mientras que en el resto de países de economía de mercado

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<<…mientras que en el resto de países de economía de
mercado, la producción de ciudad se lleva a cabo de manera
análoga a la de cualquier otra actividad de función pública
(no se olvide que la creación de la ciudad es una facultad de
competencia propia de los poderes públicos, sin perjuicio que
su ejecución pueda llevarse a cabo por gestión directa o
indirecta), en España, se genera un régimen legal de derechodeber, en el cual los propietarios beneficiarios de una
actuación urbanizadora que forme parte de la ciudad, tienen
el deber de asumir la totalidad de los costes de producción
que la operación comporta y se les atribuye el derecho a la
mayor parte del beneficio inmobiliario derivado de la misma
(alrededor
del
90%),
recibiendo
la
Administración,
gratuitamente, las calles, zonas verdes y equipamientos
perfectamente urbanizados, así como un porcentaje
(alrededor del 10%) del beneficio de la actuación,
materializado en parcelas edificables a integrar en el
Patrimonio de Suelo, con la finalidad de regular, al menos
parcialmente, el mercado libre de suelo (mercado siempre
sometido a tensiones especulativas) mediante su puesta en el
mismo a precio tasado.>>
BLANCA MARÍN FERREIRO
GERARDO ROGER FERNÁNDEZ FERNÁNDEZ
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ÍNDICE GENERAL
Tomo 1:
Tomo 2:
Tomo 3:
MEMORIAS
1.1.
MEMORIA INFORMATIVA
1.2.
MEMORIA JUSTIFICATIVA
1.3.
MEDIO RURAL
1.4.
ANEXOS A LAS MEMORIAS
NORMAS URBANÍSTICAS
2.1.
NORMATIVA Y ORDENANZAS
2.2.
FICHAS URBANÍSTICAS
PLANOS
3.1.
PLANOS DE INFORMACIÓN Y DIAGNÓSTICO
3.2.
PLANOS DE ORDENACIÓN
Tomo 4:
INFORME DE SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA, ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO Y PROGRAMA DE
ACTUACIÓN
Tomo 5:
COMPENDIO DEL DOCUMENTO DE APROBACIÓN INICIAL (DAI)
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ÍNDICE
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-. PRÓLOGO ......................................................................................................................................................................6
I. INFORME DE SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA ...............................................................................................................8
I.1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................................................................ 9
I.2. JUSTIFICACIÓN DE LA EXISTENCIA DE SUELO PARA USOS PRODUCTIVOS ............................................................................... 11
I.3. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL 2005 – 2015 .......................................................................................................... 13
I.4. HIPÓTESIS Y MÉTODOS DE CÁLCULO QUE JUSTIFICAN LA SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA DEL PLAN ..................................... 55
1.5 CONCLUSIONES .......................................................................................................................................................................... 64
II. ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO ........................................................................................................................65
II.1. INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................................................................... 66
II.2. MARCO PRESUPUESTARIO MUNICIPAL...................................................................................................................................... 67
II.3. VIABILIDAD ECONÓMICA ......................................................................................................................................................... 72
III. PROGRAMA DE ACTUACIÓN ....................................................................................................................................74
III.1 INTRODUCCION ......................................................................................................................................................................... 74
III.2. DESCRIPCIÓN DE LAS ACTUACIONES DE DESARROLLO DEL PLAN GENERAL ......................................................................... 76
III.3. COSTE DE LAS ACTUACIONES Y SU DISTRIBUCIÓN ENTRE LOS DISTINTOS AGENTES ............................................................... 81
III.4. PROGRAMACIÓN DE LAS ACTUACIONES................................................................................................................................ 83
III.5. VIABILIDAD ECONÓMICO FINANCIERA .................................................................................................................................. 85
-. EPÍLOGO ......................................................................................................................................................................91
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SIGLAS, ACRÓNIMOS Y ABREVIATURAS
GENERALES
PPT
DP
DAI
DAP
DAD
MT
CUOTA
BOPA
CHC
Pliego de Prescripciones Técnicas
Documento de Prioridades
Documentos de Aprobación Inicial
Documentos de Aprobación Provisional
Documentos de Aprobación Definitiva
Modelo Territorial
Comisión de Ordenación del Territorio y Urbanismo de Asturias
Boletín Oficial del Principado de Asturias
Confederación Hidrográfica del Cantábrico
ESPECÍFICAS
PTE
PGO
NSPM
CAU
PP
PE
SU
SUR
SNU
NR
QT
DR
LIC
ZEPA
ZEC
Plan Territorial Especial
Plan General de Ordenación
Normas Subsidiarias de Planeamiento Municipal
Catálogo Urbanístico
Plan Parcial
Plan Especial
Suelo Urbano
Suelo Urbanizable
Suelo No Urbanizable
Núcleo Rural
Quintana Tradicional
Documento de Referencia
Lugar de Interés Comunitario
Zona de Especial Protección para las Aves
Zona de Especial Conservación
LEGISLACIÓN
LC
Ley 22/1988, de 28 de julio, de Costas, modificada, Ley 2/2013, de 19 de mayo, de protección y uso
sostenible del litoral
LPC
Ley 1/2001, de 6 de marzo, de Patrimonio Cultural del Principado de Asturias
TROTU
Decreto Legislativo 1/2004, de 22 de abril, por el que se aprueba el Texto Refundido de las disposiciones
legales vigentes en materia de Ordenación del Territorio y Urbanismo del Principado de Asturias
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Decreto 278/2007, 4 diciembre por el que se aprueba el Reglamento de Ordenación del Territorio y
Urbanismo del Principado de Asturias
Real Decreto 1492/2011, de 24 de octubre, por el que se aprueba el Reglamento de valoraciones de la Ley
de Suelo
Ley 21/2013, de 9 de diciembre, de evaluación ambiental
Real Decreto 876/2014, de 10 de octubre, por el que se aprueba el Reglamento General de Costas
Decreto 20/2015, de 25 de marzo, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la Ley del
Principado de Asturias 1/2001, de 6 de marzo, de Patrimonio Cultural
Ley 37/2015, de 29 de septiembre, de Carreteras
Ley 38/2015, de 29 de septiembre, del Sector Ferroviario
Real Decreto Legislativo 7/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba texto refundido de la Ley del
Suelo y Rehabilitación Urbana
Real Decreto 1/2016, de 8 de enero, por el que se aprueba la revisión de los planes hidrológicos de las
marcaciones del Cantábrico Occidental, Guadalquivir, Ceuta. Melilla, Segura y Jucar; y de la parte
española de las demarcaciones hidrográficas del Cantábrico Oriental, Miño, Sil, Duero, Tajo Guadiana y
Ebro.
PLANEAMIENTO
DROT
Decreto 11/1991, de 24 de enero, por el que se aprueban las Directrices Regionales de Ordenación del
Territorio
DSROT
Decreto 107/93, de 16 de diciembre, Directrices Subregionales de Ordenación del Territorio para la franja
Costera
PORNA
Decreto 38/94, de 19 de mayo, Plan de Ordenación de los Recursos Naturales del Principado de Asturias,
POLA
Plan Territorial Especial de Ordenación del Litoral Asturiano, aprobado por la CUOTA el 23 de mayo de 2005
DSEC
Decreto 119/2010 Directrices Sectoriales de Equipamiento Comercial del principado de Asturias
MEDIOAMBIENTE
EA
Evaluación Ambiental [Estratégica]
DIE
Documento de Inicio Estratégico
DAE
Documento de Alcance Estratégico
EAE
Estudio Ambiental Estratégico
DAE
Declaración Ambiental Estratégica
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-. PRÓLOGO
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En este apartado del documento se recogen el Informe de Sostenibilidad Económica, el Estudio Económico Financiero así
como el Programa de Actuaciones, con el fin de analizar tanto la viabilidad económico financiera de las mismas como su
desarrollo sostenible, competitivo y eficiente.
Dicho análisis se instrumenta en tres informes en cumplimiento de la normativa vigente a fecha de redacción, dado que
el Real Decreto Legislativo 7/2015, de 30 de octubre por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Suelo y
Rehabilitación Urbana establece que dentro de la documentación de los instrumentos de ordenación de las actuaciones
de transformación urbanística se deberá incluir un informe de sostenibilidad económica, en el que se ponderará
particularmente el impacto de las diferentes actuaciones propuestas en las Haciendas Públicas afectadas por la
implantación y el mantenimiento de las infraestructuras necesarios o la puesta en marcha y la prestación de los servicios
resultantes, así como la suficiencia y adecuación del suelo destinado a usos productivos.
Por otro lado, conforme al Decreto 278/2007, de 4 de diciembre, por el que se aprueba el Reglamento de Ordenación
del Territorio y Urbanismo del Principado de Asturias, se debe recoger dentro del Plan General de Ordenación un “Estudio
Económico Financiero, de carácter orientativo, que contendrá, además de las determinaciones establecidas en el
epígrafe d) del artículo del texto refundido:
a) La evaluación económica de la ejecución de las obras de urbanización correspondientes a los sistemas generales,
en particular, a la implantación de las redes de servicios.
b) La misma evaluación referida a las dotaciones urbanísticas públicas que, a nivel de sistema general o local, se
hayan propuesto por el plan general de Ordenación y no vayas a obtenerse por cesión.
c) La determinación del carácter público o privado de las inversiones a realizar para la ejecución de las previsiones
del Plan general expresadas en los apartados anteriores, e indicación, en primer caso, de los organismos o
entidades públicas que asuman el importe de la inversión.
d) La valoración de las medidas correctoras que se deriven de su evaluación Ambiental.”
Asimismo, dicho real Decreto Legislativo, establece que dentro de la documentación que debe incluir un Plan General se
añadirá también un Programa de Actuación, documento potestativo, con “objeto de indicar las previsiones y prioridades
de desarrollo temporal de sus determinaciones para lo cual ha de establecer:
a) Los objetivos y estrategia de su desarrollo a medio y largo plaza para todo el territorio comprendido en su ámbito.
b) Las etapas cuatrienales de desarrollo del Plan en el suelo urbanizable.
c) Previsiones de desarrollo para los sectores de suelo urbanizable no prioritario definidos como áreas de reserva para
la expansión urbana.
d) Las previsiones especificas concernientes a la realización de los sistemas generales en función de su adscripción
concreta o de modo porcentual a los polígonos o unidades de actuación en suelo urbano no consolidado y a
sectores de suelo urbanizable.
e) Los plazos en que haya de darse cumplimiento a los deberes de cesión, equidistribución, urbanización o plazos
para convertir la parcela en solar, según el sistema de actuación, y plazos para edificar.
f) En el supuesto de áreas sujetas a reforma interior, el plazo para la aprobación del planeamiento respectivo.”
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R
I. INFORME DE SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA
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I.1. INTRODUCCIÓN
El Real Decreto Legislativo 7/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el Texto Refundido de La Ley del Suelo y
Rehabilitación Urbana, establece las bases económicas y medioambientales del régimen jurídico, valoración y
responsabilidad patrimonial de las Administraciones Públicas en materia de suelo. Se fijan unos principios para el desarrollo
territorial y urbano sostenible no sólo desde el punto de vista medioambiental sino también desde el económico, el
empleo y la cohesión social, procurando especialmente, que en el caso del nuevo suelo urbano que se genere, se
garantice una dotación suficiente de infraestructuras y servicios que cumplan su función social.
El artículo 15.4 del RDL2/2008 establece que dentro de la documentación que los instrumentos de ordenación de las
actuaciones urbanísticas se debe incluir un informe o memoria de sostenibilidad económica, en el que se ponderará en
particular el impacto de las mismas en las Haciendas Públicas afectadas por la implantación y el mantenimiento de las
infraestructuras necesario o la puesta en marcha la prestación de los servicios resultantes, así como la suficiencia y
adecuación del suelo destinados a usos productivos.
La perspectiva temporal del análisis de sostenibilidad económica de la actuación es superior a la considerada en el
estudio económico financiero puesto que no se limita a justificar la idoneidad de la actuación en términos de viabilidad
de ejecución, sino que ha de considerar el coste del mantenimiento y conservación de las diferentes propuestas
recogidas, es decir, el estudio económico preverá el coste de ejecución de la actuación y las fuentes de financiación de
la misma, entre las que se han de incluir los ingresos que se generen por la puesta en el mercado del producto
inmobiliario resultante, con lo que la viabilidad económica quedará justificada en un momento determinado. Sin
embargo, el análisis de sostenibilidad económico ha de justificar la sostenibilidad de las actuaciones desde el momento
de su puesta en marcha y en tanto siga generando responsabilidad para la administración competente respecto de las
nuevas infraestructuras y servicios necesarios.
Así, en este documento se describen las características del Plan General de Ordenación de Gijón, haciendo especial
hincapié en las infraestructuras y servicios asociados, analizando los presupuestos municipales y el efecto del Plan sobre
los mismos.
El P.G.O. tratará de adecuar el planeamiento del municipio a la legislación urbanística aplicable así como a los cambios
que se han planteado en el municipio relativo a su estrategia territorial.
El Informe de Sostenibilidad Económica considerará el impacto de la actividad urbanizadora en las arcas municipales,
considerando el mantenimiento de las nuevas infraestructuras necesarias para el desarrollo urbanístico de los suelos
urbanos y urbanizables previstos en el P.G.O., la puesta en marcha y prestación de los nuevos servicios demandados por
una población en continuo estado de cambio, como la adecuación del suelo destinado a usos productivos así como la
estimación de la cuantía económica de los ingresos municipales derivados de los tributos locales.
Entendemos por sostenibilidad económica:
- La capacidad financiera necesaria para hacer frente a las inversiones que deban ejecutarse.
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- Las actuaciones propuestas serán autosuficientes, es decir, generarán los ingresos necesarios para cubrir los costes que
generen.
