CONASEV PERÚ Ministerio

PERÚ Ministerio
de Economía y Finanzas
CONASEV
Comisión Nacional Supervisora de
Empresas y Valores
DECENIO DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD EN EL PERÚ - AÑO DE LA UNIÓN NACIONAL FRENTE A LA CRISIS EXTERNA
Anexo B
CONTENIDO MÍNIMO DE LAS NORMAS INTERNAS DE CONDUCTA
La sociedad administradora y el custodio deberán entregar un ejemplar de las
Normas Internas de Conducta a cada una de las personas comprendidas en el
ámbito de aplicación y en el numeral III, literal f) del presente anexo, debiendo
recabar de cada una de éstas una constancia en la que señale haberlas recibido,
leído, entendido lo que significan y que se somete a ellas.
Los criterios mínimos a tener en cuenta para la elaboración de las Normas
Internas de Conducta son los siguientes:
I. FINALIDAD DE LAS NORMAS INTERNAS DE CONDUCTA.La finalidad de las Normas Internas de Conducta es impedir el flujo indebido de
información privilegiada y su uso, desde y/o hacia las personas que trabajen para
(indicar: la sociedad administradora, o el custodio), que tengan acceso a dicha
información y las demás personas que se encuentren dentro del ámbito de
aplicación.
(SEGUNDO PÁRRAFO DEL NUMERAL I DEROGADO POR RSMV 008-2013-SMV/01,
PUBLICADA EL 25/03/2013)
Asimismo, es finalidad de las normas internas de conducta que (indicar: la
sociedad administradora, o el custodio) establezcan reglas que permitan dar
prioridad al interés del fondo mutuo y de sus partícipes ante los eventuales
conflictos de interés que pudieran surgir entre el fondo mutuo y las personas
comprendidas dentro del ámbito de aplicación.
La sociedad administradora y el custodio deberán contemplar como una
exigencia de conducta, que las personas que participan en la gestión del fondo
mutuo, así como las personas que le prestan servicios al custodio, relacionados
con el fondo mutuo, se obliguen a priorizar en todo momento los intereses de
éste, así como el de los partícipes, sobre sus propios intereses.
Adicionalmente, debe mantenerse en reserva la información relativa a los
partícipes.
II. AMBITO DE APLICACIÓN.La sociedad administradora deberá considerar, como mínimo, dentro del ámbito
de aplicación de sus Normas Internas de Conducta a las siguientes personas:
a) Los directores y gerentes de la sociedad administradora, así como los
miembros del comité de inversiones y las personas encargadas de ejecutar las
decisiones de inversión. (INCISO MODIFICADO POR RSMV 008-2013-SMV/01,
PUBLICADA EL 25/03/2013)
1
Av. Santa Cruz 315 Miraflores
Central : 610-6300
www.conasev.gob.pe
PERÚ Ministerio
de Economía y Finanzas
CONASEV
Comisión Nacional Supervisora de
Empresas y Valores
DECENIO DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD EN EL PERÚ - AÑO DE LA UNIÓN NACIONAL FRENTE A LA CRISIS EXTERNA
b) Los accionistas que individual o conjuntamente con sus cónyuges y parientes
hasta el primer grado de consanguinidad, posean el 10% o más del capital de
la sociedad administradora.
c) Los dependientes que directa o indirectamente presten servicios a la sociedad
administradora, salvo el personal que brinda servicios de logística.
d) Asesores, en tanto tengan acceso a información privilegiada.
e) La propia sociedad administradora.
f) Demás personas que considere puedan tener acceso a información
privilegiada.
El ámbito de aplicación de las Normas Internas de Conducta para los custodios,
deberá comprender como mínimo a las personas que le presten servicios directa
o indirectamente, respecto de las funciones de custodia para fondos mutuos,
incluyendo al propio custodio y a sus accionistas, así como otras personas que
considere puedan tener acceso a información privilegiada.
La sociedad administradora y el custodio son responsables de entregar a cada
persona comprendida en el ámbito de aplicación las Normas Internas de
Conducta, para lo cual deberán establecer los respectivos mecanismos de
comunicación en sus respectivas Normas Internas de Conducta.
III. REGLAS ESPECÍFICAS.La sociedad administradora y el custodio deberán establecer reglas específicas
que impidan el flujo indebido de información privilegiada, así como el control de
los conflictos de interés, debiendo tomar en consideración lo siguiente:
a)
Establecer las medidas de seguridad o barreras de información, que eviten el
flujo indebido de información privilegiada. Entre estas medidas, deberá
considerar la política respecto al uso de celulares, el archivo de actas u otra
información relevante, restricciones a la presencia de personas distintas a los
miembros del comité de inversiones en las sesiones que éstos realicen, y
restricciones de acceso a los sistemas informáticos.
b)
Establecer qué áreas deberán estar separadas entre sí, como por ejemplo: el
lugar de sesión del comité de inversiones, el lugar de ejecución de las
operaciones.
