PREVENCIÓN DEL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES

PREVENCIÓN DEL
DELITO DE BLANQUEO
DE CAPITALES Y EL
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
Lic. Enielka Rodríguez,
Departamento de Asesoría Legal
Unidad de Análisis Financiero
INTRODUCCIÓN
 La República de Panamá no puede mostrarse ajena al clamor de la
comunidad internacional en la lucha contra los delitos de blanqueo
de capitales y financiamiento del terrorismo.
 El Estado Panameño ha aprobado e implementado tratados
internacionales y normas en su derecho positivo interno dirigidas a
la prevención y persecución de estos delitos.
 Las normas y acciones que apliquen los países requieren ser
revisadas y actualizadas de forma constante para poder responder
al dinamismo y complejidad que caracteriza a estos delitos.
LA UNIDAD DE ANALIS FINACIERO PARA LA
PREVENCION DEL BLANQUEO DE CAPITALES
Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
(UAF)
Es un organismo
central y nacional para
la recepción y
divulgación de reporte
de operaciones
sospechosa (ROS), y
otra información
relacionada con un
posible lavado de
activo y financiamiento
del terrorismo.
MARCO LEGAL DE LA UAF
El D.E. No. 136/1995, crea la Unidad de
Análisis financiero para la Prevención del
Delito de Lavado de Dinero Producto del
Narcotráfico; y a la vez establece cuales son
sus funciones.
El D.E. No.163/2000, reforma el D.E.
136/1995 ampliando la capacidad operativa
de la Unidad de Análisis Financiero.
El D.E. No.78/2003, reforma el D.E
No.163/2000, ampliando la competencia
funcional de la UAF.
Organigrama de la Unidad de
Análisis Financiero
Presidencia de la República
Ministerio de
La Presidencia
Unidad de
Análisis
Financiero
Secretaría
Consejo de
Seguridad Pública
y Defensa
Nacional
Asesoría Legal
Administración
y Recursos Humanos
Soporte Técnico
Captura de Datos
Análisis
Financiero
Comité Consultivo
de Análisis
FUNCIONES DE LA UAF
 Recabar información de Instituciones