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- El Ayuntamiento podrá mantener un nivel de servicios adecuados para su población
La diferencia entre los gastos que deberá asumir y los ingresos que percibirá por la actuación urbanizadora, determinará
la sostenibilidad económica de la actuación urbanística a largo plazo, es decir, el ahorro bruto tiene que ser positivo. Para
ello analizaremos los ingresos y gastos corrientes. También el ahorro neto, es decir, el remanente una vez atendidos los
costes financieros. Siendo el resultado obtenido el que nos indicará las posibilidades de financiación del Ayuntamiento de
las futuras inversiones.
La estimación de ingresos y gastos futuros tiene como base la actual situación de la hacienda local, con tal de asegurar
como mínimo los actuales servicios sin aumentar la presión fiscal, si bien puede cambiarlos según su propia política.
A través del análisis de los presupuestos municipales, aplicando modelos económicos y estudiando parámetros
económicos municipales y supramunicipales, estableceremos un documento en el que se reflejaran las implicaciones
económicas de la ejecución del P.G.O. de Gijón.
Cabe señalar que en el presente documento no se incluye el análisis de los siguientes gastos e ingresos:
- Ingresos referidos al patrimonio municipal de suelo, tales como los procedentes de la cesión de suelos, suelos lucrativos
ya existentes o como consecuencia de nuevos desarrollos.
- Gastos de obtención de suelos mediante expropiaciones.
- Gastos de ejecuciones de dotaciones municipales, equipamiento, servicios urbanos, zonas verdes, etc.
El ámbito de aplicación se refiere únicamente a la administración municipal, considerándose que el posible impacto
sobre las administraciones supramunicipales será en su caso analizado por ellas, no siendo por tanto objeto del presente
documento.
Para la redacción del Informe de Sostenibilidad Económica dada la actual situación de crisis económica se ha optado
por trabajar en un escenario claramente conservador no atendiendo a los incrementos tanto de población residente
como empleada ni a los incrementos de actividad económica originados por las propuestas del nuevo Plan General,
optando por una proyección de los presupuestos municipales de los años anteriores a la vigencia de las actuaciones
propuestas con el fin de analizar la repercusión en las arcas municipales en dicho escenario, sin embargo, si se tendrán
en cuenta los gastos por mantenimiento de infraestructuras o dotaciones públicas de la nueva actuación urbanizadora.
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I.2. JUSTIFICACIÓN DE LA EXISTENCIA DE SUELO PARA USOS PRODUCTIVOS
Por uso productivo debe entenderse aquel que es susceptible de generar actividad económica en cuanto tiene por
objeto o está destinado a la producción de bienes y servicios, pudiéndose englobar en él los usos industriales en sus
distintas categorías, terciarios, turísticos, etc.
El contenido del informe de sostenibilidad económica dependerá del alcance y naturaleza del instrumento de
planeamiento de que se trate, teniendo por supuesto mayor incidencia en aquellos de carácter general que incorporan
al proceso urbanizador nuevos suelos con tal destino.
En este sentido las administraciones están obligadas a velar y garantizar el destino de suelo adecuado y suficiente para
usos productivos.
Se deberá tratar de viabilizar un desarrollo urbano, en lo referente a usos productivos, cohesionado con el diseño y la
vertebración del territorio en base a criterios territoriales, tanto en lo referente al volumen de crecimiento posible, como a
la forma de prever la implantación de las nuevas actuaciones urbanísticas sobre el territorio, evitando así el desorden o la
dispersión en el crecimiento de la ciudad.
El Plan General de Ordenación de Gijón, como se detalla en la memoria justificativa, establece los diferentes tipos de
suelo según su clasificación:
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PLAN GENERAL DE
ORDENACIÓN
CLASIFICACIÓN,
Superficie
CATEGORÍA Y
Ha
%
CALIFICACIÓN
SUELO
NO 13.964
75,66
URBANIZABLE
Especial Protección
3.989
21,62
Interés
6.503
35,23
Costas
295
1,60
Infraestructuras
908
4,92
Núcleo Rural
2.269
12,29
SUELO URBANIZABLE
156
0,85
Residencial
103
0,56
Dotacional
0
0,00
Productivo
53
0,29
SUELO URBANO
4.336
23,50
CONSOLIDADO
3.818
20,69
Residencial
1.837
9,95
Productivo
1.501
8,13
Dotacional
480
2,60
NO CONSOLIDADO
519
2,81
Residencial
306
1,66
Productivo
107
0,58
Dotacional
105
0,57
TOTAL
18.456
100,00
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I.3. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL 2005 – 2015
Según los datos facilitados por el Ayuntamiento de Gijón, los presupuestos iniciales consolidados del mismo, sus
organismos autónomos y sociedades mercantiles municipales, para el periodo temporal desde el año 2005 hasta el año
2015 son los siguientes.
Ppto.
Municipal
Variación
2.005
2.006
2.007
2.008
264.171,85 272.775,32 287.582,30 314.456,04
3,26%
5,43%
9,34%
2.009
2.010
2.011
329.766,67 314.105,54 286.081,16
4,87%
-4,75%
-8,92%
2.012
2.013
2.014
2.015
283.057,49 290.277,74 290.277,74 304.178,83
-1,06%
2,55%
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Fuente. Ayuntamiento de Gijón. Datos en miles €.
Para una facilitar su compresión se refleja gráficamente la evolución del presupuesto así como su tendencia.
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Como se puede observar la evolución del presupuesto consolidado sigue una línea ascendente hasta el año 2010, año
en el que revierte la tendencia, si bien en el año 2013 vuelve nuevamente a cambiar. Se observa que la línea de
tendencia general es ligeramente positiva.
En los siguientes cuadros se desglosan y detallan los ingresos y gastos presupuestarios (en miles de euros) en cada uno de
los capítulos en que se dividen.
I Impuestos directos
II Impuestos indirectos
III Tasas, Precios
Públicos y otros
Ingresos
IV Transferencias
corrientes
V Ingresos
Patrimoniales
VI Enajenación de
Inversiones
VII Transferencias de
Capital
VIII Activos
Financieros
IX Pasivos Financieros
Total Ingresos
Variación
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
64.832,10
74.624,69
78.608,60
79.703,30
83.875,80
87.858,70
94.418,70
96.125,00
97.938,20
97.938,20
108.688,10
13.645,99
14.675,36
15.684,20
16.637,30
15.027,90
16.344,40
10.931,70
10.444,70
9.152,60
9.152,60
8.324,80
64.671,86
68.489,37
74.730,25
77.506,72
82.596,46
83.251,88
83.662,45
85.201,49
82.822,62
82.822,62
82.206,17
58.507,25
63.539,25
67.144,99
77.033,70
75.229,26
70.810,96
68.110,80
61.374,50
67.233,80
67.233,80
68.357,30
1.433,40
1.674,10
1.832,16
2.658,82
3.620,10
3.571,85
3.243,20
4.482,90
5.355,23
5.355,23
2.017,03
14.187,28
11.785,70
13.277,60
12.264,50
14.120,00
7.611,00
4.533,60
3.673,50
2.509,99
2.509,99
1.715,20
26.323,29
16.517,94
20.125,85
18.174,76
20.068,55
19.900,28
12.762,26
13.086,40
12.761,76
12.761,76
21.526,76
210,12
307,74
319,20
395,60
1.448,00
1.371,30
1.505,00
1.499,30
394,50
394,50
359,60
20.465,78
21.319,20
15.906,25
30.124,14
33.795,00
23.404,18
6.935,28
7.212,80
12.081,90
12.081,90
11.000,00
264.171,85 272.775,32
287.582,30
314.456,04
329.766,67 314.105,54
286.081,16
283.057,49
290.277,74 290.277,74
304.178,83
3,26%
5,43%
9,34%
-8,92%
-1,06%
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R
I Gastos de Personal
II Gastos corrientes en
Bienes y Servicios
III Gastos financieros
IV Transferencias
corrientes
V Fondo de
Contingencia y Otros
Imprevistos
VI Inversiones reales
VII Transferencias de
capital
Total Gastos de
Capital
VIII Activos financieros
IX Pasivos Financieros
Total Gastos
Variación
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2005
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2007
2008
89.311,70
94.529,68
98.118,29
105.077,29
71.973,86
76.347,70
85.852,83
90.365,65
95.941,42
4.408,13
4.602,53
5.698,63
6.954,89
16.935,14
18.259,58
19.011,25
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53.047,88
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115.682,55 120.848,53
120.329,56
116.434,19
96.105,34
95.161,26
95.309,10
94.086,03
94.086,03
95.270,37
7.343,90
5.696,97
6.506,92
5.951,10
4.624,90
4.624,90
3.343,79
22.066,91
20.295,05
19.002,74
19.569,18
19.885,70
20.658,50
20.658,50
20.750,20
-
-
-
-
-
-
1.626,01
1.626,01
1.520,33
48.222,20
51.368,00
59.762,70
62.536,35
46.909,06
25.418,54
20.724,80
23.184,92
23.184,92
33.418,52
10.604,22
12.043,80
8.688,50
9.018,80
8.492,50
6.142,90
4.072,50
3.435,50
7.840,30
7.840,30
7.749,30
63.652,10
60.266,00
60.056,50
68.781,50
71.028,85
53.051,96
29.491,04
24.160,30
31.025,22
31.025,22
41.167,82
270,12
312,83
404,80
2.502,70
1.593,10
920,20
1.518,00
1.516,40
820,70
820,70
4.009,90
17.620,80
18.457,00
18.440,00
18.707,10
17.881,80
18.479,80
13.505,20
19.800,70
20.123,40
20.123,40
16.822,11
264.171,85 272.775,32 287.582,30
314.456,04
329.766,67 314.105,54
286.081,16
283.057,49
290.277,74 290.277,74
304.178,83
-8,92%
-1,06%
5,43%
9,34%
4,87%
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2010
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2014
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A continuación se analizará de forma detallada el estado de ingresos para el periodo 2005 – 2015. Para ello, los
deflactamos o capitalizamos teniendo en cuenta el índice de precios al consumo que se ha registrado durante el
periodo analizado, así trabajaremos con Euros constantes del año 2015, resultando la siguiente tabla.
Miles de euros
constantes
I Impuestos
directos
II Impuestos
indirectos
III Tasas, Precios
Públicos y otros
Ingresos
IV Transferencias
corrientes
V Ingresos
Patrimoniales
VI Enajenación de
Inversiones
VII Transferencias
de Capital
VIII Activos
Financieros
IX Pasivos
Financieros
Total Ingresos
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
79.937,98
88.355,63
90.871,54
88.311,26
92.263,38
95.590,27
99.517,31
99.297,13
98.525,83
98.329,95
108.688,10
16.825,51
17.375,63
18.130,94
18.434,13
16.530,69
17.782,71
11.522,01
10.789,38
9.207,52
9.189,21
8.324,80
79.740,40
81.091,41
86.388,17
85.877,45
90.856,11
90.578,05
88.180,22
88.013,14
83.319,56
83.153,91
82.206,17
72.139,44
75.230,47
77.619,61
85.353,34
82.752,19
77.042,32
71.788,78
63.399,86
67.637,20
67.502,74
68.357,30
1.767,38
1.982,13
2.117,98
2.945,97
3.982,11
3.886,17
3.418,33
4.630,84
5.387,36
5.376,65
2.017,03
17.492,92
13.954,27
15.348,91
13.589,07
15.532,00
8.280,77
4.778,41
3.794,73
2.525,05
2.520,03
1.715,20
32.456,62
19.557,24
23.265,48
20.137,63
22.075,41
21.651,50
13.451,42
13.518,25
12.838,33
12.812,81
21.526,76
259,08
364,36
369,00
438,32
1.592,80
1.491,97
1.586,27
1.548,78
396,87
396,08
359,60
25.234,31
25.241,93
18.387,63
33.377,55
37.174,50
25.463,75
7.309,79
7.450,82
12.154,39
12.130,23
11.000,00
325.723,89 322.965,98 332.445,14 348.417,29 362.743,34 341.746,83 301.529,54
292.398,39
292.019,41
291.438,85
304.178,83
Para compararlos con propiedad, deberemos establecer la relación ente los ingresos y la población de manea que se
pueda contrastar la evolución de los mismos. Para ello tomamos los datos de población para el periodo 2005 – 2015
publicados por el INE.
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Ingresos (Euros constantes
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2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
291,82
321,91
331,60
320,32
332,42
344,84
358,54
357,53
357,92
356,61
394,18
61,42
63,31
66,16
66,86
59,56
64,15
41,51
38,85
33,45
33,33
30,19
291,10
295,45
315,24
311,49
327,35
326,76
317,70
316,90
302,68
301,57
298,13
263,35
274,09
283,24
309,59
298,15
277,93
258,64
228,28
245,71
244,81
247,91
6,45
7,22
7,73
10,69
14,35
14,02
12,32
16,67
19,57
19,50
7,32
63,86
50,84
56,01
49,29
55,96
29,87
17,22
13,66
9,17
9,14
6,22
118,48
71,25
84,90
73,04
79,54
78,11
48,46
48,67
46,64
46,47
78,07
0,95
1,33
1,35
1,59
5,74
5,38
5,72
5,58
1,44
1,44
1,30
92,12
91,97
67,10
121,07
133,94
91,86
26,34
26,83
44,15
43,99
39,89
Total Ingresos
1.189,07
Fuente: Elaboración propia.
1.171,29
1.213,14
1.263,76
1.306,93
1.232,86 1.086,36
1.052,80
I Impuestos directos
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mediante el CEV: 10704117356722405270 en http://www.gijon.es/cev
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II Impuestos indirectos
III Tasas, Precios Públicos y
otros Ingresos
IV Transferencias
corrientes
V Ingresos Patrimoniales
VI Enajenación de
Inversiones
VII Transferencias de
Capital
VIII Activos Financieros
IX Pasivos Financieros
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1.060,83 1.056,95 1.103,16
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También se ha calculado el porcentaje que representa cada uno de los capítulos de ingresos sobre el total. Se observa
que los capítulos I, III y IV, son los que mayor peso tienen dentro de los ingresos por habitante.
