ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PAN INTEGRAL

 Plan de Negocio: ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PAN INTEGRAL
Participante: Incolaza Pillco
Departamento: Potosí
Título del Plan de Negocio: Elaboración y comercialización de pan integral
CAPITULO 1. RESUMEN EJECUTIVO.
La misión de la elaboración de pan integral, es presentar un producto de calidad a los
mercados del departamento de Potosí y Chuquisaca, mas propiamente dirigida a los niños
que componen las edades de 5 – 10 años como complemento en su alimentación cotidiana a
través del desayuno escolar, Así mismo fortalecer el crecimiento y desarrollo de los mismos
ya que el producto contendrá un alto valor nutritivo.
La visión para el 2013 es posicionar a la empresa panificadora a nivel nacional como
símbolo del municipio de Betanzos, logrando una identidad propia y reconocida en los
diferentes puntos de nuestro País, además de generar ingresos a los productores de harina
de trigo que existen dentro el municipio con quienes se realizara convenios para que nos
provean de la materia prima.
Producto
La elaboración y comercialización de pan integral será un producto con un alto valor
nutritivo para los consumidores, quienes demandan un producto de calidad, ya que es un
producto de primera necesidad dentro lo que representa la canasta familiar. Por tanto el
consumidor podrá contar con las siguientes características del producto:
1.Pan integral higiénicamente elaborado con diferentes insumos adicionales orgánicos con
un peso de 45 gms al precio de 0,50 ctvs la unidad.
2.Producto elaborado con un 80% de Harina de trigo, 10% de harina de Maíz, 5% de harina
de quinua, 2.5% de harina de haba y 2.5% de harina de tarwi que refleja el valor nutritivo
señalado.
3.Continúa distribución a diferentes tiendas de barrio, a través de las subagencias de las
ciudades de Potosí y Sucre a un bajo costo.
4.Distribución de pan fresco a las diferentes unidades educativas con quienes se logre
efectuar un convenio bajo el programa de desayuno escolar.
5.Producto que beneficiara a todos los que sufren problemas gastrointestinales (gastritis).
Equipo de trabajo
El equipo de trabajo de la empresa panificadora estará constituido por una administradora
general, un supervisor de calidad del producto, 2 maestros panaderos expertos que sepan de
su oficio, 6 ayudantes y un encargado para el tema de comercialización. La ideología de
todo el personal que conforma la empresa es multidisciplinaria y activa, factores con los
cuales se podrá alcanzar los resultados esperados.
Plan Comercial
El mercado principal del proyecto son 113 unidades educativas del municipio de Betanzos
bajo el programa de desayuno escolar emitida por el gobierno municipal, los mismos serán
beneficiados con un producto altamente nutritivo y fresco que mejore la seguridad
alimentaría de toda la población estudiantil existente.
Por otra parte las tiendas de barrio existentes en los diferentes distritos de las ciudades de
Potosí y Sucre vienen a constituirse en mercados potenciales, ya que indirectamente son
puntos estratégicos de venta que cubrirán la demanda de las familias que habitan estos
lugares, de esa forma se logra mejorar el grado alimenticio y nutricional de todos los
consumidores.
Actualmente no existe una panificadora con las características que presenta la empresa, ya
que el producto estará hecho básicamente con insumos orgánicos y con una combinación
tecnoartesanal en su elaboración con lo que la empresa pretende cubrir toda la demanda
existente hacia este producto, se debe hacer hincapié que las empresas panificadoras
actualmente funcionan de manera empírica sin ninguna visión empresarial salvo unas
cuantas pero que ofertan un producto elaborado con bastantes insumos químicos que dañan
la salud del consumidor.
Se tiene previsto consolidar los mercados hasta el año 2013 con las siguientes estrategias de
marketing; Publicidad en los medios de comunicación de las ciudades de Potosí y Sucre,
presentar el producto a través de promotores y finalmente la participación en ferias locales
y regionales.
Sistema de negocio
El sistema de negocio estará basado en la elaboración de pan integral, la base de la misma
es la preparación de la masa con todos los insumos adicionales, división de la masa con el
peso previsto para cada unidad, moldeado de la masa, horneado, empaquetado y
distribución.
