CONSULTORES SOLIDARISTAS TELEFONOS: 2458-42-69 LINEA DE SERVICIO AL AFILIADO 384 6926 FAX: 2458-42-69 E-MAIL: [email protected] APARTADO POSTAL: 7633-1000 SAN JOSE, COSTA RICA COMO REDACTAR ACTAS QUE ES EL LIBRO DE ACTAS: El archivo y recopilación de los asuntos tratados, acuerdos y decisiones de una Junta Directiva, de una sociedad o de una asamblea, es lo que conocemos como el "libro de actas". Los libros de actas representan la memoria, la historia, y el marco de referencia de las actuaciones, decisiones, planes, políticas y programas adoptada por el organismo en el pasado. Las actas son instrumentos que dan validez legal a las actuaciones que estén dentro del marco de facultades que se otorgan por ley tanto a la Asamblea General como a la Junta Directiva. De acuerdo con la Ley Solidarista, las asociaciones deben llevar tres libros de actas debidamente legalizados: uno para las Asambleas Generales, otro para las sesiones de Junta Directiva y el registro de asociados. Estos libros deben ser tratados con especial cuidado y esmero, deben estar limpios, sin dobleces, tachaduras, o alteraciones que hagan dudar de la información contenida. CONSULTORES SOLIDARISTAS 3 DERECHOS RESERVADOS Los libros son llevados a renglón seguido, es decir sin dejar espacios innecesarios, mas que para las firmas del Presidente y Secretario, las actas se escriben con letra legible y los libros se custodian permanentemente a todo lo largo de la existencia de la asociación. Cuando se agota un libro de actas, es necesario legalizar uno nuevo presentando el libro de actas agotado para su revisión y el nuevo para la correspondiente razón de apertura y sellado de sus folios. Este procedimiento se realiza ante el Departamento de Organizaciones Sociales del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social. LAS ACTAS: Las actas constituyen principalmente un relato de todo cuanto la asamblea general o la junta directiva trató y acordó en una sesión, aunque también en las actas se incluyen otros pormenores. El acta es el documento que resume los asuntos tratados y los acuerdos tomados en una reunión. Una vez leída, se incorpora al libro de actas luego de aprobarla, o de haber realizado las correcciones que hubieran sido acordadas. No es necesario incluir en las actas una relación de todos los incidentes que surgen normalmente en una reunión o en una asamblea, pero si es importante observar las recomendaciones que hacemos en el presente trabajo. CONSULTORES SOLIDARISTAS 4 DERECHOS RESERVADOS PARTES DE LAS ACTAS: Las partes de un acta son: el encabezado, los acuerdos, y el cierre, los documentos que se acuerde anexar forman parte del acta y se circulan y se señalan en el acta. ENCABEZADO: Las partes básicas del encabezado incluyen el nombre de la organización, fecha y hora y lugar de la reunión, naturaleza o clase de reunión, el nombre de quien preside y del Secretario. En las actas de Reuniones de Juntas Directivas se incluirá una lista de los miembros presentes, excusados y ausentes. En el caso de las actas de Asambleas Generales, con muchos miembros, basta con indicar el total de personas presentes o señalar que había el quórum reglamentario al comenzar la reunión. Pueden asignarse a las actas números consecutivos; éstos pueden estar precedidos del número del año. Ejemplos: Acta # 3 o Acta Número 3 Acta # 04-05 o Acta Número 04-05 Acta No. 04-2010 o Acta número 04-2010 Una vez que se termina con el encabezado, se inicia con los acuerdos, con apego al orden en que fueron discutidos los asuntos en la reunión. CONSULTORES SOLIDARISTAS 5 DERECHOS RESERVADOS LOS ACUERDOS: ACTAS ANTERIORES: Es un acuerdo en el que se debe indicar la resolución que se tomó sobre el acta anterior: si se leyó, si se acordó no leerla, si se corrigió, si se aprobó según se leyó, o si se hicieron correcciones. Las correcciones que se hacen al acta de la reunión anterior aparecerán también anotadas en el acta de la reunión en la cual se hicieron. CORRESPONDENCIA: Este es un capítulo