Estado Financiero: Ayuda

Estado Financiero: Ayuda
Adjunto a este archivo PDF se encuentra el ESTADO FINANCIERO resumen del 2012 que a continuación
le ayudamos a interpretar:
ESTADO FINANCIERO
Los datos más importantes que tendrá que tener en cuenta en su estado financiero son:
TOTAL BENEFICIO/PÉRDIDA EN DERIVADOS: incluye el sumatorio de las pérdidas o ganancias
resultantes de la operativa con productos derivados en el periodo seleccionado. En el pdf
“Beneficio/Pérdidas en Derivados” adjunto encontrará dicha información de manera
desglosada.
TOTAL BENEFICIO/PÉRDIDA EN ACCIONES: incluye el sumatorio de las pérdidas o ganancias
derivadas de la operativa en productos al contado en el periodo seleccionado. En el pdf
“Beneficio/Pérdidas en Acciones” adjunto encontrará dicha información de manera
desglosada.
Respecto a los COSTES DEDUCIBLES:
Corretaje: puede deducir los costes asociados a custodias
Gestión de carteras: puede deducir los costes asociados a la comisión fija de gestión
DIVIDENDOS: A continuación encontrará una guía para tratar el importe reflejado en la partida
de los dividendos.
Acceso a Retenciones sobre Dividendos
Renta 2012
Estimado cliente,
En las próximas horas recibirá información fiscal de su utilidad, a través de dos correos
electrónicos que harán referencia cada uno de ellos a lo siguiente:
 INFORMACIÓN FISCAL (1 archivo PDF con 3 documentos):
Estado Financiero: RESUMEN con la información fiscal 2012. Documento en pdf que
tendrá que clicar para abrir y le pedirá una clave para poder acceder, y que será su
número de cuenta (66600 7XXXXX con el espacio incluido entre el 0 y 7).
Beneficio/Pérdida en acciones: DETALLE de todas las ventas de acciones realizadas
en 2012, con la respectiva compra en el año en que se realizó.
Beneficio/Pérdida en derivados: DETALLE de todas las ventas de derivados realizadas
en 2012, con el respectivo cierre de posición.
 INFORMACIÓN MODELO 720 (sólo de su utilidad si está obligado a presentarlo) (1
archivo PDF, con 2 documentos) :
Estado Financiero: RESUMEN con las posiciones abiertas a 31-12-2012
Declaración de titularidad y saldos.
Con este correo le explicamos la información relativa a los Dividendos, y sus
correspondientes retenciones, en el caso de que los hubiera tenido.
Esta información SÓLO afecta a las personas que durante el 2012 hayan recibido
Dividendos de acciones:
Desde la propia plataforma tendrá acceso al documento donde podrá obtener todas y
cada una de las retenciones practicadas en origen en el pago de los dividendos; dicha
retención se hace siempre en el país de origen de la empresa y nunca por Dif Broker.
Dicho acceso podrá encontrarlo en el menú superior “Cuenta”-> ”Eventos
Corporativos”-> “Dividendos de Acciones”
Una vez se encuentre en este punto, seleccione las fechas correspondientes para obtener la
información:
Dado que en el apartado “Dividendos” dentro del Estado Financiero (que recibirá)
engloba dividendos de acciones y ajustes de CFDs, ha de tratar la información de la
siguiente manera:
 Comparar la cifra que le aparece en su Estado Financiero como
“Dividendos”, con la cifra que ha obtenido del extracto anteriormente
descrito directamente desde su plataforma (tiene que sumar el importe
neto  dicha cifra corresponde a la última columna del informe: “booked
amount o importe contabilizado”).
Se pueden dar dos casos:
-
Que coincida el sumatorio de los resultados: en cuyo caso no debe hacer nada,
dado que el importe corresponde en su totalidad a dividendos netos sobre
acciones.
-
Que no coincida:
Esto es debido a que en el Estado Financiero se suman los dividendos de
acciones + ajustes realizados en CFDs por reparto de dividendos.
En este caso, tiene que considerar siempre la cifra obtenida desde la
plataforma, dado que la diferencia con el Estado Financiero corresponde a los
ajustes de los CFDs.
Dicha diferencia debe sumarlos o restarlos (en función de que sea un importe
positivo o negativo) a: “Beneficios/Pérdidas de las operaciones con CFDs”; de la
misma manera que si solo tiene ajustes de CFDs y no dividendos de acciones. En
la parte inferior puede ver una explicación adicional sobre los ajustes de los
CFDs.
Al ser los CFDs productos derivados, lógicamente no participan en el reparto de
dividendos.
La forma de proceder es mediante el ajuste anteriormente comentado, de manera que:
-
Si estamos largos en un CFD: si la empresa de la cual se está derivando nuestro
precio de cotización decide repartir dividendos, se produce un ajuste al alza, es
decir, se suma en el saldo líquido la parte proporcional para compensar a los
cliente que poseen los CFDs.
-
Si por el contrario, estamos cortos, se producirá una disminución de su saldo
líquido, al tener que restar el importe para ajustarlo.
Quedamos a su disposición para cualquier consulta que le pueda surgir y estaremos
encantados de poder ayudarle.
Atentamente:
Dif Broker
Siente la Libertad, se DIFerente
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