COMPENSACIÓN - SISTEMA NACIONAL DE PAGO 1

COMPENSACIÓN - SISTEMA NACIONAL DE PAGO
1)
INTRODUCCIÓN
La invención de la moneda ha tenido un papel relevante en el desarrollo de las actividades
económicas. Análogamente con la COMPENSACIÓN ocurre algo parecido, ya que de no
existir, el manejo físico de los recursos monetarios que demandaría el presente nivel de
actividades sería muy superior.
La compensación –en cualquier sector, no sólo el bancario- se da cuando 2 ó más personas
que tienen obligaciones recíprocas, las cancelan abonando solamente la diferencia
resultante
En el plano del mercado bancario, podemos decir que la operatoria de la misma genera
operaciones que dan lugar a cobros y pagos, implicando así débitos y créditos, implicando la
resolución con asientos contables sin la necesidad de movimientos físicos del dinero. Esta
situación involucra tanto a las operaciones entre clientes de un mismo banco –que obviamente
es la más simple- hasta operatorias entre clientes de diferentes entidades u asimismo
operatorias entre diferentes entidades financieras, de un mismo país o entre diferentes
territorios también.
Con relación a los diferentes medios de pago diferentes del efectivo –como tarjetas de débito y
crédito, cheques y transferencias, entre otros- la difusión de los mismos ha sido fortalecida por
el mecanismo de compensación que facilita las operatorias antes descriptas.
2)
OBJETIVOS
Los objetivos del sistema que estamos analizando son los siguientes:
1. Reducir los costos que el sistema financiero paga en concepto de compensación
2. Eliminar el movimiento físico de documentos.
3. Generar una infraestructura informática y de comunicaciones capaz de absorber
todas las transacciones que resulte conveniente canalizar por este medio.
4. Mejorar la seguridad, celeridad y certeza en los pagos y la liquidación de las
operaciones.
5. Optimizar el flujo económico entre entidades, y mejorar el control que las
mismas precisan sobre el movimiento registrado en su cuenta corriente en el
BCRA.
3)
ANTECEDENTES HISTÓRICOS
3.a) Internacionales
En el estudio de los orígenes de las cámaras compensadoras podemos decir que la
compensación entre cuentas se practicaba ya en Grecia y Roma e incluso en China antes de
la era cristiana. No obstante, la creación de una cámara especializada en tal operatoria
aparece recién en 1760, en Edimburgo, Escocia. Finalmente el antecedente más directo para
la banca moderna surge con la Clearing House de Londres, la que fue tomada como
inspiración en todo el mundo. Exactamente de allí proviene el uso generalizado en nuestra
sociedad de la expresión “clearing” para designar a la operación de canje.
En cuanto al origen en sí, es la derivación natural de las relaciones a que daban lugar los
cobros por parte de un banco de documentos librados contra otros bancos, cuyo pago había
aceptado. Durante años las cobranzas eran realizadas por mensajeros que se trasladaban a
tal fin a cada una de las entidades, hasta que encontraron la manera de simplificar la
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operación concentrándose en un lugar común embrión de la futura Cámara londinense -origen
1775, oficializada en 1854- cuyo funcionamiento es independiente del Banco de Inglaterra ya
que es administrada por los mismos bancos operativos. A fines de 1800 ya se habían formado
prácticamente las de todos los centros financieros de alguna importancia, incluida la de Bs As
en 1893.
3.b) Nacionales
La 1° cámara que funcionó en Argentina tuvo su origen en 1893 en la sede del Banco de
Londres y Río de la Plata, que actuó como liquidador, sin que ella formaran parte algunos
bancos importantes, a saber: Nación, Español, Nuevo Banco Italiano y Popular Argentino. Ya
en 1912 se funda otra de mayor alcance bajo la dirección del Banco de la Nación Argentina,
que se mantuvo hasta 1935 hasta que se creó el BCRA, al cual la actual CO indica lo
siguientes:
-
Art 14. Inc.j) Atribuciones del Directorio: Corresponde al Directorio la reglamentar la
creación y funcionamiento de cámaras compensadoras de cheques y de otros valores
que organicen las entidades financieras.
