Guía del cliente: Formulario W-8BEN-E

OJO: Este formulario sólo
debe ser completado por:
(1) Entidades (no
individuos)
(2) No Estadounidenses
Guía del cliente: Formulario W-8BEN-E
(Asegúrese de completar la versión del W-8BEN-E actualizada en febrero de 2014)
Campo Obligatorio
Campo Opcional
Por favor, antes de
completar el W-8BEN-E, lea
estas instrucciones para
garantizar que esté
completando el Formulario
que corresponde
1.
Nombre completo de
la Entidad
3.
Complete esta
sección, si aplica.
4.
Seleccione el tipo de
entidad - sólo debe
marcar una (1)
opción
5.
Seleccione el
“Estatus de FATCA”
que corresponda.
Dependiendo de la
opción que
seleccione, es
posible que tenga
que completar
secciones adicionales
del Formulario**
2.
País de Incorporación
u Organización
4.
Complete esta
sección, si aplica. Si
marcó “SÍ”, debe
completar la Parte III
**Se requiere el GIIN en la
Parte I –Sección 9a, en
caso que se seleccione una
(1) de las siguientes
opciones en la Parte I –
Sección 5: (1) FFI
Participante; (2) FFI Modelo de Reporte 1; (3)
FFI - Modelo de Reporte 2;
(4) FFI - En Cumplimiento
Registrada (que no sea FFI
- Modelo de Reporte 1, ni
FFI patrocinada sin GIIN);
(5) NFFE que reporta
directamente
6.
Dirección Física de la
Entidad. NO provea
una dirección de
casillero postal (P.O.
Box) ni una dirección
“al cuidado de”.
Guía del cliente: Formulario W-8BEN-E
(Asegúrese de completar la versión del W-8BEN-E actualizada en febrero de 2014)
Campo Obligatorio
Campo Opcional
6.
7.
8.
Dirección Postal (P.O.
Box) o Dirección “al
cuidado de” (en caso
que difiera de la
Dirección Física)
Número de
Identificación
Tributaria EE. UU.
(TIN) de la Entidad,
si aplica
7.
9a. Número de Identificación de
Intermediario Global (GIIN), si
aplica**
9b. Número de Identificación
Tributaria no-EE. UU. (TIN), si aplica
Complete esta sección
(Campos 11, 12 y 13) ,
solo si la entidad no es
considerada como
separada y/o es una
sucursal de una FFI en un
país diferente al país de
residencia de la FFI
14. Complete esta
sección, si marcó
“SÍ” en la Parte I –
Sección 4
Esta sección no
aplica para
propósitos de FATCA
**Se requiere el GIIN en la Parte I –Sección 9a, en caso que se seleccione una (1) de las siguientes
opciones en la Parte I – Sección 5: (1) FFI Participante; (2) FFI -Modelo de Reporte 1; (3) FFI - Modelo
de Reporte 2; (4) FFI - En Cumplimiento Registrada (que no sea FFI - Modelo de Reporte 1, ni FFI
patrocinada sin GIIN); (5) NFFE que reporta directamente
País de Localización
Permanente de la
Entidad
País de la Dirección
Postal (en caso que
difiera del país
provisto en la Sección
6)
10. Provea número(s) de
referencia (Ej.
Número de Póliza), si
aplica
Guía del cliente: Formulario W-8BEN-E
(Asegúrese de completar la versión del W-8BEN-E actualizada en febrero de 2014)
Campo Obligatorio
Campo Opcional
Ejemplo:
PARTES IV - XXVIII:
Si seleccionó “NFFE
Pasiva” en la Parte I –
Sección 5, la Entidad
tiene que completar la
Parte XXVI del
Formulario W-8BEN-E.
La Parte I – Sección 5
hace referencia a las
secciones adicionales
que deben se
completadas. El título de
la sección adicional que
debe ser completada
coincide con el “Estatus
de FATCA” seleccionado
en la Parte I – Sección 5
La compleción de las
secciones adicionales
(Partes IV – XXVIII)
dependerá de las
opciones
seleccionadas en la
Parte I – Sección 5
(Capítulo IV: Estatus
de FATCA)
Ejemplo
Guía del cliente: Formulario W-8BEN-E
(Asegúrese de completar la versión del W-8BEN-E actualizada en febrero de 2014)
Sección Requerida
Sección Opcional
Todas las entidades
que provean un W8BEN-E tienen que
completar la Parte
XXIX
Escriba (en letra de
molde) el nombre del
firmante autorizado a
firmar en nombre de la
Entidad
El firmante tiene que
ser un individuo
autorizado a firmar en
nombre de la Entidad
El formulario tiene que
incluir la fecha de la
Certificación
(Mes/Día/Año)
Se tiene que marcar la
casilla de
“Certificación”
Si seleccionó “NFFE
Pasiva” en la Parte I –
Sección 5 y la casilla
40c fue marcada en la
Parte XXVI (indicando
la existencia de
Propietarios
Sustanciales EE. UU.
de al menos 10% de la
Entidad), tiene que
completar la Parte XXX
Provea el nombre, la
dirección y el TIN de
cada uno de los dueños
sustanciales EE. UU. (al
menos 10%) de la
NFFE, si aplica
Pan-American Life Insurance Group y sus sucursales y/o afiliadas no pueden proveer
asesoría fiscal. En caso de necesitar ayuda, consulte a su propio asesor legal/financiero.