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% Ingresos/Hab.
I Impuestos directos
II Impuestos indirectos
III Tasas, Precios Públicos y
otros Ingresos
IV Transferencias corrientes
V Ingresos Patrimoniales
VI Enajenación de
Inversiones
VII Transferencias de
Capital
VIII Activos Financieros
IX Pasivos Financieros
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2005
24,54%
5,17%
2006
27,48%
5,40%
2007
27,33%
5,45%
2008
25,35%
5,29%
2009
25,43%
4,56%
2010
27,97%
5,20%
2011
33,00%
3,82%
2012
33,96%
3,69%
2013
33,74%
3,15%
2014
33,74%
3,15%
2015
35,73%
2,74%
24,48%
25,22%
25,99%
24,65%
25,05%
26,50%
29,24%
30,10%
28,53%
28,53%
27,03%
22,15%
0,54%
23,40%
0,62%
23,35%
0,64%
24,50%
0,85%
22,81%
1,10%
22,54%
1,14%
23,81%
1,13%
21,68%
1,58%
23,16%
1,84%
23,16%
1,84%
22,47%
0,66%
5,37%
4,34%
4,62%
3,90%
4,28%
2,42%
1,58%
1,30%
0,86%
0,86%
0,56%
9,96%
6,08%
7,00%
5,78%
6,09%
6,34%
4,46%
4,62%
4,40%
4,40%
7,08%
0,08%
7,75%
0,11%
7,85%
0,11%
5,53%
0,13%
9,58%
0,44%
10,25%
0,44%
7,45%
0,53%
2,42%
0,53%
2,55%
0,14%
4,16%
0,14%
4,16%
0,12%
3,62%
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CAPÍTULO I: IMPUESTOS DIRECTOS
Tal y como se puede observar de acuerdo a la tendencia lineal de los impuestos directos la presión fiscal de estos en los
últimos 10 años ha sido ligeramente ascendente.
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En cuanto al peso sobre el total de ingresos de este capítulo vemos como si bien en el 2008 ha caído, hasta el 2012 ha
experimentado un crecimiento progresivo que continúa hasta el final, aunque en menor medida. Es el capítulo que
mayor peso tiene dentro del total de ingresos, representando por término medio el 29,84%.
CAPÍTULO II: IMPUESTOS INDIRECTOS
En este capítulo vemos como si bien antes de la crisis se producen incrementos anuales, desde el año 2008 la tendencia
es claramente a la baja, lo que es lógico teniendo en cuenta la naturaleza de este tipo de impuestos y los efectos sobre
los mismos de las medidas económicas tomadas ante la gravedad económica que se atraviesa.
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Vemos como el peso de los mismos, como se anticipaba, sigue una clara tendencia negativa, no siendo muy significativo
dentro del conjunto de ingresos.
Este capítulo de los ingresos depende de impuestos claramente relacionados con la construcción, siendo por tanto la
gráfica un reflejo de la situación del mercado inmobiliario en el concejo. Parece clara la relación que existe entre las
propuestas del plan, que afecten a la creación de viviendas así como suelo industrial, con la evolución de esta partida.
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CAPÍTULO III: TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
Es un capítulo que presenta un perfil ascendente hasta el año 2009, a excepción de la caída experimentada en el año
anterior, mientras que en la última parte vemos como decrece año a año. No parece estar excesivamente vinculado al
sector inmobiliario pues si bien antes comentábamos que los impuestos indirectos siguen una clara tendencia
decreciente aquí vemos que no sucede lo mismo.
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En cuanto al peso de este capítulo vemos como sigue una tendencia al alza si bien en los últimos años pierde peso.
Dentro de los tributos estos junto a los impuestos directos y las transferencias de corrientes, son lo que más peso tiene
dentro del global de ingresos, representando por término medio el 26,85%.
Se puede concluir que el importe de este capítulo será proporcional al número de habitantes dado que éste será
determinante en la mayor o menor utilización de los servicios a los que afecta este capítulo.
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CAPÍTULO IV: TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Las transferencias corrientes muestran una clara tendencia a la baja lo que no implica que en un futuro no vayas a existir
ingresos por este concepto.
En cuanto al peso de este capítulo dentro del total se observa una evolución discontinua, si bien se sitúan alrededor del
23,00% a lo largo de todo el periodo, siendo el tercer capítulo dentro del total de ingresos. La tendencia es negativa, si
bien es cierto que la pendiente es poco pronunciada.
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CAPÍTULO V: INGRESOS PATRIMONIALES
Este capítulo tiene muy poca relevancia dentro del presupuesto municipal, si bien a excepción del último año presenta
una trayectoria ascendente.
Si bien como comentábamos antes, esta partida es poco representativa dentro de los ingresos totales, en el gráfico
vemos como si bien su peso sigue una tendencia al alza, su presentación es mínima dentro del total, representando por
término medio el 1,09% del total de ingresos.
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CAPÍTULO VI: ENAJENACION POR INVERSIONES REALES
Vemos que sigue una clara tendencia decreciente a lo largo de todo el periodo llegando en el 2015 a valores mínimos, lo
cual es coherente con la naturaleza de los ingresos que representa y las circunstancias económicas que se atraviesan a
lo largo de los años.
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CAPÍTULO VII: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Las transferencias de capital, que recogen los ingresos percibidos destinados a las operaciones de capital, procedentes
de otras administraciones, siguen una clara tendencia a la baja si bien parece que en el último año quieren empezar a
recuperarse.
Como puede verse en el siguiente gráfico, no es una partida con mucho peso dentro del total de ingresos municipales.
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CAPÍTULOS VIII Y IX: ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
Podemos apreciar como los ingresos por activos financieros se mantienen prácticamente constantes a lo largo del
periodo, a excepción de los años centrales del mismo que se incrementan, teniendo poco peso dentro del total de
ingresos.
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En lo que se refiere al capítulo IX, que muestra las necesidades de endeudamiento de la entidad local, vemos como si
bien la tendencia general es a l bajar durante los primeros años va en aumento experimentando en el 2011 un importante
descenso.
Vemos como el peso del mismo dentro del total de ingresos sigue la misma evolución y nos lleva a pensar que, junto con
lo analizado para el resto de partidas que componen los ingresos municipales, el Ayuntamiento tiene buena capacidad
de autofinanciación, si bien también necesita en menor medida recurrir a financiación externa.
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I.3.2. ANÁLISIS DE GASTOS
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En primer lugar, al igual que hemos hecho en el apartado de los ingresos trabajaremos con Euros constantes de 2015, así
como los gastos por habitante, y el peso de cada partida dentro del total, resultando las siguientes tablas.
Gtos. Constantes
miles de euros
I Gastos de Personal
II Gastos corrientes
en Bienes y Servicios
III Gastos financieros
IV Transferencias
corrientes
V Fondo de
Contingencia y
Otros Imprevistos
VI Inversiones reales
VII Transferencias de
capital
VIII Activos
financieros
IX Pasivos
Financieros
Total gastos
2005
2010
2011
2012
2013
2014
2015
110.121,33 111.923,14 113.424,74 116.425,64 127.250,81 131.483,20
126.827,36
120.276,52
118.016,86
117.782,23
121.294,32
100.299,97
98.454,30
94.650,55
94.462,37
95.270,37
88.743,77
5.435,22
2006
90.395,68
2007
2008
2009
99.245,87 100.125,14 105.535,56 104.562,61
5.449,40
6.587,62
7.706,02
8.078,29
6.198,30
6.858,29
6.147,49
4.652,65
4.643,40
3.343,79
20.881,03
21.619,34
21.977,01
24.450,14
22.324,56
20.674,98
20.625,92
20.541,93
20.782,45
20.741,13
20.750,20
-
-
-
-
-
-
-
-
1.635,77
1.632,51
1.520,33
65.408,04
57.095,08
59.381,41
66.217,07
68.789,99
51.037,06
26.791,14
21.408,72
23.324,03
23.277,66
33.418,52
13.075,00
14.259,86
10.043,91
9.992,83
9.341,75
6.683,48
4.292,42
3.548,87
7.887,34
7.871,66
7.749,30
333,06
370,39
467,95
2.772,99
1.752,41
1.001,18
1.599,97
1.566,44
825,62
823,98
4.009,90
21.726,45
21.853,09
21.316,64
20.727,47
19.669,98
20.106,02
14.234,48
20.454,12
20.244,14
20.203,89
16.822,11
325.723,89 322.965,98 332.445,14 348.417,29 362.743,34 341.746,83 301.529,54
292.398,39
292.019,41
291.438,85
304.178,83
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Gastos (euros
constantes por
hab.)
I Gastos de Personal
II Gastos corrientes
en Bienes y Servicios
III Gastos financieros
IV Transferencias
corrientes
V Fondo de
Contingencia y
Otros Imprevistos
VI Inversiones reales
VII Transferencias de
capital
VIII Activos
financieros
IX Pasivos
Financieros
Total gastos
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2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
402,00
407,78
413,90
422,29
458,47
474,33
456,94
433,07
428,73
427,16
439,89
323,96
329,34
362,16
363,17
380,23
377,21
361,36
354,49
343,84
342,58
345,51
19,84
19,85
24,04
27,95
29,11
22,36
24,71
22,13
16,90
16,84
12,13
76,23
78,77
80,20
88,68
80,43
74,59
74,31
73,96
75,50
75,22
75,25
-
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-
-
-
-
-
5,94
5,92
5,51
238,78
208,02
216,69
240,18
247,84
184,12
96,52
77,08
84,73
84,42
121,20
47,73
51,95
36,65
36,25
33,66
24,11
15,46
12,78
28,65
28,55
28,10
1,22
1,35
1,71
10,06
6,31
3,61
5,76
5,64
3,00
2,99
14,54
79,31
79,62
77,79
75,18
70,87
72,53
51,28
73,65
73,54
73,27
61,01
1.189,07
1.176,68
1.213,14
1.263,76
1.306,93
1.232,86
1.086,36
1.052,80
1.060,83
1.056,95
1.103,16
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% Gtos. / Hab.
I Gastos de Personal
II Gastos corrientes en
Bienes y Servicios
III Gastos financieros
IV Transferencias
corrientes
V Fondo de
Contingencia y Otros
Imprevistos
VI Inversiones reales
VII Transferencias de
capital
VIII Activos
financieros
IX Pasivos Financieros
Total gastos
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2005
33,81%
2006
34,65%
2007
34,12%
2008
33,42%
2009
35,08%
2010
38,47%
2011
42,06%
2012
41,13%
2013
40,41%
2014
40,41%
2015
39,88%
27,25%
27,99%
29,85%
28,74%
29,09%
30,60%
33,26%
33,67%
32,41%
32,41%
31,32%
1,67%
1,69%
1,98%
2,21%
2,23%
1,81%
2,27%
2,10%
1,59%
1,59%
1,10%
6,41%
6,69%
6,61%
7,02%
6,15%
6,05%
6,84%
7,03%
7,12%
7,12%
6,82%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,56%
0,56%
0,50%
20,08%
17,68%
17,86%
19,01%
18,96%
14,93%
8,89%
7,32%
7,99%
7,99%
10,99%
4,01%
4,42%
3,02%
2,87%
2,58%
1,96%
1,42%
1,21%
2,70%
2,70%
2,55%
0,10%
0,11%
0,14%
0,80%
0,48%
0,29%
0,53%
0,54%
0,28%
0,28%
1,32%
6,67%
100,00%
6,77%
100,00%
6,41%
5,95%
100,00% 100,00%
5,42%
100,00%
5,88%
100,00%
4,72%
100,00%
7,00%
100,00%
6,93%
100,00%
6,93%
100,00%
5,53%
100,00%
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CAPÍTULO I: GASTOS DE PERSONAL
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Como se puede observar la tendencia lineal de los gastos en personal por habitante es creciente a lo largo del periodo
siendo más pronunciado el crecimiento durante los años centrales y menor en los últimos.
En lo que respecta al peso sobre el total de gastos, la tendencia igualmente es creciente con una pendiente pequeña
como consecuencia del descenso de otros capítulos del total de gastos.
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CAPÍTULO II: GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS
Esta partida junto a la anterior representa los gastos precisos para el funcionamiento corriente del Ayuntamiento. Como
se puede comprobar la tendencia hasta el 2009 es ascendente si bien en los siguientes años decrece sin llegar a alcanzar
los niveles del primer año.
En cuanto al porcentaje respecto del total, al igual que los gastos de personal sigue una tendencia al alza. Son estos dos
primeros capítulos del total de gastos los que representan un mayor peso, suponiendo en conjunto en torno al 70% del
total de gastos.
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CAPÍTULO III: GASTOS FINANCIEROS
El gasto financiero del Ayuntamiento no resulta elevado, si bien en los años centrales éste ha experimentado un
crecimiento, en los últimos años ha ido decreciendo llegando a niveles inferiores que a principios del periodo. Esto está
claramente relacionado con la limitación legal sobre el endeudamiento de las Haciendas Locales.
En cuanto a su peso dentro del total de gastos vemos como ni en las épocas de crecimiento llega al 2,50% del total. Lo
que nos lleva a pensar que el Ayuntamiento no ha recurrido en exceso al endeudamiento para financiar sus gastos.
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Observamos también su estrecha relación con el capítulo 9 de los ingresos municipales.
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CAPÍTULO IV: TRANSFERENCIAS CORRIENTES
La tendencia de esta partida es a la baja, si bien en el año 2008 experimenta un crecimiento, al final del periodo se llega
a niveles inferiores que en el punto de partida.
En lo que se refiere al peso de los mismos dentro del total de gastos evoluciona de forma inestable, llegando a mínimos en
el año 2010 si bien no llega a superar el 7,20% en su punto más alto.