En la actualidad, desde 1996, a partir de estudios efectuados conjuntamente con el Sector
bancario, el Banco Central redefinió la operatoria de los sistemas de pagos e implementó una
importante reforma al respecto con un nuevo marco regulatorio.
Específicamente, en septiembre/1996, en el ámbito de la CIMPRA y con Andersen Consulting
como consultor por parte del Banco Central de la República Argentina (BCRA) se presentó el
proyecto de Compensación Electrónica de Medios de Pago. Este materializaba lo que hoy en
día se conoce como Sistema Nacional de Pagos.
El Sistema Nacional de Pagos brinda la infraestructura que permite gestionar de un modo
mucho más eficiente, simple, rápido y confiable todos los pagos que necesitan realizarse entre
las contrapartes comerciales de cualquier comunidad de negocios.
Una característica importante del mismo es que el acceso a esta infraestructura por parte de
las empresas está disponible únicamente a través de los bancos, ya que ellos son la puerta de
acceso a esta plataforma de pagos multibancaria.
4)
Marco Legal y Regulatorio del Sistema Nacional de Pagos
El marco legal de los Sistemas de Pagos está dado principalmente por la Ley de Entidades
Financieras (Ley 21.526) , la Ley de Cheques (Ley 24.452 y modificada por Ley 24.760) y el
marco regulatorio emitido por el BCRA.
La Ley de Entidades Financieras regula en forma global el sistema financiero y bancario. Le
permite al Banco Central una amplia autoridad sobre las instituciones que intervienen en el
sistema financiero. Esta autoridad se encuentra formalizada en la Carta Orgánica del BCRA.
La Ley de Cheques regula la transferencia y el pago de los cheques y los derechos y
obligaciones de las partes que intervienen en los pagos que involucran los mismos.
A nivel regulatorio, la compensación electrónica de medios de pago está soportada por una
base normativa integrada por un conjunto de reglamentaciones que ha emitido el BCRA.
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5)
CIMPRA.
Durante el año 1997 se inició la puesta en marcha de la Compensación Electrónica de Medios
de Pago en el Sistema Financiero Argentino. Esta iniciativa es la consecuencia del Proyecto de
Compensación Electrónica de Medios de Pago desarrollado durante 1996 por el Grupo de
Trabajo integrado por las Asociaciones de Bancos de la República Argentina (ABAPPRA,
ABIRA, ABM, ABRA, ADEBA, FEBANC e IMFC), los Bancos Oficiales (Banco de la Nación
Argentina y Banco de la Ciudad de Buenos Aires) y el Banco Central de la República Argentina
(BCRA). Dicho Grupo de Trabajo es la base con la cual comenzó a funcionar la Comisión
Interbancaria para Medios de Pago de la República Argentina (CIMPRA).
La Comisión Interbancaria para los Medios de Pago de la República Argentina (CIMPRA) tiene
como rol fundamental gestionar el desarrollo del Sistema Nacional de Pagos, planificando
y coordinando su implantación, como así también las futuras mejoras para los medios de pago
del sistema financiero argentino.
Las funciones básicas de la CIMPRA son las siguientes:
1. Realizar estudios, proponer estándares para la operación y compensación de
medios de pago y verificar el cumplimiento de los mismos
2. Recibir propuestas o proyectos de innovaciones o mejoras a los medios de pago
existentes, y estudiar dichas propuestas y proyectos en las Comisiones de
trabajo específicas pertinentes
3. Coordinar las iniciativas y proyectos vinculados a medios de pago
4. Organizar la difusión de las conclusiones de los estudios efectuados y las
definiciones tomadas a través de los canales de comunicación apropiados
5. Decidir en las situaciones de conflicto que en cada caso concreto puedan
plantearse entre dos o más Entidades participantes de la compensación
electrónica
6. Toda otra actividad o tarea asociada al desarrollo y/o mantenimiento de medios
de pago
El CIMPRA es el foro en el que los diferentes actores del sistema (BCRA, Bancos,
Asociaciones de Bancos y Cámaras Electrónicas de Compensación) estudian, planifican y
monitorean la evolución de los medios de pago.
Las instituciones que integran la CIMPRA son: BCRA, Banco de la Nación Argentina, Banco de
la Ciudad de Bs As y diferentes asociaciones (ABAPRA, ABIRA, ABE, ABA y ADEBA).
