Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral
Anuncio
Sistema Integral de Fiscalización Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral Sistema Integral de Fiscalización INE Junio 2016 Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral Sistema Integral de Fiscalización Objetivo Registrar operaciones de ingresos y gastos, efectuados durante el día de la jornada electoral. Temporalidad Para llevar a cabo el registro de operaciones de los Ingresos y Gastos relativos a las actividades del día de la Jornada Electoral, el SIF permanecerá abierto desde el día 6 de junio de 2016 y hasta el 8 del mismo mes, periodo en que estarán habilitadas las funcionalidades para éste tipo de operaciones. Registro de operaciones Captura Una a Una 1. Selecciona una contabilidad a través del icono del lápiz. 2. La póliza contable deberá capturarse bajo las siguientes indicaciones: a) Información de la Póliza. Periodo de la Operación: selecciona el último periodo del proceso electoral de cada candidatura. Tipo de póliza: elige Jornada Electoral. Subtipo de Póliza: elige la correspondiente, de conformidad con el tipo de registro. Fecha de Operación: selecciona la fecha 05/06/2016. Sistema Integral de Fiscalización INE Junio 2016 Sistema Integral de Fiscalización Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral b) Registros Contables. Para el registro contable de los ingresos y gastos del día de la jornada electoral, se utilizaran únicamente las cuentas que se muestran en el Anexo A, el resto de las validaciones de ésta sección permanecen para este tipo de registros. c) Evidencia Adjunta en cada póliza la evidencia correspondiente, y si esta rebasa la capacidad, considera el procedimiento que viene en la página 100 del manual de usuario del SIF, que se encuentra en el Centro de Ayuda. Registro de operaciones Carga Masiva 1. Selecciona una contabilidad a través del icono del lápiz. Sistema Integral de Fiscalización INE Junio 2016 Sistema Integral de Fiscalización Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral 2. Del menú Operaciones, selecciona la opción Carga por Lotes de Operaciones 3. Se muestra la pantalla de Carga por lotes de Operaciones. Consulta la guía de uso. Descarga la macro para elaborar tu archivo. 4. Para registrar los ingresos y gastos generados durante la Jornada Electoral, considera lo siguiente para llenado de la macro: Tipo de póliza: elige JE. Periodo de la Operación: captura el número del último periodo convencional de la candidatura. Fecha de Operación: selecciona la fecha 05/06/2016. Cuenta Contable: ingresa aquellas cuentas contables que estén marcadas para el proceso de Jornada Electoral (Anexo A). El resto de la información de la macro no tiene modificación alguna, las validaciones permanecen para la funcionalidad de la carga por lotes que se tuvo durante la campaña. Prorrateo en Jornada Electoral El prorrateo en el SIF, durante los días en que se abrirá el registro de gastos de jornada se delimitará de la siguiente forma: La concentradora que efectúe prorrateos los días 6, 7 y 8 de junio únicamente podrá hacerlo en la selección de la cuenta contable de la cédula de prorrateo, la correspondiente a gastos centralizados. Para el registro de operaciones, en la etapa de jornada electoral con fecha del 5 de junio, se encontrarán habilitadas las siguientes: Sistema Integral de Fiscalización INE Junio 2016 Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral Sistema Integral de Fiscalización Número de Cuenta 5-5-02-01-0002 5-5-02-04-0002 5-5-02-06-0002 5-5-02-09-0002 5-5-02-10-0002 5-5-02-14-0002 5-5-02-15-0002 Descripción de la Cuenta Contable Sueldos y Salarios del Personal Eventual, Centralizado Gastos de Transporte Terrestre de Personal, Centralizado Viáticos, Centralizado REPAP, Centralizado Estructura Electoral, Centralizado Gasolina y Lubricantes, Centralizado