La fuente de ingresos del proyecto provendrá del precio de 0,50 ctvs la unidad de pan,
además de la elaboración adicional de algunos otros productos de repostería que
incrementen las utilidades de la empresa.
CAPITULO 2. PRODUCTO.
Describa las características más importantes de su producto/servicio;
¿Qué es lo que hace al producto diferente o único con respecto a los de la
competencia?;
¿Quién(es) es (son) sus clientes objetivo y cuáles son las necesidades a satisfacer?
La misión de la empresa panificadora de pan integral es presentar un producto de calidad a
toda la población estudiantil del municipio de Betanzos, mas propiamente dirigida a los
niños que componen las edades de 5 – 10 años como complemento en su alimentación
cotidiana a través del desayuno escolar, Así mismo fortalecer el crecimiento y desarrollo de
los mismos ya que el producto contendrá un alto valor nutritivo.
La visión para el 2013 es posicionar a la empresa panificadora a nivel nacional como
símbolo del municipio de Betanzos, logrando una identidad propia y reconocida en los
diferentes puntos de nuestro País, además de generar ingresos a los productores de harina
de trigo que existen dentro el municipio con quienes se realizara convenios para que nos
provean de la materia prima.
La elaboración de pan integral por parte de la empresa panificadora viene a constituirse
como una de las primeras en el marco empresarial dentro el municipio de Betanzos
ofertando un producto de primera de necesidad dentro la canasta familiar, además de
resguardar la seguridad alimentaria de los consumidores por lo que podrán degustar de un
producto con las siguientes características:
1. Pan integral higiénicamente elaborado con diferentes insumos adicionales orgánicos con
un peso de 45 gms y a un precio de 0,50 ctvs. la unidad. Además de contar con un registro
sanitario emitida por el SENASAG para una confiabilidad en el consumo.
2. Producto elaborado con un 80% de Harina de trigo, 10% de harina de Maíz, 5% de
harina de quinua, 2.5% de harina de haba y 2.5% de harina de tarwi que refleja el valor
nutritivo señalado.
3. Continúa distribución a diferentes tiendas de barrio, a través de las subagencias de las
ciudades de Potosí y Sucre a un bajo costo.
4. Distribución de pan fresco a las diferentes unidades educativas con quienes se logre
efectuar un convenio bajo el programa de desayuno escolar.
5. Producto que beneficiara a todos los que sufren problemas gastrointestinales (gastritis).
CAPITULO 3. EQUIPO DE TRABAJO.
Explique porque el equipo de trabajo es bueno o muy bueno para liderar el
emprendimiento;
Describa quienes componen el equipo de trabajo y porque son idóneos (capacidad,
experiencia, conocimiento, ética, etc.)
El trabajo en equipo, la capacidad y el compromiso, serán factores determinantes a la hora
de consolidar la empresa en el contexto local y nacional ya que se pretende presentar
productos de calidad que sean competitivos dentro el campo de la repostería, por otra parte
perseguir una sola meta u objetivo en busca de mejores oportunidades de desarrollo llegan a
constituirse en bases fundamentales para alcanzar los propósitos señalados.
El equipo de trabajo de la empresa esta compuesta por un administrador, un encargado del
control de calidad, un encargado para la comercialización de los productos, 2 maestros
panaderos que sepan de su oficio finalmente 4 ayudantes de repostería.
El principal responsable, quien ocupara el cargo de administradora será la señora Nicolasa
Pereira Huanca quien tiene bastante experiencia con el tema de la repostería, ya que viene
realizando trabajos de repostería desde ya hace mas de 5 años lo cual representa una ventaja
para constituir la empresa, con nuevas visiones que pueden significar muy significativas.
El supervisor de calidad del producto será un ingeniero gastronomico, quien tendrá la
principal función de controlar las normas básicas de higiene en la elaboración de los
productos con la clara misión de resguardar la seguridad alimentaría de los consumidores.
