Cientes Capacitados Capacitaión a operadores y analistas ROE Gastos Operativos / Ingresos Financieros Nivel de apalancamiento No de productos estandarizados desarrollados/Plan de Productos estandarizados No de visitas de supervisión y seguimiento del personal de riesgos a la sucursales en provincias Operaciones Desembolsadas entre las fechas del 1er. Desembolso establecido en el Plan de Desembolso Cartera Morosa / Total de Cartera Cumplimiento del plan de contingencia de negocios SBS UNIDAD DE MEDIDA MARCO AL EJECUCIÓN AL NIVEL DE IV TRIM 2009 IV TRIM 2009 CUMPLIMIENTO S/. MM 160.00 110.40 69.00% S/. MM 96.50 41.90 43.42% % 7.00 4.00 57.14% Número 30.00 31.00 100.00% % 60.00 70.00 100.00% % 60.00 70.00 100.00% % % % % % % 7,200.00 25.00 12.00 0.90 62.00 1.61 9,832.00 25.00 16.00 1.60 71.70 1.20 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 86.47% 74.53% Número 100.00 100.00 100.00% Número 12.00 12.00 100.00% % 95.00 90.00 94.74% % 3.70 2.50 67.57% % 100.00 100.00 100.00% 1.00 100.00% Evaluación Anual del Desempeño Número 1.00 Índice de Satisfacción del Personal % 60.00 NIVEL DE CUMPLIMIENTO AGROBANCO REPROGRAMADO 0.00% 83.84% -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009 Balance General (En Nuevos Soles) Estado de Ganancias y Pérdidas (En Nuevos Soles) RUBRO RUBRO EJECUCION EJECUCION Var INGRESOS FINANCIEROS AL IV TRIM 2008 AL IV TRIM 2009 % Intereses por Disponibles EJECUCION EJECUCION Var AL IV TRIM 2008 AL IV TRIM 2009 % 26,377,192 32,059,330 21.5 6,518,554 3,721,578 -42.9 ACTIVO Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 0 0 0.0 ACTIVO CORRIENTE Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento 0 54,004 0.0 Disponible 61,538,943 44,179,285 -28.2 Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie 0 0 0.0 19,858,455 27,987,942 40.9 Fondos Interbancarios 0 0 0.0 Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto) 0 5,800,203 0.0 Ingresos de Cuentas por Cobrar 0 0 0.0 Cartera de Créditos (Neto) 231,020,102 240,447,429 4.1 Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes 0 0 0.0 Cuentas por Cobrar (Neto) 875,362 2,244,660 156.4 Otras Comisiones 0 0 0.0 28,251 66,186 134.3 Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados 0 0 0.0 0 0 0.0 Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 0 295,659 0.0 4,493,598 4,885,075 8.7 Reajuste por Indexación 0 0 0.0 297,956,256 297,622,838 -0.1 0.0 Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros0 0 0.0 Compra - Venta de Valores 0 0 0.0 Otros Ingresos Financieros 183 147 -19.7 2,899,257 Cartera de Créditos (Neto) 0 0 0.0 Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto) 0 0 0.0 Inversiones Permanentes (Neto) 3,083,364 6.4 0 0.0 Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público 0 0 0.0 2,567,260 66.5 Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios 0 0 0.0 13,414,078 12,943,457 -3.5 Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien 0 0 0.0 79,459 191,036 140.4 Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan0 0 0.0 15,034,986 15,701,753 4.4 Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros 2,800,539 del 2,992,294 6.8 312,991,242 313,324,591 0.1 Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext0 0 0.0 1,202,968,322 1,612,005,855 34.0 Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada) TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN GASTOS FINANCIEROS 0 1,541,449 Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto) Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior0 0 0.0 PASIVO 0.0 Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar 0 0 0.0 PASIVO CORRIENTE 0.0 Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 0 0 0.0 Obligaciones con el Público Fondos Interbancarios Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac. 1,334,384 1,565,481 17.3 0 0 0.0 Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados Diferencia de Cambio de Operaciones Varias Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras 784 89,175 ###### 0 0 0.0 96,799 0 -100.0 0 0 0.0 Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado0 0 