BALANCE GENERAL CONSOLIDADO Y COMBINADO AL 31 DE
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HDI SEGUROS, S.A. DE C.V. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO Y COMBINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Cifras en Pesos Constantes) 100 110 Activo 200 Inversiones 2,389,448,973 210 Pasivo Reservas Técnicas 111 Valores Y Operaciones con Productos Derivados 2,321,110,068 211 De Riesgos en Curso 112 Valores 2,321,110,068 212 Vida 1,305,565,745 213 Accidentes y Enfermedades Daños 113 Gubernamentales 114 Empresas Privadas 980,726,944 214 115 Tasa Conocida 874,046,379 215 Fianzas en Vigor 116 Renta Variable 106,680,565 216 De Obligaciones Contractuales 117 Extranjeros 118 Valuación Neta 119 Deudores por Intereses 120 121 (-) 122 0 217 Por Siniestros y Vencimientos 26,594,203 218 Por Siniestros Ocurridos y No Reportados 8,223,175 219 Por Dividendos Sobre Pólizas Dividendos por Cobrar sobre titulos de capital 0 220 Fondos de Seguros en Administración Deteriro de Valores 0 221 Por Primas en Deposito Valores Restringidos 0 222 123 Inversiones en valores dados en préstamo 0 223 De Previsión Previsión 124 Valores Restringidos 0 224 Riesgos Catastróficos 2,525,642,429 1,796,354,577 253,766,142 46,202,402 1,496,386,033 0 591,908,898 510,711,943 60,977,984 6,617,401 3,337,139 10,264,431 137,378,954 0 137,378,954 125 Operaciones con Productos Derivados 0 225 Contingencia 0 126 Reporto 0 226 Especiales 0 127 Préstamos 9,129,107 227 Reserva para Obligaciones Laborales al Retiro Acreedores 128 Sobre Pólizas 9,129,107 129 Con Garantía 0 228 130 Quirografarios 0 229 Agentes y Ajustadores 131 Contratos de Reaseguro Financiero 0 230 Fondos en Administración de Pérdidas 132 Descuentos y Redescuentos 0 231 Acreedores por Responsabilidades de Fianzas 133 Cartera Vencida 0 232 Diversos Deudores por Intereses 0 Estimación para Castigos 0 134 135 (-) 136 Inmobiliarias 137 138 139 (-) 233 59,209,798 Depósitos Retenidos 217,650 236 Otras Participaciones 4,103,089 237 Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento 1,146,282 Valuación Neta 46,156,734 238 Operaciones con Productos Derivados Depreciación 18,158,827 239 Financiamientos Obtenidos Emisión de Deuda Por Obligaciones Subordinadas No suceptibles 83,648,138 Otros Títulos de Crédito 243 143 Caja y Bancos 150,247,620 Por Primas 145 Agentes y Ajustadores 9,137,903 146 Documentos por Cobrar 4,005,340 147 Préstamos al Personal 4,456,475 Otros (-) 244 1,470,932,606 144 149 Estimación para Castigos 0 0 0 0 Contratos de Reasaeguro Financiero 0 0 150,247,620 Deudores 148 23,495,898 de convertirse en Acciones 242 142 28,962,919 235 31,211,891 Disponibilidad 0 301,848,185 Instituciones de Seguros y Fianzas Inmuebles Inversiones para Obligaciones Laborales al Retiro 124,136 Reaseguradores y Reafianzadores 241 141 457,767,545 155,795,224 234 240 140 89,248,776 1,326,980,874 132,096,214 5,744,201 Otros Pasivos 499,608,372 245 Provisiones para la Participación de los Trabajadores en la Utilidad 246 Provisiones para el Pago de Impuestos 247 Otras Obligaciones 279,744,453 248 Créditos Diferidos 120,941,280 Suma del Pasivo 415,709 98,506,931 3,601,230,042 150 Reaseguradores y Reafianzadores 185,517,011 151 Instituciones de Seguros y Fianzas 152 Depósitos Retenidos 153 Participación de Reaseguradores por Siniestros Pendientes 44,261,655 300 154 Participación de Reaseguradores por Riesgos en Curso 34,799,637 310 155 Otras Participaciones 8,094,861 311 156 Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento 133,475 312 (-) Capital o Fondo No Suscrito 0 157 Participación de Reafianzadores en la Reserva de Fianzas en Vigor. 0 313 (-) Capital o Fondo No Exhibido 0 346,505 314 (-) Acciones Propias Recompradas 0 158 (-) 159 Inversiones Permanentes 160 Subsidiarias 161 Asociadas 162 Otras Inversiones Permantes 163 0 Estimación para Castigos Capital o Fondo Social Pagado 429,856,937 Capital o Fondo Social 315 Obligaciones Subordinadas de Conversión Obligatoria a Capital 0 316 Reservas 0 317 Legal 1,468,799 318 Para Adquisición de Acciones Propias 319 Otras 429,856,937 0 491,342,642 340,081,729 126,649,757 0 213,431,973 320 Superávit por Valuación 77,204,657 321 Inversiones Permanentes 0 323 Resultado de Ejercicios Anteriores 208,963,576 Diversos 324,052,253 324 Resultado del Ejercicio 132,144,651 Gastos Amortizables 195,786,387 325 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Amortización 105,700,655 Mobiliario y Equipo 165 Activos Adjudicados 166 167 (-) Capital 1,468,799 Otros Activos 164 168 98,573,887 169 Activos Intangibles 0 170 Productos Derivados 0 Suma del Activo 4,772,605,790 60,328,854 0 0 Suma del Capital 1,171,375,748 Suma del Pasivo y Capital 4,772,605,790 Orden 810 820 830 840 850 860 870 880 890 900 910 920 921 922 Valores en Déposito 0 Fondos en Administración 0 Responsabilidades por Fianzas en Vigor 0 Garantías de Recuperación por Fianzas Expedidas 0 Reclamaciones Recibidas Pendientes de Comprobación 0 Reclamaciones Contingentes 0 Reclamaciones Pagadas y Canceladas 0 Recuperación de Reclamaciones Pagadas 0 Pérdida Fiscal por Amortizar 0 Rva. por Constituir para Obligaciones Laborales al Retiro Cuentas de Registro Operaciones con Productos Derivados 0 2,050,124,609 0 Operaciones con Valores Otorgados en Préstamo Garantías Recibidas por Derivados El capital pagado incluye la cantidad de $ 4,917,557.49, moneda nacional, originada por la capitalización parcial del superávit por valuación de inmuebles. Dentro de los rubros de "Inmuebles" y de "Mobiliario y Equipo" la(s) cantidad(es) de $0.00 y $51,532,096.13 respectivamente representa(n) activos adquiridos en arrendamiento financiero. El presente Balance General Consolidado se formuló de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de contabilidad por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose correctamente reflejadas en su conjunto, las operaciones efectuadas por la institución, sus subsidiarias y entidades con propósitos específicos hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Balance General Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Los Estados Financieros Consolidados y las Notas de Revelación a Diciembre 2013 que forman parte integrante de los Estados Financieros Consolidados, pueden ser consultados en Internet, en la página electrónica: http://www.hdi.com.mx/ Los Estados Financieros Consolidados 2013 se encuentran dictaminados por el C.P.C. Rafael Gutierrez Lara, miembro de la sociedad denominada "KPMG Cardenas Dosal, S.C." contratada para prestar los servicios de auditoría externa a esta sociedad; asimismo, las Reservas Técnicas de la sociedad fueron dictaminadas por el Actuario Pablo de Jesús Lezama Zistecalt El Dictamen del ejercicio 2013 emitido por el auditor externo, los Estados Financieros Consolidados y las Notas que forman parte integrante de los Estados Financieros Consolidados dictaminados, se ubicarán para su consulta en internet, en la página electrónica: http://www.hdi.com.mx/, a partir de los sesenta dias naturales siguientes al cierre del ejercicio de 2013. Fecha de Expedición: 13 de Febrero de 2014. ____________________________ Director General Juan Carlos Suárez Núñez ______________________________________ Director Ejecutivo de Finanzas y Administración Juan Ignacio González Gómez Rúbrica Rúbrica Información Financiera Estados Financieros Consolidados y Combinados 2013 Informe de Notas de Revelación a los Estados Financieros Combinados y Consolidados 2013 Dictamen, Estados Financieros y Notas que forman parte de los Estados Financieros Consolidados y Combinados Dictaminados 2013 ___________________________ Gerente de Auditoría Interna Blanca Estela Barrón Nava Rúbrica Ligas directas de la pagina de Internet: http://www.hdi.com.mx/nosotros/estados-financieros/ http://www.hdi.com.mx/nosotros/estados-financieros/ http://www.hdi.com.mx/nosotros/estados-financieros/ __________________________ Subdirector de Controloría Laura Cecilia Saldaña Nieto Rúbrica _______________________ Contador General Maribel Ávila García Rúbrica HDI SEGUROS, S.A. DE C.V. ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADOS Y COMBINADOS DEL 01 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 400 410 420 430 Primas. Emitidas. (-) 2,275,825,198 Costo Neto de Adquisicion. 827,760,305 Comisiones a Agentes. 261,635,976 Compensaciones Adicionales a Agentes. 168,665,802 Comisiones por Reaseguro y Reafianzamiento Tomado 0 (-) Comisiones por Reaseguro Cedido. 28,942,822 Cobertura de Exceso de Pérdida. 15,866,490 Otros. (-) 410,534,859 Costo Neto de Siniestralidad, Reclamaciones y Otras Obligaciones Contractuales. 540 550 560 Siniestralidad y Otras Obligaciones Contractuales 1,324,646,180 1,342,137,279 (-) Siniestralidad Recuperada del Reaseguro no Proporcionales 17,491,099 Reclamaciones. 570 0 Utilidad (Pérdida) Técnica. (-) 123,418,713 Incremento Neto de Otras Reservas Técnicas. 590 600 610 620 12,002,194 Reserva para Riesgos Catastróficos. 0 Reserva de Contingencia. 0 Otras Reservas. 0 Resultado de Operaciones Análogas y Conexas 630 Utilidad (Pérdida) Bruta. (-) 12,002,194 Reserva de Previsión. 625 640 358,358,307 Primas de Retencion Devengada. 470 480 490 500 510 520 580 2,634,183,504 (-) Incremento Neto de la Reserva de Riesgos en Curso y de fianzas. en vigor 450 530 129,287,791 De Retención. 440 460 2,763,471,296 (-) Cedidas. 81,857,444 193,273,963 Gastos de Operación Netos. 144,998,628 650 660 670 Gastos Administrativos y Operativos. -17,199,284 Remuneraciones y Prestaciones al Personal. 112,095,701 680 Utilidad (Pérdida) de la Operación. Depreciaciones y Amortizaciones. 690 50,102,211 48,275,335 Resultado Integral de Financiamiento 128,592,700 700 710 720 De Inversiones. 73,152,342 Por Venta de Inversiones. Por Valuación de Inversiones. 10,308,884 3,235,758 730 750 760 770 780 790 Por Recargo sobre Primas. 41,270,472 Por Emisión de Instrumentos de Deuda 850 278,902 Resultado Cambiario 346,343 0 Participación en el Resultado de Inversiones Permanentes 800 840 0 Otros. (-) Resultado por Posición Monetaria 795 810 0 Por Reaseguro Financiero 1,013 Utilidad (Pérdida) antes de Imuestos a la Utilidad (-) 176,869,048 Provisión para el pago de Impuestos a la Utilidad 44,724,398 Utilidad (Perdida) antes de Operaciones Discontinuadas 132,144,650 Operaciones Discontinuadas 860 0 Utilidad (Pérdida) del Ejercicio. 132,144,651 El Presente Estado de Resultados Consolidado se formuló de conformidad con las dispocisiones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrandose reflejados de manera consolidada los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución, sus subsidiarias y entidades con propósito específicos hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Resultados Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Fecha de Expedición: 13 de Febrero de 2014. _______________________________ _______________________________________________ ______________________________ _____________________________ ____________________________ Director General Juan Carlos Suárez Núñez Rúbrica Director Ejecutivo de Finanzas y Administración Juan Ignacio Gónzalez Gómez Rúbrica Gerente de Auditoría Interna Blanca Esthela Barrón Nava Rúbrica Subdirector de Controloría Laura Cecilia Saldaña Nieto Rúbrica Contador General Maribel Ávila García Rúbrica HDI SEGUROS, S.A. DE C.V. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO Y COMBINADO DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Capital Ganado Capital Contribuido Exceso o Insuficiencia en la Subsidiarias Superávit o Deficit por Valuación Actualización del Capital Contable Concepto Capital o Fondo social Pagado (4101, 4102, 4103, 4104, 4105, 4106, 4107) Saldo al 31 de Diciembre de 2012 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES ACCIONISTAS - Suscripción de acciones - Capitalización de utilidades - Constitución de Reservas - Dividendos Decretados - Traspaso de resultados de ejercicios anteriores - Fusión - Cancelación de acción Metropolitana - Otros Total 217,951,014 DE 0 Reservas de capital (4201, 4202, 4203, 4204, 4205, 4206) Resultados de ejercicios anteriores (4501, 4502, 4601, 4801) Resultado del Ejercicio (4503, 4504, 4603, 4604) 190,178,239 21,206,867 24,104,682 -24,104,682 -130,000,000 113,757,432 266,320,831 -4,411 -113,757,432 225,969,170 -113,757,432 Participación en otras Cuentas de Capital Contable (4401, 4402, 4403) 113,757,432 Resultado por Tenencia de Activos No Monetarios (4702) 0 Efecto Monetario Acumulado (4703) 0 De Inversiones (4301, 4302, 4304, 4305, 4306) 0 13,589,303 Deficit de Obligaciones Laborales al Retiro (4602) Total Capital Contable 0 556,682,854 0 0 0 0 -130,000,000 0 653,031,645 -6,530 0 523,025,114 LOS MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad Integral - Resultado del Ejercicio - Efecto Inicial de Derechos, Recargos y Diferidos Exceso o Insuficiencia en la Actualización del Capital Contable - Resultado por valuación de titulos disponibles para la venta - Efecto por cancelación efectos de Reexpresión - Efecto Inicial de Impuestos Diferidos Total Saldo al 31 de Diciembre de 2013 Obligaciones subordinadas de conversión (4108) 211,908,042 -2,119 211,905,923 125,798,809 0 149,903,491 49,003,963 0 0 0 49,003,963 0 0 0 -38,212,461 132,144,650 0 0 0 -2,264,411 0 0 132,144,650 -38,212,461 0 -2,264,411 0 0 91,667,779 429,856,937 0 340,081,729 208,963,576 132,144,650 0 0 0 60,328,855 0 1,171,375,748 132,144,650 -38,212,461 -2,264,411 El Presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio Consolidado se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente encontrandose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución, sus subsidiarias y entidades con propósitos específicos por el periodo arriba mencionado, las cuales se realizarón y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Variaciones en el Capital contable o patrimonio Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Fecha de Expedición: 13 de Febrero de 2014. ___________________________ Director General Juan Carlos Suárez Núñez Rúbrica ______________________________________ Director Ejecutivo de Finanzas y Administración Juan Ignacio González Gómez Rúbrica ___________________________ Gerente de Auditoría Interna Blanca Estela Barrón Nava Rúbrica _______________________ Sudirector de Contraloría Laura Cecilia Saldaña Nieto Rúbrica ______________________ Contador General Maribel Ávila García Rúbrica HDI SEGUROS, S.A. DE C.V. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO Y COMBINADO Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2013 (Expresado en pesos Constantes) Resultado Neto 132,144,651 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Efecto de fusión Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento Estimación por irrecuperabilidad o dificíl cobro Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de Inversión y Financiamiento Depreciaciones y Amortizaciones Ajuste o Incremento a las Reservas Técnicas Provisiones Impuesto a la utilidad causados y diferidos Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas Operaciones Discontinuadas 653,025,116 -3,235,758 4,806,606 0 50,102,211 1,118,276,704 0 44,724,397 -1,013 0 Actividades de operación Cambio en cuentas de margen Cambio en inversiones en valores Cambio en deudores por reporto Cambio en Préstamo de valores (activo) Cambio en inversiones para obligaciones laborales Cambio en Derivados (activo) Cambio en Primas por cobrar Cambio en deudores Cambio en Reaseguradores y reafianzadores (Neto) Cambio en otras cuentas por cobrar Cambio en bienes adjudicados Cambio en otros activos operativos Cambios en obligaciones contractuales y gastos asociados a la siniestralidad Cambio en acreedores por reporto Cambio en colaterales vendidos o dados en garantía Cambio en Derivados (Pasivo) Cambio en acreedores diversos Cambio en otros Pasivos operativos 0 -1,327,721,516 0 -9,127,367 -11,851,049 0 -837,021,774 0 7,535,221 -28,787,706 0 -112,209,704 258,007,676 0 0 0 224,198,802 224,804,543 387,670,040 Flujos netos de efectivo de actividades de operación Flujos netos de efectivo de actividades de inversión por adquisiciones de inmuebles y activo fijo, neto -160,338,854 Flujos netos de efectivo de actividades de Financiamiento por pago de dividendos -130,000,000 Incremento o disminución neta de efectivo 97,331,186 Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación 0 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 52,916,434 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 150,247,620 Los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. El Presente Estado de Flujos de Efectivo Consolidado se formuló de conformidad con las dispocisiones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrandose reflejados todas las entradas y salidas de efectivo que ocurrieron en la institución, sus subsidiarias y entidades con propósitos específicos por el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Flujos de Efectivo Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Fecha de Expedición: 13 de Febrero de 2014. ______________________ Director General Juan Carlos Suárez Núñez Rúbrica _______________________________________ Director Ejecutivo de Finanzas y Administración Juan Ignacio González Gómez Rúbrica __________________________ Subdirector de Auditoria Interna Brenda Liliana Martínez Rúbrica ______________________ Subdirector de Contraloría Laura Cecilia Saldaña Nieto Rúbrica ___________________ Contador General Maribel Ávila García Rúbrica