El encargado de la comercialización del producto será un ingeniero comercial especialista
en el manejo de marketing en ventas para asegurar los mercados que permitan a la empresa
mantener ingresos constantes, con la premisa de seguir incrementando las utilidades netas
y acrecentar a la empresa año tras año.
Finalmente se cuenta con 2 maestros panaderos más sus 4 ayudantes quienes llegan a
constituirse en el motor de la empresa, ya que ellos se encargaran de elaborar los productos
y satisfacer toda la demanda existente en los departamentos de Potosí y Chuquisaca,
además de los 11050 escolares bajo el programa de desayuno escolar dentro el municipio
de Betanzos.
CAPITULO 4. PLAN COMERCIAL.
Diagnostico. Explique cual es la situación actual en cuanto a:
- El mercado (tendencia, crecimiento en los últimos anos, barreras de entrada,
barreras de salida, forma de competir, índices de concentración, principales
proveedores, principales clientes, sustitutos);
- La competencia (competidores, fortalezas y debilidades de los competidores);
- Los clientes potenciales (perfil del cliente, necesidad a satisfacer, principal razón de
compra, número de clientes, consumo per cápita, percepción, valoración);
- Nuestra organización (fortalezas y debilidades de nuestra organización)
La situación competitiva viene a constituirse en un muchos casos una barrera para el
surgimiento de varias MyPEs, pero para la empresa este aspecto no significa aquello por lo
que se ha previsto segmentar nuestros mercados, es decir, posicionar nuestros mercados
selectivamente llegando al consumidor de la manera mas directa posible, es por ello que se
cuenta con mas de 500 tiendas de barrio en los diferentes distritos de las ciudades de Potosí
y Sucre, quienes se convierten de manera indirecta en principales distribuidores del
producto. Sin embargo existe un mercado potencial el cual son 113 unidades educativas del
municipio de Betanzos con una población estudiantil de 11050 en todos los ciclos a los
cuales se pretende llegar bajo convenios con el programa de desayuno escolar lo que
representaría asegurar la venta del producto y generar utilidades constantes que solventaran
a la empresa.
Actualmente no existe empresa alguna que presente un producto como la que se quiere
elaborar, es decir, utilizando insumos adicionales como ser: harina de haba, harina de
tarwi y harina de maíz que reflejan todo el valor nutricional del producto además de estar
elaborado orgánicamente sin la utilización de químicos que atenten contra la salud del
consumidor.
Objetivo comercial. Tomando en cuenta el perfil del cliente, explique cual es la meta
comercial. Esta puede ser de tipo cuantitativo (ventas), cualitativo (posicionamiento),
espacial (ámbito geográfico) o una combinación de las anteriores
Para consolidar a la empresa el año 2013 se cuenta con las siguientes estrategias:
1)Participar de ferias locales y nacionales para presentar el producto como propio del
municipio de Betanzos y participar de la rueda de negocios para conseguir y asegurar mas
mercados.
2)Realizar visitas con promotores previamente capacitados para que puedan llegar al
consumidor con argumentos convincentes para el consumo del producto principalmente en
las ciudades de Potosí y Sucre.
3)Reforzar las ventas del producto lanzando promociones semanales que sirvan como
incentivo para el consumo del producto, además de emitir spots publicitarios por los
diferentes medios de comunicación para extender nuestros mercados.
Estrategia comercial. Defina el precio de venta del producto; El mensaje y los medios
de promoción (TV, radio, prensa, e-mail, etc.) y el o los canales que utilizará para
llegar al cliente
Los costos de inversión y operación del proyecto serán financiados por un aporte propio y
el socio inversionista que viene a ser el DELAP, posteriormente los costos de operación se
financian a través de las ventas de los productos, estimado de la siguiente manera: 0,50
ctvs la unidad de pan integral con un peso de 45 gms, las tortas matrimoniales a un precio
de 800 Bs. y finalmente los biscochuelos a un precio de 1,20 Bs. la unidad.