0.0 Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial0 0 0.0 Primas al Fondo de Seguros de Depósitos 0 0 0.0 1,135 1,895 67.0 23,477,935 28,975,966 23.4 0 0.0 0 0 0.0 13,647,563 7,032,042 -48.5 Reajuste por Indexación Cuentas por Pagar 4,458,815 12,129,256 172.0 Provisiones 4,097,096 3,531,494 -13.8 Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 0 0 0.0 Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas 0 0 0.0 Otros Gastos Financieros 99,114 198,909 100.7 23,636,972 24,457,182 3.5 Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio 0 0.0 Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant0 0 0.0 Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio 1,512,021 3,775,223 149.7 Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones con el Público 0 0 0.0 Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac. 0 0 0.0 Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo MARGEN FINANCIERO BRUTO Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios -378,394 Anterio -572,998 51.4 22,344,308 25,773,741 15.3 1,976,460 3,116,722 57.7 0 0 0.0 Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza1,975,787 3,116,722 57.7 23,834,409 18,965,515 -20.4 Provisiones 0 0 0.0 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 0 0 0.0 Ingresos por Operaciones Contingentes Otros Pasivos 0 0 0.0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 23,834,409 18,965,515 -20.4 TOTAL DEL PASIVO 47,471,381 43,422,697 -8.5 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 0.0 PATRIMONIO Capital Social Capital Adicional Reservas MARGEN FINANCIERO NETO Ingresos Diversos 673 0 -100.0 278,247 519,929 86.9 0.0 Gastos por Operaciones Contingentes 0 0 238,602,970 238,602,970 0.0 Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 0 0 0.0 60,490,000 60,490,000 0.0 Gastos Diversos 278,247 519,929 86.9 0 0 0.0 MARGEN OPERACIONAL 24,042,521 28,370,534 18.0 0 0 0.0 GASTOS DE ADMINISTRACION 22,264,050 23,451,265 5.3 -40,557,721 -33,573,109 -17.2 Gasto de Personal y Directorio 14,901,076 15,900,523 6.7 Resultado Neto del Ejercicio 6,984,612 4,382,033 -37.3 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 7,072,760 7,272,650 2.8 TOTAL DEL PATRIMONIO 265,519,861 269,901,894 1.7 Impuestos y Contribuciones 290,214 278,092 -4.2 TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 312,991,242 313,324,591 0.1 MARGEN OPERACIONAL NETO 1,778,471 4,919,269 176.6 1,202,968,322 1,612,005,855 34.0 804,849 848,312 5.4 Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 248,202 149,250 -39.9 Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. 0 y 0 0.0 Provisiones para Contingencias y Otras 0 0 0.0 480,108 655,332 36.5 Ajustes al Patrimonio Resultados Acumulados CUENTAS DE ORDEN PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo Amortización de Gastos. 76,539 43,730 -42.9 RESULTADO DE OPERACIÓN 973,622 4,070,957 318.1 OTROS INGRESOS Y GASTOS 7,112,084 2,191,440 -69.2 0 0 0.0 7,551,711 2,654,953 -64.8 Ingresos Extraordinarios Ingresos de Ejercicios Anteriores Gastos Extraordinarios Gastos de Ejercicios Anteriores Otros Ingresos y Egresos 0 0 0.0 534,547 2,223,507 316.0 94,920 1,759,994 1,754.2 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES 8,085,706 E IMPUESTO6,262,397 A LA RENTA -22.5 Distribución legal de la Renta 109,776 210,382 Impuesto a la Renta 991,318 1,669,982 68.5 6,984,612 4,382,033 -37.3 Depreciacion 480,108 655,332 36.5 Amortización 76,538 43,730 -42.9 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO AGROBANCO 91.6 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009 Presupuesto de Ingresos y Egresos (En Nuevos Soles) MARCO RUBRO AL IV TRIM 2009 PRESUPUESTO DE OPERACIÓN 1 INGRESOS 40,399,026 1.1 Venta de Bienes 0 1.2 Venta de Servicios 2,945,175 1.3 Ingresos Financieros 37,124,458 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 0 1.5 Ingresos Extraordinarios 329,393 1.5.1 Del ejercicio 52,151 1.5.2 De ejercicios anteriores 277,242 1.6 Otros 0 2 EGRESOS 26,427,563 2.1 Compra de Bienes 405,531 2.1.1 Insumos y suministros 270,991 2.1.2 Combustibles y lubricantes 134,540 