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CAPÍTULO V: FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS
Este concepto aparece como partida dentro de los presupuesto de gastos por primera vez en el año 2013 atendiendo a
una obligación de cumplimiento legal. Vemos como se mantiene en torno al mismo nivel durante los tres años de
aplicación.
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Como puede verse en el gráfico, este gasto apenas tiene representación en el conjunto total, suponiendo apenas un
0,54% durante los últimos tres años.
CAPÍTULO VI: INVERSIONES REALES
Este capítulo, junto a los dos primeros del apartado de gastos, son los más importantes dentro del total. Si bien los gastos
en inversiones siguen una tendencia a la baja, algo que no ocurría en el caso de los otros dos capítulos debido a su
escasa flexibilidad.
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En cuanto a su peso vemos como a lo largo del periodo va disminuyendo si bien en los primeros años se mantiene
próximo al 20%.
Es necesario conocer la procedencia de la financiación de este capítulo que en principio será con las aportaciones del
capítulo 7 del presupuesto de ingresos, siendo el resto a cargo del beneficio neto o bien con financiación, detallándose
en el apartado correspondiente.
SALDO
TRANFERNCIAS/INVERSIONES
VI Inversiones reales
VII Transferencias de Capital
Relación
Media
2005
2006
2007
2008
65.408,04
57.095,08
59.381,41
66.217,07
32.456,62
49,62%
46,89%
19.557,24
34,25%
23.265,48
39,18%
20.137,63
30,41%
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
68.789,99 51.037,06
26.791,14 21.408,72 23.324,03 23.277,66
33.418,52
22.075,41 21.651,50
32,09%
42,42%
13.451,42 13.518,25 12.838,33 12.812,81
50,21%
63,14%
55,04%
55,04%
21.526,76
64,42%
Vemos como existen diferencias a lo largo de los años siendo la aportación media del 46,89%.
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En la gráfica vemos cómo ambos capítulos siguen una tendencia a la baja, siendo más pronunciada en las inversiones, si
bien en los primeros años la diferencia entre ambas se agrava siendo menor en los últimos años cuando las inversiones
reales llegan a sus niveles más bajos.
CAPÍTULO VII: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Vemos como la tendencia general de este capítulo es decreciente si bien desde el 2012 parece invertirse dicha
tendencia.
Sin embargo, como puede verse en el siguiente gráfico tienen poco peso dentro del total de gastos, siguiendo una
trayectoria paralela al volumen de gasto.
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CAPÍTULO VIII: ACTIVOS FINANCIEROS
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Vemos que esta partida sigue tanto en volumen como en peso una tendencia creciente si bien tiene poca importancia
dentro del conjunto total de capítulos del gasto.
CAPÍTULO IX: PASIVOS FINANCIEROS
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Este capítulo tiene gran transcendencia dado que representa el gasto realizado en la amortización de la deuda sea cual
sea su plazo, indicando la parte del presupuesto que se cubre con financiación externa.
Observamos una ligera tendencia a la baja, situación que ya hemos comentado en el capítulo 9 de los ingresos.
En cuanto al peso en el presupuesto de gastos, la línea de tendencia es ligeramente descendente situándose
aproximadamente en el 7%, si bien en los años 2012, 2013 y 2014 alcanza sus niveles máximos.
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I.3.3. ENDEUDAMIENTO MUNICIPAL
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Tras haber analizado el presupuesto de ingresos observamos cómo el 6,11% de los mismos proviene de préstamos
contratados por el Ayuntamiento, por término medio durante el periodo analizado.
En cuanto al presupuesto de gastos, vemos como el 6,18% de ha destinado a la devolución de préstamos.
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Analizando el saldo entre los gastos destinados a inversiones reales, en comparación con los ingresos disponibles para las
mismas (tomando como tales los correspondientes a enajenación de inversiones, transferencias de capital y ahorro por
operaciones corrientes, el resultado es el siguiente:
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SALDO DE
INVERSIONES
VI Inversiones
reales
VI Enajenación
de Inversiones
VII
Transferencias
de Capital
Ahorro Cte.
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2005
2006
2007
65.408,04
57.095,08
59.381,41
66.217,07 68.789,99
17.492,92
13.954,27
15.348,91
13.589,07 15.532,00
32.456,62
19.557,24
23.265,48
30.664,59
40.097,12
40.480,61
16.513,54
19.713,59
Saldo
15.206,08
En miles de euros constantes.
2008
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2012
2013
2014
2015
51.037,06 26.791,14
21.408,72
23.324,03
23.277,66
33.418,52
4.778,41
3.794,73
2.525,05
2.520,03
1.715,20
20.137,63 22.075,41
21.651,50 13.451,42
13.518,25
12.838,33
12.812,81
21.526,76
39.921,23 31.273,55
28.158,72 26.673,42
26.857,59
30.627,61
30.566,72
32.278,51
7.053,94 18.112,12 22.761,85
22.666,96
22.621,90
22.101,95
90,97
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2010
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2011
7.430,86
2009
G
8.280,77
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I.3.4. BALANCE FISCAL Y BALANCE NETO
Documento firmado digitalmente. La autenticidad de este documento puede ser comprobada
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Se denomina balance fiscal a la diferencia entre los ingresos corrientes, los comprendidos del capítulo 1 al 5, y los gastos
de funcionamiento, los capítulos 1, 2 y 4, del presupuesto. El resultado del mismo en el periodo de análisis es el siguiente:
2005
Ingresos
corrientes Cap. I
aV
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
250.410,71 264.035,28 275.128,23 280.922,14 286.384,47 284.879,52 274.426,66 266.130,33 264.077,46 263.552,46 269.593,40
Gastos corrientes
219.746,12 223.938,16 234.647,62 241.000,91 255.110,92 256.720,79 247.753,24 239.272,75 233.449,86 232.985,74 237.314,89
Cap. I, II y IV
Balance
30.664,59
En miles de euros constantes.
40.097,12
40.480,61
39.921,23
31.273,55
28.158,72
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DOCUMENTO DE APROBACIÓN INICIAL (DAI) ENERO 2016
26.673,42
26.857,59
30.627,61
30.566,72
32.278,51
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Si bien vemos cómo la evolución de los ingresos y gastos corrientes sigue una misma tendencia, en términos porcentuales,
el balance relacionado con los ingresos corrientes, en la parte central del periodo alcanza sus cuotas más bajas, inferiores
al 10% lo que compromete en cierta medida el saneamiento de las cuentas municipales. Si bien al final parece que la
tendencia mejora la situación de las arcas municipales.
Si a lo anterior agregamos los gastos financieros así como la devolución de préstamos, el resultado es:
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
250.410,71
264.035,28
275.128,23
280.922,14
286.384,47
284.879,52
274.426,66
266.130,33
264.077,46
263.552,46
269.593,40
246.907,79
251.240,64
262.551,88
269.434,40
282.859,19
283.025,12
268.846,01
265.874,36
258.346,64
257.833,03
257.480,79
3.502,92
12.794,64
En miles de euros constantes.
12.576,36
11.487,74
3.525,28
1.854,40
5.580,65
255,98
5.730,82
5.719,43
12.112,61
Ingresos
corrientes
Gastos
corrientes 1
a4y9
Balance
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Vemos cómo en términos porcentuales también se produce un descenso siendo considerable en el año 2012, donde
alcanza el mínimo del periodo, si bien en los últimos años parece que la tendencia en el futuro tiende a revertir.
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I.4. HIPÓTESIS Y MÉTODOS DE CÁLCULO QUE JUSTIFICAN LA SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA DEL PLAN
Para la formulación de las hipótesis de proyección se ha tenido en cuenta las indicaciones de la “Guía metodológica
para la redacción de Informes de Sostenibilidad Ambiental” que a continuación se recogen:
1. La formulación de los planes no puede ser garantía incontestable de los resultados a obtener, sino guías de
actuación que permitan en cada momento de su vigencia y con la periodicidad que se determine,
introducir ajustes que compensen las posibles desviaciones de los objetivos prefijados que pudieran darse
en el transcurso del tiempo.
2. Que una, mayor sofisticación en esa elaboración por la inclusión de un elevado número de variables, de
técnicas estadísticas o matemáticas, no es garantía de una mejora significativa en los resultados objeto de
la estimación.
Pero eso resulta aconsejable, con carácter general, tomar como variables los importes totales por
capítulos, con las desviaciones al alza y a la baja que dentro del mismo se prevea acontecerán durante el
periodo de vigencia del plan.
3. Que por el contrario, tampoco pueden ser fruto de la mera intuición o de la aplicación tan sólo de criterios
subjetivos. Solo en aquellas cantidades para las que no existe certeza en cuanto a sui generación y
materialidad en lo que a su importe ser refiere, deberá procederse a su estimación y no ser tratadas de
forma individualizada.
4. Que deben contener al menos:
1. Una base objetiva y contrastada como soporte de las estimaciones de su evolución temporal. Esta
información es conveniente que venga referida a las liquidaciones en lugar de a las previsiones
2. Unos objetivos determinados a alcanzar que constituyen el objeto del plan.
3. La previsión de las medidas que deberán ser adoptadas a lo largo del periodo de vigencia del plan, y
que deben ser determinadas o determinables, de tal forma que permitan su evaluación económica
anticipada. Estos compromisos constituyen las variables de ajuste del plan y su aplicación y adaptación
en el tiempo que es lo que garantizará el cumplimiento del mismo.
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I.4.1. PROYECCIÓN DE LOS PRESUPUESTOS
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Dadas las actuales circunstancias económicas, y como se hará mención en el estudio económico financiero, resulta
arriesgado llevar a cabo una proyección a diez años de los presupuestos municipales.
Si bien en este apartado estimaremos que podría pasar en un futuro económico incierto, dada la actualidad,
procederemos a trabajar en un escenario totalmente conservador, en el que los presupuestos que para el año 2016
coinciden con los del anterior año debido a una prórroga presupuestaria, hasta el 2019 crecerán únicamente en un 1%,
siendo el crecimiento desde ese año de un 0,5% anual hasta llegar a un máximo del 2%.
Con ello la evolución tanto de los ingresos como de los gastos es la reflejada en las siguientes tablas:
Proyección de la evolución de los ingresos (miles de Euros).
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
108.688,10
109.774,98
110.872,73
111.981,46
113.661,18
115.934,40
118.832,76
121.803,58
124.848,67
127.969,89
8.324,80
8.408,05
8.492,13
8.577,05
8.705,71
8.879,82
9.101,82
9.329,36
9.562,59
9.801,66
82.206,17
83.028,23
83.858,51
84.697,10
85.967,56
87.686,91
89.879,08
92.126,06
94.429,21
96.789,94
68.357,30
69.040,87
69.731,28
70.428,59
71.485,02
72.914,72
74.737,59
76.606,03
78.521,18
80.484,21
2.017,03
2.037,20
2.057,57
2.078,15
2.109,32
2.151,51
2.205,29
2.260,43
2.316,94
2.374,86
1.715,20
1.732,35
1.749,68
1.767,17
1.793,68
1.829,55
1.875,29
1.922,17
1.970,23
2.019,48
21.526,76
21.742,03
21.959,45
22.179,04
22.511,73
22.961,96
23.536,01
24.124,41
24.727,52
25.345,71
359,60
363,20
366,83
370,50
376,05
383,57
393,16
402,99
413,07
423,39
11.000,00
11.110,00
11.221,10
11.333,31
11.503,31
11.733,38
12.026,71
12.327,38
12.635,56
12.951,45
304.178,83
Fuente: Elaboración propia
307.220,63
310.292,83
313.395,76
318.096,70
324.458,63
332.570,10
340.884,35
349.406,46
358.141,62
I Impuestos directos
II Impuestos
indirectos
III Tasas, Precios
Públicos y otros
Ingresos
IV Transferencias
corrientes
V Ingresos
Patrimoniales
VI Enajenación de
Inversiones
VII Transferencias
de Capital
VIII Activos
Financieros
IX Pasivos
Financieros
Total Ingresos
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Proyección de la evolución de los gastos (miles de Euros).