Durante el primer mes de funcionamiento se espera una demanda del 5% del mercado meta
ya que el producto solo será presentado en el mercado local que es la población de
Betanzos. Luego se tiene previsto expandir nuestros mercados a los diferentes puntos de las
ciudades de Potosí y Sucre, paralelamente gestionar los convenios del programa de
desayuno escolar con los cuales llevara a la empresa a consolidarse dentro el mercado local
y nacional en los próximos años.
CAPITULO 5. ORGANIZACION Y SISTEMA DE OPERACIONES.
Organización. Estructura Legal; Misión; Visión; Valores Compartidos; Organigrama
El funcionamiento de la empresa panificadora no seria posible si no contásemos con una
infraestructura adecuada donde se cumpla con todas las normas legales de registro
sanitario para lo cual es muy importante establecer y contar con todas las comodidades
posibles que nos permitan ofertar un producto de calidad.
Operaciones. Descripción del proceso de operaciones
El sistema de negocio esta basado en la elaboración de pan integral, la base de la misma es
la preparación de la masa con todos los insumos adicionales, división de la masa con el
peso previsto para cada unidad de pan, moldeado de la masa, horneado, empaquetado y
distribución. Por otra parte también se pretende elaborar otros productos adicionales para
poder incrementar las utilidades netas los mismos son: las tortas matrimoniales o tortas
para cualquier acontecimiento social y los biscochuelos que son característicos del
municipio de Betanzos, claro que su elaboración se basa en recetas lo cual será manejada
de manera reservada por la competencia existente.
CAPITULO 6. PLAN DE IMPLANTACIÓN.
CAPITULO 7. RIESGOS.
Riesgos externos. Causa, efecto, impacto
Dentro de los riesgos externos que se pudiesen presentar están:
Las especulaciones en el precio por parte de los proveedores de materia prima e
insumos.
-
La inflación
-
Bloqueos carreteros
Para minimizar el impacto de estos riesgos la empresa negociara con los productores del
municipio a través de la firma de contratos anuales para que puedan proveernos la materia
prima (harina de trigo) y otros.
Riesgos internos. Causa, efecto, impacto
Los riesgos internos identificados son:
-
Mala administración de los suministros por parte de los maestros panaderos
-
Negligencia laboral de los ayudantes panaderos.
-
Fallas técnicas en el horno industrial.
CAPITULO 8. FINANCIACIÓN.
SECUENCIA DE TAREAS PARA OPERAR EL PROYECTO
Adquisición de materia
prima; harina de trigo,
Maíz, haba, tarwi, quinua,
y demás insumos que
complementen la
elaboración de pan
Distribución y
comercialización del
producto a los mercados
previstos.
Fin del proceso
Preparación de la masa y
mezclado con todo el
insumo adicional que se
requiere.
División de la masa con el
peso establecido de 45
gms para cada unidad de
pan
Moldeado de la masa y
acomodar en las latas
para poner al horno Empaquetado y
etiquetado del producto
en bolsas plásticas
El encargado de control
de calidad procede a la
selección del pan para su
posterior empaquetado.
Se procede al horneado
donde se contara con un
horno industrial a una
temperatura moderada.
Diagrama de Gantt
#
Actividad
Actividades previas
Importancia
1 Constitucion MyPE
Organización y Asesoramiento Alta Cotización, compra y acopio de Diseño y aprobación de
2 materiales de construcción
Alta planos
Elaboración de
Alta 3 Cotización de maquinaria y equipos especificaciones
Cotización de insumos (envases, Elaboración de
Alta
4 aditivos)
especificaciones
5 Cronograma de desembolso
Contraparte
Alta
Construcción
de
planta Diseño y aprobación de
6 procesadora de pan integral.