El órgano de gobierno de la CIMPRA es el Directorio, integrado por las Asociaciones de
Bancos, el Banco de la Nación Argentina, el Banco de la Ciudad de Buenos Aires y el BCRA,
que lo preside.
El secretario actúa como coordinador de todas las actividades de la CIMPRA, desempeñando
la función de soporte a las actividades del Directorio, organizando las tareas de las distintas
Comisiones de Trabajo especificas, documentado las conclusiones de las mismas y
elevándolas al Directorio para su aprobación. Gestiona los poderes necesarios para efectuar
los actos, contratos y demás relaciones con terceros. Finalmente, debe establecer los
mecanismos más adecuados para la comunicación de las distintas definiciones y conclusiones
aprobadas.
En las Comisiones de Trabajo que en cada caso se constituyen para el análisis de temas
particulares (aspectos técnico - operativos, legales, criterios tarifarios, etc.) participan el BCRA,
las Asociaciones de Bancos y los Bancos Oficiales (Banco de la Nación Argentina y Banco de
la Ciudad de Buenos Aires), pudiendo también participar las Cámaras electrónicas de
compensación de medios de pago cuando la temática a analizar lo requiera.
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De esta manera, la CIMPRA puede recibir proyectos, propuestas y consultas de los distintos
actores interesados (Bancos, Asociaciones de Bancos, Cámaras electrónicas de
compensación, BCRA) sobre aspectos relativos a medios de pago. Los pedidos son recibidos
y asignados a la Comisión de Trabajo correspondiente, de ser necesario un análisis en tal
instancia. La Comisión de trabajo correspondiente analizará el caso y emitirá un dictamen que
será elevado a Directorio para su aprobación. El paso siguiente es comunicar la decisión
tomada a los participantes interesados. Las decisiones se efectivizan de dos formas posibles:
1. A través de comunicaciones del BCRA, que son de cumplimiento mandatorio
para las Entidades
2. A través de Boletines CIMPRA, que funcionan como recomendación, definiendo
lineamientos o guías de acción para las Entidades
6)
SISTEMA NACIONAL DE PAGOS (SNP)
Este sistema tiene las siguientes características:

Un sistema de liquidación bruta en tiempo real - Medio Electrónico de Pagos
(MEP) administrado por el Banco Central.

Cámaras privatizadas electrónicas de compensación de bajo valor en todo el país
o también denominadas “Cámaras de compensación de valores de terceros”.

Cámaras electrónicas de compensación de alto valor administradas y de
propiedad del sector privado, también denominadas “Cámaras de compensación
de valores de Entidades Financieras”.
El Sistema Nacional de Pagos tiene, lal lo indicado precedentemente, dos iniciativas
fundamentales, Alto Valor y Bajo valor.
Esta diferenciación no tiene el objetivo primordial de separar las transacciones por monto, sino
que el objetivo es destacar distintas características y usuarios posibles de cada servicio.
En particular, la iniciativa de Alto Valor, se observa que está orientada a cubrir la necesidad de
pagos interbancarios o transferencia de dinero entre las propias entidades bancarias. Mientras
que en el caso de Bajo valor el eje de atención está focalizado en el sentido de cubrir las
necesidades de pagos interempresarios o bien pagos de consumidores finales a empresas.
En el caso de Bajo Valor, basa su infraestructura en que todos los pagos que se cursen en la
Argentina a través del sistema bancario, terminarán compensándose electrónicamente. Para
tal fin fueron creadas las Cámaras Electrónicas de Compensación: COELSA y ACH.
Ambas Cámaras están interconectadas y desde el punto de vista de las empresas usuarias es
como si se tratara de una única cámara a nivel Nacional que compensa las transacciones en
48hs.
Llegado este punto podemos describir en detalle cada una de las iniciativas
6.A) CÁMARAS ELECTRÓNICAS DE COMPENSACIÓN.
Las Cámaras electrónicas homologadas por el BCRA prestan a sus entidades financieras
adheridas servicios de compensación de instrumentos de pago. Cada entidad puede adherirse
a las Cámaras electrónicas en forma directa o bien en forma indirecta a través de otra entidad
adherida que la represente a los efectos de la compensación y liquidación de sus operaciones.