que se registra conforme se leen las diferentes piezas de correspondencia y se resuelve que hacer con ellas, por ejemplo: Acusar recibo de la nota Pasarla a archivo Pasarla a estudio Pasarla a un director o funcionario para preparar una respuesta. Es importante tener claro que el capítulo de correspondencia es para que los directores conozcan la correspondencia recibida o enviada y no debe caerse en el error de entrar a discutir el fondo o los asuntos tratados en la carta. CONSULTORES SOLIDARISTAS 6 DERECHOS RESERVADOS Cuando no se tiene esta precaución, se pueden generar desórdenes en el manejo de la agenda o conflictos personales porque las personas afectadas o que deban rendir alguna información no se encuentran preparadas causando pérdidas de tiempo, o toma de decisiones inadecuadas o incorrectas. El secretario, el presidente o aun la fiscalía pueden llevar un control de la correspondencia que se encuentre pendiente de atender. ACUERDOS ORDINARIOS: Estos se refieren a los asuntos presentados por los directores, comisiones, funcionarios, o visitantes a la sesión. La estructura de estos acuerdos podría considerarse de la siguiente manera: EXPOSITOR: Es la persona que presenta o plantea el asunto para ser discutido, sea porque esta dentro de la agenda, o se acordó alterar el orden para poder presentar su asunto. (El señor Presidente se refiere... (Se da lectura al informe del Comité de Crédito (El señor Fiscal, Don fulano de tal, indica o manifiesta que... PLANTEAMIENTO: CONSULTORES SOLIDARISTAS 7 DERECHOS RESERVADOS En este punto se da una breve descripción del asunto que propone el expositor, teniendo cuidado de que se consigne el tipo de acuerdo que se solicita y en que medida puede afectar el que se tome o no una decisión, dando origen a la discusión del asunto “De acuerdo con el Estado de resultados del mes de mayo, solicito que se realicen las reservas reales para el pago de excedentes a los afiliados, para que no hayan atrasos ni angustias a la hora de girar los cheques..." “Con ocasión de realizarse próximamente la Asamblea General, solicito que se integre un comité que encargue de coordinar todos los aspectos de la organización, para poder realizar una asamblea ordenada y muy lucida...” “La semana pasada fuimos invitados a ver un terreno que nos ofrecen para destinarlo al plan de vivienda... pese a que tendríamos que hacer un desembolso en efectivo de varios millones, estaríamos adquiriendo una propiedad en la que podrían construirse al menos quince viviendas..." Debemos participar teniendo en cuenta que el objeto de las reuniones es el de discutir, y por lo tanto debemos esperar que se presenten diferentes puntos de vista sobre un mismo asunto. Precisamente es la discusión, el pluralismo, los diferentes puntos de vista, los que enriquecen y permiten decisiones y acuerdos beneficiosos para la organización. En este sentido debemos alegrarnos de que en la sesiones en que participamos se propicie y se realice un CONSULTORES SOLIDARISTAS 8 DERECHOS RESERVADOS proceso de discusión abierto, sincero, pero basado en el respeto y reconociendo la dignidad de nuestros compañeros. OPINIONES DE FONDO: En esta parte del acuerdo se consignan las opiniones de otros participantes en la reunión, que se refieran al fondo del asunto en discusión y propongan algún tipo de resolución: aprobar, modificar la propuesta, rechazar, estudiar, esperar u obtener mayor información, archivar el asunto, etc. RESOLUCIONES: Esta es la parte medular del acuerdo y se refiere a la resolución adoptada mediante votación entre los miembros presentes con derecho a voto. Una advertencia sobre las votaciones: algunas directivas tienen la costumbre de tomar decisiones sobre la base de "consenso", entendiendo este como el silencio que guardan algunos directores a la hora de tomar la resolución. También es importante señalar que cualquier director titular está en el derecho de salvar su voto, es decir que se haga constar en el acta la posición y la forma en que votó