Alta planos
Adquisición de maquinas y
Especificaciones y
Alta
7 equipo
cotización
Especificaciones y
Adquisición de insumos
Alta
8
cotización
Construcción planta,
Implementación de maquina,
adquisición maquina, equipo Alta
equipo y pruebas de producción
9
e insumos
Asesoramiento y control de
Firma de precontratos de
Alta
10 producción.
compra
Compra de materia prima
Verificación de calidad
Alta
11 seleccionada
12 Contratación de personal
Convocatoria
Alta
Diseño de contenido
Capacitación personal
Alta
13
educativo
Instalación y equipamiento
Prueba piloto
Alta
14
de planta
15 Lanzamiento del producto
Prueba piloto
Alta
16 Operaciones
Lanzamiento de producto
Alta
17 Convenios
Lanzamiento de producto
Alta
18 Monitoreo
Lanzamiento de producto
Alta
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Mes 13
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3
3
Mes 14
Mes 15
Mes 16
Mes 17
Mes 18
Mes 19
Mes 20
Mes 21
Mes 22
Mes 23
Mes 24
Mes 25
Mes 26
Mes 27
Mes
S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2
s 28
Mes 29
Mes 30
Mes 31
Mes 32
Mes 33
Mes 34
Mes 35
Mes 36
S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
Resumen de las inversiones de arranque en dolares americanos Expresado en:
Otros
Mobiliario
Equipo Infraestrucutra
Inversion
Bolivianos: 257172
Dólares: 34753 T/C = 7,40
Items Unidades Costo unitario Costo Total Implementacion de ambiente Servicio Basicos con una dimension de 4x8 m y 3 m de altura Duchas y Baños 1
1
3378
1000
3378
1000
Total infraestructura
Un Horno Industrial Marca Argentina mas sus latas para hornear
1
21000
4378
21000
1
1
1
20
10
1
1
1
300
5000
14
27
20
541
50
203
1
12
203
27
1
1
1000
1000
Total equipo
mesa de madera
armazon de almacenamiento
paleta
canastillas
Sillas
Escritorio Sillón escritorio
Archiveros Total mobiliario
Teléfono fax
Equipos de ropa
Capacitaciones
Asistencia Técnica
Total otros
TOTAL
Caracteristicas
Total Total en Bolivianos de 5x2 m
de 10 filas y 10 columnas plasticas de 1m x 70 cm
de madera de madera de 1,1/2 x 1 ms
giratorio de madera de 5 filas x 2 columnas Reglamentaria para seguridad e higiene
Buenas prácticas de higiene y manipulacion, en la elaboracion de pan
integral organico, certificaciones y normas vigentes.
Desarrollo de productos, embalajes, asesoramiento jurídico, etc.
21000
300
5000
14
540
200
541
50
203
6848
203
324
1000
1000
2527
34753
257172
Contraparte
Emprendedor
% contraparte
Apoyo
DELAP
% DELAP
Mes desembolso
en efectivo
50%
50%
Comentarios
1689
500
50%
50%
1689
500
2189
10500
50%
50%
2189
10500
50%
0 xxxx
50% ‐
xxxx
10500
150
2500
7
270
100
271
25
102
3424
102
162
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
10500
150
2500
7
270
100
271
25
102
3424
102
162
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
‐
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
xxxx
200
200
663,5
20%
20%
35%
800
800
1863,5
80% ‐
80% ‐
65%
xxxx
xxxx
xxxx
16777
124146
48%
48%
17977
133026
52%
52%
0 xxxx
0 xxxx
Proyección del flujo de ingresos en Bolivianos INGRESOS DE OPERACIÓN
Producto 1 Pan Integral
a)
Cantidades
b)
Precio unitario
c) = a) * b) Ventas
d)
Ingreso de efectivo por ventas
Mes 0
Producto 2 Tortas Matrimoniales a)
Cantidades
b)
Precio unitario
c) = a) * b) Ventas
d)
Ingreso de efectivo por ventas
Mes 0
Producto 3 Biscochuelos a)
Cantidades
b)
Precio unitario
c) = a) * b) Ventas
d)
Ingreso de efectivo por ventas
Mes 0
0
0
0
Total ingresos operación
INGRESOS DE INVERSIÓN
Infraestructura
Equipos
Mobiliario
Otros
0
Mes 0
Total ingresos inversión
INGRESOS DE FINANCIAMIENTO
Financiador 1