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Homologación de Cámaras Compensadoras
Las cámaras que presten el servicio de compensación electrónica deberán cumplir las
condiciones de homologación técnica que establece el Banco Central en distintos ámbitos, lo
cual es verificado por la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias.
Dichos requisitos se refieren a los siguientes aspectos:
• Capacidad operacional
• Condiciones de seguridad
• Infraestructura de telecomunicaciones
• Plan de contingencias
Tal lo indicado en el detalle de los componentes intervinientes en este sistema nombramos a
las cámaras electrónicas de compensación de alto y bajo valor. A continuación
especificaciones de las mismas:
Tal como indicamos someramente con anterioridad, el Sistema Nacional de Pagos tiene dos
iniciativas fundamentales: ALTO y BAJO VALOR.
Esta diferenciación no tiene el objetivo de diferenciar las transacciones por monto, sino que el
objetivo es destacar distintas características y usuarios posibles de cada servicio.
Mientras que “ALTO VALOR” se orienta a cubrir la necesidad de pagos interbancarios o
transferencias de dinero entre las propias EF; “BAJO VALOR” está orientado a cubrir las
necesidades de pagos interempresarios o bien pagos de consumidores finales a empresas. Y
en este caso de bajo valor que basa su infraestructura en que todos los pagos que se cursen
en el país a través del sistema bancario terminarán compensándose electrónicamente y apara
ello se crean las cámaras COELSA y ACH
6.A.1.) Alto Valor
Dentro de esta modalidad hay dos servicios: Real Time Gross Settlement y Same Day Net
Settlement
Existen en la actualidad dos cámaras de alto valor homologadas por este Banco Central.
-
Interbanking: comenzó a funcionar en abril de 1998. Posee servicios de liquidación
neta multilateral para los bancos y también, servicios de transferencia electrónica de
fondos a empresas.
-
Provincanje: fue autorizada para funcionar por este Banco Central en 1999 y comenzó
a operar a principios del año 2000. Es propiedad en su mayoría de bancos provinciales.
La compensación de operaciones de alto valor se puede liquidar a través de:
i) El sistema “Net Settlement”, operado por las Cámaras de compensación de alto valor
que homologa el BCRA. Estas Cámaras reciben operaciones durante el día y las
compensan al cierre del ciclo, a los efectos de liquidar los saldos netos compensados en el
sistema MEP del BCRA.
ii) El sistema MEP administrado por el BCRA que opera en tiempo real (“Gross
Settlement”) durante los horarios definidos.
A continuación detalle de los mismos
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i) Real Time Gross Settlement (RTGS)
El concepto parte de conocer que todos los Bancos del sistema deben tener una cuenta en el
BCRA. En esa cuenta se encuentran los fondos de cada Banco que cumplen con los requisitos
de liquidez, y a su vez es la cuenta que los bancos utilizan para transferirse dinero de una
entidad a otra. Este servicio anteriormente se manejaba por órdenes escritas de cada Banco al
BCRA en un formulario conocido como 4090, que además el BCRA lo procesaba
manualmente y a veces podía procesarse con diferimiento y/o podía caber la posibilidad de
extraviarse lo que daba un grado de incerteza que afectaba directamente a las operaciones y
además no permitía manejar grandes volúmenes de procesamiento simultáneo.
Se creó entonces el MEP (Medio electrónico de pago) que consta de brindar a todos los
Bancos una conexión on line con alta seguridad para que ingresen electrónicamente las
operaciones de transferencia de fondos en el BCRA. Este servicio implica que cualquier Banco
que quiera transferir fondos desde su cuenta a otro Banco, debe poseer los fondos líquidos en
la cuenta, porque no se gira en descubierto.
El MEP fue desarrollado y es operado por el BCRA, las entidades financieras y las Cámaras
Electrónicas de Compensación (CEC), habiéndose iniciado su funcionamiento en 1997.
Permite que las instituciones autorizadas a operar realicen transferencias en tiempo real
(Realtime Gross Settlement Systems – Sistema de liquidaciones brutas en tiempo real) a
través de las cuentas corrientes que tienen registradas en el BCRA, a lo largo de un ciclo
operacional prolongado y dispongan de información en tiempo real acerca de los saldos
disponibles en cada una de sus cuentas.
