Proyecto para contabilidad III 4170

INTERCOL LTDA., organización dedicada a las asesorías tributarias, presentó el
siguiente balance general (En miles de pesos) al 30 de junio del presente año:
ACTIVO
Caja
$ 165.000
Clientes
42.000
Inversiones — Acciones
60.000
Terrenos
150.000
Total
$ 417.000
PASIVO Y PATRIMONIO
Obligac. Financieras
$ 24.000
Costos y gastos por pagar
15.000
Aportes sociales
300.000
Utilidades acumuladas
78.000
Total
$ 417.000
Las transacciones de julio fueron las siguientes:
Julio 5 Envió una factura a Pérez Ltda. Por $27.000.000 por servicios prestados.
Julio 7 Pago a Radio Pacífico $ 24.000 por publicidad que ha de iniciarse a mediados del
próximo mes.
Julio 10 Recibió del Ingenio Cauca un anticipo de $45.000.000 por servicios que han de
prestarse a partir del 15 de este mes.
Julio 11 Pagó la mitad del saldo de Costos y gastos por pagar, y $15.000.000 del saldo de
obligaciones financieras con Bancolombia.
Julio 14 Recibió el pago del 30% del total de las cuentas por cobrar que figuran a junio 30.
Julio 15 Pagó sueldos de administración por $24.000.000, y $6.000.000 de comisiones a
vendedores.
Julio 18 Recibió de Invocal Ltda. La suma de $12.000.000 por servicios prestados, y un
abono de Pérez Ltda. Por $18.000.000
Julio 20 Compro computadores por $10.000.000; abonó $2.000.000 de inicial y firmó una
letra por el resto.
Julio 30. Pagó sueldos administrativos por $30.000.000.
Se pide:
a) Registrar las transacciones en forma de diario; aplicando Iva y retenciones.
b) Para cada punto presente los documentos soporte de cada transacción.
c) Haga los ajustes y el cierre y Prepare hoja de trabajo. (la obligación financiera
genera intereses al 20% anual pagadero mensualmente y se tomó en el mes de mayo
de 2013).
d) Presente el estado de resultados y el balance general.
NOTA: Para el día 29 de noviembre de 2013: presentar y sustentar en parejas. (Yo
preguntare a ambos estudiantes y la nota será para ambos).