Públicas y Privadas.
Analizar la información obtenida.
Mantener estadísticas.
Intercambiar información con entidades
homólogas extranjeras previa firma de un
Memorando de Entendimiento.
Suministrar directamente la información al
Procurador de la Nación.
Proveer asistencia a los funcionarios de
instrucción de la Procuraduría de la
Nación
PROCESO DE ANÁLISIS
PROACTIVO
SIN MÉRITO
UNIDAD DE
ANÁLISIS
FINANCIERO
ACTUALIZACIÓN
PROCESO DE
ANÁLISIS
INFORME
COMITÉ
ACTA
CON MÉRITO
ENTIDADES
DECLARANTES
PROCURADURÍA
BASE DE
DATOS
DEL
SOSPECHOSO
FUENTES DE INFORMACION
UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO
BASE DE DATOS DE LA UAF
ASISTENCIAS
NACIONALES
ASISTENCIAS
INTERNACIONALES
DECLARACIONES DE US $
10,000.00 DE LAS ENTIDADES
DECLARANTES
TRANSITO
ENTIDADES HOMOLOGAS
DE OTROS PAISES
MOVIMIENTO COMERCIAL
ZONA LIBRE DE COLON
MIGRACION
DECLARACIONES DE VIAJEROS
ADUANAS
REGISTRO PUBLICO
SOSPECHOSOS
(CASOS)
TRIBUNAL ELECTORAL
PERIODICOS
POLICIA TECNICA JUDICIAL
( PTJ )
CENTRO DE INFORMACION
Y COOPERACIÓN
CONJUNTA
(C.I.C.C.)
MEMORANDOS DE ENTENDIMIENTO DE LA UAF
DE PANAMÁ CON UIF´S EXTRANJERAS
América del Sur
América del
Norte
Colombia
Estados Unidos de América
Argentina
Perú
Canadá
México
Bolivia
Chile
Sudáfrica
Brasil
Venezuela
Australia
Haití
Antillas Holandesas
República Dominicana
Paraguay
Israel
El Caribe
Bermuda
Ecuador
Barbados
St. Vincent & Grenadinas
Bahamas
Europa
América Central
El Salvador
Costa Rica
Guatemala
Honduras
Alemania España
Mónaco
Princ. de
Bélgica
Federación Rusa
Inglaterra
Bulgaria
Francia
Croacia
Italia
Ucrania
Georgia
Coordinación con los OSC
 Velar por el cumplimiento de los envíos de las
declaraciones en efectivo y cuasi-efectivo.
 Capacitaciones y Estadísticas.
 Reuniones de Coordinación Interinstitucional.
 Retroalimentación Estadística - Depto. de
Análisis Estratégico y Tipologías.
 Imponer multas a las entidades declarantes.
 Apoyar a los OSC para que las entidades
declarantes cumplan con lo dispuesto en la
Ley 42 .
REQUISITOS JURÍDICOS PARA
CUMPLIR ESTÁNDARES
INTERNACIONALES
Las 40 Recomendaciones de la GAFI
(Grupo de Acción Financiera contra en
lavado de activo) y sus 9
Recomendaciones Especiales.
2. El Grupo Egmont, en 1995 un grupo de
UIF reunidos en el Palacio EgmontArenberg en Bruselas.
3. Convenciones y Tratados Internacionales:
Convención de Viena (Convención contra el
Tráfico ilícito de estupefacientes y
sustancias psicotrópicas), Convención de
Palermo (Convención contra la
Delincuencia Transnacional Organizada,
la cual obliga a tipificar como delito el
lavado de activos).
4. OEA/CICAD.
Grupo de Acción Financiera (GAFI)
GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacionales:
Organismo intergubernamental cuyo propósito es elaborar y
promover medidas internacionales para combatir los delitos de
lavado de dinero y y la financiación de actos de terrorismo.
 Origen: Creado en París en julio de 1989 por la Cumbre del G-7 con
el fin de estudiar medidas de lucha contra el blanqueo de capitales.
 Función Principal: Fortalecimiento de las políticas ALD/CFT en
sus Estados miembros y cooperación internacional.
 Aporte más significativo: Aprobación de las 40+9
Recomendaciones para el Combate de los Delitos de Lavado de
Dinero y Financiamiento Internacional.
GAFIC
 GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA DEL
CARIBE
 CONFORMADO POR LOS PAÍSES
CENTROAMERICANOS, ISLAS DEL
CARIBE Y PANAMÁ
ALGUNOS ESTANDARES
INTERNACIONALES
1. Tipificación como delito del Lavado de
Activo (R1).
2. Delitos Subyacentes, actividad delictiva
que genera fondos, que al ser lavados
conduce al delito de lavado de activo
(fraude, robo, extorsión) (R2
4. Personas y entidades sujetas a los
requisitos (R5).
5. Cooperación entre organismos R31)
DECRETO EJECUTIVO No. 1
(De 3 de Enero 2001)
Por el cual se reglamenta la Ley No. 42 de 2 de
octubre de 2000
ORGANISMOS DE SUPERVISIÓN
Y SUJETOS OBLIGADOS
1. Superintendencia de Bancos:
bancos y empresas
fiduciarias.
2. Comisión Nacional de
Valores: Bolsa de valores,
Casa de Valores, Corredores
de valores.
3. Superintendencia de Seguro y
Reaseguro: Compañía de
Seguros, Reaseguro,
Corredores de reaseguro.
4. Instituto Panameño Autónomo
Cooperativo: Cooperativas de Ahorro y
Préstamo.
5. Ministerio de Comercio e Industria: Casa
de Cambio, Empresas financieras.
6. Junta de Control de Juego MEF : Casinos
7. Banco Hipotecario Nacional:
Asociaciones de Ahorro y Crédito para la
Vivienda.
8. Zona Libre de Colón: empresas
establecidas en la zona Libre de Colón.
Los organismos de supervisión y control de
cada entidad declarante estarán obligados a:

Realizar inspecciones periódicas en las
Entidades Declarantes con el propósito de
verificar que las mismas mantienen en sus
registros el nombre del cliente, su dirección y
un número de identificación.

