2008003821 - Superintendencia Financiera de Colombia

FACULTAD SANCIONATORIA DE LA SUPERINTENDENCIA, REMOCIÓN DE
FUNCIONARIOS, LAVADO DE ACTIVOS
Concepto 2008003821 -001 del 28 de enero de 2008.
Síntesis: Facultad de la Superintendencia Financiera para ordenar la remoción de
funcionarios de entidades vigiladas. El incumplimiento de las normas sobre prevención y
control del Lavado de Activos podría conllevar la imposición de las sanciones a que hubiera
lugar a las entidades y/o personas naturales sujetas a inspección y vigilancia de este
Organismo de Control.
«(…) solicita “(…) se me informe si dentro de las facultades que tiene el Superintendente
Financiero está la de Ordenar la cancelación del contrato de trabajo de un trabajador de una
entidad financiera que se vea envuelto en su asunto relacionado con el LAVADO DE
ACTIVOS”.
Sea lo primero aclarar que la Superintendencia Financiera de Colombia es una autoridad de
policía administrativa encargada de la inspección, vigilancia y control de las actividades
financiera, bursátil, aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo o
aprovechamiento de los recursos captados del público, que dentro de sus atribuciones no tiene
ninguna relacionada con la cancelación de contratos de carácter privado, como el contrato de
trabajo.
Ahora bien, de conformidad con lo previsto en el artículo 9º del Decreto 4327 de 2005, son
funciones de esta Superintendencia:
“Artículo 9º. Funciones Generales.- La Superintendencia Financiera de Colombia ejercerá las
funciones establecidas en el Decreto 2739 de 1991 y demás normas que la modifiquen o
adicionen, el Decreto 663 de 1993 y demás normas que lo modifiquen o adicionen, la Ley 964
de 2005 y demás normas que la modifiquen o adicionen, las demás que señalen las normas
vigentes y las que le delegue el Presidente de la República”.
Sobre el particular, se estima pertinente precisar que dentro de las facultades sancionatorias de
esta Entidad se encuentra la siguiente:
“3. Sanciones.
‘Las siguientes son las sanciones de
Superintendencia Bancaria puede imponer:
“a) Amonestación o llamado de atención;
carácter
administrativo
que
la
“b) Multa pecuniaria a favor del tesoro nacional. Cuando se trate de las sanciones
previstas en el artículo 209 de este estatuto, la multa podrá ser hasta de ciento diez
millones de pesos ($ 110.000.000) del año 2002. Cuando se trate de las sanciones
previstas en el artículo 211 de este estatuto y no exista norma especial que
establezca la respectiva sanción, la multa podrá ser hasta de quinientos cincuenta
millones de pesos ($ 550.000.000) del año 2002;
“c) Suspensión o inhabilitación hasta por cinco (5) años para el ejercicio de
aquellos cargos en entidades vigiladas por la Superintendencia Bancaria que
requieran para su desempeño la posesión ante dicho organismo;
“d) Remoción de los administradores, directores, representantes legales o de los
revisores fiscales de las personas vigiladas por la Superintendencia Bancaria. Esta
sanción se aplica sin perjuicio de las que establezcan normas especiales;
“e) Clausura de las oficinas de representación de instituciones financieras y de
reaseguros del exterior.
“Las sumas indicadas en este numeral se ajustarán anualmente, en el mismo
sentido y porcentaje en que varíe el índice de precios al consumidor suministrado
por el DANE.
“Las multas pecuniarias previstas en este artículo podrán ser sucesivas mientras
subsista el incumplimiento que las originó”. (Subrayamos).
Como se observa de lo anterior, dentro de las medidas administrativas sancionatorias, esta
Superintendencia sí tiene la facultad de ordenar la “remoción” de los funcionarios indicados
en la citada disposición del ejercicio de ciertos cargos. Esta medida procede por cualquiera de
las siguientes causales:
“ART. 209.—Sustituido. L. 795(2003, art. 45. Sanciones administrativas
personales. La Superintendencia Bancaria podrá imponer las sanciones previstas
en el presente estatuto a los directores, administradores, representantes legales,
revisores fiscales u otros funcionarios o empleados de una institución sujeta a su
vigilancia cuando incurran en cualquiera de los siguientes eventos:
“a) Incumplan los deberes o las obligaciones legales que les correspondan en
desarrollo de sus funciones;
“b) Ejecuten actos que resulten violatorios de la ley, de las normas que expida el
Gobierno Nacional de acuerdo con la Constitución y la ley en desarrollo de sus
facultades de intervención, de los estatutos sociales o de cualquier norma legal a la
que éstos en ejercicio de sus funciones o la institución vigilada deban sujetarse;
“c) Incumplan las normas, órdenes, requerimientos o instrucciones que expida la
Superintendencia Bancaria en ejercicio de sus atribuciones, cuando dicho
incumplimiento constituya infracción a la ley;
“d) Autoricen o no eviten debiendo hacerlo, actos que resulten violatorios de la
ley, de los reglamentos expedidos por el Gobierno Nacional de acuerdo con la
Constitución y la ley en desarrollo de sus facultades de intervención, de los
estatutos sociales, o de normas o instrucciones que expida la Superintendencia
Bancaria en el ejercicio de sus atribuciones.
“Lo anterior sin perjuicio de las demás acciones o sanciones a que haya lugar”.
(Subrayamos)
En punto a las normas sobre prevención y control del Lavado de Activos, a la fecha se
encuentran vigentes los artículos 102 y siguientes del Estatuto Orgánico del Sistema
Financiero y el Capítulo XI, Título 1 de la Circular Básica Jurídica 007 de 1996 de esta
Entidad. El incumplimiento a las mencionadas normas, previo agotamiento del procedimiento
descrito en el numeral 4 del artículo 208 del EOSF, podría conllevar la imposición de las
sanciones a que hubiera lugar, a las entidades y/o personas naturales sujetas a inspección y
vigilancia de este Organismo de Control.
(…).»