La seguridad de las transacciones se logra con los rigurosos procedimientos que deben seguir
las entidades para enviar los pagos que canalizan por este medio. Para ello se definen
distintos niveles de operación:
-
Carga de Operaciones
-
Autorización
-
Consultor
El operador de carga ingresa las operaciones que el autorizador verifica y autoriza. Esa
autorización deja en firme el débito en la cuenta de la entidad ordenante y el crédito en la
cuenta de la entidad beneficiaria, pasando en ese momento a ser IRREVOCABLES.
Las transacciones que, entre otras, pueden ejecutar las entidades financieras y las cámaras
compensadoras electrónicas son las siguientes:
-
Transacciones interbancarias: liquidación de fondos de transacciones con títulosvalores, mercado de dinero, etc.
-
Transacciones iniciadas por los clientes: transferencias del mismo o distinto titular;
transferencias por pago de sueldos
-
Transferencias transfronterizas: principalmente entre cuentas MEP y cuentas en
dólares que las entidades financieras y el BCRA mantienen en Nueva York
-
Cancelación de operaciones referidas a los Convenios de Pago y Crédito Reciproco
suscriptos por el BCRA.
-
Liquidación de los saldos netos del proceso de compensación
-
Liquidación de pases activos en el BCRA, es decir, de contratos de recompra contra
títulos del gobierno en moneda extranjera.
-
Operaciones con las cuentas de garantías
-
Pagos Judiciales
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Las entidades emisoras de transferencias MEP que actúen por cuenta de sus clientes, deben
informar los detalles del pago (clave bancaria uniforme – CBU- nombre de la cuenta, número
de CUIL-CUIT O CDI optativo para operaciones gravadas y obligatorio para operaciones no
gravadas y en el caso de no disponer de CBU: sucursal de la entidad acreedora, tipo y nro de
cuenta) con el objetivo de permitir una correcta aplicación de los fondos.
(En este punto corresponde aclara que la CBU - Clave Bancaria Uniforme es el medio que
contiene los datos por los que los clientes bancarios pueden adherirse al Débito Directo en forma
eficiente. Por su parte, las Empresas que adhieren clientes cuentan con un mecanismo eficaz para
capturar la información en la adhesión, de manera tal que se asegure el envío de los datos
correspondientes a las operaciones en forma correcta a los efectos de su compensación. Es
responsabilidad de las EFs proporcionar la CBU a sus clientes, de acuerdo a la fórmula de cálculo
establecida por el BCRA).
Existe un sistema alternativo denominado “Plan de Contingencia” utilizado en los casos de un
funcionamiento inadecuado de los enlaces de comunicación entre el BCRA y las entidades
miembros, permitiendo de esta forma evitar un corte en la cadena transaccional.
Actualmente el BCRA no aplica comisiones a las entidades miembros por los servicios que
brinda a través del MEP como una manera de promover la utilización del sistema, la que creció
con el transcurso del tiempo en forma sostenida, juntamente con la bancarización de
operaciones.
El BCRA se encuentra en proceso de implementación de un sistema transaccional que
moderniza la tecnología que soporta este sistema haciéndolo más amigable para su operación,
pero con las mismas características de seguridad que posee el sistema actual.
ii) Same Day Net Settlement (SDNS)
Este servicio permite que los Bancos y entidades financieras realicen pagos entre sí durante el
día, y al fin del mismo se calcula la posición neta resultante de cada entidad para saber si ésta
debe pagar o recibir fondos respecto al resto y a su vez supervisa que se realicen los pagos
resultantes de la compensación.
Dentro de este servicio los pagos cursados y aprobados durante el día están asegurados por
un sofisticado esquema de garantías. Esto es debido a que los Bancos no intercambian entre
sí fondos en tiempo real como en RTGS y se aceptan los pagos mutuamente contra promesa
de pago a fin del día en la compensación.
El operador habilitado por el BCRA para brindar este servicio es CCI (Cámara Compensadora
Interbanking). Cada entidad está conectada electrónicamente a CCI y CCI a su vez con el
BCRA, de este modo es como las distintas entidades financieras pueden utilizar el servicio.