Imponer a las Entidades Declarantes las
multas de que trata el artículo 8 de la Ley No.
42, de 2 de octubre de 2000, de oficio a
solicitud de la Unidad de Análisis Financiero,
según la gravedad de la falta y el grado de
reincidencia.
 Velar por el cumplimiento de los envíos de
las declaraciones en efectivo.
La Ley #42 de 2/oct/2000
que establece Medidas
para la Prevención del
Delito de Blanqueo de
Capitales
Diligencia y Cuidado Conducente
de los Sujetos Declarantes
 Identificar adecuadamente a su cliente
(recomendaciones, referencias,
certificaciones).
 Rendir declaraciones a la Unidad de
Análisis Financiero o requerir de sus
cliente
 Depósito o dinero en efectivo por un
monto superior a B/.10,000.00 o
transacciones sucesivas en fechas
cercanas.
 Cambio de billetes de loterías, cheques de
gerencia, de viajero por un monto superior
a B/.10,000.00
Examinar con especial atención, cualquier
operación que pueda estar vinculada con
el blanqueo de capitales.
Abstenerse de revelar al cliente o terceros
que ha sido transmito información a la
UAF.
Establecer procedimientos y mecanismos
de control interno para prevenir este
delito.
 Adoptar las medidas necesarias para que
los empleados de la entidad tengan
conocimiento de esta Ley.
 Conservar por un periodo de cinco años
toda la información relativa a la operación
sospechosa, y la identidad de los sujetos
que la hubieran ejecutado.
Confidencialidad
El artículo 3 de la presente Ley no. 42/2000 señala
que no constituye violación al secreto
profesional la información que se comunique a
la UAF.
Los servidores públicos que tengan conocimiento
de información deberá mantenerla en estricta
reserva y solo podrá ser comunicada a
autoridades competentes.
Sanciones
 El ente declarante que viole esta
disposición será sancionado, como lo
estipula el Artículo 8 de la Ley No.42:
“ El que incumpla las disposiciones a que
se refiere este artículo o las dictadas para
su aplicación, será sancionado por este
solo hecho, con multa de cinco mil
balboas (B/. 5,000.00) a un millón de
balboas (B/.1,000,000.00), ….. según la
gravedad de la falta o reincidencia ”
Políticas de Prevención
 La responsabilidad recae sobre
el
Estado,
pero
en
la
prevencion debe intervenir y
participar
activamente
la
sociedad, y todos los sectores
de la economia, privado y
público.
EL ESTADO
Lucha contra el Lavado de Activos, trabajando
5 frentes:
CULTURA: Busca generar comportamientos
de rechazo de las personas, a partir del
conocimiento de riesgos, daños personales y
sociales que genera.
 PREVENCION: Evita realizar cualquiera de los pasos
previos al Lavado de Dinero mediante mecanismos
penales o extra-penales, y de control.
 DETECCION:
comunicar
sospechosas.
Permite descubrir,
la
presencia
de
localizar y
operaciones
 INVESTIGACION: La adelanta la Policia Judicial,
bajo la dirección de la Fiscalia /Procuraduria General.
Componentes del Sistema Nacional de Lucha contra
el Blanqueo de Capitales y el Financiamiento del
terrorismo
 Unidad de Análisis Financiero
 Organismos de Supervisión y Control
 Sujetos obligados del sector privado y




público
Ministerio Público
Órgano Judicial
Otras autoridades vinculadas al combate de
estos delitos
Ciudadanía en General
Ventajas legales que genera el Reporte
Operaciones Sospechosas
de
• La divulgación de buena fe a las
autoridades responsables de la lucha
ALD/CFT no constituye violación al
secreto
profesional
o
reserva
contractual frente al cliente.
• Un reporte UAF-ROS no constituye una
denuncia penal. No es responsabilidad de
la entidad declarante determinar si los
bienes o dineros son producto del delito.
¿En qué consiste el deber de reporte de operaciones
sospechosas?
• Es deber de las entidades declarantes
comunicar directamente y por iniciativa
propia a la UAF cualquier hecho o
transacción u operación que sea inusual
debiendo abstenerse de revelar al cliente
y terceros que se transmitió información a
la UAF. (Ley 42 de 2000)
¿Cuánto se lava en el
mundo?
 US $ 500MM en 1990
 (ONU)
 US $ 1,5 miles de millones en 2001
 (The Economist)
 Entre 2% y 5% del PIB mundial
 (según ... el FMI?)
.
IMPACTO DEL LAVADO DE ACTIVOS EN
LA ECONOMÍA MUNDIAL
El Fondo Monetario Internacional (FMI)
calcula que el lavado de activos
alcanza el 2 o 5% del Producto
Interno Bruto (PIB) mundial, o sea
unos us$600.000’000.000 anuales
SISTEMAS PARA LA TIPIFICACION DEL
LAVADO DE DINERO
 RESTRINGIDO PARA DELITOS
 CATALOGO
 AMPLIO
La Lucha contra el Lavado de
Activos es una Lucha contra el
Crimen Organizado
GRACIAS POR SU ATENCIÓN