2.1.3 Otros 0 2.2. Gastos de personal (GIP) 16,902,560 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 12,303,702 2.2.1.1 Basica (GIP) 9,816,660 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 793,908 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 1,636,110 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 57,024 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 0 2.2.1.6 Otros (GIP) 0 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 854,398 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 917,669 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 118,800 2.2.5 Capacitacion (GIP) 229,300 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 0 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2,478,691 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 0 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 661,500 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 386,004 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 0 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 662,000 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 0 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 189,999 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 0 2.2.7.9 Otros (GIP) 1/ 579,188 2.3 Servicios prestados por terceros 5,814,699 2.3.1 Transporte y almacenamiento 729,049 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 748,495 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 1,841,362 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 369,998 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 50,000 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 1,421,364 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1/ 0 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 354,558 2.3.5 Alquileres 667,664 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 727,007 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 545,447 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 0 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 181,560 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 400,140 2.3.8 Otros 346,424 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 124,134 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 0 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 0 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 222,290 2.4 Tributos 347,720 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 6,058 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 341,662 2.5 Gastos diversos de Gestion 1,017,526 2.5.1 Seguros 127,498 2.5.2 Viaticos (GIP) 358,521 2.5.3 Gastos de Representacion 11,999 2.5.4 Otros 519,508 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 0 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 519,508 2.6 Gastos Financieros 2/ 527,004 2.7 Egresos Extraordinarios 829,145 2.7.1 Del ejercicio 0 2.7.2 De ejercicios anteriores 829,145 2.8 Otros 583,378 RESULTADO DE OPERACION 13,971,463 3 GASTOS DE CAPITAL 2,801,761 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 2,801,761 3.1.1 Proyecto de Inversion 0 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 2,801,761 3.2 Inversion Financiera 0 3.3 Otros 0 4 INGRESOS DE CAPITAL 0 4.1 Aportes de Capital 0 4.2 Ventas de activo fijo 0 4.3 Otros 0 5 TRANSFERENCIAS NETAS 0 5.1 Ingresos por Transferencias 0 5.2 Egresos por Transferencias 0 RESULTADO ECONOMICO 11,169,702 6 FINANCIAMIENTO NETO 0 6.1 Financiamiento Externo Neto 0 6.1.1. Financiamiento largo plazo 0 6.1.1.1 Desembolsos 0 6.1.1.2 Servicios de Deuda 0 6.1.1.2.1 Amortizacion 0 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.1.2. Financiamiento corto plazo 0 6.1.2.1 Desembolsos 0 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 0 6.1.2.2.1 Amortizacion 0 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.2 Financiamiento Interno Neto 0 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 0 6.2.1.1 Desembolsos 0 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 0 6.2.1.2.1 Amortizacion 0 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 0 6.2.2.1 Desembolsos 0 