Alimentos, Centralizado De tal manera el registro se efectuará de manera automática en las contabilidades de los beneficiados, bajo el tipo de póliza de Jornada Electoral. Durante los días de registro de la jornada electoral, no se permitirá el prorrateo de otro tipo de gasto que no sean el de las cuentas señaladas. Consideraciones Importantes Las pólizas registradas por la carga por lotes, tienen un estatus de preregistro, por lo tanto, adjunta una evidencia para formar parte de los registros contables firmes. Los registros realizados en día de la jornada electoral se verán reflejados en el informe de ajuste del último periodo de cada candidatura. Anexo A Catálogo de Cuentas Contable Jornada Electoral Número de Cuenta Descripción de la Cuenta Contable Clasificación Naturaleza Tipo de Cuenta Candidato (Campaña) Candidato Independiente (Campaña) 1-0-00-00-0000 Activo Activo Deudora Acumulativa 1-1-00-00-0000 Circulante Activo Deudora Acumulativa 1-1-01-00-0000 Caja Activo Deudora Afectable 1-1-02-00-0000 Bancos Activo Deudora Afectable 1-1-04-00-0000 Cuentas por Cobrar Activo Deudora Acumulativa 1-1-04-01-0000 Deudores Diversos Activo Deudora Afectable 1-1-04-04-0000 Subsidio al Empleo Activo Deudora Afectable 1-1-05-00-0000 Gastos por Comprobar Activo Deudora Acumulativa 1-1-05-01-0000 Viáticos por Comprobar Activo Deudora Afectable 1-1-05-02-0000 Otros Gastos por Comprobar Activo Deudora Afectable 2-0-00-00-0000 Pasivo Pasivo Acreedora Acumulativa 2-1-00-00-0000 Corto Plazo Pasivo Acreedora Acumulativa 2-1-01-00-0000 Proveedores Pasivo Acreedora Afectable 2-1-02-00-0000 Cuentas por Pagar Pasivo Acreedora Acumulativa Sistema Integral de Fiscalización INE Junio 2016 Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral Sistema Integral de Fiscalización Anexo A Catálogo de Cuentas Contable Jornada Electoral Número de Cuenta Descripción de la Cuenta Contable Clasificación Naturaleza Tipo de Cuenta Candidato (Campaña) Candidato Independiente (Campaña) 2-1-02-02-0000 Sueldos por Pagar Pasivo Acreedora Afectable 2-1-02-03-0000 Acreedores Diversos Pasivo Acreedora Afectable 2-1-04-00-0000 Impuestos por Pagar Procesos Electorales Pasivo Acreedora Acumulativa 2-1-04-01-0000 ISR Retenido por Servicios Profesionales Pasivo Acreedora Afectable 2-1-04-02-0000 ISR Retenido por Sueldos y Salarios Pasivo Acreedora Afectable 2-1-04-03-0000 ISR Retenido por Asimilados a Sueldos Pasivo Acreedora Afectable 2-1-04-05-0000 IVA Retenido por Servicios Profesionales Pasivo Acreedora Afectable 2-1-04-08-0000 IMSS Pasivo Acreedora Afectable 2-1-04-09-0000 INFONAVIT Pasivo Acreedora Afectable 2-1-04-10-0000 RCV Pasivo Acreedora Afectable 2-1-04-11-0000 Impuesto Sobre Nómina Pasivo Acreedora Afectable 4-0-00-00-0000 Ingresos Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-00-00-0000 Financiamiento Privado Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-01-00-0000 Aportaciones de Militantes Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-01-01-0000 Efectivo Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-01-01-0003 Campaña Ingresos Acreedora Afectable 4-2-01-02-0000 Especie Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-01-02-0003 Campaña Ingresos Acreedora Afectable 4-2-02-00-0000 Aportaciones de Simpatizantes Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-02-01-0000 Efectivo Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-02-01-0002 Campaña Ingresos Acreedora Afectable 4-2-02-02-0000 Especie Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-02-02-0002 Campaña Ingresos Acreedora Afectable 4-2-04-00-0000 Aportaciones del Candidato (Precandidato) Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-04-01-0000 Efectivo Ingresos Acreedora Afectable 4-2-04-02-0000 Especie Ingresos Acreedora Afectable 4-2-05-00-0000 Aportaciones del Candidato Independiente (Aspirante) Ingresos