Financiador 2
Otros
Mes 1
20000
0,5
10000
4000
Mes 2
20000
0,5
10000
4000
Mes 3
20000
0,5
10000
4000
Mes 4
20000
0,5
10000
4000
Mes 5
20000
0,5
10000
4000
Mes 6
20000
0,5
10000
4000
Mes 7
150000
0,5
75000
34500
Mes 8
150000
0,5
75000
34500
Mes 9
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
34500
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
6
1600
9600
8000
6
1600
9600
8000
6
1600
9600
8000
6
1600
9600
8000
6
1600
9600
8000
Mes 6
12
1600
19200
17600
Mes 7
12
1600
19200
17600
Mes 8
12
1600
19200
17600
Mes 9
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
Mes 1
1000
1,2
1200
700
Mes 2
1000
1,2
1200
700
Mes 3
1000
1,2
1200
700
Mes 4
1000
1,2
1200
700
Mes 5
1000
1,2
1200
700
Mes 6
2000
1,2
2400
1400
Mes 7
2000
1,2
2400
1400
Mes 8
2000
1,2
2400
1400
Mes 9
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
12700
12700
12700
12700
12700
23000
53500
53500
Mes 1
0
Mes 0
Total ingresos financiamiento
Mes 2
0
Mes 1
Mes 3
0
Mes 2
Mes 4
0
Mes 3
Mes 5
0
Mes 4
Mes 6
0
Mes 5
Mes 7
0
Mes 6
Mes 8
0
Mes 7
53500
Mes 9
0
Mes 8
59000
Mes 10
0
Mes 9
0
Mes 10
59000
Mes 11
0
Mes 11
59000
Mes 12
0
Mes 12
59000
Mes 13
0
Mes 13
59000
Mes 14
0
Mes 14
59000
Mes 15
0
Mes 15
59000
Mes 16
0
Mes 16
59000
Mes 17
0
Mes 17
59000
Mes 18
0
Mes 18
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12700
12700
12700
12700
12700
23000
53500
53500
53500
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
Mes 1
1500
1500
1480
1480
800
800
800
800
Mes 2
1500
1500
1480
1480
800
800
800
800
Mes 3
1500
1500
1480
1480
800
800
800
800
Mes 4
1500
1500
1480
1480
800
800
800
800
Mes 5
1500
1500
1480
1480
800
800
800
800
Mes 6
1500
1500
1480
1480
800
800
800
800
Mes 7
1500
1500
1480
1480
800
800
800
800
Mes 8
1500
1500
1480
1480
800
800
800
800
3300
350
170
106
213
3300
350
170
106
213
3300
350
170
106
213
3300
350
170
106
213
3300
350
170
106
213
3300
350
170
106
213
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
Otros ingresos
Total de ingresos de efectivo
Proyeccion del flujo de egresos
s directos
EGRESOS DE OPERACIÓN
Encargado de control de calidad Encargado de la comercializacion Maestro panadero 1
Maestro panadero 2
Ayudante 1
Ayudante 2
Ayudante 3
Ayudante 4
Harina de Trigo Harina de Maiz
Harina de Tarwi
Harina de Haba
Harina de Quinua Mes 0
Mes 9
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
20000
2000
1000
700
1400
Insumos
Servicios
Otros Logistica y tr
Impuestos
Azúcar Manteca Otros 204
1020
513
204
1020
513
204
1020
513
204
1020
513
204
1020
513
204
1020
513
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
Agua Potable Electricidad Gas Domiciliario
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
60
200
1702
Transporte de insumos Transporte para comercializacion 300
1200
300
1200
300
1200
300
1200
300
1200
300
1200
18498
18498
18498
18498
18498
18498
44678
44678
44678
44678
44678
44678
44678
44678
44678
44678
44678
44678
IVA
IT
IUE
Patentes
Otros impuestos
Total egresos operación
0
EGRESOS DE INVERSIÓN
Infraestructura
Equipos
Mobiliario
Otros
Mes 0
32397,2
155400
50675,2
18699,8
Total egresos inversión
257172,2
EGRESOS DE FINANCIAMIENTO
Principal ‐ amortizacion
Intereses
Otros
Mes 0
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
0
0
0
0
0
0
0
0
Mes 1
386,66
100
Mes 2
386,66
98,57
Mes 3
386,66
97,13
Mes 4
386,66
95,68
Mes 5
386,66
94,22
Mes 6
386,66
92,76
Mes 7
386,66
91,29
Mes 8
386,66
89,82
0
486,66
485,23
483,79
482,34
480,88
479,42
477,95
476,48
257172,2
18984,66
18983,23
1
‐6284,66
‐6191,78
2
‐6283,23
‐6098,89
Total egresos financiamiento
Total de egresos de efectivo