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 0 6.2.2.2.1 Amortizacion 0 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda 0 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 SALDO FINAL 11,169,702 GIP-TOTAL 19,953,584 Impuesto a la Renta 0 Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892 0 AGROBANCO EJECUCION AL IV TRIM 2009 37,208,363 1,656,099 3,116,722 32,059,331 0 376,211 56,148 320,063 0 24,461,257 486,709 330,441 156,268 0 15,486,489 11,378,735 9,213,844 676,541 1,429,711 58,639 0 0 845,429 875,363 104,949 226,747 0 2,055,266 0 507,273 371,256 0 497,251 0 112,243 0 567,243 5,980,780 539,702 718,098 1,999,817 368,975 50,000 1,580,842 0 444,898 723,696 797,863 564,325 0 233,538 446,521 310,185 60,384 0 0 249,801 296,692 7,435 289,257 948,142 94,039 326,504 10,746 516,853 0 516,853 521,824 254,742 8,313 246,429 485,879 12,747,106 1,853,688 1,853,688 0 1,853,688 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,893,418 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,893,418 18,671,057 0 0 Flujo de Caja (En Nuevos Soles) NIVEL EJEC % 92.1 0.0 105.8 86.4 0.0 114.2 107.7 115.4 0.0 92.6 120.0 121.9 116.1 0.0 91.6 92.5 93.9 85.2 87.4 102.8 0.0 0.0 99.0 95.4 88.3 98.9 0.0 82.9 0.0 76.7 96.2 0.0 75.1 0.0 59.1 0.0 97.9 102.9 74.0 95.9 108.6 99.7 100.0 111.2 0.0 125.5 108.4 109.7 103.5 0.0 128.6 111.6 89.5 48.6 0.0 0.0 112.4 85.3 122.7 84.7 93.2 73.8 91.1 89.6 99.5 0.0 99.5 99.0 30.7 0.0 29.7 83.3 91.2 66.2 66.2 0.0 66.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 97.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 97.5 93.6 0.0 0.0 RUBRO MARCO EJECUCION NIVEL AL IV TRIM 2009 AL IV TRIM 2009 EJEC % INGRESOS DE OPERACION 107,791,094 129,183,578 119.8 Venta de Bienes y Servicios 2,945,176 3,116,722 105.8 37,124,458 32,059,331 86.4 Ingresos por participacion o dividendos 0 0 0.0 Donaciones 0 0 0.0 329,392 376,211 114.2 Ingresos Financieros Ingresos Extraordinarios Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION 0 0 0.0 67,392,068 93,631,314 138.9 276,880,997 137,188,017 49.5 Compra de Bienes 405,532 486,709 120.0 Gastos de personal 16,902,562 15,486,489 91.6 5,814,697 5,980,779 102.9 347,721 296,692 85.3 347,721 296,692 85.3 0 0 0.0 1,017,528 948,142 93.2 521,824 99.0 Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros 527,005 Egresos Extraordinarios -51,079 Otros -625,481 1,224.5 251,917,031 114,092,863 45.3 -169,089,903 -8,004,439 4.7 0 0 0.0 Aportes de Capital 0 0 0.0 Ventas de activo fijo 0 0 0.0 Otros 0 0 0.0 2,801,761 1,853,688 66.2 2,801,761 1,853,688 66.2 0 0 0.0 2,801,761 1,853,688 66.2 Inversion Financiera 0 0 0.0 Otros 0 0 0.0 TRANSFERENCIAS NETAS 0 0 0.0 Ingresos por Transferencias 0 0 0.0 Egresos por Transferencias 0 0 0.0 -171,891,664 -9,858,127 5.7 115,693,338 0 0.0 115,693,338 0 0.0 FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos FLUJO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiamiento Externo Neto Financiamiento largo plazo 0 0 0.0 Desembolsos 0 0 0.0 Servicios de Deuda 0 0 0.0 Amortizacion 0 0 0.0 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.0 115,693,338 0 0.0 115,693,338 0 0.0 0 0 0.0 Amortizacion 0 0 0.0 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.0 0 0 0.0 Financiamiento corto plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Financiamiento Interno Neto Financiamiento Largo PLazo 0 0 0.0 Desembolsos 0 0 0.0 Servicio de la Deuda 0 0 0.0 Amortizacion 0 0 0.0 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.0 0 0 0.0 Desembolsos 0 0 0.0 Servicio de la Deuda Financiamiento Corto Plazo 0 0 0.0 Amortizacion 0 0 0.0 Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0.0 PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES 0 0 0.0 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO 0 0 0.0 PAGO DE DIVIDENDOS 0 0 0.0 Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores 0 0 0.0 Adelanto de Dividendos ejercicio 2002 0 0 0.0 -56,198,326 -9,858,127 17.5 SALDO INICIAL DE CAJA 61,519,435 61,538,943 100.0 SALDO FINAL DE CAJA 5,321,109 51,680,816 971.2 FLUJO NETO DE CAJA RESULTADO PRIMARIO 0.0 -6-