I Gastos de Personal
II Gastos corrientes
en Bienes y Servicios
III Gastos financieros
IV Transferencias
corrientes
V Fondo de
Contingencia y
Otros Imprevistos
VI Inversiones reales
VII Transferencias de
capital
VIII Activos
financieros
IX Pasivos
Financieros
Total Gastos
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
121.294,32
122.507,26
123.732,34
124.969,66
126.844,20
129.381,09
132.615,62
135.931,01
139.329,28
142.812,51
95.270,37
96.223,07
97.185,30
98.157,16
99.629,51
101.622,11
104.162,66
106.766,72
109.435,89
112.171,79
3.343,79
3.377,23
3.411,00
3.445,11
3.496,79
3.566,72
3.655,89
3.747,29
3.840,97
3.936,99
20.750,20
20.957,70
21.167,28
21.378,95
21.699,64
22.133,63
22.686,97
23.254,14
23.835,50
24.431,38
1.518,93
1.534,12
1.549,46
1.564,96
1.588,43
1.620,20
1.660,70
1.702,22
1.744,78
1.788,40
33.419,92
33.754,12
34.091,66
34.432,58
34.949,07
35.648,05
36.539,25
37.452,73
38.389,05
39.348,77
7.749,30
7.826,79
7.905,06
7.984,11
8.103,87
8.265,95
8.472,60
8.684,41
8.901,52
9.124,06
4.009,90
4.050,00
4.090,50
4.131,40
4.193,38
4.277,24
4.384,17
4.493,78
4.606,12
4.721,28
16.822,11
16.990,33
17.160,23
17.331,84
17.591,81
17.943,65
18.392,24
18.852,05
19.323,35
19.806,43
304.178,83
307.220,63
310.292,83
313.395,76
318.096,70
324.458,63
332.570,10
340.884,35
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Ingresos
corrientes
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corrientes 1-24
Balance
Ingresos
corrientes
Gtos. Ctes. 1
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2016
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2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
269.593,40
272.289,33
275.012,23
277.762,35
281.928,78
287.567,36
294.756,54
302.125,46
309.678,59
317.420,56
237.314,89
239.688,04
242.084,92
244.505,77
248.173,36
253.136,82
259.465,24
265.951,87
272.600,67
279.415,69
32.278,51
32.601,30
32.927,31
33.256,58
33.755,43
34.430,54
35.291,30
36.173,58
37.077,92
38.004,87
269.593,40
272.289,33
275.012,23
277.762,35
281.928,78
287.567,36
294.756,54
302.125,46
309.678,59
317.420,56
257.480,79
260.055,60
262.656,15
265.282,72
269.261,96
274.647,20
281.513,38
288.551,21
295.764,99
303.159,11
12.112,61
12.233,74
12.356,07
12.479,63
12.666,83
12.920,17
13.243,17
13.574,25
13.913,60
14.261,44
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I.4.2. IMPACTO EN LAS ARCAS MUNICIPALES
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En el Programa de Actuaciones se recogen varias propuestas siendo diferentes agentes privados los responsables del
gasto, siendo destacable:
a) La urbanización de los ámbitos de suelo urbano comprende la ejecución de zonas verdes y equipamientos, así
como viarios a que dé lugar su ordenación. La inversión necesaria para todo ello será a cargo de la iniciativa
privada.
b) La urbanización del sector del suelo urbanizable será también a cargo de la iniciativa privada, incluyéndose las
redes generales y locales necesarias.
c) La urbanización y ejecución de posibles edificaciones, con uso de equipamiento genérico o servicios, que se
califiquen como redes generales, serán a cargo de las diferentes Administraciones, en la proporción que les
corresponda, considerándose la posible intervención de la iniciativa privada mediante concesiones.
d) La valoración estimada de los suelos urbanizados de cesión al Ayuntamiento, con capacidad para poder edificar
el 10% del aprovechamiento del total de la Actuación que corresponda incorporar al patrimonio municipal del
suelo.
El informe de sostenibilidad económica tiene por objeto el análisis del impacto de las actuaciones previstas en las arcas
municipales, pues son responsables de la implantación y mantenimiento de las infraestructuras y de la implantación y
prestación de los servicios necesarios.
La viabilidad de la implantación está recogida en los anteriores apartados así como el documento Estudio Económico
Financiero.
Respecto a la sostenibilidad de la actuación por parte del propio Ayuntamiento desde su puesta en marcha así como
posteriormente, ha de asumir los costes de mantenimiento, que se corresponden con:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Conservación de las infraestructuras viarias.
Conservación de infraestructuras de abastecimiento.
Conservación de la red de saneamiento y depuración.
Consumo y conservación del alumbrado.
Conservación y mantenimiento de las zonas verdes públicas así como del mobiliario urbano.
Funcionamiento de servicios de transporte.
Funcionamiento del servicio de recogida y tratamiento de residuos.
Limpieza de las vías públicas.
Para el cálculo de los gastos de mantenimiento de las infraestructuras se estudiarán únicamente aquellas redes que
gestiona el propio Ayuntamiento. El resto, al ser mantenidas por las correspondientes empresas suministradoras, no se
tendrán en cuenta en el presente estudio debido a que no tendrán repercusión económica en las arcas municipales. La
mejora de abastecimiento en las zonas periurbana y rural se recuperaría vía tasas por los servicios prestados.
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Por tanto, las redes a estudiar en el presente informe son:
- Red viaria.
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- Red de saneamiento.
- Red de alumbrado.
- Jardinería y mobiliario urbano.
En la siguiente tabla se definen los gastos de mantenimiento correspondientes a las infraestructuras de los nuevos
desarrollos, así como los gastos de mantenimiento de los espacios s. Los importes unitarios adoptados se refieren a gastos
de mantenimiento medios para las diferentes partidas.
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AMBITO
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Superficie (m2)
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Trabajos de
pavimentación
Alumbrado
Público
Red
saneamiento
Jardinería,
Alumbrado, mobiliario
urbano, etc.
0,30 €/m2
Mantenimiento
0,30 €/m2
Mantenimiento
0,25 €/m2
Mantenimiento
3 €/m2
Mantenimiento
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TOTAL
MANTENIMIENTO
(€)
Urbanizable
residencial
SUR-S-CER-12
Cerillero
SUR-S-NGW-03
Nuevo Gijón
SUR-S-NGW-05
Nuevo Gijón
SUR-N-R.4
Peñafrancia
3.306
992
992
827
9.918
12.728
10.041
3.012
3.012
2.510
30.123
38.658
3.951
1.185
1.185
988
11.853
15.211
23.350
7.005
7.005
5.838
70.050
89.898
SUR-N-R.5 Infanzón
98.509
29.553
29.553
24.627
295.527
379.260
SUR-S-C.1 Cabueñes
71.529
21.459
21.459
17.882
214.587
275.387
28.301
8.490
8.490
7.075
84.903
108.959
24.347
7.304
7.304
6.087
73.041
93.736
13.425
4.028
4.028
3.356
40.275
51.686
450
135
135
113
1.350
1.733
Urbanizable
industrial
SUR-S-TR-I.6 Peñona II
SUR-S-I.1 Hoya –
Casares
SUR-S-I.2 Roces
Industrial
Caminos peatonales
y Carriles ciclistas
Conexión Cra.
Obispo - Camino de
La Braña
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Conexión As-I - Vía
Verde de la
Camocha
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900
270
270
225
2.700
3.465
Senda Monte Deva
5.200
1.560
1.560
1.300
15.600
20.020
Tramos de la red
ciclista del viario
consolidado
6.050
1.815
1.815
1.513
18.150
23.293
Para la determinación de los ingresos, si bien no se han tenido en cuenta a la hora del impacto en las arcas municipales,
se debería proceder al cálculo realizando las estimaciones de las bases imponibles de los impuestos y aplicando a las
mismas los distintos tipos de gravamen de acuerdo con las Ordenanzas Fiscales vigentes y considerando, en caso de
aplicación, las exenciones y bonificaciones.
Desde un punto de vista teórico, la ejecución de las propuestas urbanizadoras, originaría los siguientes ingresos corrientes:
-
Aportaciones del Estado derivados de los habitantes que se empadronen.
Impuesto de Bienes Inmuebles.
Impuesto de Actividades Económicas.
Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras.
Tasas de licencias de obra y de primera ocupación.
Impuesto de incremento del valor de los terrenos.
Impuesto de circulación de vehículos a motor.
Tasa de vados de vehículos.
Tasas de basuras.
Tasas de abastecimiento de agua.
Tasas de alcantarillado.
Tasas de depuración.
De los puntos anteriores no son todas fuentes de ingresos permanentes sino que los habrá que únicamente se producirían
en un momento determinado, por la ejecución de una acción y terminan con ella, como:
-
Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras.
Las tasas de la licencia de obras y de primera ocupación.
Las tasas por autorizaciones de actividades: instalación y funcionamiento de una actividad.
Impuesto de Incremento de Valor de los Terrenos.
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Sólo una vez ejecutados los usos productivos del suelo generarían ingresos de forma permanente al gravar la actividad
económica, la propiedad y el uso de servicios.
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En el caso de zonas residenciales los ingresos más relevantes serían:
-
Impuesto sobre Bienes Inmuebles.
Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica.
Tasas y precios por prestación de servicios municipales.
Impuesto de vados de vehículos.
Transferencias corrientes vía participación en los tributos de Estado por incrementos de población.
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1.5 CONCLUSIONES
En primer lugar habría que destacar la fecha en la que el presente PGO entre en vigor, ya que serán las determinaciones
aprobadas, las que deban cumplir con los requerimientos de sostenibilidad del modelo adoptado y ser viables en lo que
se refiere a su ejecución desde un punto de vista económico. Con ello queremos remarcar que las actuales
circunstancias podrán variar, y sin duda lo harán, desde la redacción de este documento y la fecha final de aprobación
definitiva del Plan General de Ordenación.
Por ello, las conclusiones desde el punto de vista económico a las que se llegan con todo el análisis realizado implican
únicamente una aproximación desde el punto de vista económico, no solo dadas las actuales circunstancias, sino
principalmente por la inestabilidad en la proyección de las diferentes hipótesis financieras en el futuro, lo que hace que
todo documento económico deba ser sometido a un seguimiento periódico a partir de la aprobación definitiva del
P.G.O. y a lo largo de todo el período de vigencia del mismo.
Vemos, que en aún en un escenario claramente conservador como el propuesto, el balance seguiría siendo positivo. Si
nos fijamos en el capítulo de inversiones reales el Ayuntamiento se observa como el Ayuntamiento podría ejecutar las
actuaciones propuestas en el Plan General de Ordenación con un margen suficiente para posibles desviaciones de la
situación planteada, así como para sostener el coste del mantenimiento anual de las mismas. Margen, no olvidemos, que
se vería ampliado por los efectos que el aprovechamiento lucrativo correspondiente al Ayuntamiento supondría sobre las
arcas municipales a través de impuestos (I.B.I., tasa por licencias, Impuesto de Construcción, Impuesto sobre el
Incremento de Valor sobre los terrenos urbanos), los efectos positivos del incremento de la población tanto residente
como empleada que implica así como la posible venta del aprovechamiento urbanístico a través de concursos para la
construcción de viviendas con fines sociales.
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II. ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO
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II.1. INTRODUCCIÓN
El Estudio Económico y Financiero acorde al artículo 183 del Reglamento de Ordenación del Territorio y Urbanismo del
Principado de Asturias, aprobado por Decreto 278/2007, de 4 de diciembre (en adelante ROTU) tiene carácter
orientativo y que debe contener, además de las determinaciones establecidas en el epígrafe d) del artículo 65 del Texto
Refundido de las disposiciones legales vigentes en materia de Ordenación del Territorio y Urbanismo, aprobado por
Decreto Legislativo 1/2004, de 22 de abril (en adelante TROTU), los siguientes apartados:
a) La evaluación económica de la ejecución de las obras de urbanización correspondientes a los sistemas generales, en
particular a la implantación de las redes de servicios.
b) La misma evaluación referida a las dotaciones urbanísticas públicas que, a nivel de sistema general o local, se hayan
propuesto por el Plan General de Ordenación y no vayan a obtenerse por cesión.
c) La determinación del carácter público o privado de las inversiones que han de realizarse para la ejecución de las
previsiones del Plan General expresadas en los apartados anteriores, e indicación, en el primer caso, de los organismos o
entidades públicas que asumen el importe de la inversión.
d) La valoración de las medidas correctoras que se deriven de su evaluación ambiental.
Asimismo, y en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo15 del Real Decreto Legislativo 2/2008, de 20 de junio, se debe
incluir un informe o memoria de sostenibilidad económica, en particular, el impacto de la actuación en las Haciendas
Públicas afectadas por la implantación y el mantenimiento de las infraestructuras necesario para la puesta en marcha y
la prestación de los servicios resultantes, así como la suficiente y adecuación del suelo destinado a usos productivos.
Según el artículo 65 del TROTU el Estudio Económico y Financiero de los Planes Generales de Ordenación, contendrá la
evaluación del coste de ejecución de las dotaciones urbanísticas públicas al servicio de la población y de las
actuaciones públicas, con indicación del carácter público o privado de la iniciativa de financiación, justificando las
previsiones que hayan de realizarse con recursos propios del Ayuntamiento, siendo su contenido proporcionado a la
complejidad de la ordenación y a las características del concejo.
El presente Estudio Económico Financiero se establece para un periodo temporal de diez años, que comprende del año
2005 al año 2015, en los mismos términos que la revisión del PGO, llevando a cabo una programación de los proyectos y
figuras de planeamiento que se prevén para este periodo, a través de un programa de actuaciones, que se concreta en
su propio apartado dentro de este documento, siendo un programa revisable donde se concretan las previsiones del
gobierno de la ciudad sobre el territorio en el marco del planeamiento urbanístico.
Destacar que, como todo estudio económico financiero, este documento deberá ser revisado en el tiempo y actualizado
en función de las nuevas necesidades que demande una sociedad en continuo movimiento como es la nuestra.
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II.2. MARCO PRESUPUESTARIO MUNICIPAL
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II.2.1. ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
En la Tabla 1.1 se muestra la evolución del presupuesto de ingresos consolidados municipales el periodo 2005 - 2015.
Analizando la misma, observamos una tendencia alcista hasta el año 2009, si bien el incremento en este año, 4,87%, es
menor que el experimentado en el año 2008, 9,34%, esto es debido a que empiezan a notarse los efectos de la crisis
económica. Durante los últimos años vemos como los ingresos decrecen año a año, siendo significativo el del año 2011,
8,92%, originado por las importantes caídas de los capítulos II Impuestos Indirectos, VI Enajenación de Inversiones, VII
Transferencias de capital y IX Pasivos Financieros. Durante los últimos años parece que esta tendencia revierte
ligeramente.
El Capítulo I Impuestos directos, dentro del cual se encuentran los impuestos sobre la renta, impuestos sobre el capital e
impuestos directos sobre actividades económicas. Vemos como es el que tiene mayor peso dentro del total de ingresos
presupuestados, representando por término medio durante todo el periodo el 29,83%, porcentaje que ha ido en aumento
a lo largo de los años. Observamos que si bien esta partida ha ido en aumento los incrementos año a año han sido
menores con excepción de año 2011 que aumentó un 7,47%
El Capítulo II Impuestos Indirectos, que incluye impuestos sobre el valor añadido, impuestos sobre consumos específicos y
otros impuestos indirectos. Representa el 4,33% del total de ingresos. Sigue una tendencia al alza hasta el año 2011,
cuando se produce una caída de los mismos del 33,12%, año en el que el consumo se ve muy afectado por la crisis
económica. Dicha tendencia se mantiene hasta el final.
