PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A. ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014 (Expresados en bolívares constantes del 31 de diciembre de 2015) ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE: Vehículos, mobiliario y equipos, neto (Notas 2 y 3) Propiedades de inversión (Nota 4) Impuesto sobre la renta diferido activo (Notas 2 y 17) Cuentas por cobrar a largo plazo (Notas 2 y 9) Total activo no corriente ACTIVO CORRIENTE: Inventario, neto (Notas 2 y 6) Gastos pagados por anticipado (Notas 2 y 7) Anticipos a proveedores (Nota 8) Cuentas por cobrar, neto (Notas 2, 9 y 10) Efectivo y equivalentes de efectivo (Notas 2, 11 y 25) Total activo corriente Total activo 2015 2014 392.538.054 215.525.465 319.047.462 296.650.575 49.274.867 29.622.044 927.110.981 375.547.486 57.401.486 132.442.234 243.124.898 364.409.950 168.474.594 5.101.838 105.520.806 22.261.857 405.881.235 407.246.361 965.853.162 946.012.097 1.892.964.143 1.321.559.583 533.505.744 - 142.480.249 391.025.495 14.344.071 132.889.571 147.233.642 6.630.960 142.360.639 148.991.599 680.739.386 682.497.343 290.036.621 3.971.445 8.940.622 70.217.500 4.377.165 8.954.085 302.948.688 83.548.750 436.139.923 386.627.141 72.419.430 14.089.575 340.075.166 82.641.094 90.526.132 42.271.098 PATRIMONIO Y PASIVO PATRIMONIO (Notas 2 y 12) Capital social (equivalente al capital social nominal de Bs. 158.755.288) Aportes pendientes por capitalizar Utilidades retenidas: Reserva legal Ganancias retenidas Total patrimonio PASIVO NO CORRIENTE: Cuentas por pagar a largo plazo (Notas 10 y 14) Apartado para prestaciones sociales, neto (Nota 2) Impuesto sobre la renta diferido pasivo (Nota 17) Total pasivo no corriente PASIVO CORRIENTE: Préstamos bancarios (Nota 13) Cuentas por pagar (Notas 2, 10 y 14) Gastos acumulados por pagar (Notas 2 y 15) Impuesto sobre la renta por pagar (Notas 2 y 17) Total pasivo corriente 909.276.069 555.513.490 Total pasivo 1.212.224.757 639.062.240 Total patrimonio y pasivo 1.892.964.143 - 1.321.559.583 Las notas anexas forman parte integrante de estos estados financieros 4 PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A. ESTADOS DE RESULTADOS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014 (Expresados en bolívares constantes del 31 de diciembre de 2015) 2015 INGRESOS (Notas 2 y 16) Por venta de equipos Por servicios COSTOS Y GASTOS Costos por ventas Costos por servicios Otros Costos Gastos operacionales Depreciación y amortización Utilidad en operaciones COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO Gastos financieros (Nota 13) Ingresos financieros Diferencial cambiario Resultado monetario del ejercicio (REME) (Notas 2 y 27) OTROS INGRESOS (EGRESOS) Utilidad antes de provisión para impuesto sobre la renta PROVISIÓN PARA IMPUESTO (Notas 2 y 17) Impuesto sobre la renta corriente Impuesto sobre la renta diferido Utilidad neta 2014 1.675.355.303 438.163.153 2.113.518.456 756.542.736 240.731.691 997.274.427 (1.200.194.264) (456.944.532) (86.735.170) (348.723.220) (37.038.548) (2.129.635.734) (460.052.952) (258.583.390) (73.125.965) (160.016.647) (9.221.579) (961.000.533) (16.117.278) 36.273.894 (72.680.761) 16.673.355 301.113.489 (173.974.902) 71.131.181 (44.495.028) 4.166.331 144.514.181 (33.295.609) 70.889.875 3.443.207 1.283.371 58.457.110 108.447.140 (14.089.575) (5.752.640) (19.842.215) (42.271.098) (10.917.274) (53.188.372) 38.614.895 55.258.768 Las notas anexas forman parte integrante de estos estados financieros 5 PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A. ESTADOS DE MOVIMIENTO EN LAS CUENTAS DE PATRIMONIO POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013 (Expresados en bolívares constantes del 31 de diciembre de 2014) Utilidades retenidas Capital social actualizado SALDOS, al 31 de diciembre de 2013 Aportes Pendientes por Capitalizar Reserva Legal Ganancias retenidas 82.333.600 - 3.486.762 - - - 60.146.649 391.025.495 - - Utilidad neta - - - 55.258.768 Apartado para Reserva Legal (Nota 12) - - 3.144.198 SALDOS, al 31 de diciembre de 2014 142.480.249 391.025.495 6.630.960 Aportes por capitalizar (Nota 12) 391.025.495 (391.025.495) Ajuste de años anteriores Aumento de Capital (Nota 12) Total Patrimonio Total 90.479.038 (232.969) 93.965.800 (232.969) 176.299.400 (232.969) 451.172.144 55.258.768 55.258.768 - - 142.360.639 148.991.599 682.497.343 - - - - (3.144.198) Utilidad neta - - - 38.614.895 38.614.895 38.614.895 Dividendos decretados (Nota 12) - - - (40.372.852) (40.372.852) (40.372.852) Apartado para Reserva Legal (Nota 12) - - 7.713.111 (7.713.111) SALDOS, al 31 de diciembre de 2015 533.505.744 - 14.344.071 Las notas anexas forman parte integrante de estos estados financieros 132.889.571 - - 147.233.642 680.739.386 6 PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A. ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014 (Expresados en bolívares constantes del 31 de diciembre de 2015) 2015 FLUJOS DE EFECTIVO PROVISTOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: Utilidad neta Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo provisto por actividades operacionales: Depreciación y amortización Ajuste de años anteriores 38.614.895 37.038.548 - 2014 55.258.768 9.221.579 (232.969) 75.653.443 64.247.378 (Aumento) Disminución en activos operacionales: Impuesto sobre la renta diferido activo Inventario, neto Gastos pagados por anticipado Anticipos a proveedores Cuentas por cobrar, neto (52.299.648) (26.921.428) (220.863.041) (247.954.133) 3.308.854 5.566.110 (7.117.757) 31.035.669 68.118.421 Aumento (Disminución) en pasivos de Operación: Cuentas por pagar Gastos acumulados por Pagar Impuesto sobre la renta por pagar Apartado para prestaciones de antigüedad Impuesto sobre la renta diferido pasivo 523.805.168 (18.106.702) (28.181.523) (405.720) (13.463) (413.096.807) 26.016.390 23.703.720 (2.709.233) 8.954.085 Efectivo neto provisto por (usado en) actividades operacionales FLUJOS DE EFECTIVO USADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: Adquisición neta de retiros de vehículos, mobiliarios y equipos Propiedades de Inversión Efectivo neto usado en actividades de inversión FLUJOS DE EFECTIVO PROVISTO POR (USADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO: Préstamos bancarios Dividendo Aumento de Capital Aportes Patrimoniales Pendientes por Capitalizar Efectivo neto provisto por actividades de financiamiento 4.712.953 (191.973.170) (132.926.027) (166.250.598) (273.336.151) (26.051.206) (299.176.625) (299.387.357) 96.064.757 (40.372.852) 391.025.495 (391.025.495) 292.737.339 60.146.649 391.025.495 55.691.905 743.909.483 (238.771.767) 252.548.956 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO, al inicio del año 407.246.361 154.697.405 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO, al final del año 168.474.594 407.246.361 AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Las notas anexas forman parte integrante de estos estados financieros 7 ANEXO I PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A. ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPLEMENTARIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en bolívares nominales) ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE: Vehículos, mobiliario y equipos, neto Propiedades de Inversión Cuentas por cobrar a largo plazo 2015 2014 153.050.598 107.842.031 319.047.462 78.865.524 9.764.808 10.546.532 579.940.091 99.176.864 ACTIVO CORRIENTE: Inventario, neto Gastos pagados por anticipado Anticipos a proveedores Cuentas por cobrar, neto Efectivo y equivalentes de efectivo 56.557.445 132.442.234 243.124.898 364.409.950 168.474.594 1.816.441 37.569.269 7.926.036 144.508.575 144.994.610 Total activo corriente 965.009.121 336.814.931 1.544.949.212 435.991.795 158.755.288 - 19.535.900 139.219.388 8.899.605 165.069.562 173.969.167 1.186.494 48.520.448 49.706.942 332.724.455 208.462.230 290.036.621 3.971.445 8.940.622 25.000.000 1.558.431 3.187.982 302.948.688 29.746.413 436.139.923 386.627.141 72.419.430 14.089.575 121.079.207 29.423.254 32.230.633 15.050.058 909.276.069 197.783.152 Total pasivo 1.212.224.757 227.529.565 Total patrimonio y pasivo 1.544.949.212 435.991.795 Total activo no corriente Total activo PATRIMONIO Y PASIVO PATRIMONIO Capital social Aportes pendientes por capitalizar Utilidades retenidas: Reserva legal Ganancias retenidas Total patrimonio PASIVO NO CORRIENTE: Cuentas por pagar largo plazo Apartado para prestaciones sociales, neto Impuesto sobre la renta diferido pasivo Total pasivo no corriente PASIVO CORRIENTE: Préstamos bancarios Cuentas por pagar Gastos Acumulados por pagar Impuesto sobre la renta por pagar Total pasivo corriente - 45 ANEXO II PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A. ESTADOS