Mes 1
Mes 10
0
0
Mes 11
0
Mes 12
0
Mes 13
0
Mes 14
0
Mes 15
0
Mes 16
0
Mes 17
0
Mes 18
0
Mes 9
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
88,33
86,84
85,34
83,83
82,32
80,8
79,27
77,73
76,19
74,63
474,99
473,5
18981,79
18980,34 18978,88 18977,42 45155,95 45154,48 45152,99
45151,5
3
‐6281,79
‐6007,38
4
5
‐6280,34 ‐6278,88
‐5917,24 ‐5828,44
472
470,49
468,98
467,46
465,93
464,39
462,85
461,29
45150 45148,49 45146,98 45145,46 45143,93 45142,39 45140,85 45139,29
Flujo de caja neto ­ Flujo descontado ­ VAN
Mes
Flujo de caja neto
Flujo de caja descontado
∑ (Flujo de caja descontado)
Inversion inicial
VAN
0
‐257172
‐257172
263505
257172
6333
Indicador de rentabilidad
Tasa de descuento anual
Valor actual neto (VAN)
Tasa Interna de Retorno (TIR)
18 %
6333
19,3%
6
4022,58
3678,82
7
8344,05
7518,21
8
8345,52
7408,41
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
8347,01 13848,5
13850 13851,51 13853,02 13854,54 13856,07 13857,61 13859,15 13860,71
7300,23 11932,80 11757,73 11585,23 11415,26 11247,80 11082,80 10920,23 10760,04 10602,22
Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36
150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
40000
Total
4620000
18
2310000
1207500
Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
1600
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
19200
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
17600
Total
Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
1,2
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
Total
67000
43,2
80400
46900
59000
Mes 19
0
Mes 19
0
59000
Mes 20
0
Mes 20
0
59000
Mes 21
0
Mes 21
0
59000
Mes 22
0
Mes 22
0
59000
Mes 23
0
Mes 23
0
59000
Mes 24
0
Mes 24
0
59000
Mes 25
0
Mes 25
0
59000
Mes 26
0
Mes 26
0
59000
Mes 27
0
Mes 27
0
59000
Mes 28
0
Mes 28
0
59000
Mes 29
0
Mes 29
0
59000
Mes 30
0
Mes 30
0
59000
Mes 31
0
Mes 31
0
59000
Mes 32
0
Mes 32
0
59000
Mes 33
0
Mes 33
0
59000
Mes 34
0
Mes 34
0
59000
Mes 35
0
Mes 35
0
59000
Mes 36
402
57600
643200
585600
1840000
Total
0
0
0
0
0
0
0
Mes 36
0
Total
0
0
0
0
0
0
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
59000
1840000
Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
1480
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
Total
54000
54000
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53280
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28800
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0
0
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20000
2000
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20000
2000
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700
1400
20000
2000
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700
1400
20000
2000
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2000
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2000
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59000
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2000
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1400
59000
20000
2000
1000
700
1400
59000
20000
2000
1000
700
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59000
20000
2000
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20000
2000
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7000
156
1300
7000
156
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7000
156
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156
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156
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7000
156
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7000