El Capítulo III Tasas, Precios s y Otros Ingresos, que incluye ventas, tasas por prestación de servicios, tasas por utilización
privativa o aprovechamiento especial del dominio local, precios, contribuciones especiales, reintegros y otros ingresos.
Supone el 26,84% del total de ingresos. Esta partida ha ido experimentando variaciones positivas si bien cada año más
pequeñas hasta que en el año 2013 se muestran decrecimientos en la misma.
La suma del peso medio de los tres primeros capítulos de ingresos supone el 61,00% lo que nos hace pensar que el
Ayuntamiento dispone de buena capacidad de financiación propia para llevar a cabo las diferentes inversiones
propuestas en el Programa de Actuaciones.
El Capítulo IV Transferencias corrientes supone el 22,99% del total de ingresos lo que nos indica que no estamos ante una
administración local con gran dependencia de otras administraciones públicas como fuente de financiación. La
tendencia general de esta partida es a la baja.
El Capítulo V Ingresos Patrimoniales tiene poco peso dentro del total de ingresos, representando únicamente el 1,09%.
Cabe destacar los incrementos producidos en los años 2008 y 2012 así como la disminución prevista en el 2015.
El Capítulo VI Enajenación de Inversiones representa el 2,74% del total de gastos siendo destacables las variaciones
negativas que esta partida experimenta desde el año 2010.
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El Capítulo VIII Activos Financieros representa únicamente el 0,25% del total de ingresos, si bien en el año 2009
experimenta un incremento del 263,03%, durante los últimos años su tendencia es descendente.
El Capítulo IX Pasivos Financieros representa el 5,94% del total de ingresos, lo que nos hace pensar que el Ayuntamiento
tiene capacidad de endeudamiento para junto a su capacidad de financiación asumir los costes de las inversiones
propuestas. Es en el año 2008 cuando experimenta el mayor crecimiento, un 89,39% alcanzando el mayor valor en el
siguiente año, 33.795 (miles de euros), para ir disminuyendo en los siguientes años hasta el 2013.
Tabla 1.1 Evolución Presupuesto de Ingresos (miles de Euros).
I Impuestos directos
II Impuestos indirectos
III Tasas, Precios Públicos y
otros Ingresos
IV Transferencias
corrientes
V Ingresos Patrimoniales
VI Enajenación de
Inversiones
VII Transferencias de
Capital
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
64.832,10
74.624,69
78.608,60
79.703,30
83.875,80
87.858,70
94.418,70
96.125,00
97.938,20
13.645,99
14.675,36
15.684,20
16.637,30
15.027,90
16.344,40
10.931,70
10.444,70
9.152,60
9.152,60
8.324,80
64.671,86
68.489,37
74.730,25
77.506,72
82.596,46
83.251,88
83.662,45
85.201,49
82.822,62
82.822,62
82.206,17
58.507,25
63.539,25
67.144,99
77.033,70
75.229,26
70.810,96
68.110,80
61.374,50
67.233,80
67.233,80
68.357,30
1.433,40
1.674,10
1.832,16
2.658,82
3.620,10
3.571,85
3.243,20
4.482,90
5.355,23
5.355,23
2.017,03
14.187,28
11.785,70
13.277,60
12.264,50
14.120,00
7.611,00
4.533,60
3.673,50
2.509,99
2.509,99
1.715,20
26.323,29
16.517,94
20.125,85
18.174,76
20.068,55
19.900,28
12.762,26
13.086,40
12.761,76
12.761,76
21.526,76
210,12
307,74
319,20
395,60
1.448,00
1.371,30
1.505,00
1.499,30
394,50
394,50
359,60
20.465,78
21.319,20
15.906,25
30.124,14
33.795,00
23.404,18
6.935,28
7.212,80
12.081,90
12.081,90
11.000,00
VIII Activos Financieros
IX Pasivos Financieros
Total Ingresos
264.171,85 272.775,32
Variación
3,26%
287.582,30 314.456,04 329.766,67
5,43%
9,34%
4,87%
314.105,54 286.081,16
-4,75%
-8,92%
2014
2015
97.938,20 108.688,10
283.057,49 290.277,74 290.277,74 304.178,83
-1,06%
2,55%
0,00%
4,79%
Fuente: Ayuntamiento de Gijón.
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II.2.2. ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
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En la Tabla 1.3 se muestra la evolución del presupuesto de gastos consolidados municipales el periodo 2005 - 2015.
Si observamos individualmente cada uno de los capítulos que componen el presupuesto de gastos nos encontramos con
lo siguiente:
El Capítulo I Gastos de Personal, supone por término medio durante todo el periodo analizado el 37,59% del total de
gastos, siendo la más importante en cuantía que junto con el siguiente capítulo consumen el 68,19% del total del
presupuesto. Sigue una tendencia creciente dentro todo el periodo, con excepción de los años 2011, 2012 y 2014, en el
que experimenta ligeras disminuciones si bien en el 2015 vuelve a crecer nuevamente. Esta tendencia se ve justificada,
entre otros motivos, por los continuos planes de empleo que se han desarrollado durante los años de crisis económica.
El Capítulo II Gastos corrientes en Bienes y Servicios, supone por término medio durante el periodo analizado el 30,607%,
que como hemos dicho junto a la anterior partida es donde se destina la mayoría del presupuesto del gasto y siguiendo
una tendencia similar.
El Capítulo III Gastos financieros, supone de media el 1,84% del total del presupuesto de gastos, siendo una de las partidas
con menor peso cuantitativo dentro del mismo. Si bien durante los años 2007 y 2008 experimenta unos incrementos del
23,82% y 22,04%, respectivamente, en los últimos años del periodo sigue una tendencia a la baja en sintonía con la
disminución de la deuda municipal y a la evolución de los tipos de interés del mercado.
El Capítulo IV Transferencias corrientes, representa por término medio el 6,71% del total de gastos. Sigue una tendencia al
alza con excepción de los años 2009 y 2010, años en los que experimenta una caída del 8,03% y 6,37% respectivamente.
El Capítulo V Fondo de contingencia y otros imprevistos aparece en los presupuestos de gasto del Ayuntamiento por
primera vez en el año 2013. Esto es debido al cumplimiento del artículo 31 de La ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de
Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, según el cual El Estado, las Comunidades Autónomas y las
Corporaciones Locales incluidas en el ámbito subjetivo de los artículos 111 y 135 del texto refundido de la Ley Reguladora
de las Haciendas Locales incluirán en sus Presupuestos una dotación diferenciada de créditos presupuestarios que se
destinará, cuando proceda, a atender necesidades de carácter no discrecional y no previstas en el Presupuesto
inicialmente aprobado, que puedan presentarse a lo largo del ejercicio. La cuantía y las condiciones de aplicación de
dicha dotación serán determinadas por cada Administración Pública en el ámbito de sus respectivas competencias. Así
vemos como el peso de esta partida durante los tres últimos años es mínimo, ya que únicamente representa el 0,54% del
total de gastos.
El Capítulo VI Inversiones reales supone la tercera partida en cuantía, suponiendo por término medio el 13,79% del total. Si
bien es en el año 2008 cuando la importancia de la misma es mayor para pasar en los años siguientes a ir disminuyendo,
experimentando en el año 2011 la mayor caída, un 45,81%.
El Capítulo VII Transferencias de Capital supone el 2,68% del total del gasto. Muestra una tendencia a la baja hasta el año
2012 si bien en los años 2013 y 2014 muestra importantes variaciones positivas.
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El Capítulo VIII Activos financieros, al igual que el anterior tiene poco peso en el conjunto, ya que representa únicamente
el 0,44% del total por término medio. Si bien el 2008 y 2015 experimenta grandes incrementos, durante el resto del periodo
podríamos concluir que se mantiene estable.
Por último, el Capítulo IX Pasivos financieros, supone el 6,20% del total que sumándole los gastos financieros supondrían el
8,04%. Sobre su tendencia cabe destacar el incremento experimentado en el año 2012, un 46,62%, si bien en el año
anterior había disminuido un 26,92%.
Tabla1.3 Evolución Presupuesto de Gastos (miles de Euros).
I Gastos de Personal
II Gastos corrientes en
Bienes y Servicios
III Gastos financieros
IV Transferencias
corrientes
V Fondo de
Contingencia y Otros
Imprevistos
VI Inversiones reales
VII Transferencias de
capital
Total Gastos de
Capital
VIII Activos
financieros
IX Pasivos Financieros
Total Gastos
2005
2006
2007
2008
2009
89.311,70
94.529,68
98.118,29
105.077,29
115.682,55
71.973,86
76.347,70
85.852,83
90.365,65
4.408,13
4.602,53
5.698,63
16.935,14
18.259,58
-
2014
2015
120.848,53 120.329,56 116.434,19 117.312,98
117.312,98
121.294,32
95.941,42
96.105,34
95.161,26
95.309,10
94.086,03
94.086,03
95.270,37
6.954,89
7.343,90
5.696,97
6.506,92
5.951,10
4.624,90
4.624,90
3.343,79
19.011,25
22.066,91
20.295,05
19.002,74
19.569,18
19.885,70
20.658,50
20.658,50
20.750,20
-
-
-
-
-
-
-
1.626,01
1.626,01
1.520,33
53.047,88
48.222,20
51.368,00
59.762,70
62.536,35
46.909,06
25.418,54
20.724,80
23.184,92
23.184,92
33.418,52
10.604,22
12.043,80
8.688,50
9.018,80
8.492,50
6.142,90
4.072,50
3.435,50
7.840,30
7.840,30
7.749,30
63.652,10
60.266,00
60.056,50
68.781,50
71.028,85
53.051,96
29.491,04
24.160,30
31.025,22
31.025,22
41.167,82
270,12
312,83
404,80
2.502,70
1.593,10
920,20
1.518,00
1.516,40
820,70
820,70
4.009,90
17.620,80
18.457,00
18.440,00
18.707,10
17.881,80
18.479,80
13.505,20
19.800,70
20.123,40
20.123,40
16.822,11
264.171,85
272.775,32
Variación
3,26%
287.582,30 314.456,04
5,43%
9,34%
329.766,67
4,87%
2010
2011
2012
2013
314.105,54 286.081,16 283.057,49 290.277,74
-4,75%
-8,92%
-1,06%
2,55%
290.277,74 304.178,83
0,00%
4,79%
Fuente: Ayuntamiento de Gijón.
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II.2.3. AHORRO MUNICIPAL
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Entendido el ahorro interno como el margen de autofinanciación del que dispone el Ayuntamiento, es decir, la parte de
los ingresos corrientes excedente tras haber financiado los gastos corrientes, permitiéndonos con el saldo positivo, si lo
fuera, invertir en nuevos proyectos.
Si nos fijamos en los ingresos y gastos corrientes vemos que la diferencia entre ellos a lo largo de todo el periodo analizado
es positiva, 24.003,73 millones de euros por término medio, por lo que el Ayuntamiento tiene capacidad de
autofinanciación.
II.2.4. ENDEUDAMIENTO
Analizando la deuda tanto a largo plazo como a corto plazo que ha publicado el Ayuntamiento de Gijón en sus
presupuestos generales, vemos como a lo largo de los últimos años el nivel de ésta ha ido disminuyendo alejándose año a
años al límite máximo que se establece para el endeudamiento en el Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por
el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales (Vigente hasta el 15 de Julio de
2015).
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II.3. VIABILIDAD ECONÓMICA
En este apartado determinaremos si el Ayuntamiento tiene capacidad para llevar a cabo las inversiones originadas por el
Plan General de Ordenación.
Dado la gran incertidumbre económica que tiene lugar en la actualidad, proyectar los presupuestos de ingresos y gastos
durante los años de vigencia del Plan sería muy arriesgado en términos económicos por lo que vamos a trabajar en un
escenario de lo más conservador y suponer que durante los próximos diez años, cuando se deberán llevar a cabo las
nuevas propuestas del Plan la economía se comportará de forma similar al periodo 2010-2015, fechas en las que tienen
lugar las mayores consecuencias económicas de la crisis.
De acuerdo al Programa de Actuaciones sabemos que el coste total de las inversiones que le corresponde financiar a la
entidad municipal es de un 6,35%, lo que supone un volumen total de 77.890.840,46 €.
El volumen total de las inversiones realizadas por el Ayuntamiento de Gijón desde el año 2011 al año 2015 (siendo menos
de la mitad de lo invertido en los cinco años anteriores) a día de realización del presente documento suponen un total de
128.220.070 € (en términos constantes), lo que junto con todo lo analizado en los apartados anteriores nos lleva a concluir,
que aún ante una situación de crisis continuada a lo largo del periodo de vigencia del Plan, el Ayuntamiento sería capaz
de hacer frente a las inversiones propuestas así como a los gastos de mantenimiento de las mismas, no olvidando que no
se tienen en cuenta los efectos positivos desde el punto de vista económico del incremento de población.
Todo lo anterior debe ser considerado sin perjuicio de la superficie propuesta en el plan como suelos productivos, que
tendrían una repercusión positiva en las arcas municipales a través de Tasas por Licencia de Obras, Impuesto de
Construcciones Instalaciones y Obras, Impuestos sobre el Incremento de valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana y el
Impuesto sobre bienes Inmuebles, ni la repercusión económica de los terrenos obtenidos por cesión obligatoria y gratuita
marcados por ley, por lo que la capacidad de financiación sería aún mayor de no adoptarse un criterio tan conservador
como el aplicado.
Todo ello nos permite concluir que las distintas actuaciones previstas en el Plan General de Ordenación al que está
vinculado el presente Estudio Económico Financieros son viables desde el punto de vista económico.