Acreedora Acumulativa 4-2-05-01-0000 Efectivo Ingresos Acreedora Afectable 4-2-05-02-0000 Especie Ingresos Acreedora Afectable 4-4-00-00-0000 Ingresos por Transferencias Ingresos Acreedora Acumulativa 4-4-01-00-0000 Ingresos por Transferencias del Comité Ejecutivo Nacional (Recursos Federales) Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable 4-4-01-01-0000 4-4-01-01-0001 4-4-01-01-0003 4-4-01-02-0000 4-4-01-02-0001 Ingresos por Transferencias del CEN en Efectivo Ingresos por Transferencias del CEN en Efectivo (Operación Ordinaria) Ingresos por Transferencias del CEN en Efectivo (Concentradora de Campaña) Ingresos por Transferencias del CEN en Especie Ingresos por Transferencias del CEN en Especie (Operación Ordinaria) Sistema Integral de Fiscalización INE Junio 2016 Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral Sistema Integral de Fiscalización Anexo A Catálogo de Cuentas Contable Jornada Electoral Número de Cuenta Descripción de la Cuenta Contable 4-4-01-02-0003 Ingresos por Transferencias del CEN en Especie (Concentradora de Campaña) 4-4-02-00-0000 4-4-02-01-0000 4-4-02-01-0001 4-4-02-01-0003 4-4-02-02-0000 4-4-02-02-0001 4-4-02-02-0003 4-4-03-00-0000 4-4-03-01-0000 4-4-03-01-0001 4-4-03-01-0003 4-4-03-02-0000 4-4-03-02-0001 4-4-03-02-0003 4-4-04-00-0000 4-4-04-01-0000 Ingresos por Transferencias de los Comités Directivos Estatales (Recursos Federales) Ingresos por Transferencias de los CDE´s en Efectivo Ingresos por Transferencias de los CDE´s en Efectivo (Operación Ordinaria) Ingresos por Transferencias de los CDE´s en Efectivo (Concentradora de Campaña) Ingresos por Transferencias de los CDE´s en Especie Ingresos por Transferencias de los CDE´s en Especie (Operación Ordinaria) Ingresos por Transferencias de los CDE´s en Especie (Concentradora de Campaña) Ingresos por Transferencias de los Comités Ejecutivos Estatales (Recursos Locales) Ingresos por Transferencias de los CEE´s en Efectivo Ingresos por Transferencias de los CEE´s en Efectivo (Operación Ordinaria) Ingresos por Transferencias de los CEE´s en Efectivo (Concentradora de Campaña) Ingresos por Transferencias de los CEE´s en Especie Ingresos por Transferencias de los CEE´s en Especie (Operación Ordinaria) Ingresos por Transferencias de los CEE´s en Especie (Concentradora de Campaña) Ingresos por Transferencias de los Comités Directivos Delegacionales o Municipales (Recursos Locales) Ingresos por Transferencias de los CDD´s o CDM´s en Efectivo Candidato (Campaña) Candidato Independiente (Campaña) Clasificación Naturaleza Tipo de Cuenta Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Acumulativa 4-4-04-01-0001 Ingresos por Transferencias de los CDD´s o CDM´s en Efectivo (Operación Ordinaria) Ingresos Acreedora Afectable 4-4-04-02-0000 Ingresos por Transferencias de los CDD´s o CDM´s en Especie Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Acumulativa 4-4-04-02-0001 4-4-06-00-0000 4-4-06-01-0000 4-4-06-02-0000 4-4-08-00-0000 4-4-08-01-0000 4-4-08-02-0000 4-4-09-00-0000 4-4-09-01-0000 Ingresos por Transferencias de los CDD´s o CDM´s en Especie (Operación Ordinaria) Ingresos por Transferencias de los Candidatos de Representación Proporcional Ingresos por Transferencias de los Candidatos de Representación Proporcional en Efectivo Ingresos por Transferencias de los Candidatos de Representación Proporcional en Especie Ingresos por Transferencias de los Candidatos Ingresos por Transferencias de los Candidatos en Efectivo Ingresos por Transferencias de los Candidatos en Especie Ingresos por Transferencias de Remanentes Ingresos por Transferencias de Remanentes Efectivo Sistema Integral de Fiscalización INE Junio 2016 Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral Sistema Integral de Fiscalización Anexo A Catálogo de Cuentas Contable Jornada Electoral Número de Cuenta 4-4-09-01-0001 4-4-09-01-0002 4-4-09-01-0003 4-4-09-01-0005 4-4-09-01-0007 4-4-09-01-0008 4-4-10-00-0000 4-4-10-01-0000 4-4-10-01-0001 4-4-10-01-0002 4-4-10-01-0003 4-4-10-02-0000 Descripción de la Cuenta Contable Ingresos por Transferencias de Remanentes en Efectivo de la Concentradora CEN Ingresos por Transferencias de Remanentes en Efectivo de la Concentradora CDE Ingresos por Transferencias de Remanentes en Efectivo de la Concentradora CEE Ingresos por Transferencias de Remanentes en Efectivo de los Candidatos Ingresos por Transferencias de Remanentes en Efectivo de los Candidatos de Representación Proporcional Ingresos por Transferencias de Remanentes en Efectivo de la Coalición Ingresos por Transferencias de la Coalición Ingresos por Transferencias de la Coalición en Efectivo Ingresos por Transferencias de la Coalición en Efectivo (Concentradora Nacional) Ingresos por Transferencias de la Coalición en Efectivo (Concentradora CDE) Ingresos por Transferencias de la Coalición en Efectivo (Concentradora CEE) Ingresos por Transferencias de la Coalición en Especie Candidato (Campaña) Candidato Independiente (Campaña) Clasificación Naturaleza Tipo de Cuenta Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Acumulativa Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Afectable Ingresos Acreedora Acumulativa 4-4-10-02-0001 Ingresos por Transferencias de la Coalición en Especie (Concentradora Nacional) Ingresos Acreedora Afectable 4-4-10-02-0002 Ingresos por Transferencias de la Coalición en Especie (Concentradora CDE) Ingresos Acreedora Afectable 4-4-10-02-0003 Ingresos por Transferencias de la Coalición en Especie (Concentradora CEE) Ingresos Acreedora Afectable 5-0-00-00-0000 Egresos Egresos Deudora Acumulativa 5-5-00-00-0000 Gastos de Campaña Egresos Deudora Acumulativa 5-5-02-00-0000 Gastos Operativos de la Campaña Egresos Deudora Acumulativa 5-5-02-01-0000 5-5-02-01-0001 5-5-02-01-0002 5-5-02-04-0000 5-5-02-04-0001 5-5-02-04-0002 Sueldos y Salarios del Personal Eventual Sueldos y Salarios del Personal Eventual, Directo Sueldos y Salarios del Personal Eventual, Centralizado Gastos de Transporte Terrestre de Personal Gastos de Transporte Terrestre de Personal, Directo Gastos de Transporte Terrestre de Personal, Centralizado Egresos Deudora Acumulativa Egresos Deudora Afectable Egresos Deudora Afectable Egresos Deudora Acumulativa Egresos Deudora Afectable Egresos Deudora Afectable 5-5-02-06-0000 Viáticos Egresos Deudora Acumulativa 5-5-02-06-0001 Viáticos, Directo Egresos Deudora Afectable 5-5-02-06-0002 Viáticos, Centralizado Egresos Deudora Afectable 5-5-02-09-0000 REPAP Egresos Deudora Acumulativa 5-5-02-09-0001 REPAP, Directo Egresos Deudora Afectable 5-5-02-09-0002 REPAP, Centralizado Egresos Deudora Afectable 5-5-02-10-0000 Estructura Electoral Egresos Deudora Acumulativa 5-5-02-10-0001 Estructura Electoral, Directo Egresos Deudora Afectable Sistema Integral de Fiscalización INE Junio 2016 Guía para el Registro de Operaciones del Día de la Jornada Electoral Sistema Integral de Fiscalización Anexo A Catálogo de Cuentas Contable Jornada Electoral Número de Cuenta Descripción de la Cuenta Contable Clasificación Naturaleza Tipo de Cuenta Candidato (Campaña) Candidato Independiente (Campaña) 5-5-02-10-0002 Estructura Electoral, Centralizado Egresos Deudora Afectable 5-5-02-12-0000 Eventos Políticos, Directo Egresos Deudora Acumulativa 5-5-02-12-0003 Alimentos Egresos Deudora Afectable 5-5-02-14-0000 Gasolina y Lubricantes Egresos Deudora Acumulativa 5-5-02-14-0001 Gasolina y Lubricantes, Directo Egresos Deudora Afectable 5-5-02-14-0002 Gasolina y Lubricantes, Centralizado Egresos Deudora Afectable 5-5-02-15-0000 Alimentos Egresos Deudora Acumulativa 5-5-02-15-0001 Alimentos, Directo Egresos Deudora Afectable Afectable 5-5-02-15-0002 Alimentos, Centralizado Sistema Integral de Fiscalización Egresos INE Deudora Junio 2016