Básicamente cubre la misma necesidad que RTGS, pero sin la necesidad de disponer del
efectivo en el momento de realizar el pago. Se aumenta muchísimo la eficiencia al reducir de
éste modo al mínimo posible el movimiento de fondos en las cuentas, asegurando al mismo
tiempo la disponibilidad del dinero en base al esquema de garantías.
6.A.2) BAJO VALOR
Desde fines de 1997 el BCRA autorizó a dos cámaras compensadoras electrónicas privadas
de bajo valor:
·
ACH S.A.
·
Compensadora Electrónica S.A. (COELSA)
Los instrumentos de bajo valor que compensan electrónicamente son: CHEQUES Y OTROS
DOCUMENTOS COMPENSABLES, DEBITOS DIRECTOS Y TRANSFERENCIAS.
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Las dos cámaras compensadoras están interconectadas para intercambiar transacciones que
presente un miembro de una a favor de un miembro de la otra.
Este procedimiento se aplica a cada sesión y a todos los documentos compensados.
La estructura de los archivos y los mensajes entre las entidades y las cámaras compensadoras
se han desarrollado siguiendo las normas de la Asociación de Cámaras Compensadoras
Electrónicas Nacionales, (National Automated Clearinghouse Association, NACHA)
Dentro de esta iniciativa hay tres servicios y para todos se utilizan las cámaras electrónicas de
compensación.
i)
compensación electrónica de cheques y truncamiento: Para comprender este
servicio hay que entender que anteriormente cuando un Cliente A pagaba a otro Cliente
B con un cheque del Banco A, el receptor del pago para hacer efectivo el cheque,
debía depositarlo en su cuenta bancaria del Banco B. Si el Banco A era de la misma
plaza geográfica que el Banco B, la compensación y aceptación del cheque se hacía en
48hs, dado que el cheque físico podía viajar en ese plazo al Banco A y este podía
aceptar que era un cheque válido y que tenía fondos para acreditarlos al Banco B. El
problema surgía cuando el Banco A y el Banco B no eran de la misma plaza geográfica
(en el país había 84 cámaras de compensación distintas) y el cheque físico debía viajar
grandes distancias, lo que ocasionaba que los plazos de acreditación fueran de 7 días
o más y hasta a veces inciertos. Todo este complejo mecanismo encarecía
tremendamente los costos asociados a la cobranza.
Por ello este nuevo servicio contempla que se capture la información electrónica de los
cheques y las cámaras de compensación lo compensen en forma electrónica. A su vez
se interconectan electrónicamente las cámaras de compensación y se fija un valor de
corte por debajo del cual el cheque físico no viaja (TRUNCAMIENTO). Los cheques
que sean de un valor superior al de truncamiento viajan físicamente, pero también viaja
la información electrónica. Esto hace que a pesar del viaje físico se compense por la
información electrónica reduciendo así los tiempos al mínimo. Y en definitiva cuando
todas las cámaras estén interconectadas, todos los cheques se compensarán en 48 hs
sin importar la plaza geográfica del país.
ii)
débito directo: permite que una empresa se conecte electrónicamente a un Banco del
Sistema, y a través de éste pueda debitar fondos de una cuenta de un consumidor final
u otra empresa en cualquier otro banco del sistema en el país, siendo así un método
muy adecuado de cobranza.
Tiene un plazo de compensación de 48 hs desde que una empresa solicita debitar una
cuenta hasta que se le confirma que el débito fue aceptado y se le transferirá el dinero.
iii)
Transferencias: este servicio permite que una empresa se conecte electrónicamente a
un Banco del Sistema, y a través de éste pueda transferir fondos a una cuenta de un
consumidor final u otra empresa en cualquier otro Banco del Sistema en la República
Argentina. Es un método adecuado para canalizar los pagos de una empresa
(proveedores, pagos de sueldos, etc).
Tiene un plazo de compensación de 48 hs desde que una empresa solicita transferir
fondos de su cuenta hasta que se le confirma que la transferencia fue aceptada.