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III. PROGRAMA DE ACTUACIÓN
III.1 INTRODUCCION
El Programa de Actuación es el instrumento del Plan General de Ordenación que con carácter potestativo, conforme al
artículo 184 del ROTU, tiene como objeto indicar las previsiones y prioridades de desarrollo temporal de sus
determinaciones para lo cual ha de establecer:
a) Los objetivos y estrategias de su desarrollo a medio y largo plazo para todo el territorio comprendido en su ámbito.
b) Las etapas cuatrienales de desarrollo del Plan en el suelo urbanizable.
c) Previsiones de desarrollo para los sectores de suelo urbanizaba no prioritario definidos como áreas de reserva para la
expansión urbana.
d) Las previsiones especificas concerniente a la realización de los sistemas generales en función de su adscripción
concreta o de modo porcentual a los polígonos o unidades de actuación en suelo urbano no consolidado y a sectores
de suelo urbanizaba.
d) Los plazos en que haya de darse cumplimiento a los deberes de cesión, equidistribución, urbanización, o plazos para
convertir la parcela en solar, según el sistema de actuación, y plazos para edificar.
e) En el supuesto de áreas sujetas a reforma interior, el plazo para la aprobación del planeamiento respectivo.
Su función será la de compatibilizar y vincular las programaciones urbanísticas con los presupuestos municipales y de otras
Administraciones Públicas, concertando actuaciones, en su caso, mediante convenios o contratos que garanticen su
viabilidad.
Su vigencia será por un periodo revisable y vinculado a la realización objetiva de los presupuestos municipales o, en su
caso, de lo convenido entre las partes. Su ámbito puede incluir iniciativas privadas autorizadas o convenidas por la
Administración Municipal, de acuerdo con sus estrategias y necesidades. Los Programas Plurianuales de Actuación son,
por lo tanto, instrumentos independientes del Plan que se materializarán anualmente en cada ejercicio presupuestario a
través de los Presupuestos Municipales o de las entidades públicas o privadas que hubiesen suscrito el correspondiente
convenio en dichas actuaciones.
Este Programa como se concibe como un instrumento de política urbanística abierto a la realidad del mercado que
necesariamente debe recoger las iniciativas urbanizadoras privadas que sean congruentes con el modelo urbano de
ciudad compacta definido por el P.G.O.
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La programación de las inversiones que se definen y la urbanización de los suelos supone una declaración o
materialización del compromiso político y responsabilidad de la Administración Municipal de generar una ciudad
adaptada no solo a los objetivos políticos sino también al as necesidades de suelo, cubriendo la demanda tanto de suelo
para viviendas como para actividades productivas, de forma que se garantice un crecimiento sostenible no solo desde el
punto de vista económico sino también medioambiental. Por todo ello, es necesario otorgarle la flexibilidad necesaria
para logra dicho objetivo.
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III.2. DESCRIPCIÓN DE LAS ACTUACIONES DE DESARROLLO DEL PLAN GENERAL
A continuación se exponen brevemente las grandes obras estratégicas proyectadas a diez años vista del nuevo PGO
2015, con una breve explicación de su fundamentación y localización.
A. Sistemas generales viarios.
1. Acceso al puerto del Musel por Aboño: Desde el enlace de El Empalme hasta el puerto por el cabo Torres
siguiendo el valle de Aboño. En gran medida transcurre por el vecino municipio de Carreño.
2. Desdoblamiento de la carretera AS-19 Lloreda-Empalme: Completa la “ronda en autovía” de Gijón en el
tramo que aún queda pendiente entre el enlace de La Lloreda y hasta El Empalme (Carreño). A su vez,
constituye un elemento imprescindible para los nuevos accesos a ZALIA y El Musel.
3. Eje El Montico (Carreño)-ZALIA-El Musel y conexión con AS-II: esta nueva infraestructura sería un eje
vertebrador que partiría del actual enlace de ZALIA hasta El Musel. Sin embargo, de los 13 Km que tendría
este vial completo, las prioridades no son homogéneas:
a. Acceso a El Musel por Jove. Partiendo desde la AS-19 hasta la actual glorieta de entrada al puerto.
Este segmento es una de las piezas más determinantes para toda la propuesta del PGO, pues no sólo
condiciona una entrada digna y a la altura de un puerto de semejante tamaño, sino que, a su vez,
determina la viabilidad de otras propuestas, especialmente la conversión en avenida de Príncipe de
Asturias y de la entrada de la autovía al centro.
b. Acceso a ZALIA desde el enlace de Montico. Permitirá el acceso a Zalia desde el enlace de Montico
dando conexión a Zalia mediante una vía propia paralela a la A-8.
c. Conexión con ZALIA desde la red de alta capacidad AS-II. El acceso por el Sur desde la AS II es sin
duda el que presenta más problemas. Se conectaría la AS II con el viario ZALIA-Musel conforme a las
previsiones de la alternativa soterrada (a través de túnel) al menos en el tramo central del recorrido
del documento ambiental tramitado en su día por la Consejería de Medio Ambiente, mediante la
que se resolvían los mayores problemas medioambientales, patrimoniales y urbanísticos.
4. Acceso a la Estación Intermodal Zalia: Una estación de transferencia de mercancías exige un acceso
adecuado al tráfico pesado.
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5. Integración urbana de Príncipe de Asturias y Autovía “Y”. Queda condicionado al previo desarrollo del
acceso a El Musel por Jove. Sería una operación de conversión a avenida aprovechando sus márgenes
para un mínimo desarrollo residencial y comercial. Su mayor cometido es el de eliminar la barrera que
suponen estas carreteras dentro de la ciudad.
6. Conexión Montevil-Nuevo Roces. Nuevo Roces es un barrio muy nuevo que aún tiene muchas cosas
pendientes. Quizás la principal sea la mejora de su conexión con el resto de la ciudad tanto del tráfico
rodado como del peatonal. Para ello se plantean:
a
Desdoblamiento de la Carretera Carbonera: entre el cruce con Salvador Allende y Frioastur.
b
Integración urbana de la Carretera del Obispo, con diversos tratamientos en función de las
características de cada tramo.
c
Integración urbana de la AS-248: incluye la ampliación del túnel existente bajo la A-8
d
Integración urbana del camino de la Braña, con acerado y nueva pasarela, ampliando la sección
actual del puente sobre la A-8.
e
Conexiones peatonales-ciclistas con la Carretera del Obispo, acondicionando el paso inferior
actual y tratando como senda peatonal los tramos de conexión con Nuevo Roces y con la Ctra. del
Obispo. También se propone una conexión peatonal en túnel desde el sector nuevo a desarrollar junto a los
Depósitos de Roces I y II, como unión de los caminos de Arbesú y Tina.
7. Conexión de La Camocha con la Autovía Minera: Queda ligada al desarrollo del área productiva, pues si
bien este ámbito se encuentra a poco más de un kilómetro del enlace de Mareo, éste se da por caminos
incapaces de absorber el tráfico esperado.
8. Conexión peatonal Parque Pericones con Parque Fluvial. Una pasarela sobre la As-248 junto a la rotonda de
acceso a la Avenida del Llano prolongándose el itinerario por el borde Norte de la unidad CEA-07.
9. Conexión autovía A8-Hospital de Cabueñes: Principal acceso viario desde la A-8 al sector de la “milla del
conocimiento” y al Hospital de Cabueñes, hasta su conexión con la Avda. Pecuaria, configurándose como
un acceso más directo a la “ronda del centro” formada por Justo del Castillo y el Dr. Fleming-Molinón.
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10. Enlace conexión AS-18 y A-8: El PIMA incluye la propuesta de mejorar la conexión entre la AS-18 y la A-8 a
través de dos glorietas que reduzcan las retenciones generadas en momentos puntuales por la actual
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regulación semafórica.
11. Nuevo vial en El Natahoyo: Nueva avenida que dé respuesta a varias Planes Especiales entre las playas de
El Arbeyal y Poniente, que, por otro lado, en su configuración como espacio productivo y simbólico, puede
llegar a movilizar un volumen importante de tráfico rodado y peatonal.
B. Red Ferroviaria
1. Plan de vías. En el Plano ESQUEMA VIARIO DEL PGO DE GIJON se ha incluido el esquema de ordenación del
viario interior del Plan de Vías y sus conexiones con el viario principal del entorno, Avda. Príncipe de Asturias
y Avda. de Portugal según las últimas propuestas planteadas desde el Ayuntamiento de Gijón en los
pasados meses.
2. Futura Estación de Plaza de Europa: la futura estación de Metrotren permitirá situar la conexión ferroviaria de
cercanías en el centro de la ciudad. Tras la demolición de la antigua estación del Humedal, colocará al
tren de cercanías en el mismo corazón de la ciudad en proximidad a trece líneas de la red de autobús,
conectadas con todo Gijón, frente a las cinco conexiones que tenía la antigua estación de L´Humedal.
3. Futura Estación intermodal. La futura estación intermodal de Moreda está pendiente de su ejecución
definitiva, tras la demolición de la antigua estación del Humedal y de la construcción de la actual estación
provisional de Sanz Crespo. Esta estación constituirá el centro de las relaciones ferroviarias nacionales,
interregionales, regionales y urbanas de Gijón con el resto del país, con Asturias y a nivel municipal. Las
relaciones que permitirá la estación serán:
a
Conexión futura con Ave, largo recorrido y regionales: Pendiente de la finalización y puesta en
servicio de la conexión de Pajares, con la meseta y el centro peninsular conectará a Gijón con la red
nacional de alta velocidad y demás servicios de media y larga distancia.
b
Conexión con Cercanías: línea C-1 de Renfe operadora une Gijón, Oviedo, Mieres con término en
puente de los Fierros.
c
Conexión con Feve: conexiones con Pola de Laviana, la línea de Cudillero y línea interregional de
Ferrol de la red FEVE.
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d
Conexión con Metrotren: permite el paso de las líneas de Renfe, y tal vez las de Feve, hacia el
nuevo túnel subterráneo urbano que atraviesa de oeste a este la ciudad y que se detalla en los siguientes
apartados.
e
Conexión con autobuses urbanos: permitirá la conexión con siete líneas de autobús de Emtusa: 1,
4, 6, 12, 16, 18, 34. Estas líneas permiten la conexión con Cerilleru-Cabueñes, El Lauredal-Campus
universitario, El Musel-Porceyo, Cerillero-Contrueces, Estación Intermodal-San Martín, Nuevo GijónCabueñes y Plaza del Humedal-Fátima El Musel. Este intercambiador permitirá nuevas conexiones con la
parte oeste del núcleo urbano y con el este, ambas complementarias del futuro Metrotren, y en viajes
radiales con el sur.
f
Conexión estación de autobuses largo recorrido: se plantea completar este esquema de
transporte con los autobuses interurbanos que permita en un solo punto de la ciudad conectar todos los
modos y fomente la intermodalidad que permita dar conexión urbana a todos los servicios interurbanos
que llegan a la ciudad.
4. Futura estación intermodal Zalia: Se correspondería con la necesaria estación de transferencia de
mercancías que toda zona logística necesita.
5. Mejoras red de cercanías estaciones Calzada y Tremañes: Con objeto de fomentar el transporte ferroviario
y en coherencia con la mejora general que pretende el Plan de Vías.
C. Caminos peatonales y carriles para ciclistas.
1 Conexión Carretera del Obispo - Camino de la Braña.
2 Cra. Del Obispo - Conexión Cª Caleros Santuario-AS 248.
3 Nuevo vial en el Natahoyo.
4 Ronda de Cabueñes.
5 AS- 246.
6 Conexión AS-I-Vía verde de La Camocha. En La Camocha hay un segmento entre el poblado y la mina
(donde engarzan la Vía Verde de La Camocha y la Senda del Piles) de tráfico ciclista/motor compartido.
Éste, si bien cuenta con un trazado adecuado en función del escaso tráfico del lugar, convendría realizar
pequeñas adaptaciones del mismo, enfocadas, sobre todo, hacia la señalización. El nuevo vial que
comunica la AS-I con el Plan Especial de la mina debería, a su vez, facilitar esta conexión.
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7 Senda Monte Deva: En el Monte Deva resulta sencilla la conexión de sus extremos a través de los caminos
existentes. Por su inclusión sobre el “espacio natural”, contar con el centro de interpretación, áreas
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recreativas, etc., se propone la construcción de un anillo de carácter lúdico-artístico del estilo del actual
Camín Encantáu de Llanes, con una serie de estatuas temáticas y espacios de reposo que puedan actuar,
por ejemplo, de hitos kilométricos
8 Tramos de la red ciclista del viario consolidado: De diferente envergadura y calado, con objeto de mejora
de la movilidad ciclista.
D. Servicios urbanos.
1. Mejoras saneamiento en zonas periurbanas y rurales.
a.
Villaverde y Vega
b.
Fano, Valdornón y Caldones
c.
Porceyo, Caraveo y Sotiello.
d.
Entorno Parque Calafates en Roces.
2. Ampliación de la red de abastecimiento de agua en zonas periurbanas y rurales.
3. Edificio administrativo del Principado de Asturias: Sobre el solar de la antigua Escuela de Peritos.
4. Rehabilitación de la antigua fábrica de tabaco: Dándole uso a uno de los edificios más emblemáticos de la
ciudad.
E. Espacios libres y zonas verdes de sistemas generales.
1. Estudio geotécnico de El Muselín: Para cumplir con los requisitos del área de prevención y mitigar los riesgos
provocados por diferentes movimientos de laderas.
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III.3. COSTE DE LAS ACTUACIONES Y SU DISTRIBUCIÓN ENTRE LOS DISTINTOS AGENTES
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III.3.1. CRITERIOS CONSIDERADOS
A la hora de estimar los costes que deberá asumir el Ayuntamiento de Gijón, se presupone que, con carácter general,
todas las superficies de suelos para dotaciones públicas, incluidas las relativas a nuevos sistemas generales, serán
aportadas en su totalidad por los propietarios de los suelos afectados.
En el caso de los urbanizables, será la propia iniciativa privada la responsable de los costes de saneamiento si bien la
actuación por su transcendencia supusiese una mejora de la red municipal, el Ayuntamiento podría hacerse cargo de
una parte de la inversión, siempre siendo ésta menor que la correspondiente a los agentes privados.