DE RESULTADOS COMPLEMENTARIOS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en bolívares nominales) 2015 INGRESOS POR SERVICIOS Por venta de equipos Por servicios COSTOS Y GASTOS Costos por ventas Costos por servicios Otros Costos Gastos operacionales Depreciación y amortización Utilidad en operación OTROS INGRESOS (EGRESOS) Gastos financieros Ingresos financieros Diferencial cambiario Otros ingresos (egresos) Utilidad antes de provisión para impuesto sobre la renta PROVISIÓN PARA IMPUESTO: Impuesto sobre la renta corriente Impuesto sobre la renta diferido Utilidad neta 2014 1.037.750.821 271.407.606 1.309.158.427 211.338.222 67.247.765 278.585.987 (727.242.062) (276.879.580) (53.725.615) (219.214.568) (11.969.614) (1.289.031.439) (127.865.118) (71.869.544) (20.324.313) (44.700.229) (1.963.239) (266.722.443) 20.126.988 11.863.544 (45.020.014) 10.327.832 186.516.120 2.153.514 153.977.452 (12.429.569) 1.163.854 40.369.656 358.506 29.462.447 174.104.440 41.325.991 (14.089.575) (5.752.640) (19.842.215) (15.050.058) (3.886.969) (18.937.027) 154.262.225 22.388.964 46 ANEXO III PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A. ESTADOS COMPLEMENTARIOS DE MOVIMIENTO EN LAS CUENTAS DE PATRIMONIO POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en bolívares nominales) Utilidades Retenidas Capital Social SALDOS, al 31 de diciembre de 2012 Utilidad neta SALDOS, al 31 de diciembre de 2013 Capitlaización de deuda 1.873.806 1.873.806 17.662.094 Aportes Pendientes por Capitalizar Total Patrimonio Total 67.046 12.904.977 12.972.023 14.845.829 - - 14.345.955 14.345.955 14.345.955 - 67.046 27.250.932 27.317.978 29.191.784 139.219.388 - - Apartado para Reserva Legal - - Aportes por capitalizar No Distribuidas - Utilidad neta SALDOS, al 31 de diciembre de 2014 Reserva Legal 19.535.900 139.219.388 139.219.388 (139.219.388) - 22.388.964 1.119.448 (1.119.448) 1.186.494 48.520.448 - - 22.388.964 49.706.942 - 156.881.482 22.388.964 208.462.230 - Utilidad neta - - - 154.262.225 154.262.225 154.262.225 Dividendos decretados - - - (30.000.000) (30.000.000) (30.000.000) Apartado para Reserva Legal - - 7.713.111 - 8.899.605 SALDOS, al 31 de diciembre de 2015 158.755.288 (7.713.111) 165.069.562 173.969.167 332.724.455 47 ANEXO IV PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A. ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO COMPLEMENTARIOS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en bolívares nominales) 2015 FLUJOS DE EFECTIVO PROVISTOS POR (USADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: Utilidad neta Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo provisto por actividades operacionales: Depreciación y amortización 2014 154.262.225 22.388.964 11.969.614 1.963.239 166.231.839 24.352.203 (Aumento) Disminución en activos operacionales: Impuesto sobre la renta diferido activo Inventario, neto Gastos pagados por anticipado Anticipos a proveedores Cuentas por cobrar, neto (54.741.004) (94.872.965) (235.198.862) (528.402.305) 698.987 437.137 (16.781.867) 3.332.935 (48.666.263) Aumento (Disminución) en pasivos operacionales: Cuentas por pagar Gastos acumulados por Pagar Impuesto sobre la renta por pagar Apartado para prestaciones de antigüedad Impuesto sobre la renta diferido pasivo 622.240.508 40.188.797 (960.483) 2.413.014 5.752.640 (65.133.431) 18.603.099 11.127.745 61.447 3.187.982 (77.348.821) (68.780.026) (86.154.688) (98.077.223) (79.586.144) (7.279.366) (184.231.911) (86.865.510) 315.060.716 (30.000.000) 139.219.388 (139.219.388) 111.079.207 17.662.094 139.219.388 285.060.716 267.960.689 23.479.984 112.315.153 Efectivo neto usado en actividades operacionales FLUJOS DE EFECTIVO USADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: Adquisición neta de retiros de vehículos, mobiliarios y equipos Propiedades de Inversión Efectivo neto usado en actividades de inversión FLUJOS DE EFECTIVO PROVISTO POR (USADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO: Préstamos bancarios Dividendos Aumento de Capital Aportes Pendientes por Capitalizar Efectivo neto provisto por actividades de financiamiento AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO EN EL EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO, al inicio del año 144.994.610 32.679.457 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO, al final del año 168.474.594 144.994.610 48