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Sistema Nacional de Pagos: Particularidades con CHEQUES
Las entidades giradas puedan aplicar las transacciones recibidas en las cuentas de sus
clientes mediante los datos de los cheques capturados por única vez por las entidades
depositarias.
Puede operarse la liquidación de los saldos compensados entre entidades a través de la
imputación de sus cuentas en el BCRA, mediante información que este recibirá de las
CEC, asegurando su coincidencia con la información procesada por las entidades.
7.2) Objetivo.
El objetivo del sistema es la compensación electrónica de cheques, intercambiando la
información necesaria para la imputación en forma electrónica de las transacciones en las
entidades y de los saldos compensados entre entidades en las cuentas de estas en el BCRA.
En un principio el truncamiento de cheques fue físico, implicando la omisión del traslado y
entrega de los cheques de bajo monto de la entidad depositaria a la entidad girada,
reteniéndose el documento en la primera. Toda la información necesaria viajaba en forma
electrónica a través del sistema de compensación, realizándose todos los controles y la
imputación en las cuentas de los clientes libradores a partir de dicha información. Los únicos
controles que se omitían eran los de firma y facultades. Motivaba ésto la reducción de los
costos operativos de las entidades, ya que dada la gran cantidad de cheques de bajo monto,
los ahorros operativos involucrados compensaban las posibles pérdidas por disminución de
controles que este sistema pudiera permitir. Los cheques que superaban el monto límite
para truncamiento implicaban en principio un riesgo de fraude que no se estaba dispuesto a
asumir, por lo que por un tiempo continuaron intercambiándose para que se realizaran los
controles pertinentes.
Con posterioridad, el Banco Central de la República Argentina (Com “A” 4575) -24.11.06-,
comenzó a aplicar el Truncamiento total de Cheques y Otros Documentos Compensables
que se cursan a través de las Cámaras Electrónicas de Compensación (CEC), por lo cual las
entidades depositarias deberán retener dichos documentos, sin distinción de importe, y
transmitir la correspondiente información electrónica a las respectivas CEC. Es decir que no
se efectúa traslado de los documentos físicos, los cuales quedan en poder de las entidades
depositarias quienes remiten la información electrónica pertinente y, de corresponder, la
imagen respectiva. En este marco, a partir de septiembre de 2011 se elevó a $10.000 (desde
$5.000)1 el monto de los documentos truncados sin envío de imágenes en el marco de la
Compensación Federal Uniforme (CFU), a los fines de lograr acelerar los tiempos de envío y
distribución de imágenes de cheques.
7.3) Entidades participantes.
La forma de participación de las entidades en el sistema de compensación electrónica de
cheques es a través de CEC. Esta participación podrá ser, a elección de las entidades, directa
como miembro pleno de una o más cámaras o indirecta mediante la designación de otra
entidad miembro como su representante. En la fase de liquidación en cuentas del BCRA
intervendrán solamente los miembros plenos de cada cámara.
La entidad representante deberá identificar en el proceso de intercambio a los documentos que
presente de su representada.
Será responsabilidad de las entidades participantes operar conforme a los estándares y
formatos que definen las presentes normas a los efectos del intercambio electrónico de la
información de cheques.
1
Modificación introducida por Comunicación “A” 5224.
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En cuanto a los participantes, la compensación electrónica de cheques en general implica la
participación de los siguientes actores:
·
La entidad originante/depositaria.
·
La entidad receptora/girada.
·
El Centro de transmisión.
·
Las Cámaras Electrónicas.
·
Banco Central de la República Argentina.
Entidad originante/depositaria:
Es la entidad depositaria, que presenta el cheque para su compensación y acredita en sus
propias cuentas el importe al cliente que lo depositó.
Este cliente puede ser un cliente de la entidad u otra entidad que elija ser representada por
esta en el sistema de compensación electrónica.
Entidad Receptora/girada:
Es la entidad girada, que recibe la información de los cheques a pagar, debita los mismos a los
clientes que los libraron, y abona lo aceptado a la entidad depositaria.
Centro de transmisión:
Son los elementos de telecomunicaciones con los que las entidades participantes efectúan la
emisión y recepción de la información electrónica hacia y desde una CEC.
Las entidades podrán instalar un Centro de transmisión en una o más sucursales, en su casa
matriz y/o en uno o más centros externos pertenecientes a un tercero que les preste este
servicio a través de un acuerdo.