Las inversiones derivadas del suministro de servicios tales como electricidad, gas y telefonía, correrán a cargo de las
propias compañías suministradoras y/o de los promotores, sin que suponga en ningún caso cargo alguno para el
Ayuntamiento.
Los sistemas generales viarios y de la red ferroviaria, en función de su naturaleza y titularidad se asignarán a las respectivas
Administraciones Públicas a cuyo dominio pertenezcan. Siendo este mismo criterio el aplicado en el caso de caminos
peatonales y carriles para ciclistas.
III.3.2. COSTES Y DISTRIBUCIÓN ENTRE LOS AGENTES FINANCIADORES
La relación de las diferentes actuaciones, el coste estimado de cada una de ellas así como su asignación entre los
diferentes agentes financiadores figura recogida en la tabla nº 3.1 de este capítulo, clasificándose en las siguientes
categorías:
a) Sistemas generales viarios
b) Red ferroviaria
c) Caminos peatonales y carriles ciclistas
d) Servicios urbanos
e) Espacios libres y zonas verdes de sistemas generales
El coste total de las actuaciones presupuestadas, teniendo en cuenta los criterios anteriormente mencionados, asciende
a 1.295.866.537,69 €, de los que la aportación municipal se estima en 102.990.760,46 €, lo que supone un 7,95% de la
inversión total. Destacan por el volumen de inversión económica la integración urbana de la Avenida Príncipe de Asturias
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y la Autovía “Y” y las mejoras de saneamiento en zonas periurbanas y rurales así como la ampliación de la red de
abastecimiento de agua en las zonas periurbanas y rurales, siendo estas dos últimas actuaciones a cargo del presupuesto
de la Empresa Municipal de Aguas de Gijón (EMA).
Al Gobierno del Principado de Asturias se le asigna un 21,13% de la inversión total, lo que totalizan 273.869.500,00 €,
concentrándose en su gran mayoría en sistemas generales viarios.
La mayor parte de la inversión total propuesta, el 70,92%, que asciende a 919.006.277,23 €, se asignan a el Ministerio de
Fomento y a Adif, pues se basan en propuestas relativas a sistemas generales viarios y a la red ferroviaria.
Con carácter general, la estimación de costes no responde a datos objetivos definitivos, por lo que no implica
compromiso alguno para cualquiera de las administraciones implicadas, responden exclusivamente a valores orientados
acordes a cada propuesta con el fin de demostrar la viabilidad económica de las actuaciones propuestas.
En este sentido, hay que resaltar, de acuerdo con el artículo 183 del ROTU, que el Estudio Económico Financiero y el
Programa de Actuaciones que en el mismo se recoge tiene un carácter orientativo.
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III.4. PROGRAMACIÓN DE LAS ACTUACIONES
La programación se corresponde con una hipótesis que otorga la flexibilidad suficiente para garantizar la ejecución de
las actuaciones propuestas en el Plan General de Ordenación, con el objetivo de distribuir los costes estimados entre los
agentes en periodos, a fin de comprobar la viabilidad económica.
Los periodos programados se concretan de acuerdo con el siguiente esquema:
I.-
Primer cuatrienio (2016/2019).
II.-
Segundo cuatrienio (2020/2023).
I/II.- Para indicar que la actuación tendrá bien una duración superior a un cuatrienio o bien se
ejecutará durante la totalidad de la vigencia del Plan.
La asignación de cada actuación a un periodo concreto se ha efectuado en base a la prioridad de ejecución de cada
una de ellas así como a la necesidad de ejecución previa de ciertas actuaciones para poder llevar a cabo otras:
1er- Cuatrienio (2016-2019):
- Acceso al puerto del Musel por Aboño.
- Desdoblamiento de la carretera As-19 Lloreda-Empalme.
- Conexión Montevil-Nuevo Roces: Desdoblamiento de la carretera Carbonera.
- Conexión Montevil-Nuevo Roces: Conexión Peatonal.
- Duplicación As-246 Gijón-Roces.
- Conexión de La Camocha con la Autovía Minera.
- Conexión peatonal Parque Pericones con Parque Fluvial.
- Conexión directa autovía A-8 - Hospital de Cabueñes.
- Plan de vías.
- Metrotren.
- Estación intermodal
- Estación intermodal ZALIA.
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- Mejoras en la red de cercanías de las estaciones Calzada y Tremañes.
- Cra. del Obispo - Conexión Cª Caleros - Santuario - As 248.
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- Nuevo vial en el Natahoyo.
- Ronda de Cabueñes.
- Conexión AS-1 - Vía verde de La Camocha.
- Senda Monte Deva.
- Edificio administrativo del Principado de Asturias.
- Rehabilitación de la antigua fábrica de tabaco.
- Estudio geotécnico de El Muselín.
- Ampliación y mejora del Arco Ambiental Este.
2º Cuatrienio (2020-2023):
- Acceso a la Estación Intermodal Zalia.
- Integración Avenida Príncipe de Asturias y Autovía.
- Integración urbana de la AS-248.
- Enlace conexión AS-18 y A-8.
- Conexión Cra. del Obispo - Camino de la Braña.
- AS-246.
Ambos cuatrienios (2016-2023):
- Eje El Montico (Carreño) - Zalia - El Musel y conexión AS-II.
- Conexión Montevil - Nuevo Roces.
- Tramos de la red ciclista del viario consolidado.
- Mejoras de saneamiento en zonas periurbanas y rurales: Villaverde y Vega; Fano, Valdornón y Caldones; Porceyo,
Caraveo y Sotiello; y Entorno Parque Calafates en Roces.
- Ampliación de la red de abastecimiento de agua en zonas periurbanos y rurales.
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III.5. VIABILIDAD ECONÓMICO FINANCIERA
El coste total de las actuaciones programadas en el Plan, como ya se ha comentado, asciende a 1.225.989.117,69 €, de
los que 77.890.840,46 € son a cargo del Ayuntamiento de Gijón, representado un 6,35% del total, porcentaje mínimo en
comparación con el correspondiente al Principado de Asturias, 20,15%, y frente al 73,50% de Otros Agentes,
principalmente el Ministerio de Fomento.
Si bien como se indicaba en el apartado correspondiente del Estudio Económico Financiero, el Ayuntamiento ha
destinado al capítulo de gastos Inversiones reales desde el año 2011, un total de 128.220,07 miles de euros (constantes), lo
que nos proporciona un margen de maniobra suficiente para asegurar la viabilidad económica de las actuaciones
propuestas así como su sostenibilidad.
Este margen se verá ampliado durante la ejecución de las propuestas dado que hemos trabajado en un escenario
económico totalmente conservador al centrarse el Estudio Económico Financiero justo en el periodo más afectado por la
actual crisis económica que se atraviesa desde hace años y sin tener en cuenta los efectos positivos que sobre las arcas
municipales tendrían tanto el incremento de población como de actividad económica que las propuestas urbanizadoras
tendrían sobre los presupuestos municipales.
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Tabla Relación detallada del Programa de Actuaciones
CATEGORIA
DESCRIPCIÓN DE LA
ACTUACIÓN
INDICADOR
Acceso al puerto
del Musel por
Aboño
72.400.000,00
SG-1 Eje El Montico
(Carreño)-ZALIA-El
Musel y conexión
con AS-II
-
SG-1.1. Acceso a El
Musel por Jove
87.700.000,00
SG-1.2. Acceso a
ZALIA desde el
enlace de Montico
(A-8)
8,80 Km
SG-1.3. Conexión
con ZALIA desde la
red de alta
capacidad AS-II
3,05 Km
Conexión ZALIA con
la A-8
Acceso a la
Estación Intermodal
ZALIA
95.990.000,00
60.180.000,00
-
2,82 Km
PRINCIPADO
DE ASTURIAS
(€)
AYTO. GIJON
(€)
39.800.000,00
Desdoblamiento de
la carretera AS-19
Lloreda-Empalme
SISTEMAS
GENERALES
VIARIOS
COSTE TOTAL (€)
11.270.000,00
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OTROS (€)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
95.990.000,00
60.180.000,00
-
11.270.000,00
PERIODO
39.800.000,00
72.400.000,00
-
87.700.000,00
OBSERVACIONES
I
Autoridad Portuaria
Gijón
I
Ministerio de
Fomento
I-II
I-II
-
I-II
-
I-II
Ministerio de
Fomento
-
II
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SG-2 Integración
urbana de Príncipe
de Asturias y
Autovía "Y"
SG-3 Conexión
Montevil-Nuevo
Roces
SG-3.1.
Desdoblamiento de
la Carretera
Carbonera
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G
10.000.000,00
10.000.000,00
-
-
-
3.600.000,00
SG-3.2. Conexión
peatonal
1.200.000,00
SG-3.3. Integración
urbana de la AS-248
2.650.000,00
SG-4 Conexión de
La Camocha con la
Autovía Minera
L
1.200.000,00
-
2.500.000,00
2.500.000,00
1.000.000,00
1.000.000,00
6.938.574,00
6.938.574,00
Nuevo vial en El
Natahoyo
3.000.000,00
3.000.000,00
Enlace conexión AS18 y A-8
2.500.000,00
SG-5 Conexión
peatonal Parque
Pericones con
Parque Fluvial
SG-6 Conexión
directa autovía A8Hospital de
Cabueñes
RED
SG-7 Plan de vías
FERROVIARIA
226.226.845,00
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I-II
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II
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-
I
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-
I
-
-
I
-
-
I
-
II
Según PIMA
I
ADIF
3.600.000,00
2.650.000,00
2.500.000,00
-
226.226.845,00
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Metrotren
SERVICIOS
URBANOS
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450 m
1.700 m
900 m
5.200m
Tramos de la red
ciclista del viario
consolidado
6.050 m
Mejoras
saneamiento en
zonas periurbana y
rural
L
A
N
1.715.000,00
G
-
7.148.264,00
Senda Monte Deva
EDAR Zona Este
P
33.177.187,23
Mejoras red de
cercanías
estaciones Calzada
y Tremañes
CAMINOS
PEATONALES Y
Conexión As-I - Vía
CARRILES
Verde de La
CICLISTAS
Camocha
L
80.190.981,00
Estación intermodal
ZALIA
Cra. ObispoConexión Cª
Caleros-SantuarioAS 248
E
360.000.000,00
Estación intermodal
Conexión Cra.
Obispo-Camino de
la Braña
D
A
13.797.000,00
-
405.000,00
500.000,00
500.000,00
816.750,00
816.750,00
-
24.000.000,00
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405.000,00
24.000.000,00
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-
36.058.923,00
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-
1.715.000,00
765.000,00
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360.000.000,00
66.393.981,00
33.177.187,23
7.148.264,00
-
765.000,00
-
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-
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-
-
36.058.923,00
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Ministerio de
Fomento
I
ADIF
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ZALIA
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Villaverde y Vega
Fano, Valdornón y
Caldones
29.154 m.l.
Porceyo, Caraveo y
Sotiello
10.469 m.l.
Entorno Parque
Calafates en Roces
Ampliación red de
abastecimiento de
agua zonas
periurbana y rural
Edificio
administrativo
principado de
Asturias
Rehabilitación
antigua fábrica de
tabacos
ESPACIOS
LIBRES Y
ZONAS
VERDES DE
SISTEMAS
GENERALES
Estudio geotécnico
de El Muselín
TOTALES
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L
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G
1.570.648,85
1.570.648,85
7.884.192,69
7.884.192,69
2.374.346,79
2.374.346,79
236.328,13
236.328,13
6.000.000,00
6.000.000,00
-
57.000.000,00
15.000.000,00
7.500.000,00
250.000,00
250.000,00
1.225.989.117,69
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-
I - II
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I
57.000.000,00
-
7.500.000,00
-
-
77.890.840,46 246.987.000,00
901.111.277,23
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Iniciativa privada
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-. EPÍLOGO
Teniendo en cuenta un escenario conservador como el que se ha analizado a lo largo del presente estudio económico,
podemos concluir que las propuestas recogidas en el nuevo Plan son viables y sostenibles desde un punto de vista
económico por parte del Ayuntamiento a lo largo del periodo objeto de estudio.
El presente estudio no es vinculante para los presupuestos municipales. La estimación de gastos e ingresos es una hipótesis
en base a la cual se justificaría la viabilidad económica del PGO. Pueden, por tanto, existir otras alternativas igualmente
válidas y diferentes a las recogidas en el presente documento. En todo caso las acciones a ejecutar a lo largo del
desarrollo del PGO deberán ir incorporándose a las distintas partidas de los presupuestos municipales, en la forma que el
Ayuntamiento estime oportuna para el interés general y en relación a las circunstancias económicas, sociales y
medioambientales que concurran en cada momento.
Los datos finales obtenidos deben tomarse como orientativos, ya que tanto los ingresos como los gastos, y por tanto el
balance fiscal, van a depender de variables temporales. En todo caso el presente informe debe complementarse con los
informes de sostenibilidad económica a redactar por los instrumentos de desarrollo, en aplicación del artículo 22.4 del
Real Decreto Legislativo 7/2015, de 30 de octubre.
Considerando todas las variables temporales que intervienen, se deberá llevar a cabo un seguimiento del presente
Estudio Económico e Informe de Sostenibilidad, debiendo adaptarse periódicamente de forma que se recoja por un lado
los datos reales del proceso de urbanización y edificación a lo largo del tiempo y por otro las posibles fluctuaciones de los
datos de ingresos y gastos municipales.
Gijón/Xixón, enero 2016
Fdo. Eloísa Fernández Delgado, economista
Fdo. Emilio Ariznavarreta Alonso, arquitecto
Fdo. Víctor García Oviedo, arquitecto
Director gerente de la UTE
Coordinador
Tomo 4. INFORME DE SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA, ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO Y PROGRAMA DE ACTUACIÓN
DOCUMENTO DE APROBACIÓN INICIAL (DAI) ENERO 2016
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