Cochabamba, 25 de mayo de 2010

Unidad de Auditoria Interna
Gobierno Autonomo Departamental
De Cochabamba
CITACION A LECTURA
RESUMEN EJECUTIVO
Informe Nº UAI-01/2015 correspondiente a la Auditoria Sayco del Sistema de Administración de
Personal Administrativo del Hospital Materno Infantil German Urquidi y Hospital del Niño Manuel
Ascencio Villarroel perteneciente al Complejo Hospitalario Viedma de Cochabamba, de la gestión
2013 y por el periodo de enero a septiembre de 2014 en cumplimiento al Programa Operativo Anual
de la Unidad de Auditoria Interna del Complejo Hospitalario Viedma correspondiente a la gestión
2015 como auditoria no programada.
OBJETIVO
El objetivo de la auditoria es expresar una opinión independiente sobre la eficacia del Sistema de
Administración de Personal Administrativo del Hospital Materno Infantil German Urquidi y Hospital
del Niño Manuel Ascencio Villarroel y verificar el grado de implantación y funcionamiento del
mismo en el marco del D.S. 26115 Normas Básicas del
Sistema de Administración de
Administración de Personal.
OBJETO
El objeto de la auditoria se constituyó por la documentación de respaldo del Hospital Materno Infantil
German Urquidi y Hospital del Niño Manuel Ascencio Villarroel, generada en los procesos de
contratación, evaluación y control de personal como ser:
1. Planillas de sueldos gestión 2013 y enero a septiembre 2014
2. Carpetas (files) del personal administrativo con ítem y contrato
3. Contratos del personal eventual
4. Planilla de asistencia y descuentos con ítem y contrato
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5. Planillas de aguinaldo gestión 2013
6. Ejecución Presupuestaria gestión 2013 y enero a septiembre 2014
7. Planillas impositivas del H.M-I.G.U. – H.N.M.A.V.
8. Otra documentación relacionada con los objetivos de la auditoria
RESULTADOS DEL EXAMEN
Como resultado de la evaluación al Sistema de Administración de Personal Administrativo de los
Hospital Materno Infantil “German Urquidi” y Hospital del Niño Manuel Ascencio Villarroel se
evidencio las siguientes deficiencias habiéndose difundido las recomendaciones necesarias para
subsanar las mismas.
2.1. Inexistencia de un Manual de Organización y Funciones
2.2. Inexistencia de Reglamento Específico del Sistema de Administración de Personal
2.3. No se realizan Convocatorias Externas e Internas
2.4. Falta de Programa Operativo Anual POAI´S
2.5. Personal que no cumple con el Perfil del Cargo
2.6. Carpetas (files) incompletos del personal con ítem y personal a contrato
a) Carpetas (files) incompletos del personal con ítem y personal a contrato
b) No se realizan la Programación de Evaluación de Desempeño
c) Los contratos no cuentan con la asignación de funciones responsabilidades y actividades
2.7. No se implementa el Sub Sistema de Capacitación Productiva
2.8. Incompatibilidad por parentesco familiar en la entidad
2.9. Incumplimiento al Memorándum de Nombramiento
Cochabamba, 6 de Mayo del 2015
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