Cada entidad podrá utilizar tantos Centros de transmisión como necesite para dar cobertura a
la totalidad de su red de sucursales. En la CEC que le preste servicio, cada una de estas
sucursales deberá estar asignada a un Centro de transmisión, tanto para la emisión como para
la recepción de información.
Los Centros de transmisión no tendrán ningún efecto en la compensación, sino que actuarán
solamente como puntos de envío y de recepción de archivos.
En caso que la entidad utilice más de un Centro de transmisión para recibir información desde
la CEC, la recepción de las posiciones netas resultantes de la compensación procedente de
esta última se podrá efectuar en un mismo Centro de transmisión predeterminado.
Cámaras Electrónicas (CEC)
Tal lo indicado precedentemente en punto anterior del presente trabajo, las CEC son las
instituciones que administran la compensación electrónica de los instrumentos de pago
originados por operaciones de clientes o terceros ajenos a las entidades financieras. Trabajan
en libre competencia brindando los servicios de compensación definidos en estas normas.
Se comunican entre sí para intercambiar las transacciones cruzadas, lo que posibilita a las
entidades comunicarse solo con su cámara electrónica, y ésta hacerse cargo de las
transacciones de todas las entidades, sin importar si son clientes de ella o no.
Las principales funciones que efectuarán son las siguientes:
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·
Refundición de los archivos recibidos de las distintas entidades originantes y
clasificación de la información por entidad receptora, generando y enviando archivos de
salida con el detalle de transacciones para las mismas (sesiones de presentados y
rechazados).
·
Intercambio de transacciones con las restantes CEC.
·
Cálculo de posiciones bilaterales de cada entidad y envío de éstas a cada una de ellas.
·
Liquidación de saldos en las cuentas corrientes abiertas en el BCRA.
·
Envío de información estadística y de control al BCRA.
·
Administración de las comisiones interbancarias asociadas al proceso.
Documentos.
El sistema abarca el tratamiento de los siguientes tipos de cheques nominados en pesos, que
cumplan con los requisitos de normalización establecidos por la normativa del BCRA: Cheques
comunes, Cheques de pago diferido, Cheques certificados.
Cheques comunes
Cheques de pago diferido
Los cheques de pago diferido (CPD) poseen dos ciclos distintos, el de registración y el de
pago.
El ciclo de registración no estará contemplado en el sistema de compensación, dado que es un
intercambio de documentos entre entidades sin liquidación de dinero.
El ciclo de pago se inicia cuando se produce el vencimiento del CPD. Este ciclo es similar a la
compensación de un cheque, por lo cual se aplicarán las mismas normase instrucciones que
regirán para los cheques comunes.
Cheques certificados.
Estos cheques serán compensados de la misma forma que los cheques comunes, aplicándose
las mismas instrucciones y enviándose la misma información que para éstos.
Cada entidad girada llevará un registro de los cheques que haya certificado, para poder
identificarlos a partir de la información electrónica que recibe.
Ámbito de aplicación
Por este sistema se podrán compensar electrónicamente cheques, cualquiera sea su origen y
destino, dentro del territorio nacional.
Si las entidades depositarias y giradas operan en diferentes CEC, será responsabilidad de
éstas últimas intercambiar las transacciones para asegurar la interconexión completa del
sistema.
BIBLIOGRAFÍA UTILIZADA:
-
Técnica y organización bancarias. Manual del Banquero. Ediciones Macchi (1980).
-
Sistema Nacional de Pagos : Textos ordenados BCRA correspondientes a Cheques y
Transferencias
-
Información web cliente bancario del BCRA
COMPENSACIÓN – SNP actualización 2011-2012
MARÍA JOSÉ GOURNIAS – HECTOR LUIS GOURNIAS
Página 11
-
El pago electrónico en la Argentina. Diversos Medios de Pago relacionados con el ecommerce. José Mariano Maltese (Estudio MALTESE & MARESCA)
-
Textos ordenados y comunicaciones BCRA
COMPENSACIÓN – SNP actualización 2011-2012
MARÍA JOSÉ GOURNIAS – HECTOR LUIS GOURNIAS
Página 12