156
1300
7000
156
1300
7000
156
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156
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156
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7000
156
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200
1702
60
200
1702
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200
1702
60
200
1702
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44678
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0
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386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
386,66
73,17
71,51
69,93
68,35
66,76
65,16
63,55
61,93
60,31
58,68
57,04
55,39
53,73
52,07
50,4
48,71
47,03
45,33
40224
216120
7758
0
0
2160
7200
61272
0
0
1800
7200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1451328
Total
32397,2
155400
50675,2
18699,8
0
257172,2
431,99
Total
13919,76
2643,8
0
0
16563,56
45137,83 45136,17 45134,59 45133,01 45131,42 45129,82 45128,21 45126,59 45124,97 45123,34
45121,7 45120,05 45118,39 45116,73 45115,06 45113,37 45111,69 45109,99
1725063,76
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
13862,17 13863,83 13865,41 13866,99 13868,58 13870,18 13871,79 13873,41 13875,03 13876,66
10446,63 10293,48 10142,52 9993,77 9847,21 9702,80 9560,52 9420,33 9282,20 9146,10
29
30
31
32
33
34
35
36
13878,3 13879,95 13881,61 13883,27 13884,94 13886,63 13888,31 13890,01
9012,00 8879,87 8749,69 8621,41 8495,02 8370,50 8247,80 8126,90
114936
263505
459,83
458,17
456,59
455,01
453,42
451,82
450,21
448,59
446,97
445,34
443,7
442,05
440,39
438,73
437,06
435,37
433,69
FINANCIACION DEL BANCO DE DESARROLLO PRODUCTIVO
Pago mensual
Mes
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
Desembolso
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
Interes
$100,00
$98,57
$97,13
$95,68
$94,22
$92,76
$91,29
$89,82
$88,33
$86,84
$85,34
$83,83
$82,32
$80,80
$79,27
$77,73
$76,19
$74,63
$73,07
$71,51
$69,93
$68,35
$66,76
$65,16
$63,55
$61,93
$60,31
$58,68
$57,04
$55,39
$53,73
$52,07
$50,40
$48,71
$47,03
$45,33
$43,62
$41,91
$40,18
$38,45
$36,71
$34,96
$33,20
$31,43
$29,66
$27,87
$26,08
$24,27
$22,46
$20,64
$18,81
$16,97
$15,12
$13,27
Principal
$286,66
$288,09
$289,53
$290,98
$292,43
$293,89
$295,36
$296,84
$298,32
$299,82
$301,32
$302,82
$304,34
$305,86
$307,39
$308,92
$310,47
$312,02
$313,58
$315,15
$316,72
$318,31
$319,90
$321,50
$323,11
$324,72
$326,35
$327,98
$329,62
$331,27
$332,92
$334,59
$336,26
$337,94
$339,63
$341,33
$343,04
$344,75
$346,47
$348,21
$349,95
$351,70
$353,46
$355,22
$357,00
$358,78
$360,58
$362,38
$364,19
$366,01
$367,84
$369,68
$371,53
$373,39
Datos del prestamo
Balance
$20.000,00
$19.713,34
$19.425,25
$19.135,72
$18.844,75
$18.552,32
$18.258,42
$17.963,06
$17.666,22
$17.367,89
$17.068,07
$16.766,76
$16.463,94
$16.159,60
$15.853,74
$15.546,35
$15.237,43
$14.926,96
$14.614,94
$14.301,36
$13.986,21
$13.669,49
$13.351,18
$13.031,28
$12.709,78
$12.386,67
$12.061,95
$11.735,60
$11.407,62
$11.078,00
$10.746,74
$10.413,82
$10.079,23
$9.742,97
$9.405,03
$9.065,40
$8.724,07
$8.381,03
$8.036,28
$7.689,81
$7.341,60
$6.991,65
$6.639,95
$6.286,50
$5.931,27
$5.574,27
$5.215,49
$4.854,91
$4.492,53
$4.128,34
$3.762,32
$3.394,48
$3.024,79
$2.653,26
$2.279,87
Entidad Acreedora:
Moneda
Monto Prestamo
Interes annual
Numero de pagos
Otros datos
$20.000,00
6,00%
60
55
56
57
58
59
60
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$386,66
$11,40
$9,52
$7,64
$5,74
$3,84
$1,92
$375,26
$377,13
$379,02
$380,91
$382,82
$384,73
$1.904,62
$1.527,48
$1.148,46
$767,55
$384,73
($0,00)