c)
Fijar condiciones para que las personas comprendidas en el ámbito de
aplicación puedan efectuar adquisiciones o enajenaciones de instrumentos u
operaciones financieras por cuenta propia en diferentes activos financieros en
los que puede invertir el fondo mutuo, así como en la suscripción o rescate de
cuotas. Estas condiciones deben incluir mecanismos de comunicación de la
intención de realizar alguna operación, el respectivo proceso de autorización
previa de cualquier operación por cuenta propia, así como la fijación de
limitaciones como la obligación de negociación en mecanismos centralizados
de negociación o a través de determinados agentes de intermediación. La
autorización señalada deberá prever un plazo de antelación mínimo a la
2
Av. Santa Cruz 315 Miraflores
Central : 610-6300
www.conasev.gob.pe
PERÚ Ministerio
de Economía y Finanzas
CONASEV
Comisión Nacional Supervisora de
Empresas y Valores
DECENIO DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD EN EL PERÚ - AÑO DE LA UNIÓN NACIONAL FRENTE A LA CRISIS EXTERNA
ejecución de la operación, así como la obligación que las solicitudes y la
autorización correspondiente, deban realizarse en forma escrita.
d)
Establecer mecanismos de información sobre las operaciones señaladas en el
inciso precedente, las cuales deberán ser comunicadas al órgano de
seguimiento designado por la sociedad administradora y el custodio,
respectivamente. Estos mecanismos deberán considerar aspectos mínimos
como la oportunidad y el medio de comunicación.
e)
Establecer de forma explícita, las prohibiciones señaladas en el Artículo 43 de
la Ley y las demás que considere pertinentes. Dichas prohibiciones se
aplicarán a las personas comprendidas dentro del ámbito de aplicación.
f)
Establecer reglas específicas a las demás personas comprendidas en los
incisos a) y h) del Artículo 42 de la Ley, en la medida que puedan tener acceso
a información privilegiada.
g)
En los casos en los que la sociedad administradora y/o el custodio sea
miembro de un grupo económico, los procedimientos indicados en los incisos
anteriores deberán contemplar medidas de seguridad específicas para que la
información allí referida no sea difundida a otros miembros del grupo.
h)
La sociedad administradora deberá elaborar y mantener actualizada la relación
de personas comprendidas en el Artículo 41, incisos b) y d) de la Ley,
incluyendo sus nombres, cargos o relación, fecha de incorporación y de cese,
de ser el caso. Dicha información deberá estar a disposición de CONASEV.
i)
Determinar los probables conflictos en que puedan incurrir las personas
comprendidas en el ámbito de aplicación derivados de sus relaciones
familiares, patrimonio personal y/o cualquier otra circunstancia que en el futuro
podría generar un conflicto de interés, así como las medidas o restricciones a
adoptar para evitarlos, tales como impedir ciertas vinculaciones laborales.
IV. CONTROL INTERNO DEL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS INTERNAS
DE CONDUCTA.Con la finalidad de dar cumplimiento a las Normas Internas de Conducta, la
sociedad administradora y el custodio deberán determinar el procedimiento de
control interno a seguir, para el cumplimiento de las reglas específicas
establecidas. Para ello, deberán considerar como mínimo lo siguiente:
a)
Recabar de cada una de las personas comprendidas en el ámbito de
aplicación, una carta con carácter de declaración jurada, que contenga la
siguiente información, como mínimo:
1. Compromiso de no utilizar información privilegiada en su propio beneficio o
de terceros.
3
Av. Santa Cruz 315 Miraflores
Central : 610-6300
www.conasev.gob.pe
PERÚ Ministerio
de Economía y Finanzas
CONASEV
Comisión Nacional Supervisora de
Empresas y Valores
DECENIO DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD EN EL PERÚ - AÑO DE LA UNIÓN NACIONAL FRENTE A LA CRISIS EXTERNA
2. Obligación de preferir en todo momento los intereses del fondo mutuo y de
los partícipes.
3. Compromiso de no utilizar la información no pública de los partícipes del
fondo mutuo, la cual comprende sus datos personales, número de cuotas
suscritas, etc.
4. La relación de sus parientes, la participación en el directorio de otras
compañías, la propiedad indirecta en otras compañías y los potenciales
conflictos de interés en que pudieran incurrir con el fondo mutuo.
La sociedad administradora y el custodio deberán señalar la periodicidad en la
que se deberá actualizar la declaración jurada. No obstante, cuando se
produzca algún cambio de lo señalado en el inciso d) precedente, deberán
disponer su inmediata actualización.
b)
Determinar al órgano responsable de canalizar la información y evaluarla, así
como otorgar la autorización respectiva.
c)
Toda información relativa al cumplimiento de las Normas Internas de Conducta
debe archivarse según lo señalado en el artículo 23 del Reglamento. (INCISO
MODIFICADO POR RSMV 008-2013-SMV/01, PUBLICADA EL 25/03/2013)
d)
Describir el método de control a seguir, indicando el órgano encargado de
efectuar el seguimiento del cumplimiento de las Normas Internas de Conducta.
e)
Establecer el órgano encargado de realizar las modificaciones a las Normas
Internas de Conducta, las cuales deberán ser comunicadas previamente a su
aplicación a CONASEV, para su conformidad.
V. REGIMEN INTERNO DISCIPLINARIO.La sociedad administradora y el custodio deberán detallar las faltas derivadas del
incumplimiento de las Normas Internas de Conducta, y establecer un régimen
disciplinario para tales conductas y el órgano que será el encargado de
evaluarlas, aplicando las medidas necesarias y comunicando de ello al
responsable de control interno.
De contemplarse el establecimiento de códigos de ética o conducta dentro del
grupo económico de la sociedad administradora o custodio y si parte de su
contenido se encuentra comprendido dentro de los alcances del presente anexo,
estas partes deberán formar parte de las Normas Internas de Conducta.
4
Av. Santa Cruz 315 Miraflores
Central : 610-6300
www.conasev.gob.pe