Una guía para `Social Return on Investment`

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Una guía para ‘Social Return
on Investment’
Este manual de trabajo, que contiene principios, explicaciones, consejos, y ejemplos, pretende servir
como una guía para la ejecución y práctica de un análisis de impacto utilizando la metodología que se
llama ‘Social Return on Investment’ (SROI). La información y métodos que este libro contiene son
aplicables a las organizaciones públicas, privadas y sin fines de lucro con un interés en la medición del
impacto de programas y/o sus operaciones para una variedad de razones.
Producido por:
Meta Américas: medición de impacto y estrategia
www.Meta-Americas.com  Una guía para SROI
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SOBRE META AMÉRICAS
Meta Américas somos una consultora en medición de impacto, colaboramos con
empresas y el sector social para alinear la rentabilidad y/o retorno de la inversión con el
impacto socio-ambiental. Apoyamos a nuestros clientes en la identificación de sus metas
sociales y/o medio ambientales utilizando una metodología integral que brinda
soluciones de medición y estrategia para empresas y organizaciones de cualquier tamaño.
Nuestra oferta:
Ofrecemos a empresas, fundaciones, instituciones financieras, emprendedores sociales, y
organizaciones no gubernamentales (ONGs) una amplia gama de servicios.
Para empresas:



Talleres de capacitación de medición de impacto, desarrollo de indicadores,
identificación de resultados, las mejores prácticas para negocios sustentables,
mercadotécnica sustentable y alineación de los programas de responsabilidad
social empresarial con las metas de negocio.
Medición de impacto en la cadena de valor y operaciones de negocio.
Evaluación de programas de responsabilidad social empresarial.
Para instituciones financieras, fundaciones y ONGs:



Evaluación de impacto en portafolio.
Diseño de métricas de medición de impacto y estrategias de implementación.
Talleres de capacitación en medición de impacto, desarrollo de indicadores,
identificación de resultados, y diseño de métricas.
Para emprendedores sociales y ONGs pequeñas:


Talleres de capacitación en medición de impacto, desarrollo de indicadores,
identificación de resultados, diseño de métricas, mercadotécnica de impacto, y
cómo manejar un negocio de impacto rentable.
Diseño de métricas de medición de impacto y estrategias de implementación.
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Nuestro equipo:
Matt Goodman, co-fundador/CEO, fue un consultor en materia de RSE para
Latinoamérica por el Young Americas Business Trust/OEA y oficial en la sección política
del Consulado General de los EU en Guadalajara. Trilingüe en español, francés, e inglés,
Matt se graduó con una Maestría en Estudios Latinoamericanos de la Universidad de
George Washington/SciencesPo, París.
Patrick Krissek, co-fundador/COO, es un oficial en relaciones internacional y desarrollo
de negocios con el servicio extranjero comercial estadounidense. Antes, él fue oficial en la
sección económica del Consulado General de los EU en Guadalajara. Bilingüe en español e
inglés, Patrick se graduó con una Maestría en Estudios Latinoamericanos de la
Universidad de Georgetown.
Meta Américas tiene oficinas en los Estados Unidos (Washington, DC), México
(Guadalajara, Jal.), y Israel (Tel Aviv).
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ÍNDICE DE CONTENIDOS
PRÓLOGO
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SOBRE META AMÉRICAS
INDÍCE DE CONTENIDOS
REFERENCIA PARA INSERTOS A LO LARGO DEL TEXTO
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INTRODUCCIÓN
6
¿QUÉ ES RETORNO SOCIAL DE LA INVERSIÓN?
¿POR QUÉ ES ÚTIL UN ANÁLISIS DE SROI?
¿QUIÉN PUEDE USAR SROI?
REALIZANDO UN ANÁLISIS SROI
COMPARTOBICI – NUESTRO EJEMPLO TRABAJADO
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8
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FASE 1: PERFIL ORGANIZACIONAL, ALCANCE Y OBJETIVOS
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CONSTRUYENDO TU PERFIL ORGANIZACIONAL
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
ESTABLECIENDO LOS OBJETIVOS Y EL ALCANCE
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
RETO RÁPIDO
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FASE 2: IDENTIFICACIÓN DE ACTIVIDADES, RESULTADOS Y EFECTOS
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LOS PRIMEROS PASOS
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
REFINAR EL MAPA
CADENA DE VALOR DE IMPACTO
ACTIVIDADES
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
RESULTADOS
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
EFECTOS
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
¿CÓMO LOGRAS EL ACERCAMIENTO?
RETO RÁPIDO
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26
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FASE 3: INDICADORES Y ‘PROXIES’ PARA MEDIR
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INDICADORES
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
‘PROXIES’
EJEMPLO TRABAJADO – COMPAROBICI
RETO RÁPIDO
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FASE 4: CÁLCULO DE IMPATO, DESCUENTO Y RETORNO SOCIAL
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CONSIDERACIONES EN EL CÁLCULO DE IMPACTO
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EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
CALCULANDO IMPACTO
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
CALCULADO TU SROI
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
COMPROBANDO TUS RESULTADOS
RETO RÁPIDO
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47
47
49
50
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FASE 5: REPORTAR, UTILIZAR Y INCRUSTAR SROI
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¿POR QUÉ CREAS UN INFORME?
¿CÓMO CREAS UN INFORME?
¿CÓMO USAS TU INFORME?
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56
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APÉNDICE
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EJEMPLO DE UNA ENCUESTA
MAPA DE IMPACTO – COMPARTOBICI
MAPA DE IMPACTO – TODOS JUNTOS
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63
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REFERENCIA PARA INSERTOS A LO LARGO DEL TEXTO
OJO: Avisos para aclarar información y lograr con un análisis completo sin dificultad y
errores.
HAZLO FÁCIL: Consejos para que no compliques el análisis y lo logres fácilmente.
PROTIP: Consejos para lograr un análisis más complejo y diverso para realizar metas
específicas en el análisis.
Con la excepción de la información citada de fuentes terceras, el contenido de éste cuaderno es © 2014
Meta, LLC con todos derechos reservados. Cualquier reproducción de cualquier parte y/o uso con fines
de lucro sin permisión previa escrita de Meta, LLC no está permitido. Favor de contactar Matt
Goodman @ [email protected] para más información.
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www.Meta-Americas.com  Una guía para SROI
Introducción
www.Meta-Americas.com  Una guía para SROI
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¿QUÉ ES ‘SOCIAL RETURN ON INVESTMENT/RETORNO
DE INVERSIÓN SOCIAL’ (SROI)?
Cada día nuestras acciones y actividades crean y/o destruyen valor. Aunque el valor que
creamos va más allá de lo que puede ser definido en términos financieros, esto es, en su
mayor parte, el único tipo de valor que es medido y contabilizado. Es posible que las
decisiones que hagan tú y/o tu organización, que solamente se toman con información
sobre los efectos en términos financieros, no puedan ser tan buenas como podrían ser
porque se basen en información incompleta sobre los impactos. ‘Social Retun on
Investment’ (SROI) es una estructura para la medición de este concepto mucho más amplio
del valor.
En resumen, SROI es un método, basado en principios específicos, que te
proporciona un enfoque consistente para entender, medir y manejar el impacto de
una organización o programa. Un análisis SROI cuenta la historia de cómo se crea el
cambio por la medición de efectos sociales, ambientales y económicos. El proceso utiliza
valores monetarios o ‘‘proxies’’ financieros para representar los resultados más amplios de
manera tal que los tomadores de decisiones a cualquier nivel en una organización o
compañía puedan entender el impacto fácilmente. SROI guía el proceso por el cual una
entidad puede hacer lo siguiente:





Identificar los diferentes grupos de interés;
Preguntar grupos de interés sobre sus percepciones de resultados importantes;
Desarrollar indicadores financieros que representen resultados;
Ajustar la medición de efectos para una evaluación de lo que hubiera sucedido en
ausencia de la intervención de la organización; y
Valorar el impacto para llegar a una mejor comprensión del impacto holístico de una
organización o programa.
Este enfoque permite el cálculo de la relación costo - beneficio.
EJEMPLO: Una relación de 3:1 indica que una inversión de 1 US$ de tu organización o
miembros de tus grupos de interés genera 3 US$ en términos de valor social y/o medio
ambiental.
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Sin embargo, considera, como un plan de negocios va más allá de solamente proveer
proyecciones financieras, SROI también es mucho más que solamente un número. Es
una historia sobre el cambio, sobre la cual los tomadores de decisiones pueden basarse,
además incluye estudios de casos y la información financiera, cuantitativa y cualitativa
sobre la intervención.
¿POR QUÉ ES ÚTIL UN ANÁLISIS SROI?
SROI brinda un proceso de apoya a las organizaciones para determinar cómo medir valor
holístico. Puede ser utilizado como:




Una herramienta para la planificación estratégica;
Para comunicar impacto a los grupos de interés;
Para atraer e informar decisiones relacionadas con inversión financiera; y
Ayudar a guiar decisiones sobre utilización de recursos
SROI apoya en el mejoramiento de intervenciones/programas porque:





Facilita las discusiones estratégicas y mejora la comprensión y/o maximización del
valor social que es creado por una actividad;
Apoya a definir los recursos apropiados en la gestión de efectos inesperados tanto
positivos como negativos;
Demuestra la importancia de trabajar con otras organizaciones y personas que
contribuyen en la creación del cambio;
Identifica coyunturas entre lo que una organización busca lograr y los temas
relevantes para los grupos de interés maximizando el valor social; y
Crea un diálogo formal entre la organización/empresa y los grupos de interés.
SROI es menos útil cuando:



Un proceso de planificación estratégica bien diseñado se ha realizado ya y ya se está
aplicando;
Los grupos de interés, como la organización/empresa, no se interesan los
resultados; y
No hay interés en los cambios que se puedan realizar a través de conocer el valor
social creado/no creado por la intervención/el programa.
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OJO: Las organizaciones trabajan con diferentes actores y realizarán diversos juicios al
analizar tu rendimiento social. En consecuencia, no es apropiado comparar las tasas de
retorno sociales solas. Una organización debe comparar cambios en su propio retorno
social con el tiempo y examinar las razones que los han generado. Educar a los
colaboradores, donantes e inversionistas sobre la importancia de poner la relación SROI en
el contexto del análisis general.
¿QUIÉN PUEDE USAR SROI?
SROI ha sido utilizada por una serie de organizaciones en los sectores públicos y privados,
incluyendo aquellos que son pequeños y grandes, nuevos y establecidos.
Conocimientos necesarios para realizar un análisis SROI
Llevar a cabo un análisis SROI requiere un conjunto de habilidades mixtas. Será útil si tu
organización tiene experiencia previa en:




Comprometer a las partes interesadas;
Medición de resultados o evaluación;
Contabilidad; y
Microsoft Excel
HAZLO FÁCIL: Si las habilidades que conforman a la lista mencionada están en partes
distintas de tu organización en este momento, organiza un nuevo equipo temporal para
completar tu SROI.
Requisitos de tiempo
La estimación de tiempo es difícil porque depende de muchos factores incluyendo el
alcance del proyecto, el nivel de habilidades disponibles, la calidad de los datos, y si vas a
utilizar el informe solamente dentro de tu organización o si vas a publicarlo para un uso
más amplio. Todos los nuevos sistemas de medición requieren de recursos para su
implementar. Sin embargo, hay maneras de reducir los recursos que necesitas al mínimo.
Un análisis evaluativo de SROI será más lento y puede durar varios meses, pero el tiempo
requerido es mucho menor si la organización ya produce buenos datos sobre resultados o
tiene un sistema de contabilidad social activo.
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REALIZANDO UN ANÁLISIS SROI
Hay dos tipos de análisis SROI – evaluativo y pronóstico. Un análisis evaluativo es
conducido después de que la intervención ha ocurrido. Un análisis pronóstico estima el
monto de valor social que una intervención creará si las actividades generan los efectos
previstos.
HAZLO FÁCIL: Un pronóstico es particularmente útil durante la planeación de una
actividad o programa y sirve como la base para implementar los sistemas y la estructura
necesaria para generar los datos requeridos en la realización de un análisis SROI completo.
Te puede demonstrar cómo maximizar impacto y sirve como una herramienta para
identificar las cosas que deberás medir cuando las actividades empiecen.
OJO: La falta de datos de calidad sobre los resultados es uno de los desafíos principales en
hacer un SROI por primera vez. Para llevarse a cabo una evaluación SROI, necesitarás tener
algunos datos sobre los resultados esperados.
Un análisis SROI puede tomar muchas formas diferentes. Puede abarcar el valor social
generado por toda la organización o centrarse en un aspecto específico del trabajo
de la organización. También hay un número de maneras de organizar la ejecución de un
SROI. Se puede llevar a cabo en gran medida como un ejercicio interno o, alternativamente,
puede ser dirigido por un investigador externo. El nivel de detalle requerido dependerá del
propósito de tu SROI; un breve análisis para propósitos internos requiere menos tiempo
que un informe completo para el público externo ya que debe ser verificable.
Los principios de SROI (SROI Handbook, 2012)
La metodología SROI fue desarrollada desde la contabilidad social y está basada en siete
principios que necesitas mantener en mente cuando hagas un análisis:
1. Involucra los grupos de interés:
Informa lo que se mide, cómo se mide y se valora implicando a los grupos de
interés.
2. Entiende lo que cambia:
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Articula cómo se crea el cambio y evalúa eso a través de las pruebas
reunidas, reconociendo los cambios positivos y negativos, así como aquellos
que están previstos y no son intencionales.
3. Valora las temas que a ti y tus grupos de interés les importan:
Utiliza ‘proxies’ financieros a fin de que el valor de los efectos puedan ser
reconocidos, aún si no se valoran en el mercado tradicional.
4. Incluye sólo lo que es relevante:
Determina qué información y pruebas deben ser incluidas en la historia para
dar una imagen verdadera y justa, tal que los interesados puedan sacar
conclusiones razonables sobre el impacto.
5. No sobre-reclames:
Reclama solamente el valor por lo que tu organización es responsable de
crear.
6. Sé transparente:
Demuestra la base en la cual el análisis puede ser considerado correcto y
honesto, compare y discute los resultados con los grupos de interés.
7. Verifica los resultados:
Garantiza el aseguramiento independiente apropiado.
El principio de materialidad tiene que ver con la información esencial para crear una
historia completa de la empresa/organización bajo estudio. Está información es relevante
porque tiene el potencial de influir en las decisiones de los grupos de interés.
OJO: Se deben justificar y documentar las razones por las que alguna información se
incluye y otra no.
Las etapas de un análisis SROI
Un análisis SROI consiste de cinco etapas principales:
1. Establecer un perfil organizacional y definir los objetivos de la medición del
impacto;
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2. Recopilar datos a partir de actividades, identificar los resultados y crear un mapa de
los efectos;
3. Identificar y implementar los ‘proxies’ financieros;
4. Calcular impacto;
5. Reportar los resultados, diseñar estrategias y generar conclusiones.
Vamos a explorar estas etapas en detalle a lo largo de las siguientes secciones.
COMPARTOBICI: NUESTRO EJEMPLO TRABAJADO
A lo largo de este cuaderno de ejercicios usaremos el ejemplo de CompartoBici. Es usado
para explorar los principios y el proceso de SROI y proporcionar un ejemplo apropiado de
cómo aplicar los conceptos presentados en esta guía.
CompartoBici es un servicio de alquiler de bicicletas en una ciudad europea grande, similar
a muchas de las plataformas de bicis compartidas que están apareciendo en zonas urbanas
alrededor del mundo. Los clientes de CompartoBici tienen la opción de alquilar una
bicicleta de cualquiera de 1220 estaciones automatizadas de almacenaje de la bici
alrededor de la ciudad, hacer el viaje y devolver la bici alquilada a cualquiera estación que
elijan. Fundado hace siete años a un coste inicial de 140 millones de EUR, con costes
operativos de 8 millones de EUR anualmente, CompartoBici emplea a 285 personas a
tiempo completo. Los usuarios de CompartoBici, que se suscriben al servicio pueden
hacerlo a través de pagos anuales o renta diario o semanal. A través de CompartoBici se
realizan 110,000 viajes cada día con más de 173 millones viajes completados durante los
siete años en operación.
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Fase 1: perfil
organizacional, alcance
y objetivos
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CONSTRUYENDO TU PERFIL ORGANIZACIONAL
Es importante que tengas la misión, visión y valores de tu organización claramente
definidos. También, es esencial que hayas desarrollado y puedas explicar la teoría del
cambio intentada que conecta al trabajo o a los programas de tu organización. Estos cuatro
conceptos forman las partes claves de un perfil organizativo que es la primera etapa de
cada análisis. Este ejercicio asegura que estás concentrado en exactamente lo que es
importante para tu organización y tus grupos de interés. También afecta directamente las
decisiones relacionadas con los objetivos y el alcance de tu análisis de impacto. Sin un perfil
organizativo bien definido puedes perder el camino
Explicación de conceptos
Misión – La misión de una organización es una frase concisa, con foco “interno”, define la
razón de existir de la organización, el propósito básico hacia el que apuntan sus actividades
y los valores que guían las actividades de los colaboradores.
Visión – La visión de una organización es una frase concisa que describe las metas de
mediano y largo plazo. La visión es “externa”, orientada al mercado, y debería expresar de
una manera colorida y visionaria cómo quiere la organización ser percibida por el mundo.
Valores – La misión está vinculada con los valores. Describen cómo competir y generar
valor al cliente.
Teoría del cambio – la teoría del cambio, o un modelo de lógico, cuenta la historia de cómo
su intervención está creando una diferencia en el mundo. Un análisis SROI es sobre
verificando y cuantificando el cambio, pero antes de que puedas comenzar a hacer así,
debes definir los cambios que tu organización espera hacer y a través de cuáles
intervenciones o pasos trabajarás para conseguir aquellos objetivos.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Perfil Organizativo
Misión – Establecer una ciudad ciclista de nivel mundial, al promover el ciclismo diario.
Haremos esto abogando por y promoviendo infraestructura específica para ciclismo de
calidad mundial que contribuya hacia un ambiente urbano sano y estético.
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Visión – Nuestra visión es mejorar las vidas de usuarios y la población general en términos
de la salud e ingresos y reduce estrés medio ambiental en la ciudad.
Valores –





Creemos que los seres humanos responden a su ambiente;
Nuestro ambiente esta mayormente diseñado por humanos y esto ha sido hecho en
torno al automóvil, al grado de la exclusión de la dignidad humana y la opción en
medios de transporte;
Creemos en nuestra habilidad para transformar nuestro ambiente, a través del rediseño del mismo;
Creemos en la fuerza y el poder que nos brinda la diversidad del entendimiento
conseguido y compartido; y
La bicicleta es un modo de transporte eficiente, fiscalmente responsable, estético y
elegante.
ESTABLECIENDO LOS OBJETIVOS Y EL ALCANCE
Antes de iniciar tu análisis SROI, necesitas aclarar lo que vas a medir y cómo y porqué están
embarcando en un proceso de medición. Necesitarás establecer claramente por qué
estás llevando a cabo el análisis y definir las prioridades para la medición. Preguntas
útiles para determinar los objetivos incluyen:



¿Cuál es el propósito de este análisis SROI?
¿Por qué quieres empezar este proceso ahora?
¿Existen motivaciones específicas conduciendo el trabajo, tales como planificación
estratégica o necesidades de financiación?
OJO: Sin objetivos bien definidos, no hay una razón para iniciar un análisis SROI.
Cuando tengas objetivos específicos en mente, puedes determinar el alance de tu estudio.
El alcance de un análisis SROI es una declaración explícita sobre el límite de lo que
estás considerando. Muchas veces es el resultado de las negociaciones sobre lo que es
factible para medir y lo que querías mejorar o comunicar.
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Las cuestiones que tendrás que considerar para determinar el alcance incluyen:
1. El público:
¿Para quién sirve este análisis? Esto debería incluir una evaluación inicial de
cómo comunicarás con tu público.
2. El contexto:
Ten en mente los objetivos de tu organización y cómo tratarás de hacer una
diferencia. Si enfoques en actividades específicas, tendrás que entender los
objetivos de aquellas actividades. Es importante que tengas un conocimiento
claro de lo que tu organización hace y lo que esperas conseguir por tus
actividades.
3. Los recursos:
¿Cuáles recursos tantos humanos como financieros tengas para lograr con el
estudio? ¿Están disponibles al momento que quieras realizar el estudio?
4. ¿A quién te encargarás con el estudio?:
¿Puedes empezar con un análisis internamente, o tendrás que contratar
apoyo externo? Asegúrate que tengas la mezcla correcta de habilidades y
apoyo antes de comenzar. Generalmente, se necesita habilidades o
experiencia en finanzas, contabilidad, evaluación e acercamiento con grupos
de interés
5. La gama de actividades en las cuales se concentrarás:
¿Analizarás todas las actividades de tu organización o unas específicas?
Podrías dividir las actividades según tema, fuente de financiación, o
prioridad para la empresa/organización. Describir claramente lo que se va a
medir.
6. El período de tiempo durante el cual la intervención será considerado:
El análisis de SROI a menudo es anual, correspondiendo a escalas de tiempo
de la contabilidad financieras anuales. Esto puede variar.
7. Si el análisis es una previsión o una evaluación:
Si esto es su primer informe de SROI será mucho menos entretenido para
preparar un pronóstico que hacer un análisis SROI evaluativo, a menos que
tenga los datos disponibles de resultados correctos. Por otra parte, un
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pronóstico te ayudará a poner en lugar sistemas de medición que facilitarán
un análisis SROI evaluativo en el futuro.
HAZLO FÁCIL: Si sea tu primera vez llevando a cabo un análisis, mantén tu alcance bien
definido para no lo compliques.
PROTIP: Mantén registros buenos. El mantenimiento de datos buenos es esencial para
tener éxito con un análisis SROI. En la etapa 5, verás que un informe SROI contiene mucho
más que solo el cálculo del retorno social. Tienes que documentar las decisiones y
asunciones que hiciste a lo largo del camino. El mantenimiento de datos, estimaciones,
asunciones, etc. durante lo largo de la planificación y desarrollo del estudio facilitará un
informe mucho más fácil, comprensible y completo.
Ajustando el alcance
El ajuste del alcance de tu análisis en respuesta a nueva información es una buena práctica
y bastante habitual. En particular, puedes querer a examinar su alcance después de
considerar el número y los tipos de grupos de interés que a los cual vas a acercarte. El
alcance determinará los recursos requeridos y puede enseñarte que debes comenzar con
un alcance menos amplio.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Objetivos y alcance de su análisis
CompartoBici es una organización que busca ofrecer un sistema de transporte fácil que
reduzca el uso de coches y contaminación, mejore la salud de utilizadores y contribuya a
ahorros económicos para utilizadores en gastos de salud y transporte. Cuenta con 250,000
utilizadores y 1,800 estaciones de bicis. El gobierno de la ciudad está considerando una
propuesta para la construcción de carriles dedicados para bicis en varias calles de la
ciudad. CompartoBici quiere presionar para la adopción de la propuesta por una
demostración creíble del valor social, medioambiental, y económico que hubieran generado
sus servicios.
Para hacer así, CompartoBici establece tres áreas en que va a enfocar su evaluación de
impacto:
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1. Demostrar el impacto de los servicios de CompartoBici sobre la salud del utilizador;
2. Mostrar el ahorro económico generado mediante el uso de los servicios y los
beneficios económicos asociados que se acumulan en la comunidad; y
3. Describir el impacto ambiental de CompartoBici.
A la cuestión del alcance, CompartoBici decidió que sería:
1. Contribuir a la aprobación de la propuesta del gobierno;
2. Cubrir todas las actividades de la organización desde su fundación;
3. Un SROI evaluativo de los 7 años en operación;
4. Realizado por personal interno.
Resumen de etapa 1 (el apéndice contiene una figura completa de las etapas):
Etapa 1
Organización:
CompartoBici
Objetivos:
CompartoBici es una organización que busca ofrecer un sistema de
transporte fácil de usar que reduce la dependencia en los coches, ayuda a
control la contaminación del aire en la ciudad y contribuye a la salud y el
bienestar económico de sus usuarios.
Alcance:
Demostrar el impacto de los servicios de CompartoBici sobre la salud del
usuario; mostrar el ahorro económico generado mediante el uso de los
servicios y los beneficios económicos asociados que se acumulan en la
comunidad; y describir el impacto ambiental de CompartoBici.
Tipo:
Período de tiempo:
Evaluativo
7 años (retrospectivos)
RETO RÁPIDO: DETERMINACIÓN DE OBJETIVOS CLAROS
Y UN ALCANCE POR LA ORGANIZACIÓN TODOS JUNTOS
Todos Juntos, una organización sin fines de lucro que lucha contra ITS, lanzó una campaña,
“Hazte la prueba”, hace un mes a promover que jóvenes entre 18-30 hacen la prueba de
VIH. La campaña estar en DF, Guadalajara, y Monterrey, y duró 12 meses. La campaña
cuenta con una campaña de anuncios en el transporte público de las tres ciudades,
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anuncios en revistas nacionales, una campaña de social media, y conciertos en las tres
ciudades.
Los conciertos, ofrecidos y patrocinados junto con una organización local en cada ciudad,
ofrecen a los asistentes la oportunidad de ver una banda latinoamericana conocida
mientras que hay oportunidades de hacer una prueba rápida. Los fondos levantados por el
concierto serán donados a la organización local para fortalecer tus programas de acción
contra VIH/SIDA.
Todos Juntos quiere implementar un análisis SROI para medir el impacto de los conciertos
para los jóvenes asistentes, Todos Juntos si mismo y las organizaciones socias.
OBJETIVOS:
ALCANCE:
Etapa 1
Organización:
Objetivos:
Alcance:
Tipo:
Período de tiempo:
Todos Juntos – “Hazte la prueba”
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Fase 2: identificación de
actividades, resultados
y efectos
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LOS PRIMEROS PASOS
Tras la definición del alcance del estudio, el presupuesto, y si el análisis será una evaluación
o pronóstico, los primeros pasos de un estudio de SROI son la aclaración y identificación de
las actividades, resultados, y, últimamente, los efectos. Pero, para lograr con esas
identificaciones, tienes que comenzar con la identificación de los grupos de interés quien
informarán las actividades, resultados, y efectos.
¿Qué es un grupo de interés?
Grupo de interés – “personas u organizaciones a quien se afecten/se afectara un cambio,
positivo o negativo, por causa de la actividad bajo estudio” (SROI Handbook 2012). Al
decirlo de otra manera, los grupos de interés son los grupos principales que afectan o
hubieran sido afectado por la actividad. Entonces, ellos son los quien llevan a cabo el
cambio tanto como los quien cambien a través de lo que suceda/hubiera sucedido.
Empieza a pensar en quienes son tus grupos de interés a revisar las metas del estudio. Por
revisar la intervención y la preguntarte las siguientes preguntas “¿quien hizo esto?” y
“¿quien sean afectado por la intervención?” empiezas a pensar en los variables y, por eses,
los grupos de interés. Quizás te sirve crear un mapa de grupo de interés posible y la razón
por tu inclusión como abajo.
Grupo de Interés
Razón por inclusión
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Las metas del estudio de CompartoBici son el conocimiento de cómo fuera afectado la salud
de utilizadores, cuales fueran sus ahorros económicos a través de usar el servicio, y si
hubiera sido afectada la contaminación sobre la ciudad por el aumento de uso de bicis. Con
esas metas en mente, puedes comenzar de identificar los grupos de interés por tema y, si
gustas, ponerlos en el mapa.
Hemos creado un mapa abajo.
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Grupo de Interés
Utilizadores
CompartoBici
Medio Ambiente
Empresas
Locales
Razón por inclusión
Son el principal grupo afectado por las actividades de CompartoBici y también el enfoque
del estudio.
Crean el impacto.
Entidad afectada por las operaciones de los utilizadores de CompartoBici.
Grupo bajo estudio para ver si sean afectadas por las operaciones de CompartoBici.
OJO: Cuando creas tu lista de grupos de interés, ten cuidado en pensar en los grupos de
interés a quien se afecta negativamente tanto como positivamente por la actividad bajo
estudio. El impacto de tu estudio puede ser negativo o positivo pero sólo vas a saber el
impacto actual si incluyes todos los grupos de interés que sean/fueran afectado por la
intervención.
EJEMPLO: Hemos pensado en los utilizadores como un grupo a quien hubiera sucedido
algo negativo tanto positivo.
REFINAR EL MAPA
Tras terminar con el mapa de grupos de interés, tienes que decidir cuales grupos de interés
te permiten cumplir con las metas del estudio. Es decir, tienes que refinar el mapa a los
quien sean/fueran impactado por el impacto bajo estudio. A ti sólo te interesa investigar o
acercarte a esos grupos, digamos clave, para que te den la información que requieres sobre
actividades, resultados, y efectos.
Sin embargo, no es siempre que puedes acercarte a ciertos grupos de interés, entonces, más
que determinar la relevancia de cada grupo identificado anteriormente, tienes que incluir
otros factores como el tiempo que tengas para el acercamiento/el estudio entero, el costo
de acercamiento contra el presupuesto del estudio y tu capacidad humana.
HAZLO FACIL: Si tengas información relevante sobre actividades, resultados y efectos por
ciertos grupos de interés, deberás usarlo. Al hacerlo, puedes ahorrar tiempo tanto como
dinero.
Con los grupos de interés identificados y justificados en términos de relevancia y otros
factores como tiempo y costo, vale la pena crear un guía de acercamiento como lo debajo
para informar tu proceso de acercamiento.
Grupo
¿Cómo
¿Que pensamos
¿Incluid/excluido
Método de
¿Cuántos
¿Cuándo?
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de
interés
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sean/hubieran sido que les suceda a
afectado por la
través de la
actividad?
actividad?
en el estudio?
acercamiento
serán
incluido?
(SROI Handbook 2012)
PROTIP: Gustas tener información diversa sobre cómo una actividad afecte a grupos
específicos dentro de los grupos de interés? Puedes crear sub-grupos de interés.
EJEMPLO: Con CompartoBici y su 250,000 utilizadores, podemos dividir ellos por edad,
sexo, y ubicación geográfica para darnos información variada sobre cómo el programa
afecta a gente dentro de eses grupos.
CADENA DE VALOR DE IMPACTO
Ahora que has identificado los grupos de interés, qué haces con ellos? Ya estamos listo para
empezar a recabar información sobre las actividades, los resultados, y los efectos. Para
ofrecerte una manera visual para pensar en éste proceso, te presentamos a la Cadena de
valor de impacto (CVI) (figuro abajo).
(Informado por ‘The Impact Map’, The SROI Handbook 2012).
24
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
The SROI Network se lo llama un Impact Map y basamos la CVI en ello. El Impact Map, lo que
vamos a usar por el resto del cuaderno y lo que te sugerimos que utilices para tus propios
estudios, es disponible a www.thesroinetwork.org y reproducido en el APÉNDICE.
Tras la identificación de nuestros grupos de interés para CompartoBici, podemos empezar
por llenar la primera columna del Impact Map sobre grupos de interés:
Etapa 2
Actividades
Grupo de
interés
Utilizadores
¿Qué se invierten?
Cantidad
Resultados
Efectos
Resultados
Descripción
CompartoBici
Medio
ambiente
Empresas
locales
Las otras secciones que van a ser informadas por el acercamiento a grupos de interés y
nuestra propia investigación son actividades, resultados y efectos descrito en más
detalle abajo.
ACTIVIDADES
Actividades son la inversión, financiera o tiempo, que grupos de interés invierten para
realizar el impacto. Actividades son reportadas numéricamente y puede ser 0.
OJO: Para actividades que no se convierten fácilmente cuantitativamente como
voluntariado o donativos de otros bienes, debes valorarlo según tus propios fuentes (sean
públicas o de tu empresa/organización) o el valor de mercado.
EJEMPLO: Para voluntariado, puedes valorarlo según el salario normal por hora que
pagarías sin voluntarios. Más, para determinar el valor en el mercado para otros donativos,
puedes usar figuras proveniente de revistas académicas, gobierno, etc.
PROTIP: Puedes incluir impuestos, aguinaldo, seguro social y otros determinantes para
salarios en el valor para voluntarios si deseas valorarles como empleos de tiempo
completo.
25
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
PROTIP: Si estás evaluando una intervención o proyecto en el campo, puedes incluir renta,
gastos como electricidad y viajes, etc. en determinar el valor de ciertas actividades.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Las actividades de CompartoBici están abajo:
Etapa 2
Actividades
Grupo de
interés
Utilizadores
CompartoBici
¿Qué se invierten?
Cantidad
Resultados
Efectos
Resultados
Descripción
Costos de
fundación y
operación por 7
años
€ 243,651,660
Medio
ambiente
-
Empresas
locales
-
RESULTADOS
Resultados, es decir los productos, son lo que resulte/hubiera resultado de cada actividad y
también son números cuantitativos. Por ejemplo, CompartoBici invirtieron 243,651,600
EUR en su operaciones en los últimos 7 años. El producto de ésta inversión fue 1,800
estaciones, 23 caminos de transporte, 285 empleados apoyados, y la compra de una oficina.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Los otros resultados de CompartoBici están abajo:
Etapa 2
Actividades
Grupo de
interés
¿Qué se invierten?
Utilizadores
CompartoBici
Cantidad
-
Costos de
€ 243,651,660
Resultados
Efectos
Resultados
Descripción
173,000,000 viajes
realizados
1800 estaciones, 23
26
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
fundación y
operación por 7
años
Medio
ambiente
-
Empresas
locales
-
caminos de transporte de
bicis, 285 empleados y una
oficina
25% reducción en tráfico en
la ciudad durante los
últimos 7 años
Aumento en tráfico
peatonal en áreas con
estaciones
EFECTOS
La identificación de efectos es el proceso quizás más crucial para un análisis de SROI. Sin la
identificación correcta de ellos, la calculación de impacto no es posible. Los efectos son
informados por el acercamiento con grupos de interés--- realmente los quien sean/fueran
afectado lo más por cualquier cambio que hubiera/haya sucedido.
Sin embargo, los efectos también pueden ser informado por la información propia de la
organización/empresa.
Tú descubres los efectos por las metas del estudio/tu propia teoría cambio, los resultados
del acercamiento con grupos de interés, y tu propia información.
OJO: Tienes que tener cuidado a atribuir efectos a los grupos de interés de los cual
pertenecen.
EJEMPLO: Debido a la inclusión del medio ambiente en nuestro estudio de CompartoBici,
atribuimos la reducción en carbón a ello y no a los utilizadores o la compañía porque el
medio ambiente está afectado por el cambio.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Los efectos de CompartoBici por cada grupo de interés son varios según nuestras metas del
estudio están abajo.
Etapa 2
Grupo de
interés
Utilizadores
Actividades
¿Qué se
Cantidad
invierten?
-
Resultados
Efectos
Resultados
Efecto principal
173,000,000 viajes
Mejoramiento de la salud
27
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
realizados
de los usuarios
Aumento en costos médicos
Ahorros económicos
Costos de
fundación y
operación
por 7 años
CompartoBici
€ 243,651,660
Medio
ambiente
-
Empresas
locales
-
1800 estaciones, 23
caminos de transporte
de bicis, 285
empleados y una
oficina
25% reducción en
tráfico en la ciudad
durante los últimos 7
años
Aumento en tráfico
peatonal en áreas con
estaciones
Provisión de empleo
Reducción en
contaminación
Aumento en ingresos
HAZLO FÁCIL:


Talk it out: Cómo método de atribuir efectos, a veces es más fácil hablar sobre ellos
con tu equipo o tu mismo para hacer el proceso más simple y hacer el proceso más
colaborativo para evitar de no atribuir un efecto correctamente.
Visualízalo: Te sugerimos a ser creativo en usar una pizarra u otro herramienta
visual para visualizar efectos fuera de Excel.
OJO: Los grupos de interés pueden tener varios efectos y no sólo uno que ocurren en una
cadena—se llama la cadena de efecto. Por ejemplo, de CompartoBici , ellos que reportan
que hubieran/hayan mejorado tu salud están pagando menos en gastos médicos.
Abajo es la cadena de efectos para CompartoBici.
Etapa 2
Actividades
Grupo de
interés
¿Qué se
invierten?
Utilizadores
CompartoBici
Resultados
Cantidad
-
Costos de
fundación
€ 243,651,660
Resultados
173,000,000 viajes
realizados
1800 estaciones, 23
caminos de
Efectos
Efecto 1
Uso de bici en
vez de otros
métodos de
transporte
Aumento en el
uso de bici como
método de
transportación
Disponibilidad
de un método de
transporte
alternativo
Provisión de
empleo
Efecto 2
Efecto 3
Actividad física
aumentada
Mejoramiento de
la salud de los
usuarios
Aumento en
daños y
accidentes
Aumento en
costos médicos
Menos uso de
coches
Ahorros
económicos
Ingreso
garantizado
Bienestar
familiar
28
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
y
operación
por 7 años
Medio
ambiente
-
Empresas
locales
-
transporte de bicis,
285 empleados y
una oficina
25% reducción en
tráfico en la ciudad
durante los últimos
7 años
Aumento en tráfico
peatonal en áreas
con estaciones
Uso de bici en
vez de coche
Reducción en
tráfico
Reducción en
contaminación
Aumento en
tráfico peatonal
y en bici
Aumento en
visibilidad de las
empresas
Aumento en
ingresos
¿CÓMO LOGRAS EL ACERCAMIENTO?
Ahora que sabes no solamente las actividades, los resultados, y los efectos teóricamente
pero lo que tienes que recabar de los grupos de interés, es la hora del acercamiento. Pues,
¿cómo puedes lograrlo?
Maneras más tradicionales:




Encuestas individuales;
Encuestas en grupo;
Encuestas telefónicas; y
Eventos con grupos de interés.
Maneras creativas:





Encuestas por social media como Facebook que tienen opciones para encuestas;
Encuestas en informes anuales enviado a ciertos grupos de interés;
Eventos existentes que involucran grupos de interés;
Encuestas en las calles; y
Eventos específicos enfocados en ciertos grupos de interés que, también, logran
otros objetivos de la empresa/organización. (ej., eventos de PR, introducción de
nuevos productos, etc.)
Véase al APÉNDICE para un ejemplo de las encuestas que utilizamos con CompartoBici.
¿Cómo sabes cuándo debes terminar con su acercamiento?
Una regla a seguir es de terminar con su acercamiento cuando dejes de escuchar a efectos
nuevos.
29
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
OJO: Un problema frecuente con programas u intervenciones grandes es el tamaño de los
grupos de interés. Cómo CompartoBici, el número de utilizadores es más de 250,000
personas. Así se puede llevar a cabo el acercamiento con ellos a través de una muestra
estadística. Más, si dividas los grupos de interés grandes en sub-grupos, se puede lograr
con la muestra estadística más fácilmente.
HAZLO FÁCIL: Para tener éxito con el acercamiento, debes tener lo siguiente en mente:
Tiempo
Cierto que el acercamiento con grupos de interés cuesta tiempo para ti y para tus
grupos de interés. Una queja frecuente de analices de impacto es que cuesta mucho
tiempo y recursos humanos tanto para los que llevan a cabo el estudio tanto como
los grupos de interés bajo estudio.
Maximiza tu estudio al diseñar una estrategia de acercamiento breve y con lo
absolutamente necesario. Acuérdate que la meta de todos los estudios es de darte
una panorama de impacto y no necesariamente y estudio rigoroso académico que
mapea cada impacto primario, secundario, y tercio de hasta un millón de personas.
Fondos
Es probable que no tienes un presupuesto grande para el estudio de impacto y que
tienes otras actividades que hacer mientras que lo realizas. Ahorra costos al diseñar
una estrategia de acercamiento que utiliza todas las herramientas disponibles:
social media, e-mail, encuestas telefónicas, eventos existentes para ciertos grupos de
interés, encuestas anuales sobre un programa, etc. También es probable que tu
organización cuenta con algunos de esas herramientas disponibles entonces vale la
pena utilizarlas en vez de crear una estrategia con métodos completamente nuevas.
Capacidad
Después de discutir tiempo y fondos, queda claro que la capacidad humana es
básicamente lo más importante cosa a tener en mente durante la duración de
estudio de impacto. Si tú, tu equipo, o los grupos de interés no tienen la capacidad
humana para un acercamiento complejo, simplifícalo a crear una estrategia creativa
utilizando herramientas existentes, información ya disponible, etc.
30
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RETO RÁPIDO: ACERCAMIENTO A GRUPOS DE INTERÉS
POR LA ORGANIZACIÓN TODOS JUNTOS
Divídanse en tres equipos y, en los próximos 5-10 minutos, hagan una estrategia para
identificar y acercarse a los grupos de interés según las metas del estudio de Todos Juntos.
Imagínense que cómo equipo tengan 4 semanas para coleccionar todos los datos, un
presupuesto de $200,000MN por el estudio entero y tienes que llevar a cabo la estrategia
en las tres ciudades.
Grupo de Interés
Razón por inclusión
¿Cómo
¿Que pensamos que
Grupo de sean/hubieran
¿Incluid/excluido Método de
les suceda a través
interés sido afectado por
en el estudio? acercamiento
de la actividad?
la actividad?
¿Cuántos
serán
incluido?
¿Cuándo?
31
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
Fase 3: Indicadores y
‘proxies’ para medir
32
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
Bien, ya has terminado con tu acercamiento con grupos de interés y conoces las
actividades, los resultados y los efectos. El próximo paso adelante es la determinación de
indicadores, ‘proxies’ financieros para usar en la medición, cantidades y la duración de los
efectos para permitir la calculación inicial de impacto.
INDICADORES
Indicadores sirven cómo la manera de describir, cuantitativamente, el efecto identificado.
Ellos responden a la pregunta, ¿Cómo podemos medir éste efecto?
EJEMPLO: Para CompartoBici, un efecto es que hay un ahorro en costo para utilizadores a
usar un bici en vez de su coche. Por eso, un indicador que sirve el estudio sería ‘Reducción
en las emisiones de CO2 como resultado de usar bici’.
Puedes tener varios indicadores para el mismo efecto. A veces es mejor tener varios para
efectos más difíciles a cuantificar como “mejor salud” o “bienestar”. Por estos efectos, sirve
tener un indicador subjetivo que se determina a través de un acercamiento con grupos de
interés y, también, un indicador objetivo que se determina a través de la información que
tienes en la empresa/organización o por fuentes públicas como centros nacionales de
estadísticas etc. Al tener ambos, te permiten un balance entre indicadores reportados por
los grupos de interés propios y los que tu desarrollas por tu propia cuenta.
Como los indicadores subjetivos y objetivos muestra, puedes desarrollar tus propios
indicadores según un segundo acercamiento con grupos de interés (o, a lo mejor,
información reportada desde el primer acercamiento) junto con información que tienes en
tu empresa/organización. Para lograrlo con un acercamiento, preguntarás a tus grupos de
interés a clarificar efectos que no sean fácilmente convertibles en indicadores como
bienestar, mejor salud, etc.
Grupo de
interés
Persona con
problema de
salud mental
Efecto
Mejora en la salud
mental
Indicadores
‘Proxies’ financieros posibles
Cantidad de tiempo
socializando Costo de membresía de una club o
de la red social
Grado en que los
participantes realizan
actividades nuevas
Porcentaje de ingresos gasta
normalmente en ocio
Nivel de uso de los servicios
de salud mental
Costo de las sesiones de
asesoramiento
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Persona con
problemas de
salud física
Medio ambiente
Comunidad
local
Estado físico
mejorado
El número de visitas al
médico
Mejoras de la salud
Menos basura
mejor percepción
de área local
Costo de visitar a un doctor
privado
Costo de seguro médico
Frecuencia de ejercicios
Costo de una membresía del
gimnasio
Cantidad de residuos
destinados a vertederos
Precio del uso de vertedero
Nivel de emisiones de
carbono
Costo de CO2 emisiones
Los residentes que reportan
mejoras en la zona
Cambio en los precios de la
propiedad
Cantidad gastada en mejoras del
hogar
Además del desarrollo de tus propios indicadores, puedes escogerlos de varias fuentes
disponibles en línea como IRIS y Global Reporting Initiative.
IRIS
IRIS, un proyecto de Global Impact Investing Network, es una colección de más de 400
definiciones estándares de medidas comúnmente utilizadas en la medición de impacto.
Aunque orientada originalmente a la comunidad de inversión de impacto para permitirles
un sistema de medición de impacto estándar para complementar sus propias métricas
financieras, ahora se usan en varias sectores de impacto social y se las considera por
muchos como la taxonomía general de medición de impacto. Lo usamos aquí por esas
mismas razones y porque son buenos indicadores que permiten un SROI completo, quizás
más fácil para los que lo llevan a cabo, y un estudio que puedes comparar tras sectores y
regiones geográficas.
Las definiciones IRIS pertenecen a varios sectores industriales y geográficas para permitir
la referencia tras geografía y sectores. El sitio provee un catálogo para descarga (aquí
http://iris.thegiin.org/iris-catalog) y, también, te permite una búsqueda fácil por las
siguientes seis categorías:

Descripción de la organización, incluyendo la información sobre la misión, modelo
operativo y la ubicación de la entidad receptora de la inversión;

Descripción del producto incluyendo descripciones de los productos ofrecidos, los
servicios y la base de clientes;
34
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI

Desempeño Financiero, incluyendo medidas de desempeño financiero que
corresponden a los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados (PCGA) y las
Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF);

Impacto generado por las operaciones, incluyendo la descripción de las políticas de
las empresas en portafolio, los empleados, y el desempeño ambiental;

Impacto del producto, incluyendo la descripción y la medición de los beneficios
generados a través de productos y servicios de la entidad receptora de la inversión; y

Glosario de definiciones de términos comunes a los que se hace referencia en IRIS
(http://iris.thegiin.org/iris-overview-spanis 3 de Febrero 2014)
Más, hay indicadores organizados por sectores para facilitar una búsqueda y creación de
una lista de indicadores rápido. Los sectores son los siguientes:








Trans Sector
Educación
Energía
Medio ambiente
Servicios financieros
Salud
HOUSING/facilidades de comunidad
Agua
IRIS también tiene varios socios como Center for Health Market Innovations, Aspen Institute,
y Toniic entre otros que han formado, juntos, varias métricas orientadas a sectores
específicos como salud, PyMEs, y empresas en una etapa temprana de desarrollo.
Puedes consultar la lista y las métricas aquí http://iris.thegiin.org/materials/1462.
¡CÍTALO!
Cómo un bien común, IRIS nos pide darles la citación adecuada en cualquier reportaje o
informe que realices. Las citaciones preferidas son abajo:
35
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI


Reference String: IRIS, Year. (Metric ID) Metric Name. IRIS Version.
Reference Example: IRIS, 2011. (PI5920) Sales from Exports. v.2.2.
Cabe recordar que debes citarlas en cualquier nota, bibliografía, apéndices, o índices de
referencia.
Para más información sobre cómo usar IRIS, ve el informe “Getting Started with Iris” (en
inglés) aquí http://iris.thegiin.org/files/iris/Getting_Started_with_IRIS.pdf y, para
combinarlo con SROI, “What is the Relationship between IRIS and SROI?” aquí
http://iris.thegiin.org/files/iris/IRIS%20and%20SROI%20Overview.pdf.
Global Reporting Initiative (GRI)
Global Reporting Initiative (GRI) ofrece indicadores especializados en varios sectores en tu
página. Si tu empresa utiliza GRI para reportajes de responsabilidad social empresarial
(RSE), quizás te serviría mejor usar GRI para tus indicadores para facilitar ambas la
inclusión de tu análisis SROI con tu reportaje de RSE y la comparación de tu análisis SROI
con otros factores de RSE. Los sectores de GRI que provee indicadores son los siguientes:






Perfil
Derechos Humanos
Medio Ambiente
Practicas laborales y trabajo decente
Sociedad
La responsabilidad de producto
Ve ésta página para más información y el base de indicadores por cada sector:
https://www.globalreporting.org/reporting/G3andG3-1/guidelinesonline/G3Online/StandardDisclosures/Pages/default.aspx
Además de un posible ahorro en tiempo, ¿cuáles son las otras ventajas y desventajas a
escoger IRIS y/o GRI en vez de crear tus propios indicadores?
Ventajas
Gran uso por la mayoría de inversionistas de impacto y
organizaciones líderes como Aspen Network.
IRIS
El uso común de los mismos indicadores da la
oportunidad de comparar impacto trans-sector y
geográfica.
Permiten una definición universal para indicadores.
Desventajas
Tienes que refinar los indicadores para las
metas del estudio.
36
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
Muchas compañías usan GRI para reportes de RSE
entonces el sistemas quizás no sea nuevo para muchos
GRI
quien trabajan con/en empresas.
Tienen indicadores para derechos humanos.
No hay tanta variedad en indicadores como
IRIS y también tendrías que refinarlos para
asemejar a las metas de estudio.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Nosotros desarrollamos nuestros indicadores para CompartoBici por nuestra propia
cuenta. Están elaborados abajo.
Etapa 2
Actividades
Grupo de
interés
¿Qué se
invierten?
Utilizadores
CompartoBici
Medio
ambiente
Empresas
locales
Cantidad
-
Costos de
fundación
y
operación
por 7 años
Etapa 3
Resultados
Efectos
Resultados
Efectos
173,000,000 viajes
realizados
€ 243,651,660
1800 estaciones, 23
caminos de
transporte de bicis,
285 empleados y
una oficina
-
25% reducción en
tráfico en la ciudad
durante los últimos
7 años
-
Aumento en tráfico
peatonal en áreas
con estaciones
Uso de bici en
vez de otros
métodos de
transporte;
Actividad física
aumentada;
Mejoramiento de
la salud de los
usuarios
Aumento en el
uso de bici como
método de
transportación;
Aumento en
daños y
accidentes;
Aumento en
costos médicos
Disponibilidad
de un método de
transporte
alternativo;
Menos uso de
coches; Ahorros
económicos
Provisión de
empleo; Ingreso
garantizado;
Bienestar
familiar
Uso de bici en
vez de coche;
Reducción en
tráfico;
Reducción en
contaminación
Aumento en
tráfico peatonal
y en bici;
Aumento en
visibilidad de las
empresas;
Aumento en
Indicadores
¿Cómo medirlo?
Fuente
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
Datos de la
compañía sobre
uso
Número de
visitas
adicionales al
médico/hospital
Cuestionario de
usuarios
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
Datos de la
compañía sobre
uso
Número de
empleos nuevos
creados
Archivos de la
compañía
Reducción en las
emisiones de
CO2 como
resultado de usar
bici
Datos de la
compañía sobre
uso
Número de
empresas que
indicaron un
aumento en
ingresos que
están en
proximidad
Cuestionario de
empresarios
37
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
ingresos
inmediata de una
plataforma
CompartoBici
Coleccionar los datos de los indicadores y la duración de indicador
Ahora que has identificado los indicadores, tienes que pensar en cómo vas a recabar los
datos sea por un nuevo acercamiento con grupos de interés o sea por fuentes públicas
como revistas académicas, o sea por la información que tienes en tu empresa/organización.
Cómo el primer acercamiento, te vale ser creativo y razonable con el segundo. Piensa en tu
tiempo, fondos y lo que realmente requieres para el indicador.
Las maneras de recabar la información desde un acercamiento con grupos de interés se
asemejan al primer acercamiento pero con más precisión y con preguntas muy enfocadas
para detallar la información que buscas. Algunos ejemplos son encuestas digitales,
telefónicas, y en persona.
HAZLO FÁCIL: Aprovecha de una muestra estadística para grupos de interés grandes. Por
ejemplo, si quieres saber cuántas personas asistieran al médico como indicador de
programa pero hay 500 personas, crea una encuesta para 100 que envías por e-mail.
EJEMPLO: Hemos seleccionado el medio ambiente como grupo de interés para
CompartoBici y el indicador es la reducción en CO2. Puedes descubrir, o estimar, la
reducción en CO2 a través de fuentes públicas como el Ministerio de Medio Ambiente y
ONGs. Claro que no sirve a salir para tomar tus propias medidas con un contador de carbón.
Mientras que recabas los datos, piensa en la duración.
Duración: ¿Qué es?
Duración refiere a la duración de cada efecto en el estudio y es importante a un análisis
pronóstico. Es probable que algunos efectos tienen una duración más largo que otros
mientras algunos van a parar a la terminación de la intervención. Si los efectos siguen
después de la intervención, tienes que asignarlos una duración. Ésta duración puede ser un
estimación pero a lo mejor que preguntas a tus grupos de interés para saberlo más
definitivamente. Si no es posible preguntar a grupos de interés, puedes usar información
similar de otros estudios, intervenciones, programas etc. para aproximar.
Dónde crees que el efecto durará después de que la actividad se haya parado, también
seguirá generando el valor. La escala de tiempo usada es generalmente el número de años
38
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
que esperas que el efecto dure después de tu intervención. Se refiere como a esto como la
duración del resultado.
OJO: Hay una diferencia entre expectativa de vida y el proyecto. Por ejemplo, si una ONG
busca saber el impacto de diagnosticar a varias personas por una enfermedad terminal y
escoge un indicador “número de personas diagnosticadas positivas”, la duración del
indicador sería el proyecto y no la duración de la vida de la persona. Al contrario, como The
SROI Handbook dice, si quieres saber el impacto de un edifico u otro espacio construido y
escoge el indicador “la promedia expectativa de vida” ahí usaría expectativa de vida para la
duración. Puedes encontrar ésta información en guías publicadas de construcción entre
otras fuentes públicas y académicas.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
En nuestro ejemplo, CompartoBici es evaluando el impacto desde un punto de vista
retroactivo y, como resultado de eso, la duración no nos importa y es fijada a 7 años. Esto
no es el caso por programas o organizaciones que quieren examinar los efectos esperados o
el monto de cambio que va a producir una intervención en el futuro.
Los datos sobre el cambio y las duraciones para CompartoBici son abajo.
Etapa 2
Grupo de
interés
Utilizadores
Etapa 3
Resultados
Efectos
Resultados
Efectos
173,000,000 viajes
realizados
Uso de bici en
vez de otros
métodos de
transporte;
Actividad física
aumentada;
Mejoramiento de
la salud de los
usuarios
Aumento en el
uso de bici como
método de
transportación;
Aumento en
daños y
accidentes;
Aumento en
costos médicos
Disponibilidad
de un método de
Indicadores
¿Cómo medirlo?
Fuente
Monto de
cambio en 7
años del
programa
Duración
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
Datos de la
compañía sobre
uso
432,500,000
km
7 años
(evaluativo)
Número de
visitas
adicionales al
médico/hospital
Cuestionario de
usuarios
15,000 visitas
7 años
(evaluativo)
Número de km
viajado por los
Datos de la
compañía sobre
432,500,000
km
7 años
(evaluativo)
39
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
CompartoBici
1800 estaciones, 23
caminos de
transporte de bicis,
285 empleados y
una oficina
Medio
ambiente
25% reducción en
tráfico en la ciudad
durante los últimos
7 años
Empresas
locales
Aumento en tráfico
peatonal en áreas
con estaciones
transporte
alternativo;
Menos uso de
coches; Ahorros
económicos
Provisión de
empleo; Ingreso
garantizado;
Bienestar
familiar
Uso de bici en
vez de coche;
Reducción en
tráfico;
Reducción en
contaminación
Aumento en
tráfico peatonal
y en bici;
Aumento en
visibilidad de las
empresas;
Aumento en
ingresos
usuarios de
CompartoBici
uso
Número de
empleos nuevos
creados
Archivos de la
compañía
238 empleos
7 años
(evaluativo)
Reducción en las
emisiones de
CO2 como
resultado de
usar bici
Datos de la
compañía sobre
uso
82,175,000 kg
de CO2
7 años
(evaluativo)
Número de
empresas que
indicaron un
aumento en
ingresos que
están en
proximidad
inmediata de una
plataforma
CompartoBici
Cuestionario de
empresarios
2400
empresas
7 años
(evaluativo)
‘PROXIES’
Tras la colección de la información por los indicadores incluso la duración, tienes que
asignar un valor financiero a los efectos.
Asígnalo un valor
Como SROI es un análisis financiero, ésta etapa es quizás la sección más importante del
estudio. A su vez, es un parte problemático que recibe un gran cantidad de quejas sobre tu
certeza porque a veces tienes que usar ‘proxies’ que no sean valores exactos para los
indicadores. Nuestra respuesta a esas quejas es que tienes razón: SROI no es perfecto pero
tampoco son otras formas de medición de impacto. Como evaluadores de impacto social,
buscamos un panorama de impacto para conocer los resultados y efectos de una
intervención.
A través de la utilización de ‘proxies’, SROI ofrece la oportunidad de convertir impacto en
datos muy útiles para la gestión de empresas, ONGs, e intervenciones.
¿Qué queremos decir cuando decimos proxy?
Un proxy es una manera de asignar un valor monetario a las cosas que no tienen un precio
de mercado. Todos los precios que utilizamos en nuestra vida cotidiana son
40
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
aproximaciones – 'proxies' – por el valor que el comprador y el vendedor ganan y pierden
en la transacción.
EJEMPLO: ¿Cómo puedes asignar un valor financiero para “mejor salud”? Puedes usar un
proxy identificado por el indicador como número de visitas al médico que tienen un costo
determinado.
Cómo con el costo de una visita en el ejemplo arriba, siempre habrá valores diferentes para
cada producto que no se cambia en el mercado. Entonces, en la ausencia de valores
establecidas (visitas al médico quien pertenece a seguro social, por ejemplo), tienes que
preguntar a los grupos de interés para asignar un valor al bien.
EJEMPLO: Con la visita al médico elaborado arriba, hay dos maneras de asignar un valor.
Puedes consultar los precios establecidos para seguro social que son fijo por un externo o
puedes consultar tus grupos de interés a preguntarles cuánto pagarían por una visita al
médico. Desde ahí, puedes usar el promedio.
Así, The SROI Handbook (46; 2012) nos dice que eses valores informados por grupos de
interés, los quien realmente sean/fueran afectados por el impacto, es más correcto que
valores en el mercado previamente asignado por un grupo de interés pequeño y con
motivos diversos.
Sin embargo, hay 4 maneras para valorar indicadores (es decir, crear un proxy) para medir
indicadores que sean más difícil a valorar y hay una ausencia de precios establecidos.
1) Valuación contingente se refiere al proceso de preguntar a un grupo de interés
sobre cómo ellos asignarían un valor a un bien como saludo. El ejemplo de
preguntar a tus grupos de interés sobre el precio que pagarían por una visita al
médico es un ejemplo de éste manera.
2) Preferencias reveladas se refieren al proceso de buscar los precios disponibles
para bienes que constituyen algo para construir un valor de partes. Por ejemplo nos
puede ayudar a valorar el aire limpio (y el coste de polución) estimando el premio
colocado en precios de la vivienda en áreas con el aire limpio (o el descuento en
casas idénticas en áreas contaminadas).
3) Método de traslado de costos se refiere al valor que gente asigna para tener
acceso a bienes o servicios. El valor de éste viaje es agregado al valor de producto
41
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
mismo para generar un valor total para éste grupo que tiene que viajar por ello. Por
ejemplo, si un servicio está lejos de un grupo de interés, puedes preguntarlos cuánto
pagarían para el viaje para dar un valor agregado al servicio bajo estudio.
4) Los gastos de vivienda son el promedio de gastos de vivienda que puede darte un
valor a ciertos gastos regulares de familias.
¿Dónde puedes encontrar información relevante para crear ‘proxies’ además de
preguntar a grupos de interés?
Puedes buscar en fuentes públicas como centros de estadística nacional, revistas
académicas, estudios académicos, etc.
OJO: Lo más importante cosa para recordar durante éste proceso de monetización es que el
valor es subjetivo y no se importa realmente el precio de mercado porque el precio es
solamente por razones del estudio. No tiene que ser un valor que alguien pagarían sino es
un valor que personas asignarían al bien.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Para CompartoBici, utilizamos ‘proxies’ para indicadores como salud en el precio por visita
al médico establecido por el gobierno. Para la reducción en carbón tanto como el monto
total de ahorros en costos por kilómetro en bici, referimos a un estudio de la Organización
Mundial de Salud. Los salarios vienen del promedio de la ciudad donde tiene lugar
CompartoBici. Los ‘proxies’ están abajo.
Etapa 2
Resultados
Grupo de
interés
Utilizadores
Resultados
173,000,000
viajes realizados
Etapa 3
Efectos
Efectos
Uso de bici en vez
de otros métodos
de transporte;
Actividad física
aumentada;
Mejoramiento de la
salud de los
usuarios
Aumento en el uso
de bici como
método de
transportación;
Aumento en daños
Indicadores
“Proxies’ financieros
¿Cómo medirlo?
Monto de
cambio en 7
años del
programa
‘Proxy’
Valor
financiero
(cada
unidad)
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
432,500,000
km
Costo de ahorros
médicos por cada
km viajado en
bici
€ 1.12
Número de visitas
adicionales al
médico/hospital
15,000 visitas
Costo promedio
de una visita al
médico/hospital
€ -20.00
42
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
y accidentes;
Aumento en costos
médicos
Disponibilidad de
un método de
transporte
alternativo; Menos
uso de coches;
Ahorros
económicos
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
432,500,000
km
Diferencia
promedia en
costo cuando se
use bici en vez de
coche por km
€ 0.24
€ 272,076
CompartoBici
1800 estaciones,
23 caminos de
transporte de
bicis, 285
empleados y una
oficina
Provisión de
empleo; Ingreso
garantizado;
Bienestar familiar
Número de
empleos nuevos
creados
238 empleos
Total de 7 años
de salario
promedio de un
empleado a
CompartoBici
Medio
ambiente
25% reducción en
tráfico en la
ciudad durante los
últimos 7 años
Uso de bici en vez
de coche;
Reducción en
tráfico; Reducción
en contaminación
Reducción en las
emisiones de CO2
como resultado de
usar bici
82,175,000
kg de CO2
Costo de CO2 per
kg
€ 0.42
Aumento en
tráfico peatonal
en áreas con
estaciones
Aumento en tráfico
peatonal y en bici;
Aumento en
visibilidad de las
empresas;
Aumento en
ingresos
Número de
empresas que
indicaron un
aumento en
ingresos que están
en proximidad
inmediata de una
plataforma
CompartoBici
2400
empresas
Promedio de
monto de ingreso
extra por cada
empresa afectada
(aumento en
ingreso anual * 7
años)
€ 8,400
Empresas
locales
RETO RÁPIDO: INDICADORES Y VALORES PARA TODOS
JUNTOS
Según la estrategia del acercamiento con grupos de interés para Todos Juntos, tres grupos
de interés ha sido identificado con tus efectos. Ahora, con los mismos grupos que interés,
tienes que escoger indicadores para medir los efectos. También, por cada indicador, tienes
que asignarlo un valor y una duración. Fíjate que no buscamos un valor numérico en éste
ejercicio solo una descripción del valor que buscamos. Por ejemplo, no tienes que decir
$200MN/prueba rápida sino “el costo de una prueba rápida”. Tienes 5-10 minutos.
Etapa 2
Etapa 3
Actividades
Resultados
Efectos
Grupo de
interés
¿Qué se
invierten?
Resultados
Efecto
Jóvenes
Asistentes
$240,000MN
Prueba de HIV
Conocimiento de
estatus
Indicadores
¿Cómo medirlo?
Duración
Valor
Tipo de ‘proxy’
43
Todos Juntos
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
$1,050,000 MN
1200 asistentes
Tratamiento
médico para
positivos
Conocimiento de
VIH y la
necesidad de una
prueba rápida
4 empleos de
temporada
Empleo
$350,000 MN
400 jóvenes
asistentes
Conocimiento de
los servicios
ofrecidos por la
organización
Organización
socia 2
$350,000 MN
400 jóvenes
asistentes
Conocimiento de
los servicios
ofrecidos por la
organización
Organización
socia 3
$350,000 MN
400 jóvenes
asistentes
Conocimiento de
los servicios
ofrecidos por la
organización
Organización
socia 1
TIP: Aquí son algunos indicadores IRIS para apoyarles para si gustas.
Indicador: Número de empleos temporales durante el periodo de reporte. (IRIS, 2014
(OI9028) Temporary Employees, V 2.2.)
Indicador: Número total de horas pagadas trabajadas por empleos temporales durante el
periodo de reporte.
(IRIS, 2014 (OI8408) Hours Worked, V 2.2.)
Indicador: Número de empleos de tiempo completo al fin de periodo de reporte.
(IRIS, 2014 (OI3160) Full-Time Employees, V 2.2.)
44
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
Fase 4: Cálculo de
impacto, descuento y
retorno social
45
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
CONSIDERACIONES EN EL CÁLCULO DE IMPACTO
Ya tienes todos los variables para analizar cuantitativamente las actividades y calcular el
impacto. Sin embargo, primero, tienes que determinar varios variables que te permiten
saber el impacto actual: peso muerto, atribución, período de bajada, análisis de sensibilidad
y la recuperación de la inversión.
Peso Muerto
Peso muerto se refiere a la cantidad de resultado que habría ocurrido a pesar del programa.
Se calcula como un porcentaje.
EJEMPLO: Una evaluación de un programa de educación encontró que ha habido un
aumento del 5% en las tasas de graduación en su grupo de interés bajo estudio. Sin
embargo, la tasa de graduación nacional aumentó en un 3% durante este tiempo. Entonces,
con esas figuras, el peso muerto es responsable del 60% de los resultados (.03/.05 = 0,6).
Una manera fácil para calcular peso muerto es encontrar un indicador en la misma
categoría en la población en general y ver si hay una diferencia entre la evolución de la
población en general y la tendencia en tu grupo de interés. En el ejemplo anterior, la tasa
de graduación nacional es el indicador.
Cualquier incremento en el resultado con respecto a la tendencia nacional te da una
indicación de la cantidad de los resultados que fuera el resultado del programa. La
medición de peso muerto siempre será una estimación ya que un indicador perfecto no
existe en otras partes de la población en general.
OJO: Existe el riesgo que, mientras que se produjo un cambio en el indicador relativo a la
población en general, el cambio ocurrió a grupos similares en otros lugares, en relación a
tus poblaciones más amplias, en las que no se llevó a cabo un programa similar. La solución
para éste escenario sería calcular y comparar los cambios relativos tanto para tu grupo de
actores y un grupo similar en otros lugares.
Atribución
Atribución se refiere a la cantidad de los resultados que fuera creado por el programa a
46
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
diferencia de otras organizaciones o individuos. Similar al peso muerto, se calcula la
atribución como un porcentaje.
EJEMPLO: Después de que se implementa una iniciativa de la bicicleta hay una disminución
en las emisiones de carbón para una comunidad local. Sin embargo, al mismo tiempo, el
ayuntamiento inicia una campaña de sensibilización medioambiental. Si bien la iniciativa
de ciclismo conciba que hubiera contribuido a la conversión de conductores a ciclistas,
todavía sería necesario determinar cuál parte de las emisiones reducidas podría reclamar
por su intervención y qué cantidad debe reservar para otras iniciativas.
OJO: Nunca será posible obtener una evaluación totalmente exacta de la atribución. No
obstante, la evaluación de ella es uno de los aspectos más críticos de la medición del
impacto.
Disminución
Es probable que el impacto de cualquier programa disminuya en los próximos años. Más,
aunque el impacto podría quedar constante, hay una gran probabilidad de que el impacto
sería influido por otros factores que le causa disminuir como la muerte de grupos de
interés, desarrollo de soluciones médicas por enfermedades, etc. Disminución se usa para
incluir ésta probabilidad en el estudio de impacto de efectos que duran por más de un año.
Así, la asignación de la duración anteriormente es importante.
Se calcula disminución por deducir un porcentaje fijo de los resultados después de cada
año. Por ejemplo, un resultado de 100 que tiene una duración de tres años, pero disminuye
en un 10% por año sería 100 en el primer año, 90 en el segundo (100 menos 10%) y 81 en
la tercera (90 menos 10%).
Para el cálculo de retorno lo más exactamente posible, se necesita un sistema de gestión
que permite realizar un seguimiento los resultados en los próximos años.
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Los conceptos arriba son aplicados al análisis de CompartoBici abajo:
Etapa 2
Indicadores
Grupo de
interés
¿Cómo
medirlo?
Etapa 4
Etapa 3
Monto de
cambio en 7
años del
“Proxies’ financieros
‘Proxy’
Valor
financiero
(cada
Cálculo
Peso Muerto
Justificación
Atribución
Justificación
Disminución
47
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
programa
Utilizadores
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
432,500,000
km
Número de
visitas
adicionales al
médico o
hospital
15,000 visitas
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
CompartoBici
Medio
ambiente
Empresas
locales
Número de
empleos
nuevos creados
Reducción en
las emisiones
de CO2 como
resultado de
usar bici
Número de
empresas que
indicaron un
aumento en
ingresos que
están en
proximidad
inmediata de
una plataforma
CompartoBici
unidad)
Costo de
ahorros
médicos por
cada km
viajado en bici
Costo
promedio de
una visita al
médico/hospi
tal
€ 1.12
20%
€ -20.00
10%
432,500,000
km
Diferencia
promedia en
costo cuando
se use bici en
vez de coche
por km
€ 0.24
20%
238 empleos
Total de 7
años de
salario
promedio de
un empleado
a
CompartoBici
€ 272,076
80%
82,175,000 kg
de CO2
Costo de CO2
per kg
€ 0.42
20%
2400 empresas
Promedio de
monto de
ingreso extra
por cada
empresa
afectada
(aumento en
ingreso anual
* 7 años)
€ 8,400
3%
Los que
habrían
caminado o
usado sus
propias bicis
Accidentes
que habrían
ocurrido en
sus propias
bicis
Los que
habrían
usado otros
métodos de
transporte
que no usan
tanta
gasolina
como un
carro
La
proporción
de
empleados
que habrían
encontrado
trabajo sin
CompartoBici
Los que
habrían
caminado e
usar sus
propias bicis
Crecimiento
promedio de
la economía
0%
0%
0%
Este ejemplo,
como una
evaluación
retrospectivo, no
incluye
disminución;
usarías si
necesitas
pronosticar
impacto en el
futuro
0%
0%
25%
Iniciativa
para 'ir de
compras' en
tiendas
locales de la
ciudad y
propias
campañas
de
publicidad
CALCULANDO IMPACTO
Puedes calcular el impacto para cada resultado así:
1) El poder financiero multiplicado por la cantidad del resultado te da un valor total.
De este total descuenta cualquier porcentaje para peso muerto y/o atribución.
2) Repita esto para cada resultado (para llegar al impacto para cada uno)
3) Sume el total (para llegar al impacto total de los resultados que ha incluido)
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
Esto es cómo el personal de CompartoBici calculóel impacto para uno de los indicadores,
‘reducción en las emisiones de CO2’.
48
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
En primer lugar, tomaron la cantidad de cada resultado y se multiplicaron por el poder
financiero. Esto da el valor total del resultado.
Los resultados totales
82,175,000 x €0.42 = €34,513,500.
Ellos descontaron el peso muerto, o lo que hubiera pasado de todos modos.
Menos peso muerto
€34,513,500 - el 20% (o el 80% de €34,513,500).
El 80% de €34,513,500
0.80 x €34,513,500 = €27,610,800
Entonces se calcula la atribución, o cuanto del cambio era un resultado de otros.
Menos atribución
€27,610,800 - el 0%
€27,610,800 x 1.00 = €27,610,800
Por esto indicador, esto es el valor del impacto creado durante el período del alcance.
Etapa 2
Indicadores
Grupo de
interés
¿Cómo
medirlo?
Monto de
cambio en 7
años del
programa
Utilizadores
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
432,500,000
km
Número de
visitas
adicionales al
médico o
hospital
15,000 visitas
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
Etapa 4
Etapa 3
“Proxies’ financieros
‘Proxy’
Costo de
ahorros
médicos por
cada km
viajado en bici
Costo
promedio de
una visita al
médico/hospi
tal
Valor
financiero
(cada
unidad)
Cálculo
Peso Muerto
€ 1.12
20%
€ -20.00
10%
432,500,000
km
Diferencia
promedia en
costo cuando
se use bici en
vez de coche
por km
€ 0.24
20%
€ 272,076
80%
€ 0.42
20%
CompartoBici
Número de
empleos
nuevos creados
238 empleos
Total de 7
años de
salario
promedio de
un empleado
a
CompartoBici
Medio
ambiente
Reducción en
las emisiones
de CO2 como
resultado de
82,175,000 kg
de CO2
Costo de CO2
per kg
Justificación
Los que
habrían
caminado o
usado sus
propias bicis
Accidentes
que habrían
ocurrido en
sus propias
bicis
Los que
habrían
usado otros
métodos de
transporte
que no usan
tanta
gasolina
como un
carro
La
proporción
de
empleados
que habrían
encontrado
trabajo sin
CompartoBici
Los que
habrían
caminado e
usar sus
Atribución
Justificación
Impacto menos
peso muerto y
atribución
0%
€ 387,520,000
0%
€ -270,000
0%
€ 83,040,000
0%
€ 12,950,817.60
0%
€ 27,610,800
49
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
usar bici
Empresas
locales
Número de
empresas que
indicaron un
aumento en
ingresos que
están en
proximidad
inmediata de
una plataforma
CompartoBici
propias bicis
2400 empresas
Promedio de
monto de
ingreso extra
por cada
empresa
afectada
(aumento en
ingreso anual
* 7 años)
€ 8,400
3%
Crecimiento
promedio de
la economía
25%
Iniciativa
para 'ir de
compras' en
tiendas
locales de la
ciudad y
propias
campañas
de
publicidad
€ 14,666,400
CALCULANDO TU SROI
Antes de que puedas determinar la relación SROI, debes incorporar la disminución y
calcular el ‘valor presente’ del impacto en el futuro si están aplicables a su análisis.
Disminución (si es aplicable)
El primer paso en el cálculo de su proporción debe proyectar el valor de todos los
resultados conseguidos en el futuro. En la etapa 3, decidiste la duración de sus indicadores.
Para incorporar disminución, debes:
1) Identificar el valor del impacto para cada resultado durante un período de tiempo
(por lo general 1 año);
2) Copar el valor para cada resultado a través del número de períodos de tiempo que
durará; y
3) Restar cualquier reducción que identificaras durante cada uno de los períodos en el
futuro, después del primer año.
Descuento y ‘valor presente’ (si es aplicable)
Para calcular el valor presente neto (VPN), los gastos y las ventajas pagadas o recibidas en
períodos de tiempo diferentes se tienen que sumar. Para que estos gastos y ventajas sean
comparables, se usa un proceso que se llama ‘el descuento’. El descuento reconoce que
personas generalmente prefieren recibir el dinero hoy, más bien que mañana, porque hay
un riesgo o porque hay unos costos de oportunidad. Esto se conoce como el 'valor del
dinero en el tiempo'. Un individuo puede tener una tasa de descuento alta – por ejemplo, si
aceptara 2 unidades del dinero en un año, en cambio de 1 ahora, que implica una tasa de
50
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
descuento del 100%. Hay una variedad de tasas de descuento diferentes. Para el sector
público, se recomienda una tasa básica de 3.5%.
Esto es un área polémica y una en donde hay aún mucha investigación y discusión. El
problema principal con la utilización del descuento en SROI es que promueve pensando en
el corto plazo porque descuenta el futuro. Esto es sobre todo problemático para resultados
ambientales, donde el valor puede aumentar en vez de disminuir.
Este proceso se puede hacer fácilmente en Excel, que tiene funciones para calcular valor
presente y valor presente neto.
VPN = [Valor presente de ventajas] - [Valor de actividades]
Calculando la proporción
Está ahora en una posición para calcular la proporción de SROI inicial. Esto es una suma
muy simple. Divide el valor/el valor con descuento rebajado por la inversión total.
Proporción de SROI =
Proporción de SROI neta =
EJEMPLO TRABAJADO – COMPARTOBICI
En nuestro ejemplo trabajado, no hay una necesidad de incorporar la disminución o el
proceso del descuento porque estamos haciendo un análisis evaluativo de los 7 años en que
CompartoBici ha sido operando.
Valor total generado =
Suma de actividades =
Actividades netos =
€ 525,518,017.60
€ 243,651,660.00
€ 145,651,660.00
SROI = € 525,518,017.60/€ 243,651,660
SROI (con neto) = = € 525,518,017.60/€ 145,651,660
€ 2.16: € 1
€ 3.61: €1
Por cada €1 que fue invertido en el programa, se generaron €3.61.
51
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
COMPROBANDO TUS RESULTADOS
Análisis de sensibilidad
Análisis de sensibilidad se refiere a la posibilidad de manipular resultados para ver como
cambiarían según variaciones en el programa. El objetivo de este análisis es comprobar que
las hipótesis tienen el mayor efecto en tu modelo.
El requisito estándar para comprobar cambios en:




Las estimaciones de peso muerto, atribución y disminución;
‘Proxies’ financieros;
La cantidad de los efectos ; y
El valor de las actividades.
El enfoque recomendado consiste en calcular la cantidad que necesita para cambiar cada
estimación con el fin de hacer que el rendimiento social se convierta en una relación de
beneficio social de un valor de peso por un peso de inversión. Este cálculo le permite
informar sobre la cantidad de cambio necesario para que el cambio de la relación de
positivo a negativo o viceversa.
Período de recuperación
Período de recuperación se define como la cantidad de tiempo que tomará para que una
inversión se pague en su totalidad. Período de recuperación indica el momento en el que el
valor de los retornos sociales comienza a exceder la inversión. Muchos proveedores de
fondos y los inversores utilizan periodo de recuperación para calibrar los riesgos de un
proyecto. Un período de recuperación más corto es a menudo como menos riesgoso en
comparación con un período más largo, pero un período más largo puede generar una
mayor rentabilidad, pesando así el riesgo.
A menudo, la inversión será pagada en un período de meses en lugar de años. Por esta
razón, el período de recuperación de la inversión se calcula en meses. Suponiendo que el
impacto anual es el mismo cada año y el mes, el primer paso es dividir el impacto anual
para todos los participantes por 12 para obtener el impacto por mes. Luego divida la
inversión por el impacto al mes para obtener tiempo de amortización en meses.
52
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
La fórmula básica es:
Período de Recuperación en meses =
RETO RÁPIDO: LOS VARIABLES DE TODOS JUNTOS…
JUNTOS
Ahora tenemos los indicadores y los valores para medirlos. Aquí está un Impact Map
completo y juntos vamos a medir el impacto.
Etapa 2
Actividades
Grupo de
¿Qué se
interés
invierten?
Jóvenes
Asistentes
Todos
Juntos
Organizació
n socia 1
(DF)
Organizació
n socia 2
(GDL)
Organizació
n socia 3
(MTY)
$240,000MN
$1,050,000
MN
$350,000 MN
$350,000 MN
$350,000 MN
Etapa 3
Indicadores
¿Cómo medirlo?
Número de
pruebas hechas
durante el
evento y en el
año después.
Número de
personas
identificadas
positivas tras
las pruebas.
Número de
asistentes
Número de
empleos creado
Número de
asistentes quien
aprovechó de
los servicios de
la organización
después del
concierto.
Número de
asistentes quien
aprovecharon
de los servicios
de la
organización
después del
concierto.
Número de
asistentes quien
aprovecharon
de los servicios
de la
organización
después del
concierto.
‘Proxies’ financieros
Monto de cambio
Duración
Tipo de ‘proxy’
Valor
financiero
750
2 años
costo/prueba
$200 MXN
15
1 año
25 años de salario
promedio ($10,337MN
en productividad per
mes por 300 meses)
$3,101,100
MXN
1200
2 año
Costo por boleto
$200 MXN
4
1 año
Salario anual
$180,000
MXN
150
2 años
Costo para administrar
organización per cada
persona en el año
pasado
$300 MXN
2 años
Costo para administrar
organización per cada
persona en el año
pasado
$300 MXN
2 años
Costo para administrar
organización per cada
persona en el año
pasado
$300 MXN
150
150
53
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
Etapa 4
Cálculo
Peso Muerto
Atribución
Disminución
Impacto menos peso
muerto y atribución
YR1
Suma de impacto
Valor presente total (descuento = 3%)
Valor presente neto
Proporción de retorno social
Impacto (YR 1)
YR2
Impacto (YR2)
Total
54
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
Fase 5: Reportar, utilizar
y incrustar SROI
55
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI
¡Felicidades! Ya tienes un análisis SROI completo. Sin embargo, el proceso no está
terminado. Hay una etapa final importante: informar a tus grupos de interés, la
comunicación y uso de los resultados e insertar el proceso SROI en las operaciones de tu
organización. Este capítulo te brinda una orientación sobre cómo puedes aprovechar de tu
trabajo.
¿POR QUÉ CREAS UN INFORME?
Los resultados de tu análisis pueden ser por uso interno, por distribución pública o
aplicado como base para diferentes conversaciones con varios actores, pero un informe
integral es importante en cada caso. Tu informe final debería incluir mucho más que el
retorno social calculado. El informe SROI debe incluir aspectos cualitativos, cuantitativos
y financieros para proporcionar al lector la información importante sobre el valor social
que la organización hubiera creado o creará en el curso de una actividad. Más, el reporte
narra la historia de cambio y explica las decisiones que tomaste en el transcurso de tu
análisis. Finalmente, sirve como el lugar en donde puedes hacer recomendaciones para
influir el futuro de tu organización y tus proyectos.
El informe incluye información suficiente para que otra persona pueda hacer los
cálculos y se sienta segura que las figuras son robustas y precisas. Es decir, debe
incluir todas las decisiones y suposiciones que tomaste en el camino.
OJO: Toma en cuenta las sensibilidades comerciales en decidir qué información quieres
incluir en el informe que sacas al público. Claro que puedes crear un informe público sin
información financiera sobre actividades mientras que guardes un informe completo
privado por el uso exclusivo interno de la empresa/organización.
SROI pretende crear una obligación de dar cuenta a los grupos de interés. Como tal, es
importante que los resultados sean comunicados a los interesados de una manera
significativa. Esto implica más de publicar los resultados en tu sitio Web. También, puedes
encontrar que los interesados externos están muy interesados en escuchar acerca de tu
trabajo con SROI – tanto que has pasado por el proceso como los resultados.
PROTIP: Asegura que la forma en que comunicas los resultados sea relevante para el
público a que dedicas el alcance del estudio.
56
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¿CÓMO CREAS UN INFORME?
Un informe SROI debe ser lo más corto posible, cumpliendo con principios de
transparencia y materialidad. También debe ser coherente, usando un marco
estructurado que permite comparación entre los informes. La siguiente información
cuantitativa y cualitativa es generalmente incluida en un informe SROI integral:






Un resumen ejecutivo dirigido a un público amplio, incluyendo los participantes;
Información relacionada a tu organización, incluyendo una discusión de tu trabajo,
los actores claves y actividades;
Descripción del alcance del análisis, detalles de la participación de los grupos de
interés, métodos de recolección de datos y cualquier hipótesis o limitaciones
subrayan el análisis;
El mapa de impacto, con indicadores relevantes y cualquier ‘proxies’ fueron usados;
Estudios de caso o citas de los participantes que ilustran resultados particulares; y
Detalles de los cálculos y una discusión de las estimaciones y supuestos.
Presenta tus conclusiones en una forma equilibrada; cómo usted frase tu recomendaciones
puede afectar a cómo se toman. Por lo tanto, es importante destacar la positiva así
como resultados negativos y que se los presenten en una forma sensible. También es
importante ser capaz de distinguir entre beneficios que no estén sucediendo y los que
puedan estar pasando, pero no puedan ser evidenciados. Incluye recomendaciones para
mejorar la recopilación de datos y evidenciar los resultados.
PROTIP: Hay un riesgo, y quizás una tentación, para concentrarse en la proporción del
retorno social. Sin embargo, el número por sí mismo no tiene mucho sentido – es
simplemente un modo corto de expresar todo el valor que has calculado hasta ahora.
Del mismo modo, los inversionistas financieros necesitan más que solamente la proporción
– sería un inversionista imprudente quien basado tus decisiones puramente en un número.
Por lo tanto, la debe presentar junto a la otra información, como la historia de cómo el
cambio era creando y estudios del caso de los participantes.
Formato del informe
Lo siguiente te da los elementos claves de un informe de SROI. Dentro de la estructura de
las etapas hay flexibilidad sobre cómo la información puede ser presentada. El objetivo
57
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será proporcionar bastante información para cumplir con los principios de SROI y
proporcionar evidencia que has seguido el proceso prescrito.
1 Resumen ejecutivo
2 Alcance y los grupos de interés
Una descripción de tu organización: tus actividades y valores, la actividad bajo análisis,
incluso posición, clientes principales o beneficiarios.
Una explicación de SROI, el tipo emprendido y el objetivo del análisis. El período de
tiempo de la actividad.
Uno o dos estudios del caso del grupo de interés desde el punto de vista de cada grupo
de interés y una descripción de tu viaje de cambio.
Una descripción de la teoría de cambio: de cómo esperas que la actividad consiga tus
objetivos. Un resumen de organizaciones implicadas en atribución.
El análisis de los accionistas y grupos de interés.
Varias personas u organizaciones en cada grupo. La descripción de cómo les implicabas
a los grupos de interés.
Varias personas u organizaciones de cada grupo que se implicaron en el desarrollo de la
teoría del cambio.
3 Efectos y evidencia
Descripción de entradas, salidas y resultados por cada grupo. Los efectos incluirán
cambios que son positivos, negativos, queridos e involuntarios.
La descripción de los indicadores y fuentes de datos usados para cada resultado.
La cantidad de entradas, salidas y resultados conseguida por cada grupo. El análisis de
la inversión requerida por cada actividad.
El tiempo durante el cual esperas que el resultado dure, o contra cual el resultado se
atribuirá a la actividad.
58
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Descripción del ‘proxy’ financiero usado por cada resultado, junto con la fuente.
4 Impacto
Descripción de las otras áreas o grupos contra los cuales estimas el peso muerto.
Descripción de las otras organizaciones o la gente a las cuales atribuyes los resultados.
La base para la estimación de atribución y peso muerto.
% atribución para cada indicador de resultado con un ‘proxy’ financiero.
% peso muerto para cada indicador de resultado con un ‘proxy’ financiero.
% devolución para cada indicador con un ‘proxy’ financiero. Descripción de
desplazamiento, de ser incluido.
El impacto total.
5 Cálculo del retorno social
El cálculo del retorno social, mostrando fuentes de información y incluyendo una
descripción del tipo o los tipos del cálculo de retorno social usado.
Una descripción del análisis de sensibilidad realizado y por qué.
Una descripción de los cambios en cantidades a consecuencia del análisis de
sensibilidad. Una comparación del retorno social en el análisis de sensibilidad.
6 Registro de auditoría
Los grupos de interés identificados, pero no incluidos, y la razón para esto.
Los resultados identificados, pero no incluidos, para cada grupo y la razón.
Cualquier ‘proxy’ financiero no incluido, y la razón.
¿CÓMO USAS TU INFORME?
59
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A menos que haga algo a consecuencia de la realización de tu análisis SROI, no había mucha
razón en hacer el trabajo en primer lugar. Esto es una de las partes más importantes del
análisis SROI pero, a menudo, es la parte a la cuál muchas personas dedican pocos recursos
y tiempo. Es fácil ignorarla después del entusiasmo involucrado en alcanzar la proporción
SROI. Para ser útil, el análisis SROI tiene que causar el cambio.
Cambios después de un análisis pronóstico
Los resultados de un análisis SROI pronóstico te hacen examinar tus actividades planeadas
a fin de intentar y maximizar el valor social que planeas crear. Tus conclusiones también
pueden requerir que examines tus sistemas planeados para reunir información sobre
resultado, peso muerto, atribución y desplazamiento. Ver si tienes que adaptar tu siguiente
análisis y cambiarlo como consecuencia. Después del análisis pronóstico también puedes
querer a incorporar caminos hacia:


Sistemáticamente hablar a tus grupos de interés sobre los efectos intencionados y lo
que valoran; y
Trabajas con compañeros para explorar atribución.
Cambios después de un análisis evaluativo
Un análisis SROI evaluativo debería causar cambios a tu organización. Tendrás que
responder a conclusiones y estudiar con cuidado las implicaciones de los resultados por
los objetivos organizativos, el gobierno, los sistemas y los hábitos de trabajo. Asegura que
la organización sea afectada por las recomendaciones y que las conclusiones se incorporan
en el proceso de planificación estratégico.
La proporción calculada será útil en esfuerzos de comunicación con grupos de interés. Sin
embargo, dónde el cálculo te proporciona el máximo valor es en cómo se cambia con
el tiempo.
Es importante asegurar que tu organización esté preparada para repetir los analices SROI
en el futuro. Cómo tu logras esto variará según tu posición en la organización. Para
empezar, podrías presentar las conclusiones del estudio a otros empleados, gerentes y
grupos de interés, acentuando las ventajas y desafíos del proceso. Esto te daría la
oportunidad de presentar también un plan para hacer el análisis SROI un
componente rutinario y regular del reportaje de la organización. Tal plan deber
identificar:
60
www.Meta-Americas.com  Una guía a SROI





Un proceso de recopilación de datos regulares, particularmente para los efectos;
Un proceso para asegurar que el conocimiento y la experiencia son retenidos en su
organización incluso si hay cambios en personal;
Un calendario claro para el siguiente análisis SROI;
Una descripción de los recursos que se requerirán para el monitoreo continuo de
SROI; y
Cómo se garantizarás la seguridad de los datos.
El cambio puede ser difícil, sobre todo si es una organización grande con sistemas de
gestión complejos. Recuerda que la medida en que las recomendaciones son tomadas por
tu organización dependerá del nivel de compra organizativa has conseguido.
OJO: Recuerda que cambios no necesitan ser implementados de la noche a la mañana. Así,
establece una escala de tiempo realista.
Aseguramiento
El aseguramiento es el proceso por el cual la información en tu informe se verifica. El
principio requiere que implementes aseguramiento independiente apropiado de las
reclamaciones de tu informe.
61
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Apéndice
62
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EJEMPLO DE UNA ENCUESTA PARA UTILIZADORES DE
COMPARTOBICI
¿Cuál es la duración promedia de tus viajes?
a.
b.
c.
d.
1-10 minutos
11-15 minutos
15-20 minutos
20-25 minutos
¿Te sientes mejor por utilizar Compartobici?
a. Sí
b. No
Si respondes sí: ¿Cuáles impactos a tu salud atribuirás a utilizar Compartobici?
a.
b.
c.
d.
Bajo de peso
Has dejado de fumar
Comes más sano
No tomas tanto alcohol
Si respondes sí: ¿Piensas que ahorras visitas al médico por utilizar Compartobici?
a. Sí
b. No
c.
Si respondes no: ¿Cuáles impactos a tu salud atribuirás por utilizar Compartobici?
a. Tuve un accidente por utilizar el servicio
b. Me dañe por utilizar el servicio
¿Piensas que gastas más dinero por utilizar por utilizar Compartobici?
a. Sí
b. No
¿Piensas que ahorras dinero por utilizar Compartobici en vez de tu coche?
a. Sí
b. No
Si respondes sí, ¿Cuánto dinero piensas (o sabes) que ahorras cada mes?
63
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MAPA DE IMPACTO – COMPARTOBICI
Etapa 1
Organización:
CompartoBici
Objetivos:
CompartoBici es una organización que busca ofrecer un sistema de
transporte fácil de usar que reduce la dependencia en los coches, ayuda a
control la contaminación del aire en la ciudad y contribuye a la salud y el
bienestar económico de sus usuarios.
Alcance:
Demostrar el impacto de los servicios de CompartoBici sobre la salud del
usuario; mostrar el ahorro económico generado mediante el uso de los
servicios y los beneficios económicos asociados que se acumulan en la
comunidad; y describir el impacto ambiental de CompartoBici.
Tipo:
Período de tiempo:
Evaluativo
7 años (retrospectivos)
64
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Etapa 2
Actividades
Grupo de
interés
¿Qué se
invierten?
Utilizadores
CompartoBici
Medio ambiente
Empresas
locales
Etapa 3
Efectos
Cantidad
-
Costos de
fundación y
operación
por 7 años
€ 243,651,660
-
-
Efectos
Uso de bici en vez
de otros métodos
de transporte;
Actividad física
aumentada;
Mejoramiento de
la salud de los
usuarios
Aumento en el uso
de bici como
método de
transportación;
Aumento en daños
y accidentes;
Aumento en costos
médicos
Disponibilidad de
un método de
transporte
alternativo; Menos
uso de coches;
Ahorros
económicos
Provisión de
empleo; Ingreso
garantizado;
Bienestar familiar
Uso de bici en vez
de coche;
Reducción en
tráfico; Reducción
en contaminación
Aumento en tráfico
peatonal y en bici;
Aumento en
visibilidad de las
empresas;
Aumento en
ingresos
Indicadores
“Proxies’ financieros
Valor
financiero
‘Proxy’
(cada
unidad)
¿Cómo medirlo?
Monto de cambio
en 7 años del
programa
Duración
Fuente
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
432,500,000 km
7 años
(evaluativo)
Datos de la
compañía sobre
uso
Costo de ahorros
médicos por cada km
viajado en bici
€ 1.12
Organización
mundial de la
salud
Número de
visitas
adicionales al
médico o
hospital
15,000 visitas
7 años
(evaluativo)
Cuestionario de
usuarios
Costo promedio de
una visita al
médico/hospital
€ -20.00
Ministerio de
salud público
Número de km
viajado por los
usuarios de
CompartoBici
432,500,000 km
7 años
(evaluativo)
Datos de la
compañía sobre
uso
Diferencia promedia
en costo cuando se
use bici en vez de
coche por km
€ 0.24
Organización
mundial de la
salud
Número de
empleos nuevos
creados
238 empleos
7 años
(evaluativo)
Archivos de la
compañía
Total de 7 años de
salario promedio de
un empleado a
CompartoBici
€ 272,076
Archivos
financieros
82,175,000 kg de
CO2
7 años
(evaluativo)
Datos de la
compañía sobre
uso
Costo de CO2 per kg
€ 0.42
Ministerio de
medio
ambiente
Cuestionario de
empresarios
Promedio de monto
de ingreso extra por
cada empresa
afectada (aumento
en ingreso anual * 7
años)
€ 8,400
Cuestionario
de empresas
Reducción en las
emisiones de
CO2 como
resultado de usar
bici
Número de
empresas que
indicaron un
aumento en
ingresos que
están en
proximidad
inmediata de una
plataforma
CompartoBici
2400 empresas
7 años
(evaluativo)
Fuente
65
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Etapa 4
Cálculo
Justificación
Atribución
20%
Los que habrían
caminado o usado sus
propias bicis
0%
€ 387,520,000
0%
€ -270,000
0%
€ 83,040,000
0%
€ 12,950,817.60
0%
€ 27,610,800
10%
20%
80%
Accidentes que habrían
ocurrido en sus propias
bicis
Los que habrían usado
otros métodos de
transporte que no usan
tanta gasolina como un
carro
La proporción de
empleados que habrían
encontrado trabajo sin
CompartoBici
20%
Los que habrían
caminado e usar sus
propias bicis
3%
Crecimiento promedio de
la economía
25%
Justificación
Impacto menos peso muerto y
atribución
Peso Muerto
Iniciativa para 'ir de
compras' en tiendas
locales de la ciudad y
propias campañas de
publicidad
Valor total generado =
Suma de actividades =
Actividades netos =
€ 525,518,017.60
€ 243,651,660.00
€ 145,651,660.00
SROI = € 525,518,017.60/€ 243,651,660
SROI (con neto) = = € 525,518,017.60/€ 145,651,660
€ 2.16: € 1
€ 3.61: €1
€ 14,666,400
Disminución
Descuento
Este ejemplo,
como una
evaluación
retrospectivo,
no incluye
disminución;
usarías si
necesitas
pronosticar
impacto en el
futuro
Este ejemplo,
como una
evaluación
retrospectivo,
no incluye
descuento;
usarías si
necesitas
pronosticar
impacto en el
futuro
66
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MAPA DE IMPACTO – TODOS JUNTOS
Etapa 1
Organización:
Objetivos:
Alcance:
Tipo:
Período de tiempo:
Todos Juntos – “Hazte la prueba”
67
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Etapa 2
Grupo de
interés
Jóvenes
Asistentes
Etapa 3
Actividades
Resultados
Efecto
¿Qué se
invierten?
Resultados
Efecto
$240,000MN
750 prueba de
HIV
Conocimiento de
estatus
Tratamiento
médico para
positivos
Todos Juntos
Organización
socia 1 (DF)
Organización
socia 2 (GDL)
Organización
socia 3 (MTY)
$1,050,000 MN
Indicadores
¿Cómo medirlo?
Número de
pruebas hechas
durante el evento
y en el año
después.
Número de
personas
identificadas
positivas tras las
pruebas.
‘Proxies’ financieros
Monto de
cambio
Duración
Tipo de ‘proxy’
Valor financiero
750
2 años
costo/prueba
$200 MXN
15
1 año
25 años de salario promedio
($10,337MN en productividad
per mes por 300 meses)
$3,101,100 MXN
1200 asistentes
Conocimiento de
VIH y la
necesidad de una
prueba rápida
Número de
asistentes
1200
2 año
Costo por boleto
$200 MXN
4 empleos de
temporada
Empleo
Número de
empleos creado
4
1 año
Salario anual
$180,000 MXN
150
2 años
Costo para administrar
organización per cada persona
en el año pasado
$300 MXN
150
2 años
Costo para administrar
organización per cada persona
en el año pasado
$300 MXN
150
2 años
Costo para administrar
organización per cada persona
en el año pasado
$300 MXN
$350,000 MN
400 jóvenes
asistentes
Conocimiento de
los servicios
ofrecidos por la
organización
$350,000 MN
400 jóvenes
asistentes
Conocimiento de
los servicios
ofrecidos por la
organización
$350,000 MN
400 jóvenes
asistentes
Conocimiento de
los servicios
ofrecidos por la
organización
Número de
asistentes quien
aprovechó de los
servicios de la
organización
después del
concierto.
Número de
asistentes quien
aprovechó de los
servicios de la
organización
después del
concierto.
Número de
asistentes quien
aprovechó de los
servicios de la
organización
después del
concierto.
68
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Etapa 4
Cálculo
Peso Muerto
Atribución
Disminución
Impacto menos peso
muerto y atribución
Impacto (YR 1)
Impacto (YR2)
5%
0%
50%
$142,500 MXN
$142,500 MXN
$71,250 MXN
0%
0%
0%
$46,516,500 MXN
$46,516,500 MXN
$0 MXN
0%
0%
0%
$240,000 MXN
$240,000 MXN
$240,000 MXN
0%
0%
0%
$720,000 MXN
$720,000 MXN
$0 MXN
10%
0%
50%
$40,500 MXN
$40,500 MXN
$20,250 MXN
10%
0%
50%
$40,500 MXN
$40,500 MXN
$20,250 MXN
10%
0%
50%
$40,500 MXN
$40,500 MXN
$20,250 MXN
$47,740,500 MXN
$46,350,000 MXN
$372,000 MXN
$350,646 MXN
Suma de impacto
Valor presente total (descuento = 3%)
Valor presente neto
Proporción de retorno social
$48,112,500 MXN
$46,700,646 MXN
$44,360,646 MXN
$1 MXN: $18.96 MXN