el director o la persona que solicita salvar su voto. En este sentido es importante que de todas maneras se realice la votación entre los que están a favor o en contra de la propuesta de resolución o que se aclare de manera inobjetable que se trata de un acuerdo por consenso. CONSULTORES SOLIDARISTAS 9 DERECHOS RESERVADOS La resolución debe redactarse describiendo el tipo de acción que se tomará en el asunto: Aprobar, aceptar, rechazar, archivar, trasladar a otro órgano o funcionario para mayor estudio, esperar, ejecutar o realizar. La resolución debe redactarse señalando de ser posible a los responsables de implementar el acuerdo o atender el asunto, si es del caso, fijar plazos para concluir la ejecución o presentar informes sobre el acuerdo, comunicaciones, etc. Ejemplo: “Encomendar al señor administrador para que antes del 30 del mes en curso, presente un estudio comparativo de los intereses vigentes en el mercado financiero tanto en US Dólares como en Colones, con el objeto de definir una política de inversiones." CONTROL DE ACUERDOS: Esta es una función típica de la Fiscalía y se refiere al seguimiento que debe darse a la implementación de los acuerdos y tomados, y a los responsables de su ejecución. Es aconsejable destinar dentro de la agenda, por lo menos una vez al mes, el tiempo suficiente para efectuar un control de implementación de los acuerdos tomados. Esta es una función típica de la fiscalía. LINEAS DE CIERRE: CONSULTORES SOLIDARISTAS 10 DERECHOS RESERVADOS En el párrafo de cierre se indica la hora en que se terminó la reunión, en el caso de que no exista un día específico para las reuniones, este es el momento en el que se hace constar cuando se realizará la próxima sesión y el lugar en que se celebrará. El Presidente y el Secretario firmarán inmediatamente después del último renglón del acta. El Presidente lo hará al margen izquierdo y en la misma línea el Secretario al margen derecho. ALGUNAS RECOMENDACIONES: El Secretario (a) toma nota por escrito de los sucesos de una reunión. Este registro sirve de base para extraer la información que aparecerá en el acta. # El acta debe transcribirse lo más pronto posible, luego de que haya sido aprobada. # El tono del acta debe ser impersonal: el secretario no puede añadir adjetivos, opiniones, comentarios ni interpretaciones personales a los asuntos discutidos en la reunión. # Es recomendable preparar un borrador del acta para la corrección y aprobación. # Para la preparación del acta debe seguirse el formato que la asociación acostumbra utilizar, mediante agenda previa. CONSULTORES SOLIDARISTAS 11 DERECHOS RESERVADOS # El título de algún documento que se mencione debe identificarse con el nombre completo, número, si lo tuviese, y la fecha del mismo. # Las cantidades de dinero en el acta se escriben con letras, comenzando con la letra inicial en mayúscula, seguidas de la cantidad en cifras entre paréntesis. # Si se desea, la copia final del acta puede duplicarse para ser distribuida entre los miembros. Algunas organizaciones sólo preparan una copia del acta, la cual se lee en la reunión siguiente. # La narración o descripción de lo discutido se redacta en el acta en tiempo presente, dado que se refiere a hechos que están ocurriendo a esa altura de la sesión que se está relatando. # Es responsabilidad del secretario (a) anotar cualquier asunto pendiente o fecha límite que surja durante la reunión. # También es responsabilidad del Secretario (a) preparar cualquier documento relacionado con los asuntos que se discutieron en la reunión, (acuses de recibo, notas de agradecimiento, comunicación de acuerdos, etc.), con excepción de aquellas tareas asignadas específicamente a otros miembros o funcionarios. Consultores Solidaristas S.A. no autoriza la reproducción total o parcial del contenido de esta publicación, sin la autorización previa y por escrito de la misma DERECHOS RESERVADOS CONSULTORES SOLIDARISTAS 12 DERECHOS RESERVADOS CONSULTORES SOLIDARISTAS